DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS EXERCÍCIO 2014

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1 DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS EXERCÍCIO 2014

2 AIDGLOBAL- ACÃO E INTEG. PARA O DESENVOLVIMENTO GLOBAL ONG BALANÇOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E 2013 (VALORES EXPRESSOS EM EUROS) Notas Activo Activos fixos tangíveis ,12 318,58 Participações financeiras - método eq. patrimonial 1.897,69 - Total dos Activos Não Correntes 3.718,81 318,58 Estado e outros entes públicos 7-713,59 Outras contas a receber ,29 Diferimentos 9-355,65 Caixa e depósitos bancários , ,86 Total dos Activos Correntes , , , ,97 As notas apresentadas nas páginas 1 a 9 fazem parte integrante destas demonstrações financeiras Lisboa, 31 de Janeiro de O TÉCNICO OFICIAL DE CONTAS A DIRECÇÃO

3 AIDGLOBAL- ACÇÃO E INTEG. PARA O DESENVOLVIMENTO GLOBAL ONG BALANÇOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 E 2013 (VALORES EXPRESSOS EM EUROS) NOTAS CAPITAL PRÓPRIO Fundos Sociais , ,77 Ajustamentos em activos financeiros - - Doações Outras variações no capital próprio MEP - MZ , ,56-335,88 Resultado líquido do período (10.420,88) ,55 Total do Capital próprio , ,76 PASSIVO CORRENTE Fornecedores ,23 581,32 Adiantamentos de clientes Estado e outros entes públicos ,66 Outras contas a pagar , ,23 Outros passivos financeiros TOTAL DO PASSIVO , ,21 TOTAL DO CAPITAL PRÓPRIO E PASSIVO , ,97 As notas apresentadas nas páginas 1 a 9 fazem parte integrante destas demonstrações financeiras Lisboa, 31 de Janeiro de 2015 O TÉCNICO OFICIAL DE CONTAS A DIREÇÃO

4 AIDGLOBAL- ACÇÃO E INTEG. PARA O DESENVOLVIMENTO GLOBAL ONG DEMONSTRAÇÕES DE ALTERAÇÕES DE FUNDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 (VALORES EXPRESSOS EM EUROS) Capital Próprio atribuído aos detentores do capital Fundos Resultados transitados Ajustamentos em activos financeiros Excedentes de revalorização Outras variações no capital próprio Resultado líquido do exercício Total dos fundos patrimoniais Posição no Início do Período Notas , , , ,76 Alterações no período Primeira adopção de novo referencial contabilístico Alterações de políticas contabilísticas , ,19 Diferenças de conversão de demonstrações financeiras Realização do excendente de revalorização de activos Excedente de revalorização de activos Ajustamentos por impostos diferidos Outras alterações reconhecidas nos fundos patrimoniais , , ,55-335, , , , ,07 Resultado Líquido do Período , ,88 Resultado Integral 4 = , ,95 Operações com instituidores no período Fundos Subsidios, doações e legados Outras operações Posição no Fim do Período = , , , ,81 Lisboa, 31 de Janeiro de 2015 As notas apresentadas nas páginas 1 a 9 fazem parte integrante destas demonstrações financeiras O TÉCNICO OFICIAL DE CONTAS A DIRECÇÃO

5 AIDGLOBAL- AÇÃO E INTEG. PARA O DESENVOLVIMENTO GLOBAL ONG NOTAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 (VALORES EXPRESSOS EM EUROS) Notas Vendas e serviços prestados , ,67 Subsidios, doações e legados à exploração , ,06 Fornecimentos e serviços externos , ,56 Gastos com o pessoal , ,93 Outros rendimentos e ganhos 16/ , ,16 Outros gastos e perdas ,49-367,00 Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos , ,40 Gastos/reversões de depreciação e de amortização - 655,61-148,39 Método de Equivalência Patrimonial - MZ 2.233,57-335,88 Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) , ,13 Juros e rendimentos similares obtidos 17 7,15 70,81 Juros e gastos similares suportados ,39 Resultado antes de impostos , ,55 Resultado líquido do período , ,55 As notas apresentadas nas páginas 1 a 9 fazem parte integrante destas demonstrações financeiras Lisboa, 31 de Janeiro de 2015 O TÉCNICO OFICIAL DE CONTAS A DIREÇÃO, 1 P á g i n a

