EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS

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1 EMPRÉSTIMOS E FINANCIAMENTOS Um EMPRÉSTIMO é um contrato entre o cliente e a instituição financeira pelo qual ele recebe uma quantia que deverá ser devolvida ao banco em prazo determinado, acrescida dos juros acertados. Os recursos obtidos no empréstimo não têm destinação específica. Um FINANCIAMENTO assim como o empréstimo bancário também é um contrato entre o cliente e a instituição financeira, mas com destinação específica dos recursos tomados, como, por exemplo, a aquisição de veículo ou de bem imóvel. Geralmente o financiamento possui algum tipo de garantia, como, por exemplo, alienação fiduciária ou hipoteca. CRÉDITO DIRETO AO CONSUMIDOR CDC São Financiamentos concedidos por Instituições Financeiras para seus clientes para aquisição de bens (automóveis, eletrodomésticos) e serviços, ou até sem destinação específica quando se torna um simples empréstimo. Normalmente os bancos já liberam um limite para seus clientes que podem ativá-la via autoatendimento ou internet banking. É possível também obter o financiamento CDC com Financeiras sem a necessidade de ser cliente e pagar as prestações via boleto bancário O pagamento do CDC é realizado via prestações mensais, sucessivas e calculadas pelo sistema Price de amortização. O cliente pode amortizar ou liquidar antecipadamente o saldo devedor com redução proporcional dos juros. A taxa de juros contratada, bem como as prestações, não sofrerão alterações até o final do contrato caso seja utilizada a taxa de juros prefixada. Também é possível contratar o CDC com taxas de juros pós-fixadas como exemplo CDI+ taxa de juros, ou TR + taxa de juros. As tarifas, juros de acerto e IOF são incorporados ao saldo devedor e incluídos nas prestações pagas mensalmente. As garantias exigidas pelas Instituições Financeiras dependem da modalidade e do valor, podendo ser Alienação Fiduciária do bem adquirido, Nota Promissória, ou até mesmo sem garantias adicionais. Conforme o tipo de bem dado em garantia deve ser cobertos com seguro oferecido pela própria IF ou outra empresa de seguros. PENHOR No Brasil, as operações de Penhor são monopólio da Caixa Federal. É uma forma de obter dinheiro rápido e sem burocracia com total segurança. O Penhor CAIXA é para quem precisa de dinheiro imediato. Basta entregar o bem, como garantia, e pegar o dinheiro na hora, sem análise cadastral ou avalista. Depois, basta pagar o empréstimo e pegar de volta o objeto penhorado. Jorge Luís Brugnera 1

2 Mesmo que esteja em algum cadastro de inadimplente, pode adquirir um empréstimo por meio do penhor. Limite: O valor do empréstimo pode ser de até 130% do valor do bem oferecido como garantia. Prazos: Os prazos disponíveis para quitação do empréstimo são: 30 a 180 dias e o parcelado até 60 meses. Encargos: Na contratação e na renovação, são exigidos: Juros pré-fixados; TAR - Tarifa de Avaliação e Renovação; IOF Imposto sobre Operações Financeiras. Resgate e indenizações: O resgate pode ser feito pelo mutuário ou por seu procurador. Renovação: O cliente poderá renovar o contrato por um novo período, no vencimento ou até mesmo antes, desde que pague juros e TAR. A renovação poderá ser feita várias vezes em todas as agências da CAIXA. Nesse caso, é preciso: A presença do mutuário, quando o valor do empréstimo aumentar; Pagar a diferença entre o que você deve e o valor do novo empréstimo, deduzindo as tarifas e encargos. Garantia: A garantia do empréstimo é o próprio objeto empenhado. São aceitos como garantias metais nobres, diamantes, pedras preciosas, pérolas cultivadas, canetas e relógios. Importante: Não é permitido fornecer empréstimo por procuração, a não ser que o pedido seja feito por alguém que não saiba ou não possa ler e escrever. Nesse caso, é necessário que haja alguém com poderes específicos para tomar empréstimo, firmar compromisso em título de crédito e constituir garantia. MICROCRÉDITO ORIENTADO São operações de Crédito para comprar equipamentos, matéria-prima ou melhorar o ambiente do negócio de pequenas empresas. O Microcrédito Crescer CAIXA é ideal para empreendedores formais ou informais e oferece uma equipe capacitada para visitar o seu empreendimento e esclarecer todas as suas dúvidas sobre formas de pagamento, prazos e limites do empréstimo. Ser maior de 18 anos ou emancipado e possuir conta na CAIXA; Não ter nome em cadastros de inadimplentes, como CADIN, SERASA, SINAD E SCPC. O valor mínimo é de R$ 300,00 e, de acordo com a necessidade e o porte do negócio, pode chegar até R$ 15 mil, conforme a evolução do empreendimento, sendo que a primeira contratação pode chegar até R$ 1.200,00 para Giro e, a partir do segundo contrato, até R$ 5.000,00 para Investimento. Pessoa Física: pode pagar em até 12 parcelas, dependendo da finalidade do crédito e das análises realizadas pela CAIXA, e escolher o melhor dia do mês para o vencimento da prestação; Pessoas Jorge Luís Brugnera 2

