ORÇAMENTO DE FUNCIONAMENTO ORÇAMENTO DE INVESTIMENTO (2011) PROPOSTA

ORÇAMENTO DE FUNCIONAMENTO ORÇAMENTO DE INVESTIMENTO (2011) PROPOSTA NOTA EXPLICATIVA E JUSTIFICATIVA 1. INTRODUÇÃO Submete-se à apreciação da Tutela o documento elaborado pelo Conselho de Administração da empresa CULTURPICO E.E.M., proposta de Orçamento de Funcionamento e Investimento para o ano de 2011, nos termos previstos nos estatutos da sociedade. Assim, por anterior deliberação do executivo camarário, a CULTURPICO EEM, para além dos equipamentos que já estão sob sua gestão, a Biblioteca Municipal Dias de Melo e o auditório Municipal, cabe também a esta empresa a responsabilidade de organizar e dinamizar eventos culturais, turísticos e desportivos relevantes para o concelho, destacando-se o festival infantil Baleia de Marfim e a Semana dos Baleeiros. Com vista a garantir o suporte financeiro para o desenvolvimento das actividades deste orçamento anual serão elaborados protocolos sob a forma de Contratos Programa e Contratos de Gestão, entre o Municipio das Lajes do Pico e a Culturpico EEM. O presente documento tem por objecto a apresentação de um conjunto de notas explicativas e justificativas dos critérios e valores adoptados na elaboração das propostas de orçamento em apreço. 1

2. ORÇAMENTO DE FUNCIONAMENTO Quadro de Pessoal Tendo em conta as necessidades operacionais, em termos de recursos humanos, consentâneas com uma estrutura desta natureza, nomeadamente, na organização de eventos de âmbito Cultural, Turístico e Desportivo e na manutenção dos equipamentos, foi criado em 2010 um conjunto de lugares de quadro com o objectivo de dotar a empresa com um capital humano de qualidade e que de uma forma estratégica e sustentada possa dar respostas eficazes nas suas áreas de actuação. Assim, foram criados um conjunto de lugares de quadro que permitiu a operacionalização e a concretização dos objectivos definidos para 2010, na gestão das diversas infra-estruturas, que são o Centro de Artes e Ciências do Mar, o Posto de Turismo, o Estádio Municipal e a Biblioteca Municipal e Auditório Municipal, permitindo simultaneamente garantir a plena organização e realização dos grandes eventos como o Festival Infantil Baleia de Marfim e da Semana dos Baleeiros e a realização de um conjunto de actividades de animação turística, cultural e desportiva em todo o Concelho. O quadro de pessoal para 2011 é o seguinte, tendo cada categoria as seguintes funções: Quadro de Pessoal 2011 Administração 3 Técnico Anim Turistica 1 Técnico Anim Cultural 1 Técnico Desporto 1 Técnico BAD 1 Economista 1 Designer 1 Técn Adm inistrativo 1 Tecn. Manutenção/Armazém 1 Balconista/Recepcionista 1 1 Balconista/Recepcionista 2 1 Balconista/Recepcionista 3 0 Técnico auxiliar biblioteca* 0 Balconista/Recepcionista 1** 0 Balconista/Recepcionista 2** 0 estagiar L 1 13 2

