ETEP TÉCNICO EM CONTABILIDADE MÓDULO 2 INFORMÁTICA / MÓDULO 2 INFORMÁTICA 2

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1 TÉCNICO EM CONTABILIDADE MÓDULO 2 INFORMÁTICA 2 1

2 Registro da Empresa e Cadastro da Empresa no Domínio Folha Cadastro dos Empregados e Contribuintes no Domínio Folha Caderno de Campo da aula de Informática Para relembrar SEMANA 1 01/AGO A 05/AGO O Caderno de Campo tem a finalidade de registrar o desenvolvimento do Trabalho Semestral. O registro de atividades é organizado para que todos possam entender o seu conteúdo. Os conteúdos do Caderno de Campo são: folha de rosto com dados dos componentes da turma e do semestre (2011-2) deixe espaço para os próximos módulos todas as aulas devem ser registradas com data, componentes presentes e informações definidas e/ou pesquisadas pelo grupo referências das consultas e resumo das consultas anote os sites ou outras fontes de consulta pesquisadas pois podem ser importantes depois, bem como o que foi consultado registros de Momentos de Orientação anote as idéias dadas pelo(s) professor(es) descrição das atividades realizadas, medidas, cálculos, gráficos, preços, etc e qualquer outra informação que possa ser importante. Pense assim: se tivesse que fazer TUDO de novo, o caderno seria útil? Se a resposta for não, seu caderno não está completo. Ele deve permanecer SEMPRE no armário no laboratório para ser usado em TODAS as aulas. DOCUMENTOS DE REGISTRO DE UMA EMPRESA NA JUNTA COMERCIAL JUNTA COMERCIAL ÓRGÃO PÚBLICO INSCRIÇÃO ENQUADRA MENTO DOCUMENTOS Nº DE VIAS ONDE ENCONTRAR Capa de Requerimento Vermelha 1 Gráfica L Capa de Requerimento Azul 1 Gráfica I Contrato Social 3 Redigir L RG e CPF do(s) Sócios/Empresário 1 Cópia Autenticada L I DARF 1 JUCERGS ou Receita F. L I Guia de Arrecadação GA 1 SEFAZ L I FCN 1 e 2 Ficha Cadastro Nacional 1 JUCERGS L Requerimento de Empresário 4 JUCERGS I Comprovante de Residência 1 Cópia Autenticada L I Cartão Protocolo 1 JUCERGS L I Capa de Requerimento Vermelha 1 Gráfica L Capa de Requerimento Azul 1 Gráfica I Cartão Protocolo 1 JUCERGS L I REQUERIMENTO de Enquadramento ME ou EPP 3 JUCERGS L I L para Sociedades Limitadas e I para Empresas Individuais

3 Cadastrando sua Empresa no Sistema DOMÍNIO (Domínio Folha, Registro, Escrita Fiscal ou Contabilidade) Menu CONTROLE Clique sobre Empresas Clique sobre o botão NOVO Na aba Empresa: o Apelido é o nome que aparecerá no canto superior direito junto com o código e identificará a sua empresa o Nome e Nome Fantasia podem ser preenchidos com o nome Fantasia da Empresa o Razão Social é o nome jurídico da empresa o Em Tipo de Endereço selecione se o endereço é uma rua, avenida, etc o Em Endereço, Número, Bairro e Complemento serão preenchidos os dados da empresa o Em Município clique em F2 para acessar a tabela de municípios e procurar o de sua empresa (basta começar a escrever o nome da empresa que a tabela se posicionará) o CEP, DDD, Fone, Fax e são preenchidos com os da empresa o O CNPJ da empresa deve ser válido o A InscEstadual da empresa deve ter 10 números o Os outros números são conforme a sua empresa o Em Natureza Jurídica clique em F2 para acessar a tabela de códigos e procurar o de sua empresa (206-2 para Sociedades e para Empresa Individual) o Contador pode ser cadastrado com F7 ou acesse os já cadastrados com F2 o Início das Atividades e Cliente Desde devem ser preenchidos com a data fornecida em aula o Os outros dados não precisam ser alterados 3