3 Jurídicas: o prazo de pagamento é de até 24 parcelas, dependendo da finalidade do crédito e das análises realizadas pela CAIXA, e você pode escolher o melhor dia para o vencimento da prestação. Exemplo de algumas Instituições de Microfinanças: BANCO PALMAS/CE; ICC SERRA/RS; ICINOM/MG; INSTITUTO PAJU/CE; MORADIA E CIDADANIA/BA LEASING Há três modalidades de leasing conforme veremos abaixo: 1- LEASING FINANCEIRO: É uma operação de financiamento sob a forma de locação particular. O Leasing Financeiro se aproxima de um empréstimo que ao final do prazo dá ao Arrendatário o direito de: 1. Renovar o contrato por um valor pré-estabelecido 2. Comprar o Bem exercendo o direito de Opção de Compra 3. Devolver o bem ao Arrendador Conforme regulamentação do BACEN, os contratos de Leasing Financeiro têm prazos mínimos conforme abaixo, não sendo permitida a liquidação antecipada antes de decorrido estes prazos: meses ou dois anos para bens com vida útil igual ou inferior a 5 anos (veículos, equipamentos de informática e telecomunicações) meses ou 3 anos imóveis e demais equipamentos É permitida a utilização do VRG Valor Residual Garantido no final do contrato ou já optando por ele no pagamento mensal da locação. 2 - LEASING OPERACIONAL: É a forma de Leasing contratada diretamente entre o produtor, também chamado de ARRENDADOR e usuários, chamados de ARRENDATÁRIOS. Os bens arrendados são produtos de alta tecnologia, com alto valor de revenda e mercado secundário ativo. São exemplos de bens objeto de Leasing Operacional: aeronaves, grandes computadores e periféricos, máquinas de alto valor etc. Estes contratos não têm a opção de compra no final. Não tem opção de VRG. Se o arrendatário desejar adquirir o bem deverá pagar o valor de mercado, mas também poderá devolver o bem a partir do prazo mínimo contratado. As prestações normalmente são menores do que o Leasing Financeiro. O prazo mínimo é de apenas 90 dias. Prazo máximo de 75% da vida útil do bem. 3 - SALE AND LEASE BACK ou LEASE BACK: Tipo de Leasing Financeiro, pelo qual o proprietário de um móvel ou imóvel o vende a outra companhia e de imediato faz o contrato de Jorge Luís Brugnera 3