Quadro de Pessoal 1 Técnico Superior de Animação Turística 1 Técnico Superior de Animação Cultural 1 Técnico Superior de Desporto 1 Gestor / Economista 1 Técnico administrativo 1 Técnico de BAD 2 Recepcionistas /Balconistas 1 Técnico de Manutenção de Equipamentos 1 Técnico superior na área do Designer Atribuições/Competências/Activid ades Planear e organizar produtos e serviços turísticos; Prestar informações, promover e vender produtos e serviços turísticos da empresa; Realizar o atendimento e recepção do cliente; Dinamizar e conduzir actividades de animação em contexto turístico. Intervir junto da comunidade, tendo por instrumento técnicas de Animação Sociocultural; Promover acções de dinamização na Biblioteca Municipal e nas actividades de âmbito cultural da empresa. Promover eventos desportivos no concelho; Coordenar as actividades do Estádio municipal; Promover actividades de desporto da natureza. Elaborar candidaturas a projectos de apoio à actividade da empresa; Apoiar o Conselho de Administração nas definições de estratégias e modelos económicos da empresa. Inserir em programa informático, facturação da empresa; Atendimento telefónico; Contactar os fornecedores. Proceder ao tratamento físico dos documentos (catalogação), aplicando normas internacionais; Interagir com utilizadores; Realizar pesquisas de informação; Desenvolver produtos para a apresentação e disponibilização de informação; Apoiar e participar na organização de conferências ou seminários, bem como colaborar nas actividades transversais da empresa. Atendimento ao público no PT e CACM; Acompanhamento dos visitantes no CACM; colaborar na realização de eventos no âmbito da empresa; inventariar os stocks. Promover serviços de manutenção nos equipamentos da empresa. Colaboração nos planos de comunicação e marketing da empresa. Criação de matérias e serviços 3 publicitários.

. Custos com pessoal Nestas verbas estão incluídos os seguintes custos: Remuneração dos membros do Conselho de Administração, passam a ser remunerados com uma senha de presença de 100,00 euros por reunião do Conselho de Administração, conforme deliberação da tutela. Remuneração de Técnico Superior na Área do Turismo - Valor considerado para efeitos de orçamento é de 1.218,64 euros brutos mensais e subsídio de alimentação; Remuneração de Técnico Superior na Área da Cultura ou Equiparado - Valor considerado para efeitos de orçamento é de 1.373,12 euros brutos mensais e subsídio de alimentação; Remuneração de Técnico Superior na Área do Desporto - Valor considerado para efeitos de orçamento é de 1.218,64 euros brutos mensais e subsídio de alimentação; Remuneração de Técnico Superior na área Administrativa e Gestão de Recursos Humanos - Valor considerado para efeitos de orçamento é de 1.218,64 euros brutos mensais e subsídio de alimentação, a partir de Junho de 2010; Remuneração de Técnico Superior do Designer - Valor considerado para efeitos de orçamento é de 1.373,14 euros brutos mensais e subsídio de alimentação; Remuneração de Técnico de BAD - Valor considerado para efeitos de orçamento é de 1.218,64 euros brutos mensais e subsídio de alimentação; 4

Remuneração do Economista - Valor considerado para efeitos de orçamento é de 1.850,00 euros brutos mensais e subsídio de alimentação; Remuneração do Técnico de Manutenção/Armazém - Valor considerado para efeitos de orçamento é de 748,35 euros brutos mensais e subsídio de alimentação; Remuneração dos Balconistas/Recepcionistas - Valor considerado para efeitos de orçamento é de 748,68 euros brutos mensais e subsídio de alimentação; Remuneração de Um funcionário do Estagiar L - Valor considerado para efeitos de orçamento é de 4,27 de subsidio diário de alimentação. Remunerações dos restantes elementos os valores constantes são os valores já em vigor para o quadro de pessoal da CULTURPICO E.M. Formação do pessoal definido um verba anual de 1.000,00 para formação mínima de pessoal, de acordo com a legislação. 5

Custos com Pessoal Frac.dias/ V. Mensal numero de trab. meses- 2011 2011 Remunerações 167.383,42 administração 100,00 2 12 2.400,00 Técnico Anim Turistica 1.218,64 1 14 17.060,96 Técnico Anim Cultural 1.373,12 1 14 19.223,68 Técnico Desporto 1.218,64 1 14 17.060,96 Técnico BAD 1.218,64 1 14 17.060,96 Economista 1.850,00 1 14 25.900,00 Designer 1.373,14 1 14 19.223,96 Técn Administrativo 1.218,64 1 14 17.060,96 Tecn. Manutenção/Armazém 748,35 1 14 10.476,90 Balconista/Recepcionista 1 782,68 1 14 10.957,52 Balconista/Recepcionista 2 782,68 1 14 10.957,52 Balconista/Recepcionista 3 0,00 0 14 0,00 Técnico aux iliar biblioteca* 0,00 0 14 0,00 Balconista/Recepcionista 1** 0,00 0 0,00 Balconista/Recepcionista 2** Estagiar L( só subsidio refeição) 0,00 1 0,00 Outros Abonos 11.366,74 Subsídio de Alimentação 4,27 11 242 11.366,74 Encargos Sociais 34.480,98 Segurança Social 34.480,98 Formação Formação anual de acordo coma legislação 1000 1 1 1.000,00 Seguros 6.557,51 Seguro Acidentes Trabalho 6.557,51 Total de Custos com Pessoal 219.788,65 Retenções IRS 16.738,34 Segurança Social 18.412,18 Total de Retenções 35.150,52 Pagamentos ao Pessoal 143.599,64 Valores calculados de acordo com a Portaria n.42-a/2005, de 17 de Janeiro 6

