R E L A T Ó R I O E C O N T A D E G E R Ê N C I A

Transcrição

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2 R E L A T Ó R I O E C O N T A D E G E R Ê N C I A índice Índice (numeração conforme a indicação no POCAL) índice Balanço Demonstração de Resultados Mapas de Execução Orçamental Controlo Orçamental - Despesa Controlo Orçamental - Receita Execução do Plano Plurianual de Investimento Fluxos de Caixa Operações de Tesouraria Anexos às Demonstrações Financeiras Caracterização da Entidade Notas ao Balanço e à Demonstração de Resultados Activo Imobilizado / Amortizações a Entidades Participadas a Contas de Ordem Contas de Provisões Acumuladas Variação da Classe 5 - Fundo Patrimonial Demonstração do CMVMC Demonstração dos Resultados Financeiros Demonstração dos Resultados Extraordinários Notas sobre o processo orçamental e respectiva execução Modificações do Orçamento - Receita Modificações do Orçamento - Despesa Modificações ao PPI Situação dos Contratos Transferências Correntes - Despesa Transferências de Capital - Despesa Transferências Correntes - Receita Transferências de Capital - Receita Endividamento Empréstimos Outras Dívidas a Terceiros

3 R E L A T Ó R I O E C O N T A D E G E R Ê N C I A Balanço 5. Balanço

4 Município de Oeiras Balanço Ano: 2008 Código das Exercícios Contas POCAL Activo AB AA AL AL Imobilizado Bens do Domínio Público 451 Terrenos e Recursos Naturais , , , Edifícios , , , , Outras Construções e Infraestruturas , , , , Bens do Património Histórico, Artistico e Cultural , , , , Outros Bens do Domínio Público , , , , Imobilizações em Curso , , , Adiantamentos por conta de Bens do Domínio Público , , , ,16 Imobilizações Incorpóreas 431 Despesas de Instalação ,30 504, , , Despesas de Investigação e Desenvolvimento 433 Propriedade Industrial e Outros Direitos , , , Imobilizações em Curso 449 Adiantamentos por conta de imobilizações incorpóreas , , , ,88 Imobilizações Corpóreas 421 Terrenos e recursos naturais , , , Edificios e Outras Construções , , , , Equipamento Básico , , , , Equipamento de Transporte , , , , Ferramentas e Utensílios , , , , Equipamento Administrativo , , , , Taras e Vasilhame , , Outras Imobilizações Corpóreas , , , , Imobilizações em Curso , , Adiantamentos por conta de imobilizações corpóreas , , , ,50 Investimentos Financeiros Partes de Capital em Empresas do Grupo , , , Obrigações e Título de Participação 414 Investimentos em Imóveis 415 Outras Aplicações Financeiras 441 Imobilizações em Curso 447 Adiantamentos por conta de investimentos financeiros , , ,08 Circulante: Existências 36 Matérias-Primas, Subsidiárias e de Consumo , , ,40 35 Produtos e Trabalhos em Curso 34 Subprodutos, desperdícios, resíduos e refugos 33 Produtos Acabados e Intermédios 557,00 32 Mercadorias 37 Adiantamentos por conta de compras , , ,40 Dívidas de Terceiros - Médio e Longo Prazo 2812 Empréstimos Concedidos , ,66 Dívidas de Terceiros - Curto Prazo: Empréstimos Concedidos , , Clientes c/c 5,00 5, Contribuintes c/c 213 Utentes c/c 239,02 239, Clientes, Contribuintes e Utentes de Cobrança Duvidosa 251 Devedores pela Execução do Orçamento 229 Adiantamentos a Fornecedores 2619 Adiantamentos a Fornecedores de Imobilizado 24 Estado e Outros Entes Públicos , Administração Autárquica Outros Devedores , , , , , ,64 Depósitos em Instituições Financeiras e Caixa: 12 Depósitos em Instituições Financeiras , , ,16 11 Caixa , , , , , ,79 Acréscimos e Diferimentos: 271 Acréscimos de Proveitos , , , Custos Diferidos , , , , , ,23 Total de Amortizações ,60 Total de Provisões Total do Activo , , ,34

5 Código das Contas POCAL Fundos Próprios: Município de Oeiras Balanço Ano: Património , ,48 55 Ajustamentos de Partes de Capital em filiais e associadas 56 Reservas de Reavaliação Reservas: 571 Reservas Legais , , Reservas Estatutárias 573 Reservas Contratuais 574 Reservas Livres 575 Subsídios 576 Doações Fundos Próprio e Passivo 577 Reservas Decorrentes de Transferência Acumulada 59 Resultados Transitados , ,48 Sub-Total , ,41 88 Resultado Líquido do Exercício , ,55 Total Fundos Próprios , , Exercícios 2007 Passivo: 292 Provisões para Riscos e Encargos , , , ,32 Dívidas a Terceiros - Médio e Longo Prazo: 2312 Empréstimos de Longo Prazo , , Fornecedores de Imobilizado c/c , , , ,01 Dívidas a Terceiros - Curto Prazo: 2312 Empréstimos de Longo Prazo , Adiantamentos por conta de vendas 221 Fornecedores c/c , , Fornecedores - Facturas em recepção e conferência , Credores pela Execução do Orçamento 213 Utentes c/c Clientes e utentes com cauções , Adiantamentos de Clientes 2611 Fornecedores de Imobilizado c/c , ,23 24 Estado e Outros Entes Públicos , , Administração Autárquica , , Outros Credores , , Fornecedores Imobilizado-Leasing , , ,76 Acréscimos e Diferimentos: 273 Acréscimos de Custos , , Proveitos Diferidos , , , ,29 Total do Passivo , ,38 Total do Fundos Próprios e Passivo , ,34