4 Na aba Atividades: o CNAE não precisa ser preenchido (CNAE anterior a 1994) o CNAE 2.0 pode ser preenchido procurando o código com F2 ou digitando o código depois de procurá-lo na internet. Esta é a atividade principal da empresa. Vá no Google e digite CNAE FISCAL Clique sobre o link CNAE WEB do IBGE Escreva na procura qualquer coisa sobre a sua atividade econômica (ex: sapatos) Procure então nos pesquisados o que mais se enquadra com a sua empresa e anote o número o CAE é somente para empresas de SC, não preencha. o Ramo de Atividade é o que a empresa faz o Objeto Social é a descrição do que a empresa faz com detalhes o E para incluir CNAEs secundários (se a empresa tiver mais atividades) clique sobre Incluir e digite o código ou procure em F2 como fez antes com o CNAE principal Obs.: Se os documentos da junta estão prontos, basta procurar no FCN1 se for Sociedade Limitada, ou no requerimento de empresário se for empresa individual, o(s) código(s) CNAE da empresa 4

5 Na aba Resposável Legal: o Digite as informações sobre o sócio que será o responsável legal (sociedade) ou sobre o empresário (individual) Na aba Quadro Societário (só abrirá no caso de ser uma sociedade): o Clique em Incluir 5

6 o Dê a Data, o Capital Social Total e o Valor da Quota que estarão no Contrato Social o Clique no botão Incluir (embaixo) para ir incluindo os sócios o Em CPF clique F7 e preencha os dados mínimos do sócio (não precisa preencher tudo) o Dê a Participação %, que as Quotas surgirão o Diga qual Tipo, Condição, Exerce Atividade, Cargo e Data de Ingresso (na sociedade) IMPORTANTE: No cadastro da empresa deve se fazer a Importação de Dados da Empresa Exemplo nos Domínios FOLHA, CONTABILIDADE e ESCRITA FISCAL. Como? Clique no botão Sistemas, Selecione os 3 Domínios citados (pode-se selecionar todos, se quiser) Clique (um de cada vez) em Importar Dados, Selecione TODOS os quadradinhos da esquerda e na direita selecione a empresa EXEMPLO. Mande importar os dados e dê SIM e OK para tudo o que o programa perguntar. Repita o processo para cada Domínioo (Folha, Contabilidade e Escrita Fiscal). Este processo serve para EXEMPLO, de forma que você Contas, etc. trazer para sua empresa, cadastros pré-prontos da Empresa não precise cadastrar tabelas como, por exemplo, o Plano de Na primeira vez que você salvar a sua empresa, se você estiver na Domínio Folha, o programa pedirá para cadastrar os Parâmetros da Empresa. Mas o que são Parâmetros da Empresa????? 6

7 PARÂMETROS DA EMPRESA NO DOMÍNIO FOLHA Em todos os sistemas da Domínio, não apenas no Domínio Folha, os Parâmetros devem ser cadastrados antes de se iniciar a utilização (processo ou movimento) do programa efetivamente. Os Parâmetros são as configurações específicas que diferenciam uma empresa da outra (tributação e particularidades). Os Parâmetros quando não cadastrados costumam ser informados pelo programa da necessidade de cadastro, mas no caso de não serem informados, em todos os programas, encontram-se no menu Controle Parâmetros. Veja o Domínio Folha: No menu Controle clique sobre Parâmetros o Geral Competência mês e ano do início da empresa (01/2011) Usa evento da empresa (nº da sua empresa) o Regime Vigência 01/ /2011 Descrição Janeiro de 2011 Regime Federal (ME ou EPP conforme faturamento da sua empresa veja no PN) Simples Federal até 06/2007 Não Optante Simples Nacional Anexos I a III e V o Folha de Adiantamento não alterar nada o 13º Salário Clicar em Ajustar cálculo do 13º em dezembro o Férias não alterar nada o Contabilidade Gera lançamentos contábeis SIM Gera lançamentos na empresa (procure sua empresa) 7

8 CADASTRO DE EMPREGADOS Mínimo dois, o ideal é que sejam pelo menos 3 no máximo 10. Sócios não são Empregados!!! Clique sobre menu Arquivo - Empregados o Geral (o CPF devee ser válido) Serviços - clique F7 e cancelar Altere os Parâmetros INSS Código FPAS Cód FPAS 515 Cód terceiros 0115 Cód GPS 2003 Cargo buscar nº CBO (Código Brasileiro de Ocupações) no site MTE ( ou procure com F2 para ver o que já está cadastrado. Senão cadastre o código procurado no MTE com a tecla F7 (nome do cargo e código bastam). Departamento Centro de Custo Sindicato o Profissionais Horário (criar conforme a empresa usando F7 ou usar horário existente com F2) Sindicato Pagou contribuição Sindical? (NÃO, porque estamos contratando em janeiro e este ano ainda não foi paga a contribuiçãoo sindical) o Profissionais II PIS deve ser Válido (pode usar um só para todos empregados) Sai na RAIS SIM Ocorrência SEFIP conforme exposição do empregado Múltiplos vínculos (no caso de ter + de um emprego por causa INSS) não necessário preencher o Pessoais (dados) o Pessoais II (documentos) o Dependentes (se for o caso) 8

