PESSOAL E ENCARGOS VALOR %

Relatório Novembro/2012 O relatório do PGA Plano de Gestão Administrativa tem o objetivo de prestar contas das atividades de gestão administrativa, dos planos de benefícios, desenvolvidas no mês. Informando de forma transparente, não só o acompanhamento orçamentário, os indicadores de gestão, como também os treinamentos e desenvolvimento de seus empregados, dirigentes e conselheiros, enfim, as mutações do PGA, tendo como fonte os balancetes contábeis. A Resolução CGPC 29/2009, alterada pela CNPC 01/2011 estabelece que os limites e fontes de custeio para a gestão administrativa dos planos de benefícios, não patrocinados por entes públicos serão aprovados pelo Conselho Deliberativo da entidade. Geridos pelos dirigentes e fiscalizados por seu Conselho Fiscal. Em novembro/2012, as despesas administrativas totalizaram em R$ 3.893.359, que representa 0,44% do Patrimônio total dos Planos de benefícios BD e CD e R$ 935, per capta dos planos administrados pela Faelce. O plano de custeio, o orçamento, a politica de investimentos e os indicadores quantitativos e critérios qualitativos da gestão administrativa dos planos de benefícios são aprovados pelo Conselho Deliberativo, no exercício anterior. As despesas administrativas do Plano BD montam em R$ 3.562.361 que representam 0,439% do Patrimônio líquido do Plano e R$ 1.087,74 per capta. Enquanto o CD monta em R$330.998, e representa 0,538% do seu Patrimônio líquido R$ 372,33 per capta. DESPESAS ADMINISTRATIVAS PLANO BD PLANO CD CONSOLIDADO ADMINISTRAÇÃO PREVIDENCIAL 1.491.715 122.843 1.614.558 Pessoal e encargos 789.677 54.897 844.574 Treinamentos, Congressos e Seminários - - - Viagens e Estadias 9.649 644 10.293 Serviços de Terceiros 363.308 18.903 382.210 Despesas Gerais 307.895 46.431 354.326 Depreciações e Amortizações 21.186 1.969 23.154 ADMINISTRAÇÃO DOS INVESTIMENTOS 1.795.959 168.696 1.964.655 Pessoal e encargos 1.058.476 73.584 1.132.060 Treinamentos, Congressos e Seminários 22.919 1.593 24.512 Viagens e Estadias 46.713 3.247 49.961 Serviços de Terceiros 331.030 73.750 404.780 Despesas Gerais 306.255 15.240 321.494 Depreciações e Amortizações 30.566 1.282 31.847 CUSTEIO FDO ADM DE EMPRÉSTIMO 94.381 26.859 121.240 Pessoal e encargos 34.712 9.791 44.502 Treinamentos, Congressos e Seminários - - - Viagens e Estadias - - - Serviços de Terceiros 27.253 7.687 34.940 Despesas Gerais 29.197 9.240 38.437 Depreciações e Amortizações 3.218 142 3.361 CUSTEIO FDO DE TREINAMENTO 180.307 12.600 192.907 Pessoal e encargos - - - Treinamentos, Congressos e Seminários 93.370 6.491 99.861 Viagens e Estadias 81.998 5.700 87.699 Serviços de Terceiros 3.136 218 3.354 Despesas Gerais 902 185 1.086 Depreciações e Amortizações 901 6 907 TOTAL DESPESAS REALIZADAS 3.562.361 330.998 3.893.359 1