- Fornecimentos e serviços externos Como nota prévia, as estimativas para os F.S.E., foi tido em conta no seu calculo os dados históricos relativos a 2010 a) Consumíveis de escritório Nesta rubrica estão incluídos os custos com funcionamento de equipamento informático para o secretariado, incluindo todos os custos com material de escritório, estimando-se que o encargo anual com material de escritório e consumíveis seja da ordem de 4.000,00. b) Despesas de Representação Nesta rubrica estima-se que o encargo com almoços e outros custos integráveis no âmbito de despesas de representação, que terão de ser sempre justificados e aprovados, seja na ordem dos 500,00 /ano. c) Comunicações Nesta rubrica estima-se que o encargo com telefones e correios sejam na ordem de 4.500,00./ano d) Deslocações e estadias Dado que poderá ser encargo da empresa os custos relativos às viagens e estadias durante o acompanhamento do Projecto de Execução do Passeio Marítimo e do Jardim da Baleia, tornando-se necessário reuniões com as equipas de projecto, bem como a parte de assessoria técnica que sejam necessárias de outra natureza, nomeadamente jurídica e financeira. As possíveis deslocações dos prestadores de serviços a cargo da CULTURPICO E.M.M., que não se enquadrem nos objectivos e valores referidos anteriormente, deverão ser previamente aprovadas pelo Conselho de Administração. Estima-se um valor anual para esta rubrica de 5.000,00 euros. e) Contencioso e notariado Nesta rubrica estão incluídos os custos com registos de e outros actos notariais que se tornem necessário á actividade da empresa, estimando-se um valor anual de 1.000,00 euros. 7

f) Publicidade e propaganda Dado poder vir a justificar-se a realização de documentos de divulgação dos empreendimentos e algumas acções pontuais de divulgação das actividades da CULTURPICO EE; estima-se, para esse efeito, um encargo anual na ordem de 3.500,00 (estes custos terão de ser sempre justificados e aprovados). g) Limpeza e Higiene Está incluído nesta rubrica, o valor relativo a despesas com a limpeza das instalações, dos escritórios e dos respectivos consumíveis, para todos os equipamentos considerados na gestão da Empresa Municipal. O valor anual é estimado em 10.000,00 euros. h) Trabalhos especializados Nesta rubrica está incluído o custo relativo a 12 meses de assessoria externa á empresa para a acompanhamento geral da empresa, nos aspectos financeiros, económicos e fundamentalmente o acompanhamento dos projectos de investimento. O valor anual é de 14.400,00 euros (1.200,00 /mês). Nesta rubrica estão igualmente incluídos os custos anuais com o T.O.C. (Técnico Oficial de Contas) responsável pela contabilidade da empresa e com o Revisor Oficial de Contas, respectivamente 6.000,00 euros e 1.500,00 euros, bem como assistência técnica anual à rede informática. i) Transporte de Mercadorias Valor relativo ao transporte de livros, estimando-se um valor anual de 500,00 euros. j) Seguros Trata-se de uma verba para os seguros multirriscos dos edifícios e actividades no Estádio Municipal, cujo valor é de 3.000,00 euros/ano. 8

