NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS E 2010 1. CONTEXTO OPERACIONAL O Conselho Federal de Contabilidade (CFC) foi criado pelo Decreto-Lei nº 9.295/46, com alterações, e tem como principais atividades: registro e fiscalização do exercício profissional, regulação acerca de princípios contábeis; edição de normas brasileiras de contabilidade de natureza técnica e profissional e educação continuada. Dotado de personalidade jurídica e forma federativa, e funciona como Autarquia Federal Especial, tendo sua estrutura e organização estabelecidos no Regulamento Geral dos Conselhos de Contabilidade, Resolução CFC nº 960/2003, com alterações. O Conselho Federal de Contabilidade tem sua constituição, sede e foro regulamentados no seu Regimento Interno aprovado pela Resolução CFC nº 1.252/09, e alterações. 2. PRINCIPAIS DIRETRIZES CONTÁBEIS 2.1. APRESENTAÇÃO E ELABORAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS As Demonstrações Contábeis do exercício de 2011 foram elaboradas em conformidade com o Manual de Contabilidade do Sistema CFC/CRCs, alinhado ao que regulamenta a Parte V Demonstrações Contábeis do Manual de Contabilidade Aplicada ao Setor Público da STN. 2.2. PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS No exercício de 2011, o Conselho Federal de Contabilidade passou a contabilizar os atos e fatos da gestão observando as Normas Brasileiras de Contabilidade aplicadas ao Setor Público, a Resolução CFC nº 1.161/09, que aprova o Manual de Contabilidade do Sistema CFC/CRCs e a Lei 4.320/64 que estatui normas gerais do direito financeiro e controles para os orçamentos e balanços da esfera pública. a) Créditos a Receber As receitas decorrentes de cota parte foram contabilizadas pelo regime de competência, como créditos a receber, evidenciando o seu reflexo nas variações aumentativas. Considera-se cota parte, 1/5 da renda bruta de cada Conselho Regional de Contabilidade (CRCs), sendo reconhecidas no ativo do CFC, de acordo com a previsão orçamentária de repasse pelos CRCs. b) Empréstimos Os empréstimos são concedidos aos Conselhos Regionais de Contabilidade com a finalidade de construção, ampliação e/ou modernização de suas sedes. Estão contabilizados pelo valor original e os juros também foram evidenciados em contas distintas de acordo com o contrato. c) Estoques Os materiais em almoxarifado estão avaliados pelo custo médio de aquisição, não superando o preço corrente de mercado. d) Bens Patrimoniais Os bens registrados no ativo imobilizado foram reavaliados no exercício de 2010 pela empresa UNISIS Administração Patrimonial Ltda. Os reflexos da perda por impairment foram reconhecidos no balanço de 2010. Os ajustes decorrentes dos bens doados e os bens baixados no sistema patrimonial, no montante de R$ 789.843,93, foram reconhecidos na