6 No âmbito da alteração do software da contabilidade foram necessárias algumas reclassificações de saldo no sentido do Município adaptar as suas contas aos requisitos da aplicação da AIRC. O presente mapa ilustra quais as reclassificações efectuadas com impacto nas contas de CONTA Saldo Final Aumento Redução Saldo Inicial (1) Empréstimos Concedidos M/L Prazo , ,66 (2) Empréstimos Concedidos Curto Prazo , ,66 Estava na conta Empréstimos Concedidos M/L Prazo e passou para Empréstimos Concedidos Curto Prazo (3) 26# - Outros Devedores 4.173, , ,25 Correcção do movimento referente a duas retenções por incumprimento dos deveres de informação à DGAL ao abrigo do artigo 50.º da Lei das Finanças Locais (4) Fornecedores de Imobilizado c/c M/L Prazo , ,08 (7) Fornecedores de Imobilizado c/c Curto Prazo , , ,31 Estava na conta Fornecedores de Imobilizado c/c Médio e Longo Prazo e passou para Fornecedores de Imobilizado c/c Curto Prazo (6) Clientes e Utentes com cauções , ,66 (8) 24# - Estado e Outros Entes Públicos , , ,51 (9) 26# - Outros Credores , , , , ,66 - Estava na conta 26#-Outros Credores e passou para a conta 217-Clientes e Utentes com cauções (não está discriminada) 4.375,40 - Estava registado na conta 2491 no SAP e na AIRC passou para (3.988,05 descontos judiciais dos solicitadores + 387,35 desconto judicial pago ao próprio porque foi feito o desconto) (5) Fornecedores c/c , , , ,38 (10) Fornecedores Imobilizado-Leasing , , ,70 - Estava na conta Fornecedores c/c (dívida que passou do ano anterior para este ano de Leasings) e passou para Fornecedores Imobilizado-Leasing 5.199,00 - Correcção do movimento da retenção da DGAL que se encontrava na conta 221 com valor a negativo

7 Diferenças entre o fecho a e a abertura a Município de Oeiras Balanço Inicial Código das Exercícios Contas POCAL Activo AB AA AL AL Imobilizado Bens do Domínio Público 451 Terrenos e Recursos Naturais , , , Edifícios , , , , Outras Construções e Infraestruturas , , , , Bens do Património Histórico, Artistico e Cultural , , , , Outros Bens do Domínio Público , , , , Imobilizações em Curso , , , Adiantamentos por conta de Bens do Domínio Público , , , ,16 Imobilizações Incorpóreas 431 Despesas de Instalação 3.940,50 157, , , Despesas de Investigação e Desenvolvimento 433 Propriedade Industrial e Outros Direitos , , Imobilizações em Curso 449 Adiantamentos por conta de imobilizações incorpóreas , , , ,88 Imobilizações Corpóreas 421 Terrenos e recursos naturais , , , Edificios e Outras Construções , , , , Equipamento Básico , , , , Equipamento de Transporte , , , , Ferramentas e Utensílios , , , , Equipamento Administrativo , , , , Taras e Vasilhame , , Outras Imobilizações Corpóreas , , , , Imobilizações em Curso 448 Adiantamentos por conta de imobilizações corpóreas , , , ,50 Investimentos Financeiros Partes de Capital em Empresas do Grupo , , , Obrigações e Título de Participação 414 Investimentos em Imóveis 415 Outras Aplicações Financeiras 441 Imobilizações em Curso 447 Adiantamentos por conta de investimentos financeiros , , ,08 Circulante: Existências 36 Matérias-Primas, Subsidiárias e de Consumo , , ,40 35 Produtos e Trabalhos em Curso 34 Subprodutos, desperdícios, resíduos e refugos 33 Produtos Acabados e Intermédios 557,00 557,00 557,00 32 Mercadorias 37 Adiantamentos por conta de compras , , ,40 Dívidas de Terceiros - Médio e Longo Prazo 2812 Empréstimos Concedidos ,66 (1) ,66 Dívidas de Terceiros - Curto Prazo: Empréstimos Concedidos , ,66 (2) 211 Clientes c/c 212 Contribuintes c/c 213 Utentes c/c Acordos 218 Clientes, Contribuintes e Utentes de Cobrança Duvidosa 251 Devedores pela Execução do Orçamento 229 Adiantamentos a Fornecedores 2619 Adiantamentos a Fornecedores de Imobilizado 24 Estado e Outros Entes Públicos , , , Administração Autárquica Outros Devedores 9.372, , ,25 (3) , , ,64 Depósitos em Instituições Financeiras e Caixa: 12 Depósitos em Instituições Financeiras , , ,16 11 Caixa , , , , , ,79 Acréscimos e Diferimentos: 271 Acréscimos de Proveitos , , , Custos Diferidos , , , , , ,23 Total de Amortizações ,35 Total de Provisões Total do Activo , , ,34