A despesa com pessoal e encargos, é segregada por área, totalizada em novembro/2012 em R$ 2.021,137, a qual representa 51,91% da despesa administrativa, 0,232% do Patrimônio líquido dos planos de benefícios, sendo assim distribuídas: PESSOAL E ENCARGOS VALOR % Dirigentes 890.806 44,1% Pessoal Próprio 1.100.891 54,5% Conselheiros 22.597 1,1% Estagiários 6.842 0,3% TOTAL 2.021.137 100,0% Em novembro de 2012 em continuidade a nossa politica de treinamento, visando à reciclagem, atualização da certificação e desenvolvimento da nossa equipe, com objetivo de melhor administrar os planos de benefícios geridos por esta entidade. Como também a participação de representantes em Comissões Técnicas da ABRAPP. As referidas comissões são compostas de técnicos do segmento, que se reúnem periodicamente, para discutirem assuntos polêmicos e estudos de case. Ressaltamos que essas participações minimizaram consideravelmente, a despesa com honorários de assessoria jurídica, nesta entidade. Os treinamentos e suas respectivas viagens e estadas, considerando que alguns eventos específicos do segmento de previdência complementar, ocorrem em outros estados. As despesas com Treinamentos, viagens e estadas totalizaram em R$ 272.325, representando 6,99% da despesa administrativa e 0,031% do Patrimônio líquido dos planos de benefícios e estão distribuídas, assim: TREINAMENTOS VIAGENS TOTAL % Dirigentes 29.351 55.307 84.658 31,1% Pessoal Próprio 15.569 52.388 67.958 25,0% Conselheiros 11.209 27.117 38.325 14,1% Participantes e Assistidos 68.244 1.637 69.881 25,7% Outros - 11.503 11.503 4,2% TOTAL 124.373 147.953 272.325 100,0% 2

A despesa com serviços de terceiros trata-se de contratação de atuário, sistemas, de conservação e manutenção de bens, assessoria jurídica, gestão de recursos, entre outros. Em novembro totalizou em R$ 825.285, que representa 21,20% da despesa administrativa, 0,0946% do Patrimônio líquido dos planos de benefícios e foram assim distribuídos: SERVIÇOS DE TERCEIROS VALOR % Consultoria Atuarial 74.394 9,0% Consultoria Jurídica 145.223 17,6% Consultoria dos Investimentos 76.675 9,3% Consultoria 43.500 5,3% Vigilância e Segurança 99.144 12,0% Conservação, Manutenção e Limpeza 28.000 3,4% Serviços de Locomoção 12.513 1,5% Serviços com Anúncios e Publicações 32.773 4,0% Aluguel e Manutenção de Equipamento 7.560 0,9% Aluguel e Manutenção de Software 272.323 33,0% Contingência Infraestrutura de Informática 24.670 3,0% INSS s/ Serviços de Terceiros 8.511 1,0% TOTAL 825.285 100,0% A rubrica de despesas gerais abrangem as despesas de consumo, material e manutenção da administração da entidade, monta em R$ 715.343, que representa 18,37% da despesa administrativa e 0,082% do Patrimônio líquido dos planos de benefícios. Assim distribuídas: DESPESAS GERAIS VALOR % Material de Consumo 34.039 4,8% Água, Luz e Comunicação 139.872 19,6% Impostos, Taxas e Emolumentos 291.438 40,7% Informativos, Anúncios e Publicações 155 0,0% Alugueis e Condomínios 165.901 23,2% Associações e Entidades de Classe 26.949 3,8% Gasto com Bens Duráveis 7.653 1,1% Seguro de Bens Móveis e Imóveis 1.419 0,2% Seguro de Responsabilidade Civil 5.477 0,8% Tarifas Bancárias 13.304 1,9% Custeio Administrativo 8.397 1,2% Software 18.047 2,5% Outras Despesas Gerais 2.692 0,4% TOTAL 715.343 100,0% 3