contabilidade, neste exercício em contra partida com a conta de ajustes de exercício anteriores, com base na Deliberação CFC nº 009/2011 de 16/09/2011. e) Fundo de Integração e Desenvolvimento da Profissão Contábil (FIDES) O Conselho Federal de Contabilidade, além dos recursos orçamentários, é gestor do Fundo de Integração e Desenvolvimento (FIDES), destinado ao apoio e ao desenvolvimento de projetos ou ações de interesse da profissão contábil, previamente aprovados pelo Comitê Gestor do FIDES (COFIDES). Os recursos são oriundos das contribuições dos Conselhos Regionais de Contabilidade de Minas Gerais, Paraná, Rio de Janeiro, Rio Grande do Sul, Santa Catarina, São Paulo, sobre 1% da receita mensal líquida de anuidades dos CRCs, e de 1% da receita de contribuições do CFC, conforme Resolução CFC nº 968/03, de 27/6/2003. No exercício de 2011 foi arrecadado aproximadamente R$ 1.500.000,00 e investido o em projetos de educação continuada. f) Provisão para férias e encargos A provisão para férias é constituída mensalmente, em atendimento ao regime de competência, com base nos saldos de férias adquiridas e proporcionais, acrescidas dos respectivos encargos. g) Provisão para Contingências A provisão para contingências tem por finalidade dar cobertura as perdas ou despesas, cujo fato gerador já ocorreu, mas não tendo havido, ainda, o correspondente desembolso ou perda. Em atenção ao regime de competência, foi constituída a provisão com base na expectativa de desfecho de processos judiciais de natureza trabalhista e cível, impetrados na justiça até 31 de dezembro de 2011 em montantes julgados suficientes para cobertura de eventuais perdas. h) Patrimônio Líquido O patrimônio é constituído de recursos próprios, sofrendo variações em decorrência de superávits ou déficits apurados anualmente. No exercício de 2011 foi apurado um Superávit Patrimonial no montante de R$ 3.067.511,01. i) Ajustes de Exercícios Anteriores São considerados como ajustes de exercícios anteriores, os decorrentes de mudança de critério contábil ou de retificação de erro imputável a exercício anterior, desde que não possam ser atribuídos a fatos subseqüentes (art. 186, 1º LEI Nº 6.404/76). Desta forma, no balanço encerado em 31/12/2011 foram evidenciados os valores que pertenceram a exercícios anteriores, em decorrência da mudança dos critérios contábeis e retificação de erro imputável a exercício anterior no valor de R$ 21.835,51 e ajustes decorrentes da avaliação dos bens patrimoniais no valor de R$ 789.843,93, resultando em um ajuste no montante de R$ 811.679,44. j) Apuração do resultado O resultado patrimonial no valor de R$ 3.067.511,01, foi apurado com base no regime de competência da receita e das despesas, escrituradas no subsistema patrimonial; O resultado Financeiro foi de R$ 16.259.754,76, apurado em conformidade com a Lei 4.320/64. O resultado orçamentário de R$ 2.309.881,33, foi extraído com base no subsistema orçamentário. 