INFORMATIVO ESPECIAL SPED Comunicado SPED vs.4-02/03/2012

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1 Comunicado SPED vs.4-02/03/2012 Prezado cliente, Para mantê-lo informado sobre as liberações e procedimentos referentes ao SPED PIS/COFINS, destacamos nesse comunicado os principais pontos que devem ser observados para a correta geração e validação do arquivo: Estrutura do SPED Como gerar o SPED Próximas Atualizações Suporte Técnico Dúvidas Sobre Legislação Treinamentos do SPED Ofertas de Serviços Franquias ESTRUTURA DO SPED PIS/COFINS O layout do SPED é formado por um conjunto de blocos, cada um dos blocos possui registros que tratam informações específicas. Após a geração do arquivo, deve ser realizada a importação e validação por meio do validador (PVA). O sistema da PROSOFT está apto a gerar o arquivo SPED. Tabela de Blocos Descrição 0 Abertura, Identificação e Referências A C D F M 1 Documentos Fiscais - Serviços (ISS) Documentos Fiscais I Mercadorias (ICMS/IPI) Documentos Fiscais II Serviços (ICMS) Demais Documentos e Operações Apuração da Contribuição e Crédito de PIS/PASEP e da COFINS Complemento da Escrituração Controle de Saldos de Créditos e de Retenções, Operações Extemporâneas e Outras Informações 9 Controle e Encerramento do Arquivo Digital Mais informações estão disponíveis no site do SPED sobre o conteúdo de todos os registros contidos nos blocos. ( A rotina de geração do SPED PIS/COFINS permite durante o processo de apuração criar informações para geração dos registros M400 e M800. Para a geração dos demais registros do bloco M, recomenda-se a utilização do próprio programa validador (PVA). Uma vez que as informações deste bloco são geradas pelo próprio resultado das informações contidas nos demais blocos. Prosoft Tecnologia Ltda Pág. 1/9

2 COMO GERAR O SPED A imagem abaixo ilustra o processo de geração do SPED PIS/COFINS, validação do arquivo e complemento das informações no Programa Validador e Assinador (PVA): Preparação dos Cadastros Importação de Arquivos Campos de NF já Escrituradas Geração do SPED Preparação dos Cadastros: Antes da geração do arquivo do SPED PIS/COFINS é importante que os cadastros e parâmetros relacionados a essa obrigação fiscal estejam devidamente preenchidos e atualizados, dentre eles as Tabelas Fiscais para Arquivos Magnéticos, Cadastro de Processos Administrativos e Judiciais, Cadastro de Empresas, CIAP/CIAF Cadastro de Bens, Cadastro de Código NCM, Cadastro de Produtos, Cadastro de Clientes e Fornecedores, e Escrituração de Notas Fiscais e Mapa Resumo de ECF. Importação de Arquivos: A importação de arquivos de notas e itens para o Fiscal tem o objetivo de reduzir o tempo gasto na escrituração da movimentação fiscal. A Prosoft disponibiliza 3 maneiras de realizar a importação das notas fiscais: a) Via Central de Importação b) Via sistema fiscal c) Via Analisador Fiscal Quando a importação é realizada via central de importação ou pelo sistema fiscal, sem as devidas críticas, a qualidade do arquivo gerado pode ficar comprometida pela eventual falta de integridade das informações recebidas pelo escritório ou empresa. Caso isso ocorra com a sua empresa, a Prosoft recomenda fortemente que a escritório ou empresa se utilize do módulo ANALISADOR FISCAL. O Analisador Fiscal faz uma análise da estrutura do arquivo e também dos valores gerados pela fonte geradora (ERP do cliente) e que necessitam de correções para a correta geração do arquivo SPED. Prosoft Tecnologia Ltda Pág. 2/9