8 Código das Contas POCAL Fundos Próprios: Diferenças entre o fecho a e a abertura a Município de Oeiras Balanço Inicial 51 Património , ,48 55 Ajustamentos de Partes de Capital em filiais e associadas 56 Reservas de Reavaliação Reservas: 571 Reservas Legais , , Reservas Estatutárias 573 Reservas Contratuais 574 Reservas Livres 575 Subsídios 576 Doações Fundos Próprio e Passivo 577 Reservas Decorrentes de Transferência Acumulada Exercícios Resultados Transitados , ,48 Sub-Total , ,41 88 Resultado Líquido do Exercício , ,55 Total Fundos Próprios , ,96 Passivo: 292 Provisões para Riscos e Encargos , , , ,32 Dívidas a Terceiros - Médio e Longo Prazo: 23 Empréstimos de Longo Prazo , , Fornecedores de Imobilizado c/c ,08 (4) , ,01 Dívidas a Terceiros - Curto Prazo: 2311 Empréstimos de Curto Prazo 269 Adiantamentos por conta de vendas 221 Fornecedores c/c , ,08 (5) 228 Fornecedores - Facturas em recepção e conferência 252 Credores pela Execução do Orçamento 217 Clientes e Utentes com cauções ,66 (6) 219 Adiantamentos de Clientes 2611 Fornecedores de Imobilizado c/c , ,23 (7) 24 Estado e Outros Entes Públicos , ,91 (8) 264 Administração Autárquica , , Outros Credores , ,61 (9) 2612 Fornecedores Imobilizado-Leasing ,70 (10) , ,76 Acréscimos e Diferimentos: 273 Acréscimos de Custos , , Proveitos Diferidos 7.394, , , ,29 Total do Passivo , ,38 Total do Fundos Próprios e Passivo , ,34

9 R E L A T Ó R I O E C O N T A D E G E R Ê N C I A Demonstração de Resultados 6. Demonstração de Resultados

10 Município de Oeiras Demonstração de Resultados Ano: 2008 Código das Exercícios Contas POCAL Custos e Perdas Custos das Mercadorias Vendidas e das Matérias Consumidas: Mercadorias Matérias , , , ,24 62 Fornecimentos e Serviços Externos , , , ,11 64 Custos com o Pessoal: Remunerações , , a 648 Encargos Sociais , , , ,78 63 Transferências e Subsídios Correntes Concedidos e Prestações Sociais , , , ,59 66 Amortizações do Exercício , ,24 67 Provisões do Exercício , , , ,56 65 Outros Custos e Perdas Operacionais , , , ,23 (A) , ,51 68 Custos e Perdas Financeiros , , , ,72 (C) , ,23 69 Custos e Perdas Extraordinários , , , ,12 (E) , ,35 88 Resultado Líquido do Exercício , ,55 Proveitos e Ganhos Vendas e Prestações de Serviços: 7111 Vendas de Mercadorias Vendas de Produtos , Prestações de Serviços , , Rendas Habitações Sociais , , , ,52 72 Impostos e Taxas , , , ,71 Variação da Produção 75 Trabalhos Para a Própria Entidade 73 Proveitos Suplementares 74 Transferências e Subsídios Obtidos , , , ,65 76 Outros Proveitos e Ganhos Operacionais (B) , ,88 78 Proveitos e Ganhos Financeiros , , , ,82 (D) , ,70 79 Proveitos e Ganhos Extraordinários , , , ,20 (F) , ,90 Resumo: Resultados Operacionais: (B) - (A) , ,37 Resultados Financeiros: (D-B) - (C-A) , ,10 Resultados Correntes: (D) - (C) , ,47 Resultado Líquido do Exercício: (F) - (E) , ,55