k) Electricidade Estima-se que o encargo com o consumo de electricidade seja da ordem de 13.500,00 anuais. l) Água Estima-se que o encargo com o consumo de água seja da ordem de 3.400,00 anuais. m) Combustíveis Estima-se que o encargo com o consumo de combustíveis seja da ordem de 3.500,00 anuais. n) Conservação e Reparação Estima-se um valor de 5.500 euros, incluindo um valor de 2.200 euros para assistência técnica ao elevador, sendo a diferença para bens de baixo valor necessários à manutenção das instalações. o) Artigos para oferta Estima-se um valor de 1.500 euros, para aquisição de artigos para ofertas nos diversos eventos, e sempre que se justifique. p) Ferramentas e Utensílios Estima-se um valor de 1.000,00 euros para pequenas ferramentas e utensílios necessários para assegurar a manutenção dos diversos equipamentos. q) Vigilância e Segurança Trata-se de um valor relativo à assistência contratual do sistema de segurança dos edifícios, no valor de 400,00 euros /ano. r) Livros e documentação técnica Estima-se um valor de 2.000,00 euros para aquisição de livros para a Biblioteca Municipal. 9

s) Outros Fornecimentos e Serviços (promoção do turismo) - Foi definido um valor de 181.855,00 euros para as actividades a seguir explicitadas; Actividades workshops 1.500,00 Edições (Livros, CDs) 4.500,00 Palestras 900,00 Espectáculos Musicais 2.000,00 Espectáculos dança 1.500,00 Teatro 2.000,00 Actividades Desportivas (inc 14.000,00 Promoção da ciência 1.500,00 Exposições 705,00 Festival "Queijo do Pico" 7.500,00 Informática Senior 4.500,00 Seminários 700,00 Concursos 1.000,00 Cinema 9.500,00 Orquestra Académica Juven 3.000,00 Orquestra Municipal 4.500,00 Encontro Coros Triângulo 2.250,00 Semanas Culturais e Despor 2.500,00 Regata Terra Baleeira 3.500,00 Total 67.555,00 10

Semana dos Baleeiros Divulgação e Promoção 3.000,00 Transportes 5.000,00 Alojamentos 3.200,00 Cachets artistas 24.000,00 Alimentação 9.000,00 Som e palco 25.000,00 Taças 1.500,00 Materiais diversos 5.000,00 Fogo de Artificio 0,00 Policiamento 1.000,00 Animação de rua 1.000,00 Limpeza e Segurança Palco 1.200,00 Montagem festa 4.000,00 Licenças 400,00 Seguros 700,00 Reportagem fotográfica 500,00 Iluminação 5.000,00 Desfile Etnográfico 10.000,00 Total 99.500,00 11

Festival Baleia Marfim Descrição Despesa Cenário 1.500,00 Promoção e divulgação 650,00 Viagens 1.100,00 Cachets artistas 1.500,00 Alimentação 1.750,00 Alojamentos 1.300,00 Cachets Orquestra 4.000,00 Som 500,00 Troféus e brindes 2.500,00 Insufláveis - Total 14.800,00 Tendo sido acrescentado nesta rubrica uma verba de 4.272,64 euros para pagamento de acordo de cedência de um funcionário no âmbito da ART à Culturpico EEM para o Posto de Turismo. Assim o valor final dos F.S.E. conforme se explicita é o seguinte; 12

Fornecimentos e Serviços Externos 2011 Subcontratos Fornecimentos e Serv iços Electricidade 13.500,00 Combustív eis 3.500,00 Água 3.400,00 Outros Fluidos 0,00 Ferramentas e Utens. de Desg. Rápido 1.000,00 Liv ros e Documentação Técnica 2.000,00 Material de Escritório 4.000,00 Artigos para Oferta 1.500,00 Rendas e Alugueres 0,00 Despesas de Representação 500,00 Comunicação 4.500,00 Seguros 3.000,00 Roy alties 0,00 Transporte de Mercadorias 500,00 Transporte de Pessoal 0,00 Deslocações e Estadas 5.000,00 Comissões 0,00 Honorários 0,00 Contencioso e Notariado 1.000,00 Conserv ação e Reparação 5.500,00 Publicidade e Propaganda 3.500,00 Limpeza Higiene e Conforto 10.000,00 Vigilância e Segurança 400,00 Trabalhos Especializados 29.314,00 Outros Fornecimentos e Serv iços - ART 4.742,64 Outros Fornecimentos e Serv iços -Promoção do Turismo 181.855,00 Total 278.711,64 Fornecedores C/C 46.451,94 Pagamentos no Ano 232.259,70 13