6 AIDGLOBAL- AÇÃO E INTEG. PARA O DESENVOLVIMENTO GLOBAL ONG NOTAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 (VALORES EXPRESSOS EM EUROS) 1. IDENTIFICAÇÃO DA ENTIDADE A AIDGLOBAL - Acção e Integração para o Desenvolvimento Global é uma Organização Não Governamental sem fins lucrativos, vocacionada para a promoção do acesso ao livro e para o combate à iliteracia, em Moçambique, através da construção e reforço de bibliotecas municipais e escolares. Em Portugal, tem vindo a aproximar crianças dos valores da Educação para a Cidadania Global, na abordagem a temas como o Consumo Responsável, a Igualdade de Género, a Solidariedade, entre outros, inseridos nas disciplinas curriculares. Tem a sua sede social naquinta da Vitória, lote D, piso -1, loja esquerda /Fração "B", Portela em Lisboa. 2. REFERENCIAL CONTABILÍSTICO DE PREPARAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS As presentes demonstrações financeiras foram preparadas no pressuposto de continuidade de operações, a partir dos registos contabilísticos da Empresa e de acordo com as normas do Sistema de Normalização Contabilística, regulado pelos seguintes diplomas legais: Decreto-Lei n.º 158/2009, de 13 de Julho (Sistema de Normalização Contabilística); Decreto-Lei n.º 36 B/2011 de 9 de Março (Regime de Normalização para Entidades do sector não lucrativo); Aviso n.º 6726-B/2011, de 10 de Março (Norma Contabilística para ESNL); Portaria n.º 105/2011, de 14 de Março (Modelos de Demonstrações Financeiras para ESNL); Portaria n.º 107/2011, de 14 de Março (Quadro de síntese de contas, o código de contas e as notas de enquadramento); Portaria n.º 986/2009, de 7 de Setembro (Modelos de Demonstrações Financeiras - Modelo reduzido); As notas que se seguem, incluindo esta, estão apresentadas em Euros e respeitam a numeração estabelecida no Sistema de Normalização Contabilística (SNC-ESNL) para as notas nº 1 à nº4. Na desagregação destas notas, os pontos cuja numeração é omissa não se aplicam à Empresa ou respeitam a fatores e situações não materialmente relevantes para a compreensão das suas demonstrações financeiras ou a factos não ocorridos durante os exercícios de 2014 e de A partir da nota nº 5, inclusive, utiliza-se a numeração sequencial para a divulgação de todos os assuntos exigidos pelas Normas Contabilísticas e de Relato Financeiro (NCRF-ESNL) que sejam 2 P á g i n a

7 AIDGLOBAL- AÇÃO E INTEG. PARA O DESENVOLVIMENTO GLOBAL ONG NOTAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 (VALORES EXPRESSOS EM EUROS) aplicáveis à Empresa e materialmente relevantes para os exercícios a que respeitam as presentes demonstrações financeiras. 3. PRINCIPAIS POLÍTICAS CONTABILÍSTICAS a) Instrumentos financeiros Dívidas de terceiros As dívidas de terceiros são registadas pelo seu valor nominal e apresentadas no balanço deduzidas de eventuais perdas por imparidade, reconhecidas na rubrica de Imparidade de dívidas a receber (perdas/reversões), de forma a refletir o seu valor realizável. Fornecedores e dívidas a terceiros As dívidas a fornecedores ou a outros terceiros que não vencem juros são registadas pelo seu valor nominal. Caixa e equivalentes de caixa Os montantes incluídos na rubrica de "Caixa e equivalentes de caixa" correspondem aos valores de caixa, depósitos bancários, depósitos a prazo e outras aplicações de tesouraria que possam ser imediatamente mobilizáveis sem risco significativo de alteração de valor. b) Especialização dosexercícios Os gastos e rendimentos são registados na demonstração dos resultados da Empresa no período a que se referem independentemente do seu pagamento ou recebimento, de acordo com o regime de acréscimo. As diferenças entre os montantes recebidos e pagos e as correspondentes receitas e despesas são registadas no balançonas rubricas de Outras contas a receber e a pagar ede Diferimentos. c)impostos sobre o rendimento do período A associação está isenta de IRC. 3 P á g i n a

