Manual de Versão Sistema Condomínio21

Transcrição

1 Manual de Versão Sistema Condomínio21 Belo Horizonte, Group Software. Todos os direitos reservados.

2 Sumário 1. Controle de data de vencimento de despesas Novo formato de boleto com fonte maior Cobrança CNAB para o Banco do Nordeste Novo parâmetro para acesso restrito a opções no Comunidades21 Online Lista de FIX Evoluções do Condomínio

3 Novidades 1. Controle de data de vencimento de despesas Visando contribuir com o gerenciamento das despesas pelas administradoras, foi desenvolvida uma nova funcionalidade que tem como objetivo controlar quando o lançamento de despesas está sendo realizado e se está ocorrendo em tempo hábil para que todos os demais processos como, por exemplo, conferências e aprovações das notas antes da efetivação do pagamento não sejam impactados. Durante o lançamento da despesa caso a data de vencimento esteja fora do prazo esperado para o período de dias configurado o sistema solicitará que um usuário com permissão realize a liberação do lançamento da conta a pagar. As rotinas relacionadas às despesas serão alteradas para solicitar a senha de permissão, quando a nova configuração estiver habilitada, essas rotinas são: lançamento, alteração e importação de despesas, lançamento de imposto avulso, desmembramento e agrupamento, estorno de abonos e descontos e despesas provindas das integrações com o Group Folha e Group Compras. Etapa 1: Configuração Um novo processo de Permissões Especiais foi criado para que a administradora possa escolher a utilização ou não da nova funcionalidade. o Como fazer: a) Acesse o menu Arquivo > Configuração do Sistema > Geral aba Segurança. b) Marque a opção Lançamento de despesa depois da data limite e clique em Gravar. 3

4 Etapa 2: Cadastro da quantidade de dias mínimo antes do vencimento para o lançamento da despesa Foi criado um novo parametro que receberá a quantidade mínima de dias que limita o lançamento da despesa. Este parametro somente ficará habilitado quando a configuração citada na etapa anterior estiver marcada. o Como fazer - Configuração: a) Acesse o menu Arquivo > Configuração do Sistema > Financeiro aba Despesas. b) Observe que a opção Quantidade mínima de dias antes do vencimento para lançamento de despesa já estará disponível, com isso informe uma quantidade de dias válida (números positivos, negativos e zero de -99 a 999) e em seguida clique em Gravar. Observação: o O preenchimento da quantidade mínima de dias não será obrigatório; Etapa 3: Definição de autorização de lançamento por usuário Após realizar a configuração citada na etapa anterior, será necessário vincular a permissão aos usuários que poderão realizar a criação das despesas independente da data que estejam sendo lançadas. 4

5 o Como fazer: a) Acesse o menu Arquivo > Controle de Acesso > Permissões Especiais. b) Clique no botão Novo e selecione um usuário. c) Observe que a permissão Lançamento de despesa depois da data limite estará disponível na coluna Processos não autorizados clique sobre a permissão e transfira a mesma para a coluna Processos autorizados clicando no botão com o sinal de maior (>). d) Verifique que a permissão logo mudará de coluna, com isso clique em Gravar para finalizar o cadastro. 5

6 Etapa 4: Rotinas de despesas - Lançamento de contas a pagar Todas as opções destinadas ao lançamento de contas a pagar serão alteradas para solicitar a liberação de criação do lançamento.. Assim, todos os lançamentos realizados nas abas Manual, Nota Fiscal, Impostos da Nota Fiscal, Automático e Resumo pedirão senha caso a diferença de dias entre a data de criação e a data de vencimento atinja o limite mínimo definido no parâmetro Quantidade mínima de dias antes do vencimento para lançamento de despesa Lançamento aba Manual / Nota Fiscal e Impostos da Nota Fiscal Os lançamentos das contas a pagar realizados manualmente serão validados ao Gravar a operação. o Como fazer Aba Manual: a) Acesse o menu Editar > Lançamento de Contas a Pagar aba Manual. b) Insira os dados do lançamento e confirme principalmente a data de vencimento da nota. c) Por fim, clique em Gravar. Neste lançamento está sendo considerado o prazo mínimo de 15 dias antes do vencimento. 6