3 Campos das Notas Fiscais já Escrituradas: Será necessário preencher os campos de PIS e COFINS de mercadorias e serviços nas notas fiscais já escrituradas que não possuem essas informações. Para essa funcionalidade, foi desenvolvida a rotina Gravação de Campos SPED PIS/COFINS que substitui os dados das notas e faz a regravação desses valores. Geração do SPED: A geração do arquivo do SPED deverá ser realizada pela rotina SPED PIS/COFINS dentro do módulo FISCAL para a posterior importação dentro do PVA. Para mais detalhes da execução dos procedimentos de geração do SPED, consulte os treinamentos disponibilizados pela Universidade Prosoft e Release Notes. ÚLTIMAS FUNCIONALIDADES IMPLEMENTADAS O SPED é uma obrigação fiscal complexa que demanda evoluções constantes em nossos sistemas, mas é importante frisar que o sistema Prosoft já está preparado para gerar o arquivo do SPED e permitir a validação pelo PVA. Foram implementadas diversas funcionalidades para facilitar a geração do SPED nos sistemas Prosoft. Dentre elas, destacamos: Service-Pack 5 da Versão 4 (4.5.0) de 21/12/2011: Geração de Registros do Bloco F - Demais Documentos e Operações: Geração de registros do bloco F específicos para empresas com regime de tributação Lucro Presumido (F001, F010, F100, F111, F120, F129, F130, F139, F600 e F990), de acordo com a versão do Guia Prático EFD - PIS/COFINS (01/09/2011). Desempenho Geração do SPED: Preparação dos campos do módulo FISCAL para geração do SPED com maior desempenho. Após a implementação dessa melhoria, o tempo de processamento será ser reduzido consideravelmente. SPED Fiscal: Implementação da geração dos registros 1200 e 1210 no SPED Fiscal (estados específicos). Service-Pack 6 da Versão 4 (4.6.0) de 25/01/2012: Alteração de Produtos em Lote: Alteração de produtos em lote dos campos que serão utilizados na geração do SPED PIS/COFINS, com o objetivo de facilitar a manutenção de grupos de informações que são necessárias para a geração do arquivo SPED PIS e COFINS. Converte Produtos - Sped Pis/Cofins: Rotina disponível no sistema Fiscal que possibilita o relacionamento da codificação do produto da empresa com a codificação do produto do fornecedor. Também auxilia na regravação dos produtos dos itens de mercadorias das notas de entrada com a codificação específica da empresa; Sped Pis/Cofins Bloco M: Geração dos blocos M400, M410, M800, M810; Sped Pis/Cofins Tipo de Frete: Adaptado a gravação do campo tipo do frete de acordo com o Ato Cotepe nº 17, a partir de 01/01/2012. Prosoft Tecnologia Ltda Pág. 3/9

4 Sped Fiscal: Tratamento nos registros 0000, 1105, C100, C165, C190, C195, C350, C370, C420, C470, C490, D590. Novas Analises de Pis/Cofins: Implementação de análises opcionais exclusivamente relacionado ao Pis/Cofins no sistema Analisador Fiscal. Service-Pack 7 da Versão 4 (4.7.0) de 02/03/2012: Cupom Misto (Mercadoria / Serviço): na geração do mapa resumo passa a considerar itens de mercadorias e itens de serviço. Alteração de Produto em Lote: Inclusão de novos campos para efetuar alteração de produtos em lote: Grupo de Produtos/Unidade de Medida/NCM/CST ICMS /CST PIS/COFINS Entrada. Criação do CST de PIS/COFINS de entrada no Cadastro de Produtos: Será permitido ao usuário inserir a CST de entrada. Todas as rotinas que utilizam esta informação foram alteradas. Vínculo dos produtos dos fornecedores com os produtos da empresa Unificador de arquivos matriz e filial e registros gerados externamente: Esta rotina irá unificar arquivos do SPED PIS/COFINS de matriz e filiais. É fundamental que você mantenha seu sistema devidamente atualizado. Consulte as Notas de Release (disponível no setup de atualização, assim como no menu do GAP) contendo os detalhes de todas as implementações liberadas nas atualizações. PROXIMAS ATUALIZAÇÕES Mesmo com todas as ações realizadas, a Prosoft sempre visando atender ao maior número de segmentos e buscando facilitar a geração do arquivo já está trabalhando na liberação de novas funcionalidades, são elas: a) Geração para Lucro Presumido b) Prévia para conferência A cada liberação, enviaremos novos comunicados a todos os nossos usuários. Fiquem atentos a essas informações. A programação de entregas prevê novo pacote com início em janeiro já contemplando novos itens. Prosoft Tecnologia Ltda Pág. 4/9