- Amortizações A execução do inicio das empreitada do Passeio Marítimo, Jardim da Baleia e Postos de Turismo não se reflectem pela via fiscal nas amortizações fiscais da CULTIRPICO E.M.M. em 2011, dado ser imobilizado em curso. O Imobilizado que terá efeito sobre os custos da empresa, pela via das amortizações, são explicitadas no quadro de amortizações e derivam de investimentos em equipamento básico, transporte, software e conteúdos, imobilizado este incluído no projecto aprovado e contratualizado com o Fundo de Turismo de Portugal IP. Assim o Mapa previsional de amortizações é o seguinte : Mapa de Amortizações V. Aquis. V. Aquis. V. Aquis. V. Aquis. V. Aquis. V. Aquis. 2.008 2.009 2.010 2.011 2.012 total Taxa-100% Taxa-50% 2011 Imobilizado Corpóreo 2.807,00 9.226,00 343.407,49 2.582.649,72 562.117,30 3.500.207,51 13.260,62 Terrenos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Edifícios e Outras Construções(1) 0,00 318.065,26 2.260.949,72 562.117,30 3.141.132,28 0,00% Muros 1.599.202,89 5,00% 2,50% Jardim baleia 1.254.716,74 10,00% 5,00% Posto Turismo 223.812,59 2,00% 1,00% Edificios 5.100,06 5.100,06 2,00% 1,00% 51,00 Equipamento Básico 6.000,00 1.618,73 12.000,00 0,00 19.618,73 12,50% 6,25% 1.601,17 Ferramentas e utensilios 2.885,00 3.723,50 6.608,50 25,00% 12,50% 1.186,69 Equipamento de Transporte 0,00 20.000,00 0,00 0,00 20.000,00 25,00% 12,50% 2.500,00 Equipamento Administrativo 2.807,00 341,00 0,00 309.700,00 0,00 310.041,00 Mobiliário de Escritório 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Equipamento Informático 0,00 0,00 28.700,00 0,00 28.700,00 16,67% 8,33% 2.391,43 Fotocopiadoras, Telefones e Fax 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Softw are(1) 2.807,00 341,00 0,00 32.500,00 0,00 35.648,00 33,33% 16,67% 5.530,33 Filmes+conteudos divulgação(2) 0,00 0,00 248.500,00 0,00 248.500,00 25,00% 12,50% 0,00 Imobilizado Incorpóreo 0,00 Despesas de Instalação 600 0 0 0 600,00 33,33% Projectos 0,00 Softw are Amortizações do Exercício 2.807,00 9.826,00 343.407,49 2.582.649,72 562.117,30 3.500.807,51 13.260,62 Amortizações Acumuladas 1.335,67 20.063,40 Valores calculados de acordo com Decreto Regulamentar n.25/09 imobilizado adquirido em 2010 (1) entrada em funcionamento dos investimentos julho de 2012 50% amortizações (2) entrega dos filmes e conteudos dez/2011. Nota ; O prazo de contrato para finalizar os filmes e conteúdo é 31 de Dezembro de 2011, não se procedendo a qualquer amortização fiscal. 14