3. BENS PATRIMONIAIS Em termos monetários, os bens patrimoniais apresentam a seguinte composição: 2011 2010 BENS MÓVEIS 3.809.808,57 4.012.780,73 Móveis e Utensílios de Escritório 751.819,77 890.028,83 Máquinas e Equipamentos 352.336,45 1.417.157,82 Instalações 1.114.628,82 1.107.524,67 Veículos 578.614,40 330.081,60 Equipamentos Processam. Dados 758.798,60 0 Outros Bens Móveis 253.610,53 267.987,81 BENS IMÓVEIS 17.526.356,29 17.526.356,29 Edifício Sede 17.526.356,29 17.526.356,29 BENS INTANGÍVEIS 2.995,00 880 Marcas e Patentes 2.995,00 880 A Variação observada entre o exercício de 2010 e 2011 decorre dos processos de aquisições e incorporações ocorridas em 2011; das baixas por doação e dos ajustes decorrentes da avaliação dos bens patrimoniais. O Valor de RS 17.526.356,29 refere-se à soma do Edifício Sede e do terreno, do CFC, nos valores de R$ 15.097.356,29 e R$ 2.429.000,00, respectivamente. 4. PATRIMÔNIO LÍQUIDO O patrimônio líquido do CFC, em 31/12/2011, está assim constituído: 2011 2010 44.704.785,61 42.448.954,04 PATRIMÔNIO LÍQUIDO Patrimônio Social 44.704.785,61 42.448.954,04 Ajustes de Exercícios Anteriores -811.679,44 4.165.186,58 Resultado do Exercício 3.067.511,01 5.227.756,69 Resultados Acum. de Exercícios 42.448.954,04 33.056.010,77 Anteriores
DEMONSTRAÇÃO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS RESTOS A PAGAR PROCESSADOS (1) EM EXERCÍCIOS ANTERIORES (2) INSCRITOS EM 31 DE DEZEMBRO DO EXERCÍCIO ANTERIOR (3) (6) = (2 + 3-4 - 5) 6.4.1 DESPESAS CORRENTES + CAPITAL 858.538,55 966.597,69 858.537,39 1,16 966.597,69 PAGOS (4) CANCELADOS (5)
BALANÇO ORÇAMENTÁRIO PREVISÃO RECEITAS RECEITAS ORÇAMENTÁRIAS PREVISÃO INICIAL ATUALIZADA REALIZADAS RECEITAS CORRENTES 39.295.388,53 42.795.388,53 41.982.395,00 812.993,53 Contribuições 33.771.000,00 37.271.000,00 37.402.010,57 (131.010,57) Exploração de Bens e Serviços 3.090.207,13 3.090.207,13 1.338.184,00 1.752.023,13 Financeiras 2.434.181,40 2.434.181,40 3.181.607,95 (747.426,55) Outras Receitas Correntes - - 60.592,48 (60.592,48) RECEITAS DE CAPITAL 1.704.611,47 1.874.611,47 1.355.430,69 519.180,78 Alienação de Bens - 170.000,00-170.000,00 Amortização de Empréstimos Concedidos 1.704.611,47 1.704.611,47 1.354.150,69 350.460,78 Outras Receitas de Capital - - 1.280,00 (1.280,00) SUB TOTAL 41.000.000,00 44.670.000,00 43.337.825,69 1.332.174,31 DÉFICIT 0,00 TOTAL DAS RECEITAS 41.000.000,00 44.670.000,00 43.337.825,69 1.332.174,31 S DE EXERCÍCIOS ANTERIORES - SUPERÁVIT FINANCEIRO 4.880.000,00 DESPESAS ORÇAMENTÁRIAS DOTAÇÃO INICIAL DOTAÇÃO ATUALIZADA DESPESAS EMPENHADAS DESPESAS LIQUIDADAS DA DOTAÇÃO DESPESAS CORRENTES 38.150.920,00 44.512.874,10 37.819.714,96 37.819.714,96 6.693.159,14 