9 CADASTRO DE CONTRIBUINTES Lembre-se que Empregado não é Patrão!!! Para que o sócio possa ganhar o pró-labore é necessário o cadastro dele como Contribuinte. O cadastro é semelhante ao do empregado, porém com algumas diferenças. Cadastrando seus contribuintes (sócios com pró-labore) Contribuintes o Geral (idem empregados) Categoria SEFIP 11 Tipo Empregador Evento 1000 Pró Labore o Profissionais o Pessoais o Dependentes IMPORTANTE. Tanto no cadastro do empregado, quanto do contribuinte, cuidado ao colocar as datas (admissão e início do contrato) que deve ser compatíveis com o início da empresa que é em Atente também para os valores de salário e pró-labore se não forem estipulados nem empregado nem contribuinte ganharão seus rendimentos quando calcularmos a folha!!! OBS.: Você tem feito anotações no seu caderno de campo? Não???? Consegue fazer tudo de novo se perder todos os seus dados???? Se respondeu não, seu caderno de campo está incompleto... 9

10 SEMANA 2 08/AGO A 12/AGO Backup das Informações da Domínio Cálculo da Folha de Pagamento no Domínio Folha Contabilização da Folha - Configuração FAZENDO BACKUP DAS INFORMAÇÕES O programa realiza uma vez por dia (ao fechar a 1ª vez) uma cópia de segurança. Se você quiser fazer outra cópia (quando terminar), vá ao menu Utilitários Backup. Espere a cópia ser feita. Feche o programa. Vá a Pasta C: (disco Local), CONTÁBIL, BACKUP, COMPACTA e copie o arquivo mais novo da pasta (ele estará nomeado da seguinte maneira ANO MÊS DIA 1C.DOM exemplo _1C.DOM) para um pendrive. O arquivo deve ter em torno de 8 a 9Mb ou talvez um pouco mais, dependendo do número de empresas cadastradas. Faça SEMPRE que possível cópia. Mas lembre-se que a cópia demanda tempo, então inicie este processo pelo menos 15 minutos antes de terminar seu período. RETORNANDO O BACKUP DAS INFORMAÇÕES Copia seu arquivo ANO MÊS DIA 1C.DOM e renomeie-o trocando DOM para ZIP. Descompacte o arquivo (clique duas vezes em cima). Copie os dois arquivos descompactados para a pasta C: (disco Local), CONTÁBIL, DADOS por cima dos que estão lá. E tente usar... Mas não faça isto no laboratório sem falar com a professora primeiro. CÁLCULO DA FOLHA DE PAGAMENTO NO DOMÍNIO FOLHA Depois de TODOS empregados e contribuintes cadastrados (com datas corretas e valores de salário e pró-labore corretos) para realizar o cálculo basta: Clicar em PROCESSOS Clicar em CÁLCULO Na janela que abre temos 3 opções: COMPETÊNCIA TIPO DA FOLHA DATA DE PAGTO 10