Acompanhamento orçamentário: ORÇAMENTO ADMINISTRATIVO (DESPESAS) PREVISTO REALIZADO DIFERENÇA % ADMINISTRAÇÃO PREVIDENCIAL 1.684.034 1.609.492 74.543 4,4% Pessoal e encargos 853.831 844.574 9.257 1,1% Treinamentos, Congressos e Seminários - - - - Viagens e Estadias 30.510 10.293 20.217 66,3% Serviços de Terceiros 384.036 382.210 1.826 0,5% Despesas Gerais 375.059 354.326 20.733 5,5% Outras Despesas Adm Previdencial - - - - Permanente 40.598 18.088 22.510 55,4% ADMINISTRAÇÃO DOS INVESTIMENTOS 2.065.728 1.953.696 112.032 5,4% Pessoal e encargos 1.147.711 1.132.060 15.651 1,4% Treinamentos, Congressos e Seminários 19.725 24.512 (4.787) -24,3% Viagens e Estadias 75.580 49.961 25.619 33,9% Serviços de Terceiros 447.206 404.780 42.426 9,5% Despesas Gerais 341.908 321.494 20.413 6,0% Outras Despesas Adm Investimento - - - - Permanente 33.598 20.888 12.710 37,8% CUSTEIO FDO ADM DE EMPRÉSTIMO 191.309 117.879 73.430 38,4% CUSTEIO FDO DE TREINAMENTO 234.589 192.000 42.589 18,2% TOTAL 4.175.660 3.873.066 302.594 7,2% Mutações dos fundos administrativos: O fundo administrativo é constituído com sobras de custeio, com fontes específicas, como é o caso do FAE Fundo Administrativo de Empréstimos. Fundo do Permanente, que é constituído com a finalidade de lastrear a depreciação dos bens imobilizados, conforme o seu desgaste de uso. As reversões se dão conforme a necessidade financeira, respeitando as normas regulamentares. PLANO BD EXERC. ANTERIOR CONST/REVERS EXERC. ATUAL Fundo Adm Previdencial - FAP 3.407.281 190.646 3.597.927 Fundo Adm Investimento - FAI 83.359 141.350 224.708 Fundo Adm Empréstimo - FAE 134.622 22.972 157.594 Fundo Adm Treinamento - FAT 35.797 3.316 39.113 Fundo Permanente 202.873 (19.428) 183.445 3.863.931 338.856 4.202.787 PLANO CD EXERC. ANTERIOR CONST/REVERS EXERC. ATUAL Fundo Adm Previdencial - FAP 1.553.901 377.586 1.931.487 Fundo Adm Investimento - FAI 6.351 588 6.940 Fundo Adm Empréstimo - FAE 92.619 11.154 103.773 Fundo Adm Treinamento - FAT 30.805 2.854 33.658 Fundo Permanente 11.609 (865) 10.744 1.695.286 391.317 2.086.603 4

Demonstrações do Plano de Gestão Administrativa DEMONSTRAÇÕES DO PLANO DE GESTÃO ADMINISTRATIVA PLANO BD PLANO CD CONSOLIDADO A) Fundo Administrativo do Exercício Anterior 3.863.931 1.695.286 5.559.217 1. Custeio da Gestão Administrativa 3.901.217 722.315 4.623.533 Custeio Administrativo da Gestão Previdencial 1.507.192 524.997 2.032.189 Custeio Administrativo dos Investimentos 1.881.118-1.881.118 Taxa de Administração de Empréstimos e Financiamentos 96.944 28.802 125.746 Resultado Positivo dos Investimentos 334.373 167.809 502.182 Reversão de Contingências 70.397-70.397 Outras Receitas 11.193 708 11.901 2. Despesas Administrativas 3.562.361 330.998 3.893.359 Administração Previdencial 1.491.715 122.843 1.614.558 Administração dos Investimentos 1.795.959 168.696 1.964.655 Custeio Fdo Adm Emp 94.381 26.859 121.240 Custeio Fdo Adm Treinamento 180.307 12.600 192.907 3. Resultado Negativo dos Investimentos - - - 4. Sobra/Insuficiência da Gestão Administrativa (1-2-3) 338.856 391.317 730.173 5. Constituição/Reversão do Fundo Adminstrativo (4) 338.856 391.317 730.173 B) Fundo Administrativo do Exercício Atual (A+5) 4.202.787 2.086.603 6.289.390 Indicadores do mês: Índice de Cobertura das Despesas Administrativas Despesas Administrativas / Recursos Garantidores x 100 Meta 0,58 % a.a. (limite para desvio de 0,03 p.p) Despesas Administrativas 317.186,81 Despesas Administrativas (Acumuladas) 3.893.359,38 Recursos Garantidores 854.645.454,85 Índice Acumulado - % a.p. 0,46% Índice com Projeção Anual - % a.a. (*) 0,50% (*) Ìndice Acumulado / Nº meses decorridos x 12 Taxa de Participação das Despesas Administrativas com Pessoal Despesas Administrativas com Pessoal / Despesas Administrativas Total x 100 Meta 50 % a.a. (limite para desvio de 5 p.p) Despesas Administrativas com Pessoal 147.476,14 Despesas Administrativas com Pessoal (Acumuladas) 2.021.136,85 Total Despesas Administrativas 317.186,81 Total Despesas Administrativas (Acumuladas) 3.893.359,38 Índice Acumulado - % a.p. 51,91% 5