4 leasing, ficando, com o uso do bem a ainda com opção de compra no final. Estas operações somente são permitidas para Pessoa Jurídica. CAPITAL DE GIRO: CHEQUE ESPECIAl: O Cheque Especial tem duas funções. Uma das funções é a distinção do cliente que goza de crédito perante o Banco, impressa no seu próprio cheque, e que facilita as negociações do emitente. A outra função, ainda mais importante, é a disponibilidade de crédito ao correntista no limite e condições do contrato. É comum constar no próprio extrato da conta o saldo do cliente mais o limite do cheque especial. HOT MONEY: É o empréstimo de curtíssimo prazo, normalmente por um dia, ou um pouco mais, no máximo em 29 dias. É comum, de forma a simplificar os procedimentos operacionais, para os clientes tradicionais neste produto, criar-se um contrato fixo de Hot, estabelecendo as regras deste empréstimo e permitindo a transferência de recursos ao cliente a partir de um simples telefonema, Fax ou , garantidos por uma Nota Promissória (NP) já previamente assinada, evitando-se assim o fluxo corrido de papéis para cada operação. CONTAS GARANTIDAS: Conta de Crédito com valor limite que normalmente é movimentada pelo cliente, desde que não haja saldo disponível na conta corrente de movimentação. À medida que, nessa última, existam valores disponíveis, estes podem ser transferidos de volta, para cobrir o saldo devedor da conta garantida. CRÉDITO ROTATIVO: Os contratos de abertura de crédito rotativo são linhas de crédito abertas com um determinado limite e que o cliente utiliza à medida de suas necessidades. EMPRÉSTIMOS DE CAPITAL DE GIRO: São contratos específicos que estabelecem prazos, taxas, valores e garantias necessárias de capital de giro das empresas com prazos mais longos. A forma de amortização, pagamento, é estabelecida de acordo com os interesses e necessidades das partes podendo ser em parcelas mensais iguais (tabela price) ou amortização constante (SAC), diferenciadas ou pagamento único no final do prazo. Os prazos são inferiores a um ano ( 12 meses) As garantias podem ser: Caução de Depósitos CDB RDB - Duplicatas normalmente 120% a 150% do valor da operação. ANTECIPAÇÃO DE RECEBÍVEIS DESCONTO DE DUPLICATAS Jorge Luís Brugnera 4

5 Empréstimo destinado a antecipar os valores a receber das vendas a prazo, financiadas através da emissão de duplicatas mercantis ou de serviços, emitidas pela empresa vendedora para as empresas clientes. Nestas operações normalmente são descontados também: CHEQUES PRÉ- DATADOS, FATURAS DE CARTÕES DE CRÉDITO: VENDAS REALIZADAS OU A REALIZAR Pela média dos últimos meses (Operação Fumaça ). VENDOR FINANCE É FINANCIAMENTO DE VENDAS baseada no princípio de Cessão de Crédito. A empresa compradora deve ser cliente tradicional da vendedora já que esta assumirá o risco como intermediadora. A vendedora transfere seu crédito ao banco e este, em troca de uma taxa, paga a vendedora à vista e financia o comprador. VANTAGENS: Para a empresa vendedora a mercadoria é faturada com preço à vista, não havendo incidência de impostos e demais encargos que ocorreriam se a venda fosse à prazo com valor maior. Para o cliente comprador há a possibilidade de um prazo maior para o pagamento de suas mercadorias, digamos 180 dias, e com juros mais baratos do que utilização de cheque especial ou empréstimos de capital de giro. A formalização do contrato sempre é entre a empresa vendedora e a Instituição Financeira que também fica responsável caso o comprador não pague a fatura. COMPROR FINANCE É uma Operação inversa ao Vendor normalmente utilizada por grandes lojas que compram de pequenas indústrias. Neste caso, em vez de o vendedor (indústria) ser o fiador do contrato, o próprio comprador é que funciona com tal porque é ele que procura o crédito junto ao Banco onde possui conta corrente. FINANCIAMENTOS PARA CAPITAL FIXO É financiamento de longo prazo para aquisição de imóveis, máquinas e equipamentos destinados a produção ou geração de receitas para empresas. Geralmente são repasses do Governo Federal através de diversas linhas de crédito que são operacionalizados por Bancos que se credenciam perante o BNDES. Exemplos: BNDES AUTOMÁTICO (LP) - Programa destinado a financiar investimentos, incluindo aquisição de máquinas e equipamentos nacionais (FINAME), credenciados pelo BNDES e Capital de Giro associados através de instituições financeiras credenciadas pelo BNDES FINAME (LP) - Empréstimo destinado a financiar a aquisição de máquinas e equipamentos novos, de fabricação nacional, através de instituições financeiras credenciadas. Jorge Luís Brugnera 5