DESPESAS CORRENTES Pessoal e Encargos 14.626.300,00 14.595.600,00 13.434.537,55 13.434.537,55 1.161.062,45 PESSOAL E ENCARGOS Benefícios Assistenciais 69.300,00 124.300,00 105.247,55 105.247,55 19.052,45 BENEFÍCIOS ASSISTENCIAIS Uso de Bens e Serviços 20.927.040,00 27.471.288,50 22.241.718,20 22.241.718,20 5.229.570,30 USO DE BENS E SERVIÇOS Financeiras 705.000,00 735.500,00 713.645,59 713.645,59 21.854,41 FINANCEIRAS Transferências Correntes 1.412.200,00 835.600,00 616.889,27 616.889,27 218.710,73 TRANSFERÊNCIAS CORRENTES Tributárias e Contributivas 350.880,00 536.385,60 504.390,57 504.390,57 31.995,03 TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTIVAS Outras Despesas Correntes 60.200,00 214.200,00 203.286,23 203.286,23 10.913,77 OUTRAS DESPESAS CORRENTES DESPESAS DE CAPITAL 2.849.080,00 5.037.125,90 3.208.229,40 3.208.229,40 1.828.896,50 DESPESAS DE CAPITAL Investimentos 1.642.080,00 925.765,90 657.240,37 657.240,37 268.525,53 INVESTIMENTOS Empréstimos Concedidos 607.000,00 3.701.360,00 2.300.000,00 2.300.000,00 1.401.360,00 EMPRÉSTIMOS CONCEDIDOS Transferências de Capital 600.000,00 410.000,00 250.989,03 250.989,03 159.010,97 - - TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL SUB TOTAL 41.000.000,00 49.550.000,00 41.027.944,36 41.027.944,36 8.522.055,64 SUPERÁVIT 2.309.881,33 TOTAL DAS DESPESAS 41.000.000,00 49.550.000,00 41.027.944,36 43.337.825,69 0,00
VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS DEMONSTRAÇÃO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS QUANTITATIVAS EXERCÍCIO 2011 VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS EXERCÍCIO 2011 4.1 CONTRIBUIÇÕES 37.243.036,60 3.1 PESSOAL E ENCARGOS 13.441.360,02 4.1.1 CONTRIBUIÇÕES 37.243.036,60 3.1.1 PESSOAL E ENCARGOS 13.441.360,02 4.1.1.1 Contribuições 37.243.036,60 3.1.1.1 Pessoal e Encargos 13.441.360,02 4.2 EXPLORAÇÃO DE BENS E SERVIÇOS 1.342.526,99 3.2 BENEFÍCIOS ASSISTENCIAIS 105.247,55 4.2.1 EXPLORAÇÃO DE BENS E SERVIÇOS 1.342.526,99 3.2.1 BENEFÍCIOS ASSISTENCIAIS 105.247,55 4.2.1.1 Exploração de Serviços 1.342.526,99 3.2.1.1 Benefícios Assistenciais 105.247,55 4.3 FINANCEIRAS 3.172.739,98 3.3 USO DE BENS E SERVIÇOS 21.770.452,16 4.3.1 FINANCEIRAS 3.172.739,98 3.3.1 USO DE BENS E SERVIÇOS 21.770.452,16 4.3.1.1 Financeiras 3.172.739,98 3.3.1.1 Uso de Bens e Serviços 21.770.452,16 4.5 VALORIZAÇÃO E GANHOS COM ATIVOS 0,00 3.4 FINANCEIRAS 713.645,59 4.5.1 VALORIZAÇÃO E GANHOS COM ATIVOS 0,00 3.4.1 FINANCEIRAS 713.645,59 4.5.1.1 Valorização e Ganhos com Ativos 0,00 3.4.1.1 Financeiras 713.645,59 3.5 TRANSFERÊNCIAS 867.878,30 3.5.1 TRANSFERÊNCIAS 867.878,30 3.5.1.1 Transferências 867.878,30 3.6 TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTIVAS 504.390,57 3.6.1 TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTIVAS 504.390,57 3.6.1.1 Tributárias e