Relatório de Gestão 2. Balanço 5. Demonstração de Resultados por Naturezas 7. Anexo ao Balanço e Demonstração de Resultados 8

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Maria Laura Monteiro da Costa
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1 ÍNDICE Relatório de Gestão 2 Balanço 5 Demonstração de Resultados por Naturezas 7 Anexo ao Balanço e Demonstração de Resultados 8 Relatório e Parecer do Conselho Fiscal 20 Certificação Legal das Contas 21 1

Demonstração de Resultados 8 Relatório e Parecer do

2 2

3 3

4 4

5 5

6 6

7 7

8 ANEXO AO BALANÇO E DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS DO EXERCÍCIO DE INTRODUÇÃO A bmf Sociedade de Gestão de Patrimónios, S.A. é uma sociedade anónima, constituída em 21 de Fevereiro de 1989, com sede na Quinta da Beloura em Sintra, cujo capital social ascende a euros. A sua actividade encontra-se sob supervisão do Banco de Portugal e da Comissão do Mercado dos Valores Mobiliários. As notas que se seguem estão apresentadas em euros. NOTA 1 BASES DE APRESENTAÇÃO E PRINCIPAIS POLÍTICAS CONTABILÍSTICAS 1.1 BASES DE APRESENTAÇÃO As demonstrações financeiras foram preparadas em conformidade com as Normas de Contabilidade Ajustadas (NCA), conforme estabelecido pelo Banco de Portugal no Aviso nº 1/2005, de 21 de Fevereiro e das Instruções nº 23/2004 e nº 18/2005. As NCA correspondem genericamente às Normas Internacionais de Relato Financeiro (IAS/IFRS) conforme adoptadas pela União Europeia, de acordo com o Regulamento (CE) nº 1606/2002 do Parlamento Europeu e do Conselho, de 19 de Julho, transposto para o ordenamento nacional pelo Decreto-Lei nº 35/2005, de 17 de Fevereiro e pelo Aviso nº 1/2005, de 21 de Fevereiro, do Banco de Portugal PRINCIPAIS POLÍTICAS CONTABILÍSTICAS Activos tangíveis - A convenção do custo histórico foi derrogada na valorização destes activos, cujo custo de aquisição foi reavaliado no exercício de 1992 (com base no Decreto-Lei 264/92, de 24 de Novembro). 8

NOTA 1 BASES DE APRESENTAÇÃO E PRINCIPAIS POLÍTICAS CONTABILÍSTICAS 1.

9 Encontram-se valorizados ao custo (reavaliado ou de aquisição consoante se tratem de activos anteriores ou posteriores a 1992) deduzido das respectivas amortizações acumuladas e perdas de imparidade. As depreciações são calculadas de acordo com o método das quotas constantes, através da aplicação das taxas definidas no Decreto Regulamentar nº 25/2009. Activos intangíveis Os activos intangíveis incluem, fundamentalmente, despesas incorridas com a aquisição de software, sendo amortizados pelo método das quotas constantes, ao longo do período de vida útil do bem. NOTA 2 DISPONIBILIDADES EM OUTRAS INSTITUIÇÕES DE CRÉDITO Em 31 de Dezembro de e 2010, esta rubrica diz respeito a depósitos à ordem junto de uma instituição de crédito nacional e tem a seguinte composição: 2010 Banco Espírito Santo Total NOTA 3 INVESTIMENTOS DETIDOS ATÉ À MATURIDADE Em 31 de Dezembro de e 2010, esta rubrica apresenta-se da seguinte forma: 9

Activos intangíveis Os activos intangíveis incluem, fundamentalmente, despesas incorridas com a aquisição de software, sendo amortizados pelo método das quotas constantes, ao longo do período de vida

10 Quantidade Valor Nominal 2010 OT Out. 3.35% 10/15/ Total Estes títulos estão dados em garantia para cobertura de responsabilidades potenciais no âmbito do Sistema de Indemnização aos Investidores, de acordo com o Decreto-Lei nº 222/99, de 22 de Junho e Regulamento nº 2 da Comissão do Mercado de Valores Mobiliários, de 20 de Janeiro de NOTA 4 ACTIVOS TANGÍVEIS A movimentação ocorrida nesta rubrica durante o exercício de foi a que se segue: ACTIVO BRUTO Inicial Aumentos Alienações e Abates Transfer. Final Equipamento Mobiliário e Material Máquinas e Ferramentas Equip. Informático Instalações Interiores Equip. Segurança Outro Equipamento Activos Locação Financ Outros Activos Tangíveis Total

787 Estes títulos estão dados em garantia para cobertura de responsabilidades potenciais no âmbito do Sistema de Indemnização aos Investidores, de acordo com o Decreto-Lei nº 222/99, de 22 de Junho e

11 AMORTIZAÇÕES Inicial Aumentos Alienações e Abates Transfer. Final Equipamento Mobiliário e Material Máquinas e Ferramentas Equip. Informático Instalações Interiores Equip. Segurança Outro Equipamento Activos Locação Financ Outros Activos Tangíveis Total NOTA 5 ACTIVOS INTANGÍVEIS A movimentação ocorrida nesta rubrica durante o exercício de foi a que se segue: ACTIVO BRUTO Inicial Aumentos Alienações e Abates Transfer. Final Sist. Trat. Autom.Dados Outros Activos Intang Total

875 17.250 8.625 - - 25.875 Outros Activos Tangíveis - - - - - - - - - - Total 122.658 10.541 - - 133.

