sistoc Alterações ao código de contas 2014

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1 Manual do Utilizador sistoc Alterações ao código de contas 2014 Data última versão: Versão: Faro R. Dr. José Filipe Alvares, FARO Telf Fax World Wide Web Site:

2 Índice Índice Introdução O que necessita para utilizar este manual Plano Importar firma WPL Descrição das alterações em Contas eliminadas...6 Contas Criadas Importar plano Importar configuração de IVA Como tirar o Anexo 40 e Conclusão Página 2 de 11

3 1. Introdução Este manual, tem como objetivo ajudar os utilizadores do sistoc a ajustar os planos às alterações introduzidas pelo OE de A boa notícia é que estruturalmente o plano não sofre alterações. Na prática, as alterações efetuadas são na descrição de algumas contas e na extensão ao plano existente. Resumidamente as alterações do plano foram: IVA Regularizações, extensão do plano para dar suporte ao anexo 40 e 41; A extensão do plano para suportar o apuramento automático da tributação autónoma; Criação de algumas contas. Relativamente à declaração de IVA, este manual explica como o utilizador poderá importar apenas os novos campos de apoio ao anexo 40/41. Nota: As configurações fornecidas para o anexo 40 e 41, terão obrigatoriamente de ser revistas pelos utilizadores O que necessita para utilizar este manual Os requisitos necessários para que possa utilizar este manual são: Ter o sistoc atualizado para a versão Ficheiro da firma WPL4 (WPL4.POCX) Caso não possua a versão acima mencionada, saiba que poderá efetuar o download da mesma a partir do nosso site ( Página 3 de 11

4 2. Plano 2.1 Importar firma WPL4 Depois de ter feito a atualização do sistoc deverá fazer a importação da firma. Na janela da lista de firmas, selecionar o menu Utilitários. Deverá selecionar o ficheiro que foi buscar à página de internet da Sisgarbe, WPL42014.ZIP (o ficheiro vem zipado). Página 4 de 11

5 Na janela seguinte deverá selecionar os campos assinalados na imagem e premir o botão Seguinte. Selecione o botão Seguinte. Selecione o botão Processar e ficará com a firma importada. Página 5 de 11

6 Em relação ao plano, a firma WPL4 contem apenas, as alterações do plano para 2014 (Novas contas e alteração da designação de contas). Apesar de conter apenas as contas alteradas em 2014, contém a configuração e declaração periódica de acordo com o plano completo (O plano completo está disponível no site com a firma WGE4). 2.2 Descrição das alterações em 2014 Contas eliminadas REG..-INVERSÃO DO IVA (02)-78ºnº3 (1-A) Reg.-S.P. (02)-78ºnº3-M.Nac Inversão 23% REG.- INVERSÃO DO IVA (02)-78ºnº3 (1-A) Reg-Fav.Estado (02)-78ºnº3-Inversão 23% REG.-POR RESCISÕES,RED./ANULAÇ.CONTRATOS 4388 Deprec.Acum.Outras Invest..Tangí Comb.não dedutivéis-(iva/irc)-i)nº1art45 Contas Criadas 2434XXX Nas contas de IVA regularizações existentes em 2013 apenas ajustámos os nomes. Foram criadas novas contas de acordo com o novo anexo 40/41. Tributação autónoma Em relação à tributação autónoma o desdobramento das contas foi o seguinte: Contas terminadas em 2 - TA 10%_< IRC 10% para carros com custo inferior a 25 mil euros em sede de IRC. 3 - TA 27,5%_>=25<35 IRC 27,5 para carros com custo entre os 25 mil e os 35 mil euros em sede de IRC; 4 - TA 35%_>= IRC 35% para carros com custo superior a 35 mil euros em sede de IRC; 5 - TA 10%_< IRS 10% para carros com custo inferior a 20 mil euros em sede de IRS. 6 - TA 20%_>= IRS 20% para carros com custo igual ou superior a 20 mil euros em sede de IRS. 7 - EXCLUIDO TA IRS/IRC Não sujeito a tributação autónoma. Página 6 de 11