Contributivas 504.390,57 4.9 OUTRAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS 40.508,68 3.9 OUTRAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS 1.328.327,05 4.9.1 OUTRAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS AUMENTATIVAS 40.508,68 3.9.1 OUTRAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS DIMINUTIVAS 1.328.327,05 4.9.1.1 Outras Variações Patrimoniais Aumentativas 40.508,68 3.9.1.1 Outras Variações Patrimoniais Diminutivas 1.328.327,05 TOTAL RESULTADO PATRIMONIAL DO EXERCÍCIO 41.798.812,25 TOTAL 38.731.301,24 3.067.511,01 DESCRIÇÃO VARIAÇÕES PATRIMONIAIS QUALITATIVAS (decorrentes da execução orçamentária) EXERCÍCIO 20X1 INCORPORAÇÃO DE ATIVOS 2.957.240,37 Investimentos 657.240,37 Empréstimos Concedidos 2.300.000,00 - DESINCORPORAÇÃO DE PASSIVOS 0,00 Empréstimos Concedidos - INCORPORAÇÃO DE PASSIVOS 0,00 Empréstimos Obtidos 0,00 DESINCORPORAÇÃO DE ATIVOS 0,00 Amortização de Empréstimos Concedidos 1.354.150,69
CONSELHO FEDERAL DE CONTABILIDADE SAS Quadra 05 Bloco J Ed. CFC - CNPJ: 33.618.570/0001-08 BALANÇO FINANCEIRO ESPECIFICAÇÃO 2011 2010 ESPECIFICAÇÃO 2011 2010 RECEITA ORÇAMENTÁRIA 43.337.825,69 37.803.747,16 DESPESA ORÇAMENTÁRIA 41.027.944,36 33.133.315,26 Receitas Correntes 41.982.395,00 36.429.082,82 Despesas Correntes 37.819.714,96 30.630.603,03 Receitas de Capital 1.355.430,69 1.374.664,34 Despesas de Capital 3.208.229,40 2.502.712,23 RECEBIMENTOS EXTRA-ORÇAMENTÁRIOS 37.852.195,09 23.806.159,67 PAGAMENTOS EXTRA-ORÇAMENTÁRIOS 37.521.553,30 23.751.842,04 Adiantamentos Concedidos a Pessoal e a Terc. 2.779.049,25 2.523.508,77 Adiantamentos Concedidos a Pessoal e a Terc. 2.817.059,38 2.402.897,84 Tributos e Contribuições a Recuperar 2.095,92 9.021,29 Tributos e Contribuições a Recuperar 307,96 827,33 Créditos Por Danos Ao Patrimônio 7.237,91 142,84 Créditos Por Danos Ao Patrimônio 6.231,38 1.254,14 Depósitos Restituíveis e Valores Vinculado 5.621,90 0,00 Depósitos Restituíveis e Valores Vinculado 443.247,47 5.621,90 Outros Créditos e Valores de Curto Prazo 1.147.796,01 454.618,94 Outros Créditos e Valores de Curto Prazo 467.644,37 724.921,73 Var. Patrimoniais Diminutivas Pagas Antecipa 0,00 61.384,76 Var. Patrimoniais Diminutivas Pagas Antecipa 0,00 58.001,49 Pessoal a Pagar 5.758.062,13 4.625.022,72 Pessoal a Pagar 5.758.062,13 4.625.022,72 Encargos Sociais a Pagar 2.860.813,93 2.391.263,31 Encargos Sociais a Pagar 2.814.888,63 2.368.892,16 Obrigações de Curto Prazo 18.344.376,82 8.711.564,40 Obrigações de Curto Prazo 18.392.870,00 9.527.224,68 Contas a Pagar 2.241.041,24 0,00 Contas a Pagar 2.255.434,65 0,00 Transferências Legais 536.772,05 410.439,08 Transferências Legais 378.093,76 354.304,89 Valores em Trânsito 1.587.796,27 1.492.216,12 Valores em Trânsito 1.854.719,47 799.547,38 Outras Obrigações 0,00 1.302.615,85 Outras