7 d) Caso a data de vencimento atinja o limite para ser lançada, o sistema apresentará uma tela com os campos Nome e Senha, onde deverão ser informados os dados do usuário com permissão para que o lançamento seja realizado com sucesso. e) Informe os dados e clique em OK. f) Se as informações estiverem corretas o sistema irá gravar o lançamento, caso contrário irá informar que o lançamento não poderá ser realizado, pois o usuário informado não possui permissão Importante: o o Será permitido informar o login e senha de um usuário diferente do que estiver logado no sistema, ou seja, realizando a operação. Por exemplo: Se o usuário João estiver logado no Condomínio21 e não possuir permissão para lançar despesas com uma data limite definida, no momento do lançamento ele poderá informar os dados da Maria que é uma usuária que possui tal tipo de permissão A validação da data mínima ocorrerá independente do uso do Modo Baixa ou não no momento do lançamento da despesa. o Como fazer Aba Manual com Retenção de Impostos: g) Realize o lançamento da despesa e marque a opção Retenção de Impostos. h) Selecione o imposto desejado e clique no botão com as setas para baixo para incluí-lo. i) Em seguida clique em Gravar. 7

8 Neste lançamento está sendo considerado o prazo mínimo de 15 dias antes do vencimento, neste caso o vencimento do imposto de ISS está diferente do vencimento da nota atingindo assim o limite para o cadastro. j) O padrão de validação segue o mesmo do lançamento de despesas sem retenção de impostos, onde a tela de Permissão Especial será exibida caso a data limite cadastrada seja atingida. o Como fazer Nota Fiscal: a) Acesse o menu Editar > Lançamento de Contas a Pagar e escolha a aba Nota Fiscal. b) Insira os dados do lançamento e confirme principalmente a data de vencimento. c) Insira o item da nota fiscal, digite o valor e em seguida clique em Gravar. 8

9 d) A tela de Permissão Especial também será exibida caso a data limite para lançamento da nota tenha sido ultrapassado, dessa maneira, após inserção do nome e senha do usuário permitido para realizar o procedimento o lançamento será criado com sucesso. o Como fazer Aba Impostos da Nota Fiscal: a) Após ter realizado o cadastro de uma nota fiscal com retenção de impostos, como mostrado no item acima, acesse a aba Impostos da Nota Fiscal. b) Clique no botão Novo. c) O sistema irá preencher automaticamente a primeira grade da tela com os dados da última nota fiscal lançada. d) Selecione o imposto no filtro, presente na tela, e clique no botão com as setas para baixo. 9

10 Neste lançamento foi considerado o prazo de 15 dias de limite para lançamentos de contas a pagar, com isso o vencimento da DARF na imagem acima está com um período posterior ao do lançamento dessa forma a senha não será solicitada. Exemplo prático: Quantidade mínima de dias para lançamento da despesa Data do Lançamento Data de Vencimento Permissão de senha será solicitada? 5 18/11/ /11/2015 Não 5 21/11/ /11/2015 Sim 1 25/11/ /11/2015 Sim 0 26/11/ /11/2015 Sim -1 27/11/ /11/2015 Sim 4.2. Demais lançamentos e validações das despesas Todos os demais tipos de lançamentos e contabilização das despesas solicitarão permissão para cadastro quando o intervalo entre a data de criação e a data de vencimento atingir o limite cadastro. 10

11 Aba Automático (menu Editar > Lançamento de Contas a Pagar > Automático): ao realizar o Resgate das Despesas Regulares o sistema irá verificar se dentre os lançamentos existe algum que esteja fora do limite definido para criação da nova despesa, caso encontre será exibida uma mensagem de aviso informando da necessidade da senha para liberar o cadastro. Nesta mensagem será exibido o nome da classe e o valor da despesa. Aba Resumo (menu Editar > Lançamento de Contas a Pagar > Resumo): ao realizar o resgate das despesas do mês anterior, o sistema irá realizar a mesma verificação descrita acima para a aba Automático, assim caso algum lançamento esteja fora do limite definido para criação do mesmo, uma mensagem de aviso contendo o ID do lançamento da despesa será apresentada, informando que é necessária a permissão especial para liberação do cadastro. 11

12 Lançamento de imposto avulso (menu Editar > Lançamento de Imposto Avulso): o lançamento de imposto avulso também foi alterado para solicitar a senha de permissão especial. O funcionamento será da mesma maneira do lançamento de contas a pagar. A validação da data limite para lançamento do imposto ocorrerá quando o botão Gravar for acionado, em seguida será exibida a tela para inserção dos dados do usuário. 12