11 Em COMPETÊNCIA coloca-se mês e ano que se quer calcular da folha de pagamento. Em TIPO DA FOLHA seleciona-se entre os tipos expostos a folha que se quer calcular. A DATA DE PAGTO aparece sozinha (lá os parâmetros da folha existe a opçãoo de pagamento no último dia do mês ou no 5º dia útil que é o padrão). Serão calculadas TODAS as folhas do ano de 2011 (14 ao todo veja na tabela abaixo o que você deve calcular). COMPETÊNCIA TIPO DA FOLHA 01/2011 Folha Mensal 04/2011 Folha Mensal 07/2011 Folha Mensal 10/2011 Folha Mensal 11/ º Adiantamento COMPETÊNCIA TIPO DA TIPO DA COMPETÊNCIA FOLHA FOLHA 02/2011 Folha Mensal 03/ /2011 Folha Mensal 05/2011 Folha Mensal 06/ /2011 Folha Mensal 02/2011 Folha Mensal 09/ /2011 Folha Mensal 11/2011 Folha Mensal 12/ /2011 Folha Mensal 12/ º Integral Obs.: Sempre que calcular o programa pergunta se quer ver dados calculados. No primeiro mês é importante olhar para verificar se todos os empregados e contribuintes aparecem. Senão aparecerem, é possível que não tenha sido informado os valores de salário ou pró-labore ou que a data de admissão ou contrato não esteja correta. CONTABILIZAÇÃO DA FOLHA CONFIGURAÇÃO Para configurar como se dará a ligação entre a Contabilidade e a Folha de contábeis da folha serem realizados automaticamente na contabilidade) é lançamentos de provisão e de pagamento da folha. Pagamento (lançamentos necessário configurar os 11

12 Clicar no menu ARQUIVO e em seguida em CONFIGURAR INTEGRAÇÃO PROVISÃO DA FOLHA DE PAGAMENTO (Fazer lançamentos aba Folha) Provisão Salário Bruto 274 D Salários e Ordenados 187 C Salários e Ordenados a Pagar Provisão Salários Brutos referentes ao mês Eventos: 1, 2, 25 e 26 Provisão Pró-Labore 275 D Pró-Labore 188 C Pró-Labore a Pagar Provisão Pró-Labore referentes ao mês Evento: 100 Provisão Horas Extras 274 D Salários e Ordenados 187 C Salários e Ordenados a Pagar Provisão Horas Extras referentes ao mês Evento: 150 e 200 Se não houver insalubridade e periculosidade não é necessário cadastrar Provisão Insalubridade 274 D Salários e Ordenados 187 C Salários e Ordenados a Pagar Provisão Insalubridade referente ao mês Evento: 15, 16 e 17 Provisão Periculosidade 274 D Salários e Ordenados 187 C Salários e Ordenados a Pagar Provisão Periculosidade referente ao mês Evento: 149 Provisão Salário-Família 191 D INSS a Recolher 187 C Salários e Ordenados a Pagar Provisão Salário-Família referente ao mês Eventos: 995 Provisão INSS descontado Funcionário 187 D Salários e Ordenados a Pagar 191 C INSS a Recolher Provisão INSS sobre folha de pagamento Eventos:

13 Provisão INSS sobre Pró-Labore 188 D Pró-Labore a Pagar 191 C INSS a Recolher Provisão INSS sobre Pró-Labore do Mês Eventos: 843 Provisão IRRF descontado Funcionário 187 D Salários e Ordenados a Pagar 178 C IRRF a Recolher Provisão IRRF Funcionários Eventos: 999 Provisão IRRF descontado Pró-Labore 188 D Pró-Labore a Pagar 178 C IRRF a Recolher Provisão IRRF Pró-Labore Eventos: 856 Provisão FGTS 280 D FGTS 192 C FGTS a Pagar Provisão FGTS do mês Evento: 996 e 824 PAGAMENTOS REFERENTES À FOLHA DE PAGAMENTO Pagamento de Salários (feito na aba Pagto Folha) 187 D Salários e Ordenados a Pagar 5 C Caixa Pagamento de Salários referentes ao mês anterior Evento: *Líquido Folha, *Líquido Férias, *Líquido 13º Pagamento Pró-Labore (feito na aba Pagto Folha) 188 D Pró-Labore a Pagar 5 C Caixa Pagamento de Pró-labores ref. ao mês anterior Evento: Líquido empregador Feitos na aba Pagto Encargos Pagamento INSS 191 D INSS a Recolher Histórico: Pagamento de INSS 368 D Juros Passivos Histórico: Juros referentes INSS em atraso 352 D Multas de Mora Histórico: Multa referente a atraso de INSS 5 C Caixa Evento: 1 e 2 Pagamento IRRF 178 D IRRF a Recolher Histórico: Pagamento de IRRF 368 D Juros Passivos Histórico: Juros referentes IRRF em atraso 352 D Multas de Mora Histórico: Multa referente a atraso de RRF 5 C Caixa Evento 4 13