Obrigações 0,00 1.182.763,82 Convênios 262.922,62 0,00 Cursos e Eventos 12.541,67 0,00 Provisões Trabalhistas 2.318.607,88 1.824.143,76 Convênios 261.100,00 0,00 Inscrição de Restos a Pagar 1,16 0,00 Provisões Trabalhistas 2.059.352,43 1.700.554,09 Patrimônio Líquido 0,00 217,83 Patrimônio Líquido 0,00 7,87 DISPONÍVEL DO EXERCÍCIO ANTERIOR 19.408.197,04 14.683.447,51 DISPONÍVEL PARA O EXERCÍCIO SEGUINTE 22.048.720,16 19.408.197,04 TOTAL 100.598.217,82 76.293.354,34 TOTAL 100.598.217,82 76.293.354,34
ATIVO PASSIVO ESPECIFICAÇÃO ESPECIFICAÇÃO 2011 2010 2011 2010 1.1 ATIVO CIRCULANTE 24.660.917,99 22.898.568,85 2.1 PASSIVO CIRCULANTE 7.002.698,20 5.670.429,44 1.1.1 CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA 22.048.720,16 19.408.197,04 2.1.1 OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS E PREVIDENCIÁRIA 267.628,74 221.703,44 1.1.1.1 CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA 22.048.720,16 19.408.197,04 2.1.1.2 ENCARGOS SOCIAIS A PAGAR 267.628,74 221.703,44 1.1.1.1.03 Bancos Conta Movimento 645.178,10 647.787,29 2.1.1.2.01 Encargos Sociais a Pagar 267.628,74 221.703,44 1.1.1.1.05 Bancos Aplicação Financeira 19.626.257,46 16.716.201,95 1.1.1.1.07 Disponível para Aplicação Vinculada 1.777.284,60 2.044.207,80 2.1.2 OBRIGAÇÕES DE CURTO PRAZO 925.545,67 974.038,85 1.1.2 CRÉDITOS DE CURTO PRAZO 0,00 154.630,98 2.1.2.1 OBRIGAÇÕES DE CURTO PRAZO 925.545,67 974.038,85 1.1.2.1 CRÉDITOS A RECEBER 0,00 154.630,98 2.1.2.1.01 Obrigações Fiscais de Curto Prazo 6.460,13 11.684,21 1.1.2.1.04 Cota-Parte 0,00 154.630,98 2.1.2.1.02 Depósitos Consignáveis 284.599,26 210.025,03 1.1.3 DEMAIS CRÉDITOS E VALORES DE CURTO PRAZO 2.116.598,82 2.823.528,27 2.1.2.1.03 Fornecedores 634.486,28 752.329,61 1.1.3.1 ADIANTAMENTOS CONCEDIDOS A PESSOAL E A TERCEIROS 73.130,19 35.120,06 1.1.3.1.01 Adiantamentos a Pessoal 70.411,16 35.120,06 2.1.3 DEMAIS OBRIGAÇÕES DE CURTO PRAZO 2.182.015,50 2.350.695,58 1.1.3.1.02 Adiantamentos a Terceiros 2.719,03 0,00 2.1.3.1 CONTAS A PAGAR 181.664,87 196.058,28 1.1.3.2 TRIBUTOS E CONTRIBUIÇÕES A RECUPERAR 196,35 1.984,31 2.1.3.1.01 Créditos de terceiros 181.664,87 196.058,28 1.1.3.2.01 Tributos e Contribuições a Recuperar 196,35 1.984,31 2.1.3.2 TRANSFERÊNCIAS LEGAIS 216.014,08 57.335,79 1.1.3.3 EMPRÉSTIMOS CONCEDIDOS 916.022,94 1.994.158,87 2.1.3.2.01 Transferências Legais 216.014,08 57.335,79 1.1.3.4.01 Empréstimos Concedidos 916.022,94 1.994.158,87 2.1.3.3 VALORES EM TRÂNSITO 1.777.284,60 2.044.207,80 1.1.3.4 CRÉDITOS POR DANOS AO PATRIMÔNIO 201,32 1.207,85 2.1.3.3.01 Valores em Transito 1.777.284,60 2.044.207,80 1.1.3.4.01 Créditos por Danos ao Patrimônio/Div. Responsáveis 201,32 1.207,85 2.1.3.4 OUTRAS OBRIGAÇÕES 7.051,95 53.093,71 1.1.3.5 DEPÓSITOS RESTITUÍVEIS E VALORES VINCULADOS 443.247,47 5.621,90 2.1.3.4.01 Outras Obrigações 