13 Alteração de Contas a Pagar (menu Consultas > Contas a Pagar): ao realizar a alteração da data de vencimento de uma conta já gerada, o sistema irá identificar se a diferença de dias entre essa data e a data de lançamento é inferior/atinge ao limite definido no parâmetro Quantidade mínima de dias antes do vencimento para lançamento de despesa. Caso seja, será solicitado a senha para finalizar a alteração. Desmembramento de contas a pagar (menu Editar > Desmembramento de Contas): o processo de desmembramento de contas a pagar também funcionará com o novo recurso de permissão especial. Após realizar o desmembramento da despesa e Processar a operação, será exibida a mensagem informando que as contas que estão sendo desmembradas estão acima da data limite para realizar o processo, isso caso a data limite tenha sido atingida. 13

14 Agrupamento de contas a pagar (menu Editar > Agrupamento de Contas): quando ocorrer o agrupamento de despesas, o sistema Condomínio21 irá realizar a mesma validação descrita acima para o desmembramento da conta. 14

15 Estorno de abonos e descontos (menu Editar > Estorno de Abonos e Desconto): quando o valor da diferença do estorno do abono ou desconto for positiva e maior que zero, o sistema também irá validar a diferença de dias entre a data de vencimento e a data da ocorrência do lançamento para apresentar a tela de permissão especial de liberação do processo. Será exibida uma mensagem ao clicar no botão Gerar Contas, informando a necessidade da senha para finalização do estorno. Importação de contas a pagar (menu Arquivo > Exportações/Importações > Importação de contas a pagar): quando este processo for utilizado o sistema irá analisar todas as contas que serão importadas para o Condomínio21 que estão presentes no arquivo de importação. Esta analise ocorrerá quando o botão Executar leitura do arquivo for acionado. Assim, caso exista ao menos um lançamento que esteja fora do limite definido no parâmetro Quantidade mínima de dias antes do vencimento para lançamento de despesa, o sistema não importará nenhuma conta e exibirá a mensagem solicitando a senha de permissão especial. 15

16 Integração Group Folha e Group Compras (menu Arquivo > Integrações > Integração Group Folha / Integração Group Compras): ambas as integrações com os sistemas Group Folha e Group Compras terão a validação quanto a data de vencimento em relação à data de lançamento quando o botão Processar for acionado, na tela específica de cada uma. Dessa maneira, a validação de existência de alguma conta que esteja sendo importada fora do limite cadastrado para tal irá ocorrer neste momento, assim caso exista pelo menos um lançamento nesta situação o sistema Condomínio21 não importará nenhuma conta até que a liberação ocorra através da inserção do nome e senha na tela de permissão especial. 16

17 Integração Group Folha Integração Group Compras 17

18 2. Novo formato de boleto com fonte maior Desenvolvido um formato de boleto que possui o tamanho da fonte do texto diferenciado em relação aos demais formatos já existentes no sistema. A criação deste novo formato identificado como K Frente e Verso pretende melhorar ainda mais a visualização das informações dos balancetes e do campo de composição de arrecadação, que receberam a fonte no tamanho 8. Além disso, é importante ressaltar que o formato K foi criado com base no formato E Frente e Verso já presente no sistema. o Como fazer: a) Acesse o menu Cadastros > Condomínios > Configurações Avançadas aba Cobrança Avançada. b) Selecione o novo formato K Frente e Verso no filtro Boleto. c) Em seguida clique em Gravar. d) Em seguida acesse o menu Baixas /Cobranças > Recibos/Boletos selecione uma unidade e clique no botão Visualizar para emissão do boleto. 18

19 e) Observe que as informações disponíveis no Recibo do Pagador estarão com a fonte em um tamanho maior em relação aos demais modelos já existentes no sistema. 19

20 Importante: o Devido ao aumento na fonte das informações presentes no bloco do Recibo do Pagador, poderá ocorrer em determinadas situações de algumas destas informações serem suprimidas caso a quantidade de dados ultrapasse o tamanho disponível para estas informações. 20

21 3. Cobrança CNAB para o Banco do Nordeste A partir desta nova versão, o sistema foi adequado para trabalhar com a cobrança CNAB para o Banco do Nordeste (BNB). Essa adequação contempla deste o cadastro do banco até a geração da remessa e leitura do arquivo retorno. Contudo, é necessário que o processo de homologação dos boletos, do arquivo remessa e do arquivo retorno seja realizado junto ao banco para que o novo tipo de cobrança para o BNB possa ser utilizado. Etapa 1: Cadastro do banco o Como fazer a) Acesse o menu Cadastros > Banco. b) Clique no botão Novo. c) Insira o nome do Banco Nordeste, escolha o padrão do cheque e em seguida digite o número que o identifica (004) e clique em Gravar. Etapa 2: Cadastro da Conta Corrente o Como fazer a) Acesse o menu Cadastros > Contas Correntes. b) Clique no botão Novo. c) Selecione o Banco do Nordeste e em seguida informe o número da agência que por padrão contêm quatro dígitos, o número da conta corrente que por definição do banco possui oito dígitos, insira os demais dados e então clique em Gravar. 21