11 R E L A T Ó R I O E C O N T A D E G E R Ê N C I A Mapas de Execução Orçamental 7. Mapas de Execução Orçamental

12 R E L A T Ó R I O E C O N T A D E G E R Ê N C I A Controlo Orçamental - Despesa Controlo Orçamental - Despesa

13 (designação da autarquia local) Código Classif. Económica Despesa Designação Município de Oeiras Dotações corrigidas Exercicio Controlo Orçamental - Despesa Compromissos assumidos Exercicios futuros Total Exercicio corrente Despesas Pagas Exercicios anteriores Total não comprometida Diferenças Saldo Compromissos por pagar Ano: 2008 (unidade: ) Grau de Execução Orçamental da Despesa 01 Despesas com o Pessoal , ,68, , ,17 116, , , , ,87 87, Remunerações Certas e Permanentes , ,38, , ,38, , , ,62 402,00 91, Titulares Órgãos Sober. Membros Órgãos Autárquicos , ,62, , ,62, , , ,38 99, Pessoal dos Quadros - Regime de Função Pública , ,05, , ,05, , , ,95 89, Pessoal dos Quadros - Reg. Contr. Indiv. Trabalho ,00,00,00,00, , , Pessoal Além dos Quadros , ,22, , ,22, , , ,78 97, Pessoal Contratado a Termo , ,38, , ,38, , , ,62 98, Pessoal em Regime de Tarefa ou Avença , ,77, , ,77, , , ,23 402,00 99, Pessoal Aguardando Aposentação , ,80, , ,80, ,80 179,20 179,20 99, Pessoal em Qualquer Outra Situação ,78,00 589,78 589,78,00 589, , ,22 11, Representação , ,88, , ,88, , , ,12 83, Suplementos e Prémios , ,25, , ,25, , , ,75 98, Subsídio de Refeição , ,31, , ,31, , , ,69 90, Subsídio de Férias e de Natal , ,93, , ,93, , , ,07 94, Remunerações por Doença e Maternidade /Paternidade , ,39, , ,39, , , ,61 93, Abonos Variáveis ou Eventuais , ,86, , ,86, , , ,14 75, Horas Extraordinárias , ,71, , ,71, , , ,96 94, Ajudas de Custo , ,81, , ,81, , , ,19 31, Abono para Falhas 9.243, ,01, , ,01, ,01 246,99 246,99 97, Formação 3.246, ,18, , ,18, , , ,82 30, Colaboração Técnica e Especializada 1.053,00,00,00,00, , , Subsídio de Trabalho Nocturno , ,98, , ,98, , , ,02 98, Subsídio de Turno , ,92, , ,92, , , ,08 70, Indemnizações por Cessação de Funções , ,74, , ,74, , , ,26 26, Outros Suplementos e Prémios , ,27, , ,27, , , ,73 54, Outros Abonos em Numerário ou Espécie , ,24, , ,24, , , ,09 91, Segurança Social , ,44, , ,93 116, , , , ,87 76, Encargos com a Saúde , ,02, , ,66 116, , , , ,72 41, Subsídio Familiar a Criança e Jovens ,22, , ,22, , , ,78 94, Outras Prestações Familiares ,55, , ,55, , , ,45 41, Contribuições para a Segurança Social , ,31, , ,31, , , ,69 94, Acidentes em Serviço e Doenças Profissionais , ,34, , ,19, , , , ,15 51, Aquisição de Bens e Serviços , , , , , , , , ,65 65, Aquisição de Bens , ,43, , , , , , , ,34 62, Combustíveis e Lubrificantes ,23, , , , , , , ,63 88, Munições, Explosivos e Artifícios ,60, , ,60, ,60 88,40 88,40 92, Limpeza e Higiéne , ,01, , ,18 178, ,63 59, , ,38 29, Alimentação - Refeições Confeccionadas , ,60, , , , , , , ,65 53, Alimentação - Géneros para Confeccionar ,21, , , , , , , ,32 55, Vestuário e Artigos Pessoais , ,59, , ,96, , , , ,63 62, Material de Escritório , ,38, , , , , , , ,56 46, Produtos Químicos e Farmacêuticos , ,12, , ,12, ,12 184,59 944, , Material de Transporte - Peças ,20, , , , , , , ,43 70, Outro Material - Peças ,86, , ,86, , , , ,00 69, Prémios, Condecorações e Ofertas ,57, , , , , , , ,78 41, Ferramentas e Utensílios ,56, , ,92, , , , ,64 44, Livros e Documentação Técnica , ,87, , ,89, , , , ,98 27,697 13/04/2009 Pág. 1 de 4

14 (designação da autarquia local) Código Classif. Económica Despesa Designação Município de Oeiras Dotações corrigidas Exercicio Controlo Orçamental - Despesa Compromissos assumidos Exercicios futuros Total Exercicio corrente Despesas Pagas Exercicios anteriores Total não comprometida Diferenças Saldo Compromissos por pagar Ano: 2008 (unidade: ) Grau de Execução Orçamental da Despesa Artigos Honoríficos e de Decoração ,03, , ,03, , , , ,00 78, Material de Educação, Cultura e Recreio ,89, , , , , , , ,04 43, Outros Bens , ,71, , , , , , , ,30 59, Aquisição de Serviços , , , , , , , , , ,31 65, Encargos das Instalações , ,62, , , , , , , ,10 87, Limpeza e Higiéne , ,06, , ,18, , , , ,88 36, Conservação de Bens , , , , , , , , , ,68 60, Locação de Edifícios ,35, , ,25, , , , ,10 99, Locação de Material de Transporte , ,86, , ,20, , , , ,66 74, Locação de Outros Bens , , , , , , , , , ,87 70, Comunicações ,01, , ,26 22, , , , ,76 69, Transportes , ,41, , , , , , , ,77 72, Representação dos Serviços ,93, , , , , , , ,66 76, Seguros ,74, , ,97, , , ,03 679,77 88, Deslocações e Estadas , ,85, , , , , , , ,81 64, Estudos, Pareceres, Projectos e Consultadoria , ,40, , , , , , , ,27 42, Formação , ,72, , , , , , , ,26 69, Seminários, Exposições e Similares , ,04, , , , , , , ,32 36, Publicidade , ,00, , , , , , , ,82 62, Vigilância e Segurança ,35, , ,10, , , , ,25 64, Assistência Técnica , ,57, , ,40 392, , , , ,75 18, Outros Trabalhos Especializados , , , , , , , , , ,67 60, Encargos de Cobrança de Receitas , ,97, , ,33, , , , ,64 89, Outros Serviços , ,26, , , , , , , ,27 60, Juros e Outros Encargos , ,15, , , , , , , ,15 49, Juros da Dívida Pública , ,30, , ,30, , , ,70 80, Socied. Financ. - Bancos e Outras Instituiç. Fin , ,30, , ,30, , , ,70 80, Outros Encargos Correntes da Dívida Pública , ,13, , , , , , ,64 666,77 32, Despesas Diversas , ,13, , , , , , ,64 666,77 32, Juros de Locação Financeira , ,72, , ,34, , , , ,38 77, Material de Transporte , ,72, , ,34, , , , ,38 78, Maquinaria e Equipamento 50,00,00,00, Transferências Correntes , ,42, , , , , , , ,62 76, Sociedades e quase sociedades não financeiras , ,43, , ,43, , , ,57 37, Privadas , ,43, , ,43, , , ,57 37, Administração Local ,19, , ,19, , , ,81 96, Continente ,19, , ,19, , , ,81 96, Freguesias ,19, , ,19, , , ,81 96, Instituições Sem Fins Lucrativos , ,19, , , , , , , ,54 74, Instituições Sem Fins Lucrativos , ,19, , , , , , , ,54 74, Famílias , ,61, , , , , , , ,08 75, Outras , ,61, , , , , , , ,08 75, Resto do Mundo 50.00,00,00,00, Países Terceiros e Organizações Internacionais 50.00,00,00,00, Outras Despesas Correntes ,48, , ,97, , , , ,51 80, Diversas ,48, , ,97, , , , ,51 80, Impostos e Taxas ,96, , ,96, , , ,04 59,920 13/04/2009 Pág. 2 de 4