Custo Médio de Administração por Participante / Assistido Despesas Administrativas / Nº de Participantes e Assistidos x 100 Meta R$ 1.400,00 (limite para desvio de 5%) Despesas Administrativas 317.186,81 Despesas Administrativas (Acumuladas) 3.893.359,38 Total de Participantes / Assistidos 3.444 Custo por Participante/Assistido (Acumulado) - R$ 1.130,48 Custo por Participante/Assistido com Projeção Anual - R$ (*) 1.233,25 (*) Custo Acumulado / Nº meses decorridos x 12 Taxa de Participação de Treinamento nas Despesas Administrativas Despesas Administrativas com Treinamento / Despesas Administrativas x 100 Meta 4 % a.a. (limite para desvio de 0,2 p.p) Despesas Administrativas com Treinamento 12.763,46 Despesas Administrativas com Treinamento (Acumuladas) 124.372,67 Total Despesas Administrativas 317.186,81 Total Despesas Administrativas (Acumuladas) 3.893.359,38 Índice Acumulado - % a.p. 3,19% Realização orçamentária do mês: 1. A rubrica Viagens e estadas inerentes ao Previdencial teve sua muito aquém da orçada, em virtude de terem sido orçadas despesas com deslocamentos de consultor jurídico e assessora jurídica da Faelce, para Brasília aonde aquele advogado faria sustentação oral de processos. Entretanto não houve as audiências. Também foram orçadas reuniões do Presidente e do atuário interno no Rio de Janeiro com o Consultor Atuarial, as quais não ocorreram. 2. A rubrica Permanente não foi totalmente realizada porque a aquisição de alguns bens foram postergadas para o 2º semestre em virtude da dificuldade de mercado dos produtos. 3. A rubrica Treinamentos/Congressos e Seminários foi realizada acima do valor em virtude da participação do Presidente em evento internacional foi prevista uma despesa inferior, uma vez que a cotação é em moeda estrangeira e não houve a previsão da participação do diretor financeiro em evento internacional ocorrida em junho. Houve também a realização de despesa não prevista, relativa a participação de 02 (dois) conselheiros no 9º CONANCEP Congresso Nacional do Contabilistas de Previdência, ocorrido em Fortaleza. 4. Na rubrica viagens e estadias houve a previsão de três reuniões com dois participantes da UGB Investimentos e as mesmas não se realizaram. 5. O indicador da Despesa administrativa com pessoal está acima da meta, em decorrência dos pagamentos de: abono, remuneração variável e revisão salarial ocorridos no primeiro semestre, os quais serão diluídos ao longo do exercício. 6. A provisão contingencial de honorários advocatícios foi revertida em R$ 70.396,97 em decorrência do recurso por parte da entidade. 7. A realização do custeio do fundo administrativo de empréstimo foi inferior ao previsto em decorrência da previsão de auditoria externa na carteira de empréstimo, a qual não foi necessária. 6