7.051,95 53.093,71 1.1.3.5.01 Depósitos Restituíveis e Valores Vinculados 443.247,47 5.621,90 1.1.3.6 DEMAIS CRÉDITOS E VALORES DE CURTO PRAZO 578.516,91 0,00 2.1.4 PROVISÕES DE CURTO PRAZO 3.627.508,29 2.123.991,57 1.1.3.6.99 Créditos Diversos 578.516,91 0,00 2.1.4.1 PROVISÕES TRABALHISTAS 1.442.553,45 1.183.298,00 1.1.3.9 OUTROS CRÉDITOS E VALORES DE CURTO PRAZO A RECEBER 105.283,64 785.435,28 2.1.4.1.01 Provisões Trabalhistas 1.442.553,45 1.183.298,00 1.1.3.9.01 Outros Créditos e Valores de Curto Prazo a Receber 105.283,64 785.435,28 2.1.4.2 PROVISÕES PARA RISCOS TRABALHISTAS E CÍVEIS 2.184.954,84 940.693,57 1.1.4 ESTOQUES 482.442,09 494.027,82 2.1.4.2.01 Provisões para riscos trabalhistas e cíveis 2.184.954,84 940.693,57 1.1.4.1 ALMOXARIFADO 482.442,09 494.027,82 1.1.4.1.01 Almoxarifado 482.442,09 494.027,82 1.1.5 VAR. PATRIM. DIMINUTIVAS PAGAS ANTECIPADAMENTE 13.156,92 18.184,74 1.1.5.1 VAR. PATRIM. DIMINUTIVAS PAGAS ANTECIPADAMENTE 13.156,92 18.184,74 1.1.5.1.01 Var. Patrim. Diminutivas pagas Antecipadamente 13.156,92 18.184,74 1.2 ATIVO NÃO-CIRCULANTE 27.046.565,82 25.220.814,63 2.2 PASSIVO NÃO-CIRCULANTE 0,00 0,00 1.2.1 ATIVO REALIZÁVEL A LONGO PRAZO 5.700.591,30 3.673.982,95 2.2.3 PROVISÕES 0,00 0,00 1.2.1.2 EMPRESTIMOS CONCEDIDOS 5.480.965,93 3.454.357,58 2.2.3.1 PROVISÕES 0,00 0,00 1.2.1.1.01 Emprestimos Concedidos 5.480.965,93 3.454.357,58 2.2.3.1.01 Provisões para Contingências 0,00 0,00 1.2.1.3 DEPÓSITOS REALIZAVEIS A LONGO PRAZO 219.625,37 219.625,37 1.2.1.3.01 Depositos Realizaveis a Longo Prazo 219.625,37 219.625,37 1.2.2 INVESTIMENTOS, IMOBILIZADO E INTANGÍVEL 21.345.974,52 21.546.831,68 1.2.2.1 INVESTIMENTOS 6.814,66 6.814,66 1.2.2.1.01 Investimentos 6.814,66 6.814,66 2.3 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 44.704.785,61 42.448.954,04 1.2.2.2 IMOBILIZADO 21.336.164,86 21.539.137,02 2.3.1 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 44.704.785,61 42.448.954,04 1.2.2.2.01 Bens Móveis 3.809.808,57 4.012.780,73 2.3.1.1 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 44.704.785,61 42.448.954,04 1.2.2.2.02 Bens Imóveis 17.526.356,29 17.526.356,29 2.3.1.1.01 Ajustes de Exercícios Anteriores -811.679,44 4.165.186,58 1.2.2.3 INTANGÍVEL 2.995,00 880,00 2.3.1.1.03 Resultados Acumulados 45.516.465,05 38.283.767,46 1.2.2.3.01 Intangível 2.995,00 880,00 TOTAL DO ATIVO ATIVO FINANCEIRO ATIVO PERMANENTE PATRIMONIAL CONSELHO FEDERAL DE CONTABILIDADE SAS Quadra 05 Bloco J Ed. CFC - CNPJ: 33.618.570/0001-08 BALANÇO PATRIMONIAL 51.707.483,81 48.119.383,48 TOTAL DO PASSIVO + PATRIMÔNIO LÍQUIDO 51.707.483,81 48.119.383,48 23.262.452,96 20.255.751,18 PASSIVO FINANCEIRO 7.002.698,20 5.670.429,44 28.445.030,85 27.863.632,30 PASSIVO PERMANENTE 44.704.785,61 42.448.954,04 51.707.483,81 48.119.383,48 PATRIMONIAL 51.707.483,81 48.119.383,48