8 AIDGLOBAL- AÇÃO E INTEG. PARA O DESENVOLVIMENTO GLOBAL ONG NOTAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 (VALORES EXPRESSOS EM EUROS) c) Rédito O rédito proveniente da venda de bens apenas é reconhecido na demonstração dos resultados quando (i) são transferidos para o comprador os riscos e vantagens significativos da propriedade dos bens, (ii) não seja mantido um envolvimento continuado de gestão com grau geralmente associado com a posse ou o controlo efetivo dos bens vendidos, (iii) a quantia do rédito pode ser fiavelmente mensurada, (iv) seja provável que os benefícios económicos associados com as transações fluam para A Empresa e (v) os custos incorridos ou a serem incorridos referentes à transação possam ser fiavelmente mensurados. As vendas são reconhecidas líquidas de impostos, descontos e outros gastos inerentes à sua concretização, pelo justo valor do montante recebido ou a receber. Os réditos provenientes de quotizações e jóias são reconhecidos na demonstração dos resultados do exercício com referência à fase de acabamento da prestação do serviço à data do balanço. Nesta conta são registados as quotas dos utilizadores, as quotizações e jóias dos associados, as promoções e os patrocínios, de acordo com as respetivas subcontas. 4. FLUXOS DE CAIXA A 31 de Dezembro de 2014 e 2013, o saldo de caixa e de depósitos bancários é decomposto da seguinte forma: Caixa: Caixa Fundo Fixo 200,00 307,57 200,00 307,57 De pósitos bancários: Depósito à ordem , ,29 Outros Depositos Bancários 2.500, , , ,29 Total Caixa e Depósitos bancários , ,86 4 P á g i n a

9 AIDGLOBAL- AÇÃO E INTEG. PARA O DESENVOLVIMENTO GLOBAL ONG NOTAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 (VALORES EXPRESSOS EM EUROS) 5. ATIVOS FIXOS TANGÍVEIS No decurso do período findo em 31 de Dezembro de 2014, o movimento ocorrido nas rubricas de ativos fixos tangíveis, apresenta-se como segue: 2014 Equipamento básico Equipamento de transporte Equipamento administrativo Outros activos fixos tangíveis TOTAL ACTIVO BRUTO: Saldo em , ,02 884, ,79 Adições 418, , ,15 Revalorizações Alienações Activos detidos para venda Transferência e abates Saldo em ,15 375, ,02 884, ,94 DEPRECIAÇÕES ACUMULADAS: Saldo em , ,74 590, ,21 Adições 83,63-546,98 25,00 655,61 Revalorizações Alienações Activos detidos para venda Transferência e abates Saldo em ,63 375, ,72 615, ,82 VALOR LÍQUIDO 334, ,30 269, ,12 6. IMPOSTOS SOBRE O RENDIMENTO A Entidade não é tributada em sede de Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Coletivas (IRC). 5 P á g i n a

10 AIDGLOBAL- AÇÃO E INTEG. PARA O DESENVOLVIMENTO GLOBAL ONG NOTAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 (VALORES EXPRESSOS EM EUROS) 7. ESTADOS E OUTROS ENTES PÚBLICOS Em 31 de Dezembro de 2014 e 2013, os saldos das rubricas de Estado e outros entes públicos descriminam-se como segue: Saldos devedores Imposto sobre o rendimento (IRC): - 40,61 Retenção de impostos sobre rendimentos - - Contribuições para a segurança social - 672,98 TOTAL - 713,59 Saldos credores Retenção de impostos sobre rendimentos (IRS) 413,66 235,66 Contribuições para a segurança social 1.292,80 - TOTAL 1.706,46 235,66 8. OUTRAS CONTAS A RECEBER E A PAGAR Em 31 de Dezembro de 2014 e 2013, os saldos das rubricas de outras contas a receber e a pagar descriminam-se como segue: Contas a receber Acrescimos de rendimentos - 357,86 Outros devedores 675, ,43 Perdas de Imparidade - - TOTAL 675, ,29 Contas a Pagar Credores por acréscimos ,48 Remunerações a pagar ao pessoal - 406,79 Outros Credores - CurtoPrazo 9.982, ,96 TOTAL 9.982, ,23 6 P á g i n a