3. ORÇAMENTO DE INVESTIMENTO - Financiamento bancário Estando já formalizado com data de 09 de Julho de 2010 o financiamento de longo prazo (20 anos, com um período de carência máximo de 2,5 anos) o qual permitirá levar a cabo a execução dos investimentos necessários à realização do Equipamento de construção do Passeio Marítimo da Vila Das Lajes, definido no Plano de Actividades. - Custos com projectos, custos com construção Nesta rubrica estão incluídos os custos previstos com a reformulação dos projectos de arquitectura e especialidades, do Passeio Marítimo das Lajes do Pico, Jardim da Baleia e Posto de Turismo bem como das restantes projectos que de forma devidamente explicitados no plano de actividades e que serão uma complementaridade e uma mais-valia ao projecto inicial. Prevê-se igualmente ser possível a execução de cerca de 2,5 milhões de euros para o ano de 2011, sendo previsto o arranque este ano de todos os projectos. - Custos financeiros relativos aos investimentos Haverá lugar ao pagamento dos respectivos encargos financeiros: juros, imposto de selo, imposto sobre a utilização do capital, comissões de gestão, etc. Foi considerado uma taxa efectiva de 5,5% para os juros em 2011( prevendo de forma preventiva uma subida da Taxa base da Euribor para 2%). - Plano Global de Investimentos Tendo em conta a programação definida no Plano de Actividades, para o ano de 2011, está previsto, cumprindo o calendário de execução do projecto e de lançamento de concursos, das empreitadas do Passeio marítimo, Jardim da Baleia e Posto do turismo. Relativamente ao plano global de investimentos, prevê-se a execução dos seguintes projectos 15

Obras/Projectos VALOR 2011 Passeio Maritimo da Vila Das Lajes e requalificação do forte de S. Catarina 1.498.275,20 1.097.652,00 projecto 126.210,20 fiscalização 33.465,00 26.772,00 empreitada( inclui IVA) 1.338.600,00 1.070.880,00 terrenos( inclui IMT) 0,00 Construção do jardim da Baleia 1.175.530,00 1.060.875,00 projectos 114.655,00 fiscalização 25.875,00 25.875,00 empreitada c/iva 1.035.000,00 1.035.000,00 Construção Posto de Turismo+IS+BAR 209.687,50 0,00 projectos 17.500,00 fiscalização 4.687,50 empreitada S/ iva 187.500,00 Diversos 411.200,00 349.800,00 viaturas 20.000,00 0,00 Equipamento de som 1.100,00 1.100,00 Plataforma Cos teira exposição permanente 4.500,00 4.500,00 equipamentos diversos 6.400,00 6.400,00 Plano estratégico de valorização dacultura Baleeira 46.000,00 4.600,00 conteudos informativos 123.500,00 123.500,00 acções de divulgação 125.000,00 125.000,00 Hardware 28.700,00 28.700,00 Software 32.500,00 32.500,00 reparações diversas em instalações 23.500,00 23.500,00 TOTAL 3.294.692,70 2.508.327,00 16

Plano Global de Investimento 2011 IMOBILIZADO CORPÓREO 2.503.727,00 Terrenos 0,00 Edifícios e Outras Construções 2.182.027,00 Equipamento Básico 12.000,00 Equipamento Transporte 0,00 Ferramentas e utensilios Equipamento Administrativ o 309.700,00 Mobiliário de Escritório 0,00 Equipamento Informático 28.700,00 Fotocopiadoras, Telefones e Fax 0,00 Softw are+ filmes 281.000,00 IMOBILIZADO INCORPÓREO 19.000,00 Despesas de Instalação 0,00 Estudos e Projectos( inlui trabab. Especializados alocado 19.000,00 JUROS DURANTE A CONSTRUÇÃO 59.922,72 Juros Bancários 59.922,72 INVESTIMENTO CIRCULANTE E FUNDO DE MANEIO 0,00 Fundo de Maneio 0,00 circulante Total do Inv estimento 2.582.649,72 Total do Inv estimento-acumulado 2.938.690,21 17

Planeamento dos investimentos Passeio Maritimo da Vila Das Lajes e requalificação do forte de S. Catarina 2011 1TRIM. 2TRIM. 3TRIM. 4TRIM. projecto lançamento concurso Execução da empreitada terrenos( inclui IMT) Exploração Construção do jardim da Baleia projectos lançamento concurso Execução da empreitada Exploração Construção Posto de Turismo+IS+BAR projectos lançamento concurso Execução da empreitada exploração Diversos Aquisição viaturas Aquisição de equipamento Aquisição de plataformas aquisição de equip. diversos Plano estratégico de val ori zação dacultura Baleeira conteudos informativos acções de divulgação Hardware Software Sendo que o financiamento é assegurado pelas seguintes fontes; 18