12 AMORTIZAÇÕES Inicial Aumentos Alienações e Abates Transfer. Final Sist. Trat. Autom.Dados Outros Activos Intang Total NOTA 6 ACTIVOS E PASSIVOS POR IMPOSTO SOBRE O RENDIMENTO Em 31 de Dezembro de e 2010, os activos por impostos correntes são como se segue: 2010 Activos por Impostos Correntes Retenção de IRC Pagamento por conta - - Pagamento especial por conta Total Em 31 de Dezembro de e 2010, os passivos por impostos correntes são como se segue: 2010 Passivos por Impostos Correntes Estimativa de IRC Total

258 NOTA 6 ACTIVOS E PASSIVOS POR IMPOSTO SOBRE O RENDIMENTO Em 31 de Dezembro de e 2010, os activos por impostos correntes são como se segue: 2010 Activos

13 NOTA 7 OUTROS ACTIVOS E OUTROS PASSIVOS Em 31 de Dezembro de e 2010, a rubrica Outros activos pode ser detalhada da seguinte forma: 2010 Devedores e Outras Aplicações Outros devedores diversos Despesas com Encargo Diferido Seguros Rendas de locação operacional Outras rendas Outras Credores e Outros Recursos Credores diversos (saldos dev.) Outras Contas de Regularização Diversas Total

555 5.008 Rendas de locação operacional 251 247 Outras rendas 60 65 Outras 7.217 7.464 12.083 12.

14 Em 31 de Dezembro de e 2010, a rubrica Outros passivos pode ser detalhada da seguinte forma: 2010 Credores e Outros Recursos Sector Público Administrativo IVA Retenções na fonte Imposto do Selo - - Contribuições para a Segurança Social Credores Diversos Fornecedores de bens de loc. financeira Outros fornecedores Encargos a Pagar Por gastos com o pessoal Por gastos gerais administrativos Outras Contas de Regularização Diversas Total

487 Credores Diversos Fornecedores de bens de loc. financeira 24.547 28.758 Outros fornecedores 11.027 26.360 35.574 55.118 54.210 84.

15 NOTA 8 PROVISÕES Inicial Dotações Utilizações Anulações e Reposições Final Para depreciação de títulos - investimento Para riscos gerais de crédito Total A provisão para riscos gerais de crédito foi constituida com base no disposto pelo Banco de Portugal no Aviso nº 2/99, de 15 de Janeiro. NOTA 9 MOVIMENTOS NAS RUBRICAS DE CAPITAL PRÓPRIO Inicial Movimentos Aumentos do exercício Diminuições Final Capital social Reservas de reavaliação Reservas legal Outras reservas Resultados transitados ( ) ( ) - ( ) Resultado líquido ( ) - - ( ) Total

522 A provisão para riscos gerais de crédito foi constituida com base no disposto pelo Banco de Portugal no Aviso nº 2/99, de 15 de Janeiro.

16 NOTA 10 MARGEM FINANCEIRA 2010 Juros e rendimentos similares Juros de aplicações em instituições de crédito Juros de investimentos detidos até à maturidade Juros e encargos similares Juros de recursos de outras instituições - - de crédito Outros juros e encargos similares líquido (687) (1.086) 16

837 838 Juros e encargos similares Juros de recursos de outras instituições - - de

17 NOTA 11 RESULTADOS DE SERVIÇOS E COMISSÕES Os rendimentos e encargos de serviços e comissões apresentam-se da seguinte forma: 2010 Rendimentos de serv. e comissões Administração de valores Outros serviços prestados Encargos de serv. e comissões Serviços bancários prestados Outras comissões pagas líquido NOTA 12 OUTROS RESULTADOS DE EXPLORAÇÃO 2010 Outros rendimentos de exploração Outros rendimentos Outros encargos de exploração Rendas de locação operacional Quotizações e donativos Contribuições para o SII Outros encargos Outros impostos líquido (44.502) (41.199) 17

e comissões Serviços bancários prestados 917 784 Outras comissões pagas 3.783 38.144 4.700 38.928 líquido 101.251 342.

18 NOTA 13 CUSTOS COM O PESSOAL Nos exercícios findos em 31 de Dezembro de e 2010 esta rubrica tem a seguinte composição: 2010 Remuneração dos órgãos de gestão Remuneração dos empregados Encargos sociais obrigatórios Outros custos com o pessoal NOTA 14 GASTOS GERAIS ADMINISTRATIVOS O valor desta rubrica é composto por: 2010 Rendas e alugueres Informações Conservação e reparação Comunicações Deslocações e representação Limpeza Seguros Outros serviços especializados: Consultores e auditores externos Outros serviços de terceiros: Condomínio Outros custos

626 NOTA 14 GASTOS GERAIS ADMINISTRATIVOS O valor desta rubrica é composto por: 2010 Rendas e alugueres 66.347 48.758 Informações 35.472 39.526 Conservação e reparação 7.002 5.

19 NOTA 15 RUBRICAS EXTRAPATRIMONIAIS 2010 Compromissos perante terceiros Resp. potencial para com o SII Responsabilidades por prestação de serviços Valores administrados pela instituição

20 20

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