6 Sem limite de valor, condicionado à capacidade de pagamento das empresas com prazos normalmente até 60 meses. FINEM - Empréstimos destinados ao financiamento de empreendimento com valores superiores a R$ 10 milhões, incluindo a aquisição de máquinas e equipamentos novos, de fabricação nacional, credenciados pelo BNDES. Também para capital de giro associado realizado diretamente com o BNDES ou através de instituições financeiras credenciadas. SIMULADOS 1) O prazo mínimo nas operações de Leasing Financeiro para Veículos é de: a) 36 meses b) 48 meses c)24 meses d)12 meses 2) Nas operações de Leasing Financeiro para Veículos a responsabilidade pela manutenção do bem é do: a) Arrendador b) Locatário c) Fornecedor d) Arrendatário 3) Nas operações de Leasing Financeiro o bem arrendado é de propriedade do(a): a) Arrendador b) Locatário c) Fornecedor d) Arrendatário 4) Nas operações de Crédito Direto ao Consumidor CDC: a) O tomador do empréstimo deve ser cliente da Instituição Financeira e ter cadastro aprovado b) O tomador do empréstimo não necessita ser cliente da IF, mas ter seu cadastro aprovado pela instituição. c) O tomador do empréstimo deve ser cliente da IF e não necessita atualizar seu cadastro d) Só pode ser realizada para clientes com conta a mais de um ano na I.F. 5) Considera-se operação de Arrendamento Mercantil Financeiro quando: a) As despesas de manutenção, assistência técnica e serviços correlatos à oportunidade do bem arrendado sejam de responsabilidade do arrendador b) O preço para o exercício da opção de compra seja livremente pactuado, não podendo ser o valor de mercado do bem Jorge Luís Brugnera 6

7 c) As despesas de manutenção, assistência técnica e serviços correlatos à oportunidade do bem arrendado sejam de responsabilidade da arrendatária d) O preço para o exercício da opção de compra seja definido como o valor de mercado do bem ao final do contrato. 6) As operações de crédito bancário apresentam diversas modalidades de linhas de créditos, em função do direcionamento dos recursos e do tipo de instituição que está concedendo o recurso. Sobre este assunto, marque a alternativa CORRETA: a) O Hot Money é uma linha de crédito destinada ao financiamento das exportações, sendo operacionalizada exclusivamente por bancos estrangeiros atuando no país. b) Os empréstimos para capital de giro são operações típicas de bancos de investimento, com abertura de linhas específicas sem limites de crédito e garantias. c) O crédito direto ao consumidor é um financiamento destinado para aquisição de bens e serviços, operação típica das financeiras e de bancos comerciais, com carteira de crédito, financiamento e investimento. d) O desconto de duplicatas ou notas promissórias é uma operação de empréstimo exclusivo de bancos comerciais. e) A conta garantida é uma linha especial de financiamento de capital de giro que deve ser quitada integralmente no vencimento estabelecido no prazo concedido no contrato. 7) Os empréstimos de curto prazo são os Hot Money podendo ser contratados por: a) de 1 dia até uma semana b) de 1 dia até 4 dias c) de 1 dia até 15 dias d) de 1 dia até 30 dias 8) Chama-se leasing a operação a) de financiamento do BNDES através da FINAME b) através da qual se obriga um fiador a garantir operação de crédito Jorge Luís Brugnera 7