Financiamento do Investimento 2011 CAPITAIS PRÓPRIOS 0,00 Capital estatutario CAPITAIS ALHEIOS 2.860.780,81 Empréstimo Bancário M/L Prazo-inv estimento 1.396.800,00 P.I.T. (50,87% do contrato)- fundo perdido 1.057.301,55 Autarquia contrato programa anual especifico 35.500,00 Contrato programa com Municipio 371.179,26 fianciamento anual 2.860.780,81 total acumulado 2.996.780,81 4. MAPAS PREVISIONAIS 4.1 ORÇAMENTO ANUAL DE EXPLORAÇÃO 4.2 ORÇAMENTO ANUAL DE TESOURARIA 4.3 BALANÇO PREVISIONAL Relativamente á gestão económica da CULTURPICO E.M.., a mesma consubstanciase nos orçamentos previsionais que se seguem; Explicitando; O orçamento de tesouraria, tem a sua actividade operacional e de investimento perfeitamente suportado, pelo contrato programa para os custos operacionais, quer pelo futuro financiamento a contratar de forma a garantir a cobertura com as actividades de investimento. O orçamento de exploração: Para além da explicitação já efectuada no que diz respeito aos custos com F.S.E., custos com pessoal e amortizações, sendo que o custo de mercadorias vendidas foi calculado com base na percentagem real de 2010( C.M.V.C./Vendas), convém então explicitar que relativamente aos proveitos o seguinte. Estão previstos receitas de exploração neste período ; 19

1- Vendas, no valor de 12.500,00 euros relativos à venda de produtos no Posto de Turismo, mantendo-se na projecção o valor real de 2010. 2- Na prestação de serviços, estão estimados cerca de 4.000,00 euros derivados da venda de bilhetes da actividade de cinema. 3- No Proveitos Suplementares, estão previstos as verbas relativas a patrocínios, os quais forma calculados com base nos valores reais de 2010, no valor de cerca de 18,7 mil euros. Dado que a empresa encontra-se igualmente em fase de investimento, uma parte dos custos de exploração serão levados a trabalhos para a própria empresas, de acordo com as regras fiscalmente aceites, no valor de 74.322,72 euros( ou seja estão aqui incluídos, custo com encargos financeiros relativo ao financiamento do investimento e contrato de prestação de serviços para assessoria técnica aos projectos de investimento). 4- Os proveitos e ganhos extraordinários, reflecte a quota-parte relativa ao cofinanciamento a fundo perdido e no que diz respeito ao imobilizado cofinanciado e concluído e adquirido em 2011, no valor de 2.609,47 euros. 5- Contrato Programas e contratos de gestão; contratos a firmar com o município de Lajes do Pico, com o objectivo único de levar a cabo um conjunto de investimentos em activos intangíveis, em imobilizado diverso, bem como assegurando os mínimos exigíveis para o funcionamento e operacionalização das actividades delegadas na CULTURPICO E.E.M., de acordo com os seguintes planos ; Contrato Programa Promoção ao Contrato Programainvestimentos em Contrato Programa i nvestimentos em imobilizado JARDIM baleia E desenvolvimento Contrato Gestão imobilizado diverso Posto de Turismo anos euros anos euros anos euros anos euros 2011 229.500 2011 270.000 2011 35.500 2011 371.179 * * Esta fonte de financiamento no valor de 371.179, fica dependente de cabimento orçamental a aprovar por revisão orçamental por parte da CMLP no primeiro semestre de 2011 a quando da realização da conta de gerência com saldo transitado de 2010. 20