11 AIDGLOBAL- AÇÃO E INTEG. PARA O DESENVOLVIMENTO GLOBAL ONG NOTAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 (VALORES EXPRESSOS EM EUROS) 10. INSTRUMENTOS FINANCEIROS As bases de mensuração e as políticas contabilísticas adotadas pela Empresa para reconhecimento dos seus instrumentos financeiros encontram-se divulgados no ponto 3 acima. Passivos financeiros mensurados ao valor nominal menos imparidade Em 31 de Dezembro de 2014, a Empresa detinha os seguintes passivos financeiros mensurados ao valor nominal menos imparidade: 31/12/14 31/12/13 Fornecedores Nacionais 150,23 581,32 TOTAL 150,23 581, CAPITAL E RESERVAS Quantias e descrição de outros instrumentos de Capital Próprio emitidos e a respectiva quantia acumulada no balanço: CAPITAL PRÓPRIO: Resultados Transitados , ,77 Doações , ,56 Outras variação no Cap Próprio MEP-MZ 335,88 Resultado Liquido , ,55 TOTAL , , RÉDITOS As bases de mensuração e as políticas contabilísticasadotadas no reconhecimento dos réditos encontram-se divulgados no ponto 3 acima Quotizações e Jóias 1.650, ,67 TOTAL 1.650, ,67 7 P á g i n a

12 AIDGLOBAL- AÇÃO E INTEG. PARA O DESENVOLVIMENTO GLOBAL ONG NOTAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 (VALORES EXPRESSOS EM EUROS) 13. SUBSÍDIOS DOAÇÕES E LEGADOS À EXPLORAÇÃO Em 31 de Dezembro de 2014, a Empresa detinha os seguintes subsídios à exploração: Subsídios do Estado e outros entes publicos , ,44 Doações , ,62 Angariação de Fundos 1.576, ,00 TOTAL , , FORNECIMENTOS E SERVIÇOS EXTERNOS A 31 de Dezembro de 2014 e 2013, a Empresa reconheceu nas suas demonstrações financeiras os seguintes fornecimentos e serviços externos: Fornecimentos e Serviços Externos Serviços Especializados 8.368, ,25 - Materiais 5.679,37 280,55 - Energia e fluidos 974,85 617,72 - Deslocações,estadas e transportes 8.384, ,67 - Serviços Diversos 8.596, ,10 TOTAL , , GASTOS COM O PESSOAL A 31 de Dezembro de 2014 e 2013, a Empresa reconheceu nas suas demonstrações financeiras os seguintes gastos com o pessoal: Gastos com o Pessoal Remunerações dos orgãos sociais , ,74 - Remunerações do pessoal , ,78 - Indemenizações Encargos sobre remunerações , ,97 - Seguros acidentes no trabalho 960, ,06 - Outros gastos com o pessoal 4.538, ,38 TOTAL , ,93 8 P á g i n a

13 AIDGLOBAL- AÇÃO E INTEG. PARA O DESENVOLVIMENTO GLOBAL ONG NOTAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 (VALORES EXPRESSOS EM EUROS) 16. OUTROS GASTOS E PERDAS A 31 de Dezembro de 2014 e 2013, a Empresa reconheceu nas suas demonstrações financeiras os seguintes Outros gastos e rendimentos: Outros gastos e perdas Impostos 32,00 32,00 Correções relativas a períodos anteriores 3.929,54 Donativos 272,95 Quotizações 325,00 Outros 2.775,00 335,00 TOTAL 7.334,49 367, JUROS E GASTOS SIMILARES SUPORTADOS E JUROS E RENDIMENTOS SIMILARES OBTIDOS A 31 de Dezembro de 2014 e 2013, a Empresa reconheceu nas suas demonstrações financeiras os seguintes valores nesta rubrica: Diferenças de câmbio desfavoráveis - - Outros gastos e perdas de financiamento - 500,39 TOTAL - 500,39 Juros obtidos 7,15 70,81 Diferenças de câmbio favoráveis - - TOTAL 7,15 70,81 LISBOA, 31 DE JANEIRO 2015 O TÉCNICO OFICIAL DE CONTAS ADIREÇÃO, 9 P á g i n a