15 (designação da autarquia local) Código Classif. Económica Despesa Designação Município de Oeiras Dotações corrigidas Exercicio Controlo Orçamental - Despesa Compromissos assumidos Exercicios futuros Total Exercicio corrente Despesas Pagas Exercicios anteriores Total não comprometida Diferenças Saldo Compromissos por pagar Ano: 2008 (unidade: ) Grau de Execução Orçamental da Despesa Outras ,52, , ,01, , , , ,51 81, Outras Restituições ,70, , ,64, , , , ,06 68, IVA Pago ,68, , ,68, , , ,32 87, Outras ,14, , ,69, ,69 74,86 183,31 108,45 96, Aquisição de Bens de Capital , , , , , , , , , ,41 61, Investimentos , ,16, , , , , , , ,36 65, Terrenos ,40, , ,54, , , , ,86 95, Habitações , ,41, , , , , , , ,56 76, Construções diversas , ,67, , , , , ,67 9, Aquisição , ,80, , ,80, , , ,47 80, Reparação e Beneficiação , ,94, , , , , , , ,89 50, Edifícios , ,74, , , , , , , ,68 49, Instalações de Serviços , ,75, , ,60, , , , ,15 31, Instalações Desportivas e Recreativas , , , , ,03 75, Mercados e Instalações de Fiscalização Sanitária , ,64, , ,69, ,69 3, , ,95 94, Creches , ,89, , ,43, , , , ,46 76, Escolas , ,77, , ,18, , , , ,59 33, Lares de Terceira Idade , ,97, , , , , , ,03 7, Outros , ,72, , , , , , , ,53 65, Construções Diversas , ,70, , , , , , , ,00 56, Viadutos, Arruamentos e Obras Complementares , ,92, , ,15, , , , ,77 57, Sistemas de Drenagem de Águas Residuais , ,02, , ,28, , , , ,74 33, Instalações Desportivas e Recreativas , ,55, , , , , , , ,29 70, Sinalização e Trânsito , ,45, , ,17, , , , ,28 16, Infraestruturas p/ Distribuição Energia Eléctrica , ,24, , ,70, ,70 965, , ,54 54, Infraestruturas p/ Tratamento de Resíduos Sólidos , ,50, , ,38, , , ,12 16, Cemitérios ,58, ,58,00,00 1, , Outros , ,44, , ,76, , , , ,68 39, Material de Transporte ,57, , , , , , , ,78 63, Recolha de Resíduos ,09, , , , , , , ,26 79, Outro ,48, , ,96, , , , ,52 9, Equipamento de Informática , ,51, , , , , , , ,39 86, Software Informático , ,63, , ,25, , , , ,38 66, Equipamento Administrativo , ,96, , , , , , , ,16 58, Equipamento Básico , ,70, , , , , , , ,16 37, Equipamento de Recolha de Resíduos , ,98, , ,63, , , , ,35 26, Outro , ,72, , , , , , , ,81 45, Ferramentas e Utensílios , ,66, , ,21, , , , ,45 58, Artigos e Objectos de Valor , ,76, , , , , , ,94 39, Outros Investimentos , ,12, , ,12, , , , ,00 65, Locação Financeira , ,89, , ,40, , , , ,49 64, Material de Transporte , ,89, , ,40, , , , ,49 64, Bens de Domínio Público , , , , , , , , , ,56 49, Edificios , ,24, , ,30, , , ,94 67, Outros , ,24, , ,30, , , ,94 67, Outras Construções e Infraestruturas , , , , , , , , , ,62 49, Viadutos, Arruamentos e Obras Complementares , , , , , , , , , ,76 45,565 13/04/2009 Pág. 3 de 4