Lajes do Pico, 06 de Dezembro de 2010 O Conselho de Administração 21

Orçamento de Tesouraria 2011 ACTIVIDADES OPERACIONAIS Recebimentos 516.000,29 De clientes 16.500,00 Do estado e outros entes públicos De Contratos Programa-promoção turismo 229.499,82 De Contratos Programa-inv estimento imobilizado De Contratos de Gestão 270.000,48 Relacionados com rubricas ex traordinárias Pagamentos 471.269,01 A fornecedores de Matérias e Mercadorias 5.869,76 A fornecedores de FSE 232.259,70 De despesas com pessoal 151.157,15 Ao estado e outros entes públicos 81.532,40 Relacionados com rubricas ex traordinárias 250,00 Outros Pagamentos 200,00 Fluxo de tesouraria das actividades operacionais 44.731,28 ACTIVIDADES INVESTIMENTO Recebimentos 406.679,26 Imobilizações 0 De Contratos Programa 406.679,26 Juros de aplicações financeiras 0 Pagamentos 2.828.092,20 Inv estimentos financeiros 0 Empreitadas+ imobilizado 2.828.092,20 Aplicações Financeiras 0 Fluxo de tesouraria das actividades de investimento -2.421.412,95 ACTIVIDADES DE FINANCIAMENTO Recebimentos 2.454.101,55 Empréstimos obtidos( banco+pit) 2.454.101,55 Aumento de capital indiv idual 0 Pagamentos 59.922,72 Empréstimos obtidos 0 Encargos financeiros 59.922,72 Prestações suplementares 0 2.394.178,83 Variação de Tesouraria 17.497,16 Disponibilidade no inicio do período 56.784,81 Disponibilidade no final do período 74.281,97 22

Conta de Exploração Previsional Proveitos de Exploração 2011 Vendas 12.500,00 prestação de serviços 4.000,00 Proveitos Suplementares 18.750,00 Subsídios ao investimento 264.999,82 Contratos Programas com CMLP Promoção do Concelho 229.499,82 Investimento imobilizado diverso 35.500,00 Investimento no passeio maritimo Subsídios á exploração de actividades int. geral 270.000,48 Contrato de Gestão com CMLP 270.000,48 Trabalhos para a própria empresa 74.322,72 Prov eitos e Ganhos Financeiros 0 Prov eitos e Ganhos Ex traordinários(2) 2.609,47 Fundo perdido PIT 2.609,47 Contrato programa - Jardim+Posto Turismo(3) Total Proveitos 647.182,49 Custos de Exploração Custo das Mercadorias Vendidas 7.043,71 Fornecimentos e Serv iços Ex ternos 278.711,64 Impostos 200,00 Custos com Pessoal 219.788,65 Outros Custos e Perdas Operacionais 0 Amortizações 13.260,62 Custos e Perdas Financeiras 59.922,72 Custos e Perdas ex traordinarias 250,00 Total de Custos 579.177,35 Total de Custos s/ amortizações 565.916,73 Resultados Antes Impostos 68.005,14 Imposto 11.900,90 Resultados Líquidos 56.104,24 23

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Balanços Previsionais POC ACTIVO 2011 Imobilizado: 43 Imobilizações incorpóreas 42 Imobilizações corpóreas 2.938.690,21 41 Inv estimentos financeiros 50.000,00 449+448+447 Amortizações Acumuladas 20.063,40 2.968.626,81 Circulante: 32 a 37 Ex istencias+ produtos e trabs. Em curso 32.445,70 21+22+24+25 +26 Dív idas de terceiros: Médio e longo prazo 0 Curto prazo 159.240,88 15+18 Títulos negociáv eis 0 11 a 14 Depósitos bancários e caix a 67.886,57 27 custos diferidos 633,24 260.206,39 Total do activo 3.228.833,20 POC CAPITAL PRÓPRIO E PASSIVO 2011 Capital próprio: 51 Capital 50.000,00 54 Prémios de emissão de acções (quotas) 0 56 Reservas investimento 0 571 Reserv as legais 11.567,21 57 ajustamentos capital 52+53+55+57 2/9 Restantes reserv as e outros capitais próprios 0 59 Resultados transitados 96.976,03 88 Resultado líquido do ex ercício 56.104,24 89 Div idendos antecipados 0 Total do capital próprio 214.647,49 Passiv o: 29 Prov isões para riscos e encargos 0 21+22+23+24 +25+26 Dív idas a terceiros: Médio e longo prazo 1.466.800,00 Curto prazo 121.514,38 27 Acréscimos e diferimentos 1.425.871,33 Total do passivo 3.014.185,71 Total do capital próprio e do passivo 3.228.833,20 25