5 SUPORTE TÉCNICO A função do nosso suporte conforme Guia do Usuário Prosoft, é manter nosso cliente em operação, elucidar suas dúvidas sobre os sistemas Prosoft e solucionar eventuais falhas dos sistemas. É fundamental que você esteja capacitado para se beneficiar de todas as funções disponíveis no produto garantindo a qualidade e a produtividade de seu trabalho. Seguindo essa premissa, nosso suporte técnico estará à disposição (dentro do horário de atendimento) para atender às solicitações dentro do escopo definido, conforme tabela abaixo: Escopo da Área de Suporte Não Escopo (*) Dúvidas operacionais sobre a utilização das rotinas relacionadas ao SPED dentro dos sistemas Prosoft. Tratamento de eventuais falhas nos programas Prosoft. Conferência das informações geradas. Auxilio e/ou busca por eventuais diferenças em cálculos. Correção de arquivos danificados. Dúvidas de legislação (**). Instalação de softwares (de terceiros ou próprios). Auxilio em dúvidas no PVA. Treinamento de usuários. Explicação do funcionamento de rotinas. (*) Esses serviços serão prestados pela área de Serviços da Franquia Prosoft. (**) Serviço realizado através do CAF (Central de Atendimento FISCOSoft). Os serviços não suportados pelo SUPORTE TÉCNICO PROSOFT (coluna Não Escopo ) devem ser solicitados por telefone diretamente à área de Serviços da Franquia Prosoft. É fundamental que você leia o Guia de Usuários Prosoft, disponível na página inicial da Central OnLine Prosoft ( DÚVIDAS SOBRE LEGISLAÇÃO O cliente Prosoft tem à sua disposição um serviço de consulta a informações legais por meio da Internet, nas áreas previdenciária, trabalhista, tributária estadual (ICMS) e tributária federal. Este serviço é disponibilizado por meio da aliança com a FISCOSoft e o acesso deverá ser feito pela Central OnLine Prosoft (opção Legislação Online) ou por meio do painel da FISCOSoft disponível no GAP versão 4. Prosoft Tecnologia Ltda Pág. 5/9

6 FRANQUIAS OFERTAS DE SERVIÇOS As franquias da Prosoft oferecem os seguintes serviços relacionados ao SPED: Serviço B Seminário SPED Descrição Fornecer ao cliente por meio de apresentações uma a visão do SPED Sistema Público de Escrituração Digital. O seminário cobre aspectos de legislação, estruturação das informações, detalhamento das informações solicitado pelo Fisco, principais impactos na rotina do dia a dia do escritório, as novas responsabilidades dos clientes dos escritórios sobre importância da qualidade das informações geradas por meio dos sistemas de automação comercial. B Acompanhamento no local do cliente - Obrigações Municipais, Estaduais, Federais, Geração de arquivos magnéticos. Acompanhamento no cliente para apoiar o processo de geração de arquivos magnéticos como SPED, Sintegra, GIA, MANAD, ou processamento de Balanço Patrimonial, DRE, etc, para identificar e corrigir inconsistências. B Acompanhamento remoto - Obrigações Municipais, Estaduais, Federais, Geração de arquivos magnéticos. Análise executada na franquia Prosoft para apoiar o processo de geração de arquivos magnéticos como SPED, Sintegra, GIA, MANAD, ou processamento de Balanço Patrimonial, DRE, etc, para identificar e corrigir inconsistências. B Diagnóstico SPED Mapeamento do cenário de entrega dos registros do SPED Fiscal e/ou EFD PIS/COFINS com base nas características da empresa. B Utilização, parametrização e interpretação de mensagens do Analisador Fiscal. Apoio à utilização, parametrização e interpretação de mensagens do Analisador Fiscal. Prosoft Tecnologia Ltda Pág. 6/9