16 (designação da autarquia local) Código Classif. Económica Despesa Designação Município de Oeiras Dotações corrigidas Exercicio Controlo Orçamental - Despesa Compromissos assumidos Exercicios futuros Total Exercicio corrente Despesas Pagas Exercicios anteriores Total não comprometida Diferenças Saldo Compromissos por pagar Ano: 2008 (unidade: ) Grau de Execução Orçamental da Despesa Sistemas de Drenagem de Águas Residuais , ,68, , ,68, , , ,32 93, Estações de Tratamento de Águas Residuais , ,73, , ,53, ,53 6, , ,20 35, Iluminação Pública ,21, , ,29 13, , , , ,00 34, Parques e Jardins , ,37, , , , , , , ,93 33, Instalações Desportivas e Recreativas , , , , ,64, , , , ,70 91, Outros , ,81, , ,93 344, , , , ,03 31, Transferências de Capital , ,74, , , , , , , ,38 74, Sociedades e Quase Sociedades Não Financeiras , ,91, , ,91, ,91 81,09 81,09 99, Públicas , ,91, , ,91, ,91 81,09 81,09 99, Empresas Públicas Municipais e Intermunicipais , ,91, , ,91, ,91 81,09 81,09 99, Administração Local ,77, , , , ,77 57, , , Continente ,77, , , , ,77 57, , , Freguesias ,77, , , , ,77 57, , , Instituições Sem Fins Lucrativos , ,83, , , , , , , ,38 60, Instituições Sem Fins Lucrativos , ,83, , , , , , , ,38 60, Famílias , ,23, , ,23, , , ,77 28, Outras , ,23, , ,23, , , ,77 28, Resto do Mundo 33.30,00,00,00, Países Terceiros e Organizações Internacionais 33.30,00,00,00, Activos Financeiros ,00, , ,00, , , ,00 44, Acções e Outras Participações ,00, , ,00, , , ,00 44, Socied. e Quase Socied. Não Financeiras - Públicas ,00, , ,00, , , ,00 44, Passivos Financeiros , ,47, , ,47, , , ,53 96, Empréstimos a Médio e Longo Prazos , ,47, , ,47, , , ,53 96, Socied. Financ. - Bancos Outras Instituiç. Financ , ,47, , ,47, , , ,53 96,379 Total Despesas Correntes Total Despesas de Capital Total Geral , , , , , , , , , ,80 74, , , , , , , , , , ,79 62, , , , , , , , , , ,59 68,734 ORGÃO EXECUTIVO Em... de... de ORGÃO DELIBERATIVO Em... de... de /04/2009 Pág. 4 de 4

17 (designação da autarquia local) Código Classif. Económica Despesa Designação Município de Oeiras Dotações corrigidas Exercicio Controlo Orçamental - Despesa Compromissos assumidos Exercicios futuros Total Exercicio corrente Despesas Pagas Exercicios anteriores Total não comprometida Diferenças Saldo Compromissos por pagar Ano: 2008 (unidade: ) Grau de Execução Orçamental da Despesa 11 Assembleia Municipal,00,00,00,00, Assembleia Municipal , ,66, , ,66, , , ,34 53, Despesas com o Pessoal , ,85, , ,85, , , ,15 54, Remunerações Certas e Permanentes ,90, , ,90, , , ,10 15, Pessoal em Regime de Tarefa ou Avença ,90, , ,90, , , ,10 42, Representação 16.40,00,00,00, Abonos Variáveis ou Eventuais , ,95, , ,95, , , ,05 64, Ajudas de Custo , ,65, , ,65, , , ,35 13, Outros Suplementos e Prémios , ,30, , ,30, , , ,70 73, Aquisição de Bens e Serviços , ,81, , ,81, , , ,19 43, Aquisição de Serviços , ,81, , ,81, , , ,19 43, Transportes 2.05,00,00,00, Deslocações e Estadas 9.793, ,81, , ,81, , , ,19 52, Câmara Municipal,00,00,00,00, Câmara Municipal , ,86, , ,60, , , , ,26 76, Despesas com o Pessoal ,16, , ,16, , , ,84 80, Remunerações Certas e Permanentes ,61, , ,61, , , ,39 97, Titulares Órgãos Sober. Membros Órgãos Autárquicos , ,62, , ,62, , , ,38 99, Representação , ,27, , ,27, ,27 273,73 273,73 99, Subsídio de Refeição 7.998, ,71, , ,71, , , ,29 78, Subsídio de Férias e de Natal ,01, , ,01, , , ,99 90, Abonos Variáveis ou Eventuais , ,55, , ,55, , , ,45 28, Ajudas de Custo , ,70, , ,70, , , ,30 9, Outros Suplementos e Prémios , ,85, , ,85, , , ,15 75, Segurança Social ,00,00,00,00, , , Contribuições para a Segurança Social ,00,00,00,00, , , Aquisição de Bens e Serviços , ,70, , ,44, , , , ,26 48, Aquisição de Serviços , ,70, , ,44, , , , ,26 48, Deslocações e Estadas , ,70, , ,44, , , , ,26 48, Operações Financeiras,00,00,00,00, Operações Financeiras , ,90, , , , , , ,87 666,77 61, Juros e Outros Encargos , ,43, , , , , , ,34 666,77 49, Juros da Dívida Pública , ,30, , ,30, , , ,70 80, Socied. Financ. - Bancos e Outras Instituiç. Fin , ,30, , ,30, , , ,70 80, Outros Encargos Correntes da Dívida Pública , ,13, , , , , , ,64 666,77 32, Despesas Diversas , ,13, , , , , , ,64 666,77 32, Activos Financeiros ,00, , ,00, , , ,00 44, Acções e Outras Participações ,00, , ,00, , , ,00 44, Socied. e Quase Socied. Não Financeiras - Públicas ,00, , ,00, , , ,00 44, Passivos Financeiros , ,47, , ,47, , , ,53 96, Empréstimos a Médio e Longo Prazos , ,47, , ,47, , , ,53 96, Socied. Financ. - Bancos Outras Instituiç. Financ , ,47, , ,47, , , ,53 96, Gabinete da Presidência,00,00,00,00, Gabinete da Presidência , ,15, , , , , , , ,18 72, Aquisição de Bens e Serviços , ,42, , , , , , , ,92 80, Aquisição de Bens ,60,00 238,60,00, , , Material de Escritório 1,00,00,00, /04/2009 Pág. 1 de 24