22 d) Observe que na tela de conta corrente foi inserida uma aba identificada como Nordeste que ficará habilitada somente quando uma conta do BNB for selecionada. Nesta aba contém apenas o campo Caixa Postal onde deve ser inserido o código da caixa postal fornecido pelo banco. 22

23 Carteiras de Cobrança do Banco do Nordeste: o 1 - Cobrança Simples Escritural: Boleto Emitido Pelo Banco o 2 - Cobrança Vinculada: Boleto Emitido Pelo Banco o 4 - Cobrança Simples: Boleto Emitido Pelo Cliente o 5 - Cobrança Vinculada: Boleto Emitido Pelo Cliente o I - Cobrança Simplificada: (Sem Registro) Observação: o As carteiras de cobrança do Banco do Nordeste, foram tratadas no sistema Condomínio21 seguindo o layout de Cobrança BNB Padrão FEBRABAN/CNAB (Cobrança BNB Posições) de Julho de Etapa 3: Emissão de boletos a) Acesse o menu Baixas/Cobranças > Recibos/Boletos selecione uma unidade e clique no botão Visualizar. b) Observe que o boleto será gerado já com as informações referentes do Banco do Nordeste. 23

24 Etapa 4: Geração da remessa e leitura do arquivo de retorno a) A geração da remessa do BNB acontecerá da forma habitual do sistema. b) Acesse o menu Baixas/ Cobrança > Cobrança CNAB. c) Selecione a conta corrente cadastrada para o Banco do Nordeste em seguida escolha o(s) título(s) e clique em Remessa. 24

25 d) Serão apresentadas as opções referentes a multas, juros e instruções específicas no arquivo de remessa. Escolha as opções que se fizerem necessárias e clique em OK. e) Após esta operação o arquivo será gerado com a sigla do BNB em arquivo texto. Exemplo: BNB01001.txt. f) A leitura do arquivo de retorno (com operação de liquidação) também ocorrerá da forma habitual do sistema, sendo esta também na tela de Geração e Processamento de Arquivos CNAB assim que o mesmo for disponibilizado pelo banco. Importante: o Ressaltamos que o sistema Condomínio21 já está apto para uso da cobrança para o Banco do Nordeste, porém é extremamente necessário que seja realizada a homologação tanto dos boletos quanto do arquivo remessa e retorno junto ao banco, para que caso seja necessário os ajustes necessários sejam feitos e liberados em versões posteriores. 4. Novo parâmetro para acesso restrito a opções no Comunidades21 Online Criada uma nova opção no Condomínio21 que quando marcada permitirá que o usuário tenha acesso somente às opções de Atendimento Online, Meus Dados e Minha senha na página do Comunidades21 Online. Este novo parâmetro foi inserido no Cadastro de Pessoas do Condomínio21, dessa maneira a identificação de qual pessoa possui ou não acesso restrito para realizar apenas solicitações de atendimentos no site, ficará mais evidente e direcionada. Por padrão a nova opção Atendimento Online ficará desmarcada e caso haja uma alteração neste status, ou seja, marcando o parâmetro, esta modificação será levada para a página do Comunidades21 somente através da publicação dos dados que é realizada pelo sistema Publicador Online. 25

26 Etapa 1: Configuração o Como fazer: a) Acesse o menu Cadastros > Pessoas / Proprietários / Locatários; b) Marque a nova opção Atendimento Online que já estará disponível na tela e clique em Gravar; Etapa 2: Publicação dos dados Após realizar a alteração no cadastro da pessoa é necessário realizar a publicação dos dados para que o acesso da pessoa seja atualizado no Comunidades21 Online. o Como fazer: a) Acesse o sistema Publicador Online. b) Selecione o condomínio desejado e na coluna Dados marque a opção Dados dos Usuários. c) Em seguida clique em Processar. 26

27 d) Confirme a mensagem de geração do arquivo. e) Logo em seguida, na aba Envio de Dados clique no