8 c) que permite ao arrendatário o uso de um bem sem precisar comprálo d) de swap de taxa de juros e) que permite a internalização de recursos externos 9) O investidor que realizar aplicações de seu dinheiro em um condomínio onde há a contratação de um administrador, gestor, custodiante e auditores independentes estará aplicando em um: a) CDB b) Fundo de Investimento c) Crédito Privado d) Título Público Federal e) Título Público Estadual 10) O tipo de aplicação onde o investidor destina seus recursos a um gestor que aplicará em imóveis que se destinarão normalmente para locação comercial e os rendimentos são distribuídos entre os cotistas é denominado: a) CDB b) Crédito Privado c) Tesouro Direto d) Fundo de Investimento Imobiliário e) Fundo de Investimento em Ações 11) A aplicação que permite à Pessoa Física comprar títulos públicos federais diretamente do Tesouro Nacional é: a) Fundo de Investimento b) CDB c) Tesouro Direto d) Letra Financeira e) Fundo de Investimento Jorge Luís Brugnera 8

9 12) O investidor que empresta dinheiro a empresa para que invista ou pague dívidas gerando títulos como Debêntures, e Cédulas de Crédito Bancário- CCB esta operação é de: a) CDB b) Fundo de Investimento c) Fundo de Ações d) Crédito Privado e) Título Público 13) A pessoa física que adquire um Cartão de Crédito junto à um Banco que é associado à uma Administradora de Cartões de Crédito é denominado: a) Adquirer b) Estabelecimento c) Portador d) Emissor e) Credenciador 14) A administradora que afilia estabelecimentos para que possam vender com Cartões de Crédito e fazem a transmissão dos dados entre o estabelecimento e a administradora é denominada: a) Adquirer b) Estabelecimento c) Portador d) Emissor e) Credenciador 15) No Brasil, a operação em que o interessado dá em garantia uma joia ou metal precioso para obtenção de empréstimo sem destinação específica e que é monopólio da Caixa Econômica Federal é denominada: a) CDC b) Penhor c) Hipoteca d) Alienação Fiduciária e) Leasing Jorge Luís Brugnera 9

10 16) A operação de crédito onde a empresa vendedora transfere seu crédito ao banco e este, em troca de uma taxa, paga a vendedora à vista e financia o comprador é: a) CDC b) Leasing c) Vendor d) Compror e) Antecipação de recebíveis 17) Quando a empresa vendedor realiza vendas a prazo e desconta suas duplicatas junto à uma Instituição Financeira para obter recursos de capital de giro esta operação é denominada: a) CDC b) Leasing c) Vendor d) Compror e) Antecipação de recebíveis 18) Qual é o Produto do BNDES que, baseado no conceito de cartão de crédito, visa financiar os investimentos das micro, pequenas e médias empresas (MPMEs)com faturamento anual até 90 milhões de reais e elas pagam em prestações mensais fixas a taxas de juros competitivas? a) Finep b) BNDES automático c) Finame d) Cartão BNDES e) Finem 19) São Financiamentos concedidos por Instituições Financeiras para seus clientes para aquisição de bens (automóveis, eletrodomésticos) e serviços, ou até sem destinação específica. Jorge Luís Brugnera 10

11 a) CDC b) Leasing c) Vendor d) Compror e) Antecipação de recebíveis 20) A Conta de Crédito com valor limite que normalmente é movimentada pelo cliente, desde que não haja saldo disponível na conta corrente de movimentação é: a) CDC b) Conta Garantida c) Vendor d) Leasing e) Antecipação de recebíveis 1) C 2) D 3) A 4) B 5) C 6) C 7) A 8) C 9) B 10) D 11) C 12) D 13) C 14) A 15) B 16) C 17) E 18) D 19) A 20) B Jorge Luís Brugnera 11