14 Pagamento FGTS 192 D FGTS a pagar Histórico: Pagamento de FGTS 368 D Juros Passivos Histórico: Juros referentes FGTS em atraso 352 D Multas de Mora Histórico: Multa referente a atraso de FGTS 5 C Caixa Evento: 3 F2 para procurar as contas de débito ou crédito no Plano de Contas F7 para cadastrar o histórico PROVISÃO E PAGAMENTO DE 13º SALÁRIO Adiantamento 1ª Parcela do 13º Salário (Aba Folha) 26 D Adiantamento de 13º Salário (pode usar Salários a Pagar) 5 C Caixa Geral Adiantamento 1ª Parcela (50%) Evento: 13 Provisão 13º Integral (Aba Folha) 277 D 13º Salários 187 C Salários e Ordenados a Pagar Provisão 2ª Parcela Eventos: 12 14

15 Provisão INSS 13º Integral (Aba Folha) 187D Salários e Ordenados a Pagar 191C INSS a Recolher INSS sobre 13º Salário Evento: 825 Provisão IRRF 13º Integral (Aba Folha) 187D Salários e Ordenados a Pagar 178C IRRF a Recolher IRRF sobre 13º Salário Evento: 804 Provisão Desconto Adiantamento 13º (Aba Folha) 187D Salários e Ordenados a Pagar 26C Adiantamento de 13º Salário Desconto Adiantamento 13º Salário Evento: 50 DESCONTO DO SINDICATO (Aba Folha) 187D Salários e Ordenados a Pagar 491C Contribuição Sindical a Recolher Desconto Sindical Evento: 994 SEMANA 3 15/AGO A 19/AGO Integração Contábil do Domínio Folha Contabilização da Folha Configuração Pagamento da Folha e Encargos Relatórios Nesta semana, terminar a configuração da folha de pagamento e então: PAGAMENTO DA FOLHA E ENCARGOS Com as folhas de pagamento do ano de 2011 todas calculadas falta agora pagar (informar ao programa o pagamento) os salários, pró-labores e encargos sociais. Para isto, basta: Clicar em Processos Clicar em Pagamentos Em competência colocar mês e ano da folha a ser paga (será feito este procedimento nos 12 meses de 2011) Na aba Encargos, aparecem INSS, IRRF e FGTS a serem pagos (datas e valores). Na aba Folha, aparecem salários e pró-labores (datas e valores) 15

16 Para poder realizar o pagamento, basta selecionar o que se quer pagar (INSS, FGTS, IRRF, Folha Mensal ou Empregador Mensal) e clicar em PAGAR. Clica-se então em NOVO para criar um novo pagamento. Depois clica-se em GERAR para criar o lançamento contábil (Deve aparecer sozinho o débito e o crédito pois foi configurado na aula anterior. Senão aparecer, algo foi esquecido no processo de cadastro). E por fim clica-se em GRAVAR para que o pagamento seja efetivado. Obs.: Realizar pagamento de INSS, FGTS, IRRF, Folha Mensal e Empregador Mensal (13º adiantamento e integral) de TODOS os meses de TODO o ano de

17 INTEGRAÇÃO CONTÁBIL A integração contábil já está configurada mas deve ser efetivada através do processo: PROCESSOS INTEGRAÇÃO CONTÁBIL Seleciona mês e ano de Competência Clica em GERAR Obs.: Este procedimento cria os lançamentos de provisão da folha na contabilidade. Os lançamentos do pagamento criam-se quando são efetivados os pagamentos (passo anterior). RELATÓRIOS DA FOLHA DE PAGAMENTO Com a folha calculada, pagamentos realizados e integração contábil feita, agoraa é preciso emitir relatórios que comprovem o que foi realizado e enviar para o da professora Estes relatórios serão emitidos um a um, gravados em PDF (ou Excel se o programa não permitir a gravação em PDF) e enviados por . No assunto do colocar TURMA Relatórios Folha. Anexar os relatórios. E no corpo do colocar os nomes dos componentes do grupo. Menu RELATÓRIOS Folha Resumo Fazer mês a mês, os 14 relatórios (incluindo 13º adiantamento e integral) Encargos INSS I.R.R.F (se houver) Empresa De todos os 12 meses do ano de Recibos Folha Fazer mês a mês, os 14 relatórios (incluindo 13º adiantamento e integral) Pagamentos Folha Encargos Fazer dos 12 meses de uma única vez. Basta colocar competência inicial e final. Gráficos Fazer dos 12 meses de uma única vez. Basta colocar competência inicial e final. Salvar em PDF E só salvar em Excel se o programa não permitir 17