7 8 DID - Despesas indevidamente Documentadas Adicionalmente criamos uma nova conta com a terminação 8 com sigla DID (Despesas Indevidamente Documentadas) cujo IVA não é dedutível. Outras contas criadas Fundo de Compensação do trabalho (FCT) M Deprec.-Eq.Trans.-V.Pass/M(EXCLUIDO TA IRS/IRC) M Serviços Bancários-Reembolso M Reembolso de Gasolina - M.Nac 23% M Reembolso de Gasolina - M.Nac 23% M Subs. Alimentação (Suj.IRS) M Subs. Alimentação (Suj.IRS) M Abonos para Falhas (Suj.IRS) M Subs. Alimentação (Suj.IRS) M Abonos para Falhas (Suj.IRS) M 6357 FUNDO DE GARANTIA DE COMPENSAÇÃO DE TRABALHO I Gerentes M Pessoal - Produção M Pessoal - Outros M Taxa Contrib.Seg.Social Não sujeito a IVA. M 682 DESCONTOS DE PRONTO PAGAMENTO CONCEDIDOS I Doc. Suj.Pass.c/NIF invál.(artº 23 nº1 c)) M Encarg. não devidam.doc.(artº 23 nº1 c)) M Desp. não documentadas(art 23º nº1 b)) (confid.) M DEVOLUÇÕES MERCADORIAS-M.NAC I 718 DESCONTOS E ABATIMENTOS EM VENDAS I 727 ANULAÇÃO DE SERVIÇOS I 7271 ANULAÇÃO DE SERVIÇOS-M.NAC I Anulação de Serviços-M.Nac 6% M Anulação de Serviços-M.Nac 23% M 782 DESCONTOS DE PRONTO PAGAMENTO OBTIDOS I Alienação Invest.Tangí.-M.Nac nº32-art.9º M Página 7 de 11

8 2.3 Importar plano Esta operação deverá ser feita individualmente por cada empresa, no menu Tabelas, conforme indica a figura Na opção de cópia deverá selecionar as opções assinaladas. Depois de feita a importação deverá aceder ao plano e fazer a verificação do plano, assinalando todas as contas. Página 8 de 11

9 3.3 Importar configuração de IVA NOTA: Esta operação necessita de ser feita apenas uma vez, visto que as configurações do IVA são partilhadas por empresa tipo. Selecione as opções assinaladas no menu IVA Página 9 de 11

10 Deste modo irá apenas importar os novos campos, destinados ao apuramento do anexo 40 e 41. Em termos de configuração do anexo 40/41, os campos disponíveis são os seguintes: Base de incidência IVA Ex: Campo do anexo 40 Rg40-Q1A-01_3 Rg40-Q1A-01_4 Ex: Campo do anexo 41 Rg41-Q1A-03_3 Rg41-Q1A-03_4 Para que o movimento de IVA saia no anexo agrupado por NIF, o utilizador tem que cumprir alguns critérios de lançamento e configuração: - Lançar apenas um documento e do mesmo NIF por cada movimento contabilístico. - Ter a conta de incidência configurada para o campo com a terminação Rg40-Q1A-01_3 - Ter a conta de IVA configurada para o campo com a terminação Rg40-Q1A-01_4 3. Como tirar o Anexo 40 e 41 O anexo 40/41 é gerado em simultâneo com o ficheiro da Declaração de IVA a entregar na AT. Para conferir o anexo 40/41 pode aceder ao resumo na declaração periódica na própria aplicação da AT, depois de gerado o ficheiro, ou pode tirar o mapa agrupado por NIF na opção das conferências de declarações no menu IVA. Selecione o mapa pretendido. Página 10 de 11

11 E depois selecione as seguintes opções. Depois de executar o mapa, irá abrir uma folha de Excel com o resultado pretendido. Relembramos que ao fazer um duplo clique no valor, irá aparecer uma nova folha com os movimentos que originaram esse mesmo valor, para poder conferir. As regras para um correto apuramento dos valores são as mesmas do reembolso: lançar no sistoc um documento, por cada lançamento contabilístico. Conclusão Esperamos que a informação descrita neste manual esteja clara e objetiva, pois foi com esse objetivo que o elaboramos. Se tiver alguma sugestão acerca deste manual ou de qualquer outro assunto que nos diga respeito, não hesite em contatar-nos, uma vez que procuramos servi-lo sempre melhor. Obrigado! Página 11 de 11