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16 Aidglobal Acção Integração Balancete acumulado e do período em Dezembro Conta de POC Descrição Débito do período Crédito do período Saldo período Débito Acumulado Crédito Acumulado Saldo Acumulado 1 Meios Financeiros , , ,93 DB , , ,12 DB 11 Caixa , , ,48 CR , , ,50 DB 111 Caixa A , ,83 902,68 CR , ,02 440,46 DB 117 Castigo Tchume C/ , ,80 544,80 CR , , ,04 DB 12 Bancos , , ,41 DB , , ,62 DB 121 Depósitos a ordem , , ,41 DB , , ,62 DB 1211 BIM -C/Nr MZN , , ,41 DB , , ,62 DB 3 Investimentos de capital , ,94 311,94 CR , , ,06 DB 32 Activos tangíveis , , , , ,00 DB 323 Mobiliário e equipamento administra 5.500, ,00 DB 3231 Mobiliário 5.500, ,00 DB 324 Equipamento de transporte , , , , Ligeiros de Passageiros , , , , Ferramentas e utensílios 1.190, ,00 DB 3261 Ferramentas 1.190, ,00 DB 38 Amortizações acumuladas ,00 311, , , ,94 311,94 CR 382 Activos tangíveis ,00 311, , , ,94 311,94 CR 3821 Activos 229,35 229,35 CR 229,35 229,35 CR Mobiliário e Equipamento Administra 229,35 229,35 CR 229,35 229,35 CR 3824 Ligeiros de Passageiros , , , , Ferramentas e Utensilios 82,59 82,59 CR 82,59 82,59 CR 4 Contas a receber, contas a pagar, a , ,21 583,34 DB , , ,61 DB 44 Estado 1.981, ,97 583,34 DB , , ,61 DB 442 Impostos retidos na fonte 639,00 639, , , ,00 DB 4421 Rendimentos de trabalho dependente 0,91 0, IRPS 0,91 0, Rendimentos prediais 639,00 639, , , ,00 DB 449 Contribuições para a INSS 1.342,31 758,97 583,34 DB 7.583, ,25 656,39 CR 4491 INSS 281,31 383,89 102,58 CR 2.956, ,57 281,31 CR 4492 INSS - Entidade Patronal 1.061,00 375,08 685,92 DB 4.627, ,68 375,08 CR 46 Outros credores , , , , Pessoal , , , , Remunerações a pagar aos , , , , Marieta Machaieie 2.474, , Arlindo Mathe 4.101, , , , :01:31 Página 1

17 Conta de POC Descrição Débito do período Crédito do período Saldo período Débito Acumulado Crédito Acumulado Saldo Acumulado Castigo Tchume 4.070, , , , Vitória Sobral 2.244, , , , Credores diversos , , Andrea , , Castigo Fabião Tchume 100,00 100,00 5 Capital Próprio , , ,37 CR 59 Resultados transitados , , ,37 CR 591 Resultado do Exercicio do Ano , ,66 CR 592 Resultados do Exercicio Ano , ,29 DB 6 Gastos e perdas , , ,67 DB , , ,66 DB 62 Gastos com o pessoal ,21 685, ,29 DB , , ,71 DB 622 Remunerações dos trabalhadores 9.377, ,05 DB , , ,85 DB 6221 Ordenados e Salários 9.377, ,05 DB , , ,85 DB 623 Encargos sobre remunerações 477,66 685,92 208,26 CR 4.153,81 685, ,89 DB 6231 INSS - Entidade Patronal 477,66 685,92 208,26 CR 4.153,81 685, ,89 DB 625 Ajudas de custo 1.320, ,50 DB , ,97 DB 6252 Ajudas de custo não tributáveis 1.320, ,50 DB , ,97 DB 63 Fornecimentos e serviços de terceir 8.009,00 612, ,85 DB ,93 612, ,78 DB 632 Fornecimentos e serviços 8.009,00 612, ,85 DB ,93 612, ,78 DB Água 600,00 600,00 DB , ,00 DB Electricidade 4.800, ,00 DB Combustíveis , ,20 DB Gasóleo , ,20 DB Gasóleo - Viaturas ligeiras de pass , ,20 DB Restantes combustíveis 4.620, ,00 DB Restantes combustíveis - Viaturas L 4.620, ,00 DB Ferramentas e utensílios de desgast , ,00 DB Material de manutenção e reparação 2.908, ,00 DB Material de manutenção e reparação 2.340, ,00 DB Material de manutenção e reparação 568,00 568,00 DB Material de escritório 3.270, ,00 DB Manutenção e reparação , ,00 DB Transporte de carga , ,00 DB Transporte de pessoal 600,00 600,00 DB , ,00 DB Comunicações 1.603, ,20 DB , ,93 DB Mcel 300,00 300,00 DB 4.100, ,00 DB TDM 1.950, ,02 DB Internet 1.303, ,20 DB , ,91 DB Despesas de representação 612,15 612,15 CR ,00 612, ,85 DB Rendas e alugueres 5.205, ,80 DB , ,80 DB :01:32 Página 2

18 Conta de POC Descrição Débito do período Crédito do período Saldo período Débito Acumulado Crédito Acumulado Saldo Acumulado Alugueres 5.205, ,80 DB , ,80 DB Escritórios 5.205, ,80 DB , ,80 DB Limpeza, higiene e conforto 3.005, ,00 DB Trabalhos especializados 5.250, ,00 DB Formação Maletas de Leitura 5.250, ,00 DB 65 Amortizações do período 311,94 311,94 DB 311,94 311,94 DB 651 Activos tangíveis 311,94 311,94 DB 311,94 311,94 DB 6513 Mobiliário e Equipamento Administra 229,35 229,35 DB 229,35 229,35 DB 6516 Ferramentas e Utensilios 82,59 82,59 DB 82,59 82,59 DB 68 Outros gastos e perdas operacionais 0,05 0,05 DB , ,26 DB 682 Impostos e taxas 0,05 0,05 DB 15,10 15,10 DB 6823 Imposto de selo 0,05 0,05 DB 15,10 15,10 DB 689 Outros gastos operacionais , ,16 DB Taxa de Migração , ,16 DB 69 Gastos e perdas financeiros 250,54 250,54 DB 3.450, ,97 DB 691 Juros suportados 2,63 2,63 DB 6919 Outros Juros 2,63 2,63 DB 698 Outros gastos e perdas financeiros 250,54 250,54 DB 3.448, ,34 DB 6981 Serviços bancários 250,54 250,54 DB 3.448, ,34 DB 7 Rendimentos e ganhos , , , , , ,08 CR 76 Outros rendimentos e ganhos operaci , , , , , ,90 CR 761 Subsídios para investimentos , , , ,90 CR 7612 AIDGLOBAL Portugal , , , ,90 CR 7613 Escola Portuguesa , ,00 CR 7614 Ana Filipa 2.000, ,00 CR 763 Ganhos em investimentos de capital , , , , ,00 CR 7631 Alienação , , , , ,00 CR 78 Rendimentos e ganhos financeiros 0,18 0,18 CR 781 Juros obtidos 0,18 0,18 CR 7811 Depósitos bancários 0,18 0,18 CR 8 Resultados , ,29 88 Resultados líquidos do período , , Resultado Liquido do Exercicio , ,29 9 Centro de custos , , , , , , , , , ,34 DB 910 Centro de custo Moçambique , , , , , ,34 DB Donativos em númerario 2.000, ,00 DB Recursos Humanos ,21 685, ,29 DB , , ,25 DB Rendas 5.197, ,00 DB , ,00 DB Saneamento 600,00 600,00 DB , ,00 DB :01:33 Página 3

19 Conta de POC Descrição Débito do período Crédito do período Saldo período Débito Acumulado Crédito Acumulado Saldo Acumulado Electricidade 3.500, ,00 DB Telemóveis 300,00 300,00 DB 1.700, ,00 DB Combustivel 4.440, ,00 DB Material de desgaste Rápido 7.138, ,00 DB Despesas Bancarias 259,39 259,39 DB 3.474,87 8, ,07 DB Contenciosos e Notariado , ,00 DB Deslocação e Estadia 600,00 612,15 12,15 CR ,00 612, ,85 DB Internet 1.303, ,20 DB , ,06 DB Recebimentos Aidglobal Portugal , , , ,90 CR Donativos em Moçambique , ,00 DB Diversos 311,94 311,94 DB , ,01 DB , ,07 DB Contentor Moz / , ,63 DB R.B.E.D.C MOZ 25 Junho Unidade , ,00 DB Bibliotchovas 6.865, ,00 DB Animação de leitura ( 2ª edição ) , ,77 DB Pequenos Projectos - Embaixada , ,67 DB 96 Contas refletidas 1.298, , , , , ,31 CR 962 Reflexção conta , , , , , ,40 CR 963 Reflexção conta , , ,05 CR 1.112, , ,83 CR 968 Reflexção conta 68 0,05 0,05 CR , ,26 CR 969 Reflexção conta ,28 571,28 CR 3.763, ,82 CR 97 Contas refletidas II , ,00 DB , , ,90 DB 976 Reflexção conta , ,00 DB , , ,90 DB TOTAL das contas de movimento , , , , :01:34 Página 4

20 Aidglobal Acção Integração Balancete acumulado e do período em Final Conta de POC Descrição Débito do período Crédito do período Saldo período Débito Acumulado Crédito Acumulado Saldo Acumulado 1 Meios Financeiros , , ,12 DB 11 Caixa , , ,50 DB 111 Caixa A , ,02 440,46 DB 117 Castigo Tchume C/ , , ,04 DB 12 Bancos , , ,62 DB 121 Depósitos a ordem , , ,62 DB 1211 BIM -C/Nr MZN , , ,62 DB 3 Investimentos de capital , , ,06 DB 32 Activos tangíveis , , ,00 DB 323 Mobiliário e equipamento administra 5.500, ,00 DB 3231 Mobiliário 5.500, ,00 DB 324 Equipamento de transporte , , Ligeiros de Passageiros , , Ferramentas e utensílios 1.190, ,00 DB 3261 Ferramentas 1.190, ,00 DB 38 Amortizações acumuladas , ,94 311,94 CR 382 Activos tangíveis , ,94 311,94 CR 3821 Activos 229,35 229,35 CR Mobiliário e Equipamento Administra 229,35 229,35 CR 3824 Ligeiros de Passageiros , , Ferramentas e Utensilios 82,59 82,59 CR 4 Contas a receber, contas a pagar, a , , ,61 DB 44 Estado , , ,61 DB 442 Impostos retidos na fonte 9.585, , ,00 DB 4421 Rendimentos de trabalho dependente 0,91 0, IRPS 0,91 0, Rendimentos prediais 9.585, , ,00 DB 449 Contribuições para a INSS 7.583, ,25 656,39 CR 4491 INSS 2.956, ,57 281,31 CR 4492 INSS - Entidade Patronal 4.627, ,68 375,08 CR 46 Outros credores , , Pessoal , , Remunerações a pagar aos , , Marieta Machaieie 2.474, , Arlindo Mathe , , :20:12 Página 1

21 Conta de POC Descrição Débito do período Crédito do período Saldo período Débito Acumulado Crédito Acumulado Saldo Acumulado Castigo Tchume , , Vitória Sobral , , Credores diversos , , Andrea , , Castigo Fabião Tchume 100,00 100,00 5 Capital Próprio , , ,37 CR 59 Resultados transitados , , ,37 CR 591 Resultado do Exercicio do Ano , ,66 CR 592 Resultados do Exercicio Ano , ,29 DB 6 Gastos e perdas , ,02 62 Gastos com o pessoal , , Remunerações dos trabalhadores , , Ordenados e Salários , , Encargos sobre remunerações 4.153, , INSS - Entidade Patronal 4.153, , Ajudas de custo , , Ajudas de custo não tributáveis , ,97 63 Fornecimentos e serviços de terceir , , Fornecimentos e serviços , , Água , , Electricidade 4.800, , Combustíveis , , Gasóleo , , Gasóleo - Viaturas ligeiras de pass , , Restantes combustíveis 4.620, , Restantes combustíveis - Viaturas L 4.620, , Ferramentas e utensílios de desgast , , Material de manutenção e reparação 2.908, , Material de manutenção e reparação 2.340, , Material de manutenção e reparação 568,00 568, Material de escritório 3.270, , Manutenção e reparação , , Transporte de carga , , Transporte de pessoal , , Comunicações , , Mcel 4.100, , TDM 1.950, , Internet , , Despesas de representação , , Rendas e alugueres , , :20:12 Página 2

22 Conta de POC Descrição Débito do período Crédito do período Saldo período Débito Acumulado Crédito Acumulado Saldo Acumulado Alugueres , , Escritórios , , Limpeza, higiene e conforto 3.005, , Trabalhos especializados 5.250, , Formação Maletas de Leitura 5.250, ,00 65 Amortizações do período 311,94 311, Activos tangíveis 311,94 311, Mobiliário e Equipamento Administra 229,35 229, Ferramentas e Utensilios 82,59 82,59 68 Outros gastos e perdas operacionais , , Impostos e taxas 15,10 15, Imposto de selo 15,10 15, Outros gastos operacionais , , Taxa de Migração , ,16 69 Gastos e perdas financeiros 3.450, , Juros suportados 2,63 2, Outros Juros 2,63 2, Outros gastos e perdas financeiros 3.448, , Serviços bancários 3.448, ,34 7 Rendimentos e ganhos , ,08 76 Outros rendimentos e ganhos operaci , , Subsídios para investimentos , , AIDGLOBAL Portugal , , Escola Portuguesa , , Ana Filipa 2.000, , Ganhos em investimentos de capital , , Alienação , ,00 78 Rendimentos e ganhos financeiros 0,18 0, Juros obtidos 0,18 0, Depósitos bancários 0,18 0,18 8 Resultados , , ,42 CR 81 Resultados operacionais , , Resultados Operacionais Apuramento , ,21 82 Resultados financeiros 3.450, , Resultados Financeiros Apuramento 3.450, ,79 83 Resultados correntes , , Resultados Correntes Apuramento , ,42 88 Resultados líquidos do período , , ,42 CR 881 Resultado Liquido do Exercicio , , ,42 CR 9 Centro de custos , , :20:13 Página 3

23 Conta de POC Descrição Débito do período Crédito do período Saldo período Débito Acumulado Crédito Acumulado Saldo Acumulado , , ,34 DB 910 Centro de custo Moçambique , , ,34 DB Donativos em númerario 2.000, ,00 DB Recursos Humanos , , ,25 DB Rendas , ,00 DB Saneamento , ,00 DB Electricidade 3.500, ,00 DB Telemóveis 1.700, ,00 DB Combustivel 4.440, ,00 DB Material de desgaste Rápido 7.138, ,00 DB Despesas Bancarias 3.474,87 8, ,07 DB Contenciosos e Notariado , ,00 DB Deslocação e Estadia ,00 612, ,85 DB Internet , ,06 DB Recebimentos Aidglobal Portugal , ,90 CR Donativos em Moçambique , ,00 DB Diversos , ,01 DB , ,07 DB Contentor Moz / , ,63 DB R.B.E.D.C MOZ 25 Junho Unidade , ,00 DB Bibliotchovas 6.865, ,00 DB Animação de leitura ( 2ª edição ) , ,77 DB Pequenos Projectos - Embaixada , ,67 DB 96 Contas refletidas 6.746, , ,31 CR 962 Reflexção conta , , ,40 CR 963 Reflexção conta , , ,83 CR 968 Reflexção conta , ,26 CR 969 Reflexção conta , ,82 CR 97 Contas refletidas II , , ,90 DB 976 Reflexção conta , , ,90 DB TOTAL das contas de movimento , , :20:13 Página 4

24 Aidglobal Acção Integração Balancete acumulado e do período em Dezembro Conta de POC Descrição Débito do período Crédito do período Saldo período Débito Acumulado Crédito Acumulado Saldo Acumulado 11 Caixa , , ,48 CR , , ,50 DB 12 Bancos , , ,41 DB , , ,62 DB 32 Activos tangíveis , , , , ,00 DB 38 Amortizações acumuladas ,00 311, , , ,94 311,94 CR 44 Estado 1.981, ,97 583,34 DB , , ,61 DB 46 Outros credores , , , ,66 59 Resultados transitados , , ,37 CR 62 Gastos com o pessoal ,21 685, ,29 DB , , ,71 DB 63 Fornecimentos e serviços de terceir 8.009,00 612, ,85 DB ,93 612, ,78 DB 65 Amortizações do período 311,94 311,94 DB 311,94 311,94 DB 68 Outros gastos e perdas operacionais 0,05 0,05 DB , ,26 DB 69 Gastos e perdas financeiros 250,54 250,54 DB 3.450, ,97 DB 76 Outros rendimentos e ganhos operaci , , , , , ,90 CR 78 Rendimentos e ganhos financeiros 0,18 0,18 CR 88 Resultados líquidos do período , , , , , , , ,34 DB , ,07 DB 96 Contas refletidas 1.298, , , , , ,31 CR 97 Contas refletidas II , ,00 DB , , ,90 DB TOTAL das contas de RAZÃO , , , , :58:14 Página 1