7 TREINAMENTO DO SPED Disponibilizamos por meio da Universidade Prosoft (na Central OnLine) treinamentos EAD que serão essenciais para a capacitação de todos os profissionais envolvidos na geração dessa importante obrigação legal. TREINAMENTOS: Analisador Fiscal Versão 4 O aluno será orientado a efetuar as análises, visualizando os erros que podem ocorrer nas notas fiscais, podendo ser aplicado correções para a realização da integração, cujos objetivos são: integrar a informação de forma segura e visualizar por meio de vários códigos os possíveis erros que as notas fiscais podem apresentar. Mito ou Verdade Conscientização das Empresas (100% de Desconto) Orientar o aluno quanto aos aspectos legais que norteiam essa importante obrigação acessória e quais são os impactos do projeto SPED EFD PIS/COFINS paras as empresas. Fazendo um Comparativo do DACON com o EFD-PIS/COFINS (100% de Desconto) Orientar o aluno a distinguir quais as principais diferenças entre o DACON e a EFD-PIS/COFINS. SPED - Passo a Passo para Geração do Arquivo Orientar o aluno em relação aos pré-requisitos necessários para a correta geração do arquivo SPED EFD PIS/COFINS, entendimento das informações importantes e a geração do arquivo SPED EFD PIS/COFINS a partir da solução Prosoft. Prosoft Tecnologia Ltda Pág. 7/9

8 SPED - Importando e Validando o Arquivo Gerado Orientar o aluno como importar e validar o arquivo do SPED EFD PIS/COFINS no PVA, compreender e corrigir os possíveis erros na validação. Instalando o PVA e ReceitaNET (100% de Desconto) Esse treinamento tem o objetivo de instruir passo a passo na instalação correta dos aplicativos da Receita Federal. SPED Cuidados com os CSTS de PIS E COFINS nas operações Orientar o aluno quanto à importância de utilizar de forma correta os Códigos de Situação Tributária (CST) das operações na escrituração fiscal afim de evitar incorreções das informações a serem enviadas ao SPED. ORIENTAR E ESTAR PRÓXIMO Não deixe de ler a mensagem nº 41847, disponibilizada na Central OnLine Prosoft em 24/01/2012, com informações de extrema importância sobre o SPED e o novo cenário contábil no Brasil. Assista também aos vídeos disponibilizados nesse comunicado: CENÁRIO CONTÁBIL Link: DIFERENÇAS SPED EFD-PIS/COFINS E DACON Link: ORIENTE SEUS CLIENTES Link: CONHEÇA NOSSO TRABALHO Link: 2º FORUM DE DEBATES SPED Link: A Prosoft por meio da sua rede franqueada, Universidade Prosoft, Suporte Técnico Centralizado está preparada para atendê-lo a qualquer momento, não deixe para a última hora, fale com quem entende, fale com a Prosoft! Prosoft Tecnologia Ltda Pág. 8/9

9 INFORMAÇÕES IMPORTANTES (novo) Terceiros não domiciliados no país (novo) De acordo com as regras do SPED, caso o terceiro não seja domiciliado no país ele deverá ter um CPF ou CNPJ válido, mesmo que esteja cadastrado como personalidade livre. O sistema da Prosoft já está fazendo tal controle, porém há que se acertar os cadastros préexistentes para evitar problemas na validação dos arquivos de SPED. Notas a) Para as empresas de atividade imobiliária e construção civil, as informações dos registros F200, F205, F210 e F211 deverão ser geradas pelo ERP do cliente no layout do SPED; b) Os registros F150 (crédito presumido da abertura) e F700 (deduções diversas) e F800 (créditos decorrentes de eventos de cisão, fusão e incorporação) deverão ser informados diretamente no PVA. Prosoft Tecnologia Ltda Pág. 9/9