18 (designação da autarquia local) Código Classif. Económica Despesa Designação Município de Oeiras Dotações corrigidas Exercicio Controlo Orçamental - Despesa Compromissos assumidos Exercicios futuros Total Exercicio corrente Despesas Pagas Exercicios anteriores Total não comprometida Diferenças Saldo Compromissos por pagar Ano: 2008 (unidade: ) Grau de Execução Orçamental da Despesa Outros Bens ,60,00 238,60,00, , , Aquisição de Serviços , ,82, , , , , , , ,32 81, Representação dos Serviços ,93, , , , , , , ,66 76, Seguros 8.718, ,32, , ,32, , , ,68 87, Deslocações e Estadas ,46, , ,46, , , ,54 28, Estudos, Pareceres, Projectos e Consultadoria 10.00,00,00,00, Seminários, Exposições e Similares 60.00,00,00,00, Outros Trabalhos Especializados ,17, , ,17, , , ,83 85, Encargos de Cobrança de Receitas , ,97, , ,33, , , , ,64 89, Outros Serviços ,97, , ,95, , , , ,02 65, Transferências Correntes , ,56, , ,56, , , ,44 71, Instituições Sem Fins Lucrativos , ,11, , ,11, ,11 0,89 0,89 99, Instituições Sem Fins Lucrativos , ,11, , ,11, ,11 0,89 0,89 99, Famílias ,45, , ,45, , , ,55 57, Outras ,45, , ,45, , , ,55 57, Resto do Mundo 50.00,00,00,00, Países Terceiros e Organizações Internacionais 50.00,00,00,00, Outras Despesas Correntes ,48, , ,97, , , , ,51 80, Diversas ,48, , ,97, , , , ,51 80, Impostos e Taxas ,96, , ,96, , , ,04 59, Outras ,52, , ,01, , , , ,51 81, Outras Restituições ,70, , ,64, , , , ,06 68, IVA Pago ,68, , ,68, , , ,32 87, Outras ,14, , ,69, ,69 74,86 183,31 108,45 96, Aquisição de Bens de Capital ,69, , , , , , ,75 12, Investimentos ,76, , , , , , ,94 10, Equipamento Administrativo,00,00,00,00, Artigos e Objectos de Valor ,76, , , , , , ,94 10, Bens de Domínio Público ,93, , ,12, ,12 2, , ,81 28, Outras Construções e Infraestruturas ,93, , ,12, ,12 2, , ,81 28, Outros ,93, , ,12, ,12 2, , ,81 28, Transferências de Capital 33.30,00,00,00, Resto do Mundo 33.30,00,00,00, Países Terceiros e Organizações Internacionais 33.30,00,00,00, Gabinete Municipal de Auditoria,00,00,00,00, Gabinete Municipal de Auditoria ,00, , ,00, , , ,00 18, Aquisição de Bens e Serviços ,00, , ,00, , , ,00 18, Aquisição de Bens 2,00,00,00, Material de Escritório 1,00,00,00, Outros Bens 1,00,00,00, Aquisição de Serviços ,00, , ,00, , , ,00 18, Comunicações 1,00,00,00, Transportes 1,00,00,00, Estudos, Pareceres, Projectos e Consultadoria ,00, , ,00, , , ,00 18, Outros Serviços 10,00,00,00, Gabinete de Desenvolvimento Municipal,00,00,00,00, Gabinete de Desenvolvimento Municipal , ,85, , , , , , , ,13 23,900 13/04/2009 Pág. 2 de 24

