Diferencial de ICMS em Operações Interestaduais - Fundo de Combate a Pobreza

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1 Diferencial de ICMS em Operações Interestaduais - Fundo de Combate a Pobreza Desenvolvido o cálculo de diferencial de ICMS em operações Interestaduais para CT-e conforme Nota Técnica 2015/003 e fundo de combate a pobreza conforme Nota Técnica 2015/004. Nota Técnica 2015/003 altera o leiaute do CT-e para receber a informação do ICMS devido para a UF de término do serviço de transporte, nas operações interestaduais para consumidor final, atendendo as Emenda Constitucional 87/15. Nota Técnica 2015/004 divulga novas regras de validação e insere tags para informar fundo de combate à pobreza em complemento às alterações da EC 87. CT-e Automático (gerado através da Viagem CT-e): ICMS Transitório: o percentual de partilha do diferencial de ICMS entre as UF deverá estar informado neste cadastro Regras CT-e: configuração de Regra para cálculo diferencial de ICMS e percentual de combate a pobreza Pedido CT-e: lançamento de pedido utilizando a Regra cadastrada para calcular o diferencial de ICMS e Combate a Pobreza Viagem CT-e: lançamento de viagem utilizando o Pedido cadastrado anteriormente Viagem CT-e: manifestação de Viagem para lançamento automático do CT-e Transmissão de CT-e: transmissão do CT-e gerado automaticamente. Visualização do XML enviado a SEFAZ CT-e Manual: CT-e Manual: lançamento do CT-e manual informando as alíquotas para realizar o cálculo do diferencial de ICMS e do Fundo de Combate a Pobreza Transmissão de CT-e: transmissão do CT-e manual. Visualização do XML enviado a SEFAZ 1 ICMS Transitório (CT-e Automático) É necessário configurar o percentual de partilha para a UF de término da prestação do serviço de transporte além do ano em que ocorre aquele percentual. Segundo a Nota Técnica os percentuais para a UF de "término" que deverão ser utilizados são: - 40% em 2016; - 60% em 2017; - 80% em 2018; -100% a partir de Comando: Ex_F_ICMSTransitorio Dll: fiscal.dll 1

2 2 Regras CT-e (CT-e Automático) É necessário configurar a Regra de CT-e para que seja realizado o cálculo automaticamente. Foram adicionados os campos "Alíquota Interna Destino" referente a alíquota de ICMS praticada na UF de destino do CT-e, "Alíquota Interna Redução Destino" referente a alíquota de redução de ICMS aplicada na UF de destino, "Alíquota Fundo Pobreza" referente a alíquota destinada ao fundo de pobreza. A Regra deverá ser utilizada para operações interestaduais. Comando: Ex_F_RegrasCTe 2

3 3 Pedido CT-e (CT-e Automático) Foram adicionados no Pedido CT-e os campos "Alíquota Interna Destino" referente a alíquota de ICMS praticada na UF de destino do CT-e, "Alíquota Interna Redução Destino" referente a alíquota de redução de ICMS aplicada na UF de destino, "Alíquota Fundo Pobreza" referente a alíquotaa destinada ao fundo de pobreza. Estes campos são preenchidos automaticamente ao informar a Regra Fiscal no pedido. Comando: Ex_F_PedidoCTe 4 Viagem CT-e (CT-e Automático) No cadastro da Viagem é necessário informar o pedido cadastrado anteriormente. Depois de cadastrar é necessário manifestar a viagem para gerar o CT-e automaticamente. Comando: Ex_F_ViagemCTe 3

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5 5 CT-e - Automático Depois de gerado o CT-e através da manifestação da viagem é possível ver os valores de diferencial de alíquota de ICMS e percentual de combate a pobreza calculados automaticamente dentro do próprio cadastro do CT-e. Comando: Ex_F_Cte Após o cadastro o CT-e estará pronto para ser enviado a SEFAZ com os novos campos referentes a diferencial de ICMS e fundo de combate a pobreza informados no XML. 5

6 6 CT-e - Manual No CT-e manual as alíquotas deverão ser informadas manualmente para que os valores de diferencial de ICMS e fundo de combate a pobreza sejam calculados. Os campos "Alíquota UF Termino", "Alíquota Redução UF Termino" e "Percentual Combate a Pobreza" ficarão habilitados para serem informados. Após realizar o cadastro o CT-e deverá ser transmitido com as informações preenchidas no XML que será enviado a SEFAZ. Comando: Ex_F_Cte 6

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