19 (designação da autarquia local) Código Classif. Económica Despesa Designação Município de Oeiras Dotações corrigidas Exercicio Controlo Orçamental - Despesa Compromissos assumidos Exercicios futuros Total Exercicio corrente Despesas Pagas Exercicios anteriores Total não comprometida Diferenças Saldo Compromissos por pagar Ano: 2008 (unidade: ) Grau de Execução Orçamental da Despesa Aquisição de Bens e Serviços , ,85, , , , , , , ,13 23, Aquisição de Bens ,58, , ,58, , , ,42 45, Material de Escritório 1,00,00,00, Livros e Documentação Técnica ,00, , ,00, , , ,00 49, Outros Bens ,58,00 143,58 143,58,00 143,58 666,42 666,42 17, Aquisição de Serviços , ,27, , , , , , , ,13 23, Estudos, Pareceres, Projectos e Consultadoria , ,62, , , , , , , ,03 31, Outros Trabalhos Especializados ,72, , ,62, , , , ,10 15, Outros Serviços ,93,00 886,93 886,93,00 886, , ,07 0, Gabinete de Contencioso e Apoio Jurídico,00,00,00,00, Gabinete de Contencioso e Apoio Jurídico , ,58, , ,84 332, , , , ,72 94, Aquisição de Bens e Serviços , ,50, , ,62 332, , , , ,86 57, Aquisição de Bens ,00,00 426,00 372,54,00 372,54 194,00 247,46 53,46 60, Material de Escritório 1,00,00,00, Livros e Documentação Técnica ,00,00 426,00 372,54,00 372,54 174,00 227,46 53,46 62, Outros Bens 1,00,00,00, Aquisição de Serviços , ,50, , ,08 332, , , , ,40 57, Comunicações 1 3,84,00 3,84 3,84,00 3,84 6,16 6,16 38, Transportes 1,00,00,00, Estudos, Pareceres, Projectos e Consultadoria , ,35, , ,11, ,11 45, , ,24 86, Outros Serviços ,31, , ,13 332, , , , ,16 49, Transferências Correntes , ,68, , ,68, , , , , Sociedades e quase sociedades não financeiras 9.652, ,43, , ,43, , , ,57 79, Privadas 9.652, ,43, , ,43, , , ,57 79, Famílias ,25, , ,25, , , , , Outras ,25, , ,25, , , , , Aquisição de Bens de Capital , ,40, , ,54, , , , ,86 96, Investimentos , ,40, , ,54, , , , ,86 96, Terrenos ,40, , ,54, , , , ,86 95, Edifícios , , Instalações de Serviços,00,00,00,00, Instalações Desportivas e Recreativas , , Outros , , Construções Diversas ,00,00,00,00, , , Viadutos, Arruamentos e Obras Complementares ,00,00,00,00, , , Divisão de Contra-Ordenações 14,00,00,00, Aquisição de Bens e Serviços 14,00,00,00, Aquisição de Bens 2,00,00,00, Material de Escritório 1,00,00,00, Outros Bens 1,00,00,00, Aquisição de Serviços 12,00,00,00, Comunicações 1,00,00,00, Transportes 1,00,00,00, Outros Serviços 10,00,00,00, Gabinete de Comunicação,00,00,00,00, Gabinete de Comunicação , ,61, , , , , , , ,14 53, Aquisição de Bens e Serviços , ,34, , , , , , , ,14 53,936 13/04/2009 Pág. 3 de 24

20 (designação da autarquia local) Código Classif. Económica Despesa Designação Município de Oeiras Dotações corrigidas Exercicio Controlo Orçamental - Despesa Compromissos assumidos Exercicios futuros Total Exercicio corrente Despesas Pagas Exercicios anteriores Total não comprometida Diferenças Saldo Compromissos por pagar Ano: 2008 (unidade: ) Grau de Execução Orçamental da Despesa Aquisição de Bens ,89, , , , , , , ,54 38, Vestuário e Artigos Pessoais ,49, , ,49, , , ,51 59, Material de Escritório 1,00,00,00, Prémios, Condecorações e Ofertas ,13, , , , , , , ,29 35, Artigos Honoríficos e de Decoração ,03, , ,03, , , , ,00 78, Material de Educação, Cultura e Recreio ,47, , , , , , , ,60 34, Outros Bens ,77, , ,12, , , , ,65 64, Aquisição de Serviços , ,45, , , , , , , ,60 56, Comunicações ,88, , ,43 22, , , , ,46 37, Transportes 1,00,00,00, Estudos, Pareceres, Projectos e Consultadoria 25.00,00,00,00, Seminários, Exposições e Similares 5.00,00,00,00, Publicidade , ,46, , , , , , , ,17 76, Outros Trabalhos Especializados , ,87, , , , , , , ,22 38, Outros Serviços , ,24, , , , , , , ,75 70, Aquisição de Bens de Capital ,27, , ,27, , , , ,00 53, Investimentos ,27, , ,27, , , , ,00 53, Equipamento de Informática , ,00, Equipamento Administrativo ,93, , ,93, , , ,07 73, Equipamento Básico ,34, , ,34, , , , ,00 62, Outro ,34, , ,34, , , , ,00 62, Gabinete de Apoio às Juntas de Freguesia,00,00,00,00, Gabinete de Apoio às Juntas de Freguesia ,11, , , , , , , ,89 94, Aquisição de Bens e Serviços 64,00,00,00, Aquisição de Bens 52,00,00,00, Material de Escritório 1,00,00,00, Livros e Documentação Técnica 50,00,00,00, Outros Bens 1,00,00,00, Aquisição de Serviços 12,00,00,00, Comunicações 1,00,00,00, Transportes 1,00,00,00, Outros Serviços 10,00,00,00, Transferências Correntes ,34, , ,34, , , ,66 96, Administração Local ,34, , ,34, , , ,66 96, Continente ,34, , ,34, , , ,66 96, Freguesias ,34, , ,34, , , ,66 96, Instituições Sem Fins Lucrativos , , Instituições Sem Fins Lucrativos , , Aquisição de Bens de Capital 1.00,00,00,00, Investimentos 1.00,00,00,00, Equipamento Administrativo 1.00,00,00,00, Transferências de Capital ,77, , , , ,88 57, , ,89 94, Administração Local ,77, , , , ,77 57, , , Continente ,77, , , , ,77 57, , , Freguesias ,77, , , , ,77 57, , , Instituições Sem Fins Lucrativos , ,11, ,11 66,89 66,89 99, Instituições Sem Fins Lucrativos , ,11, ,11 66,89 66,89 99,777 13/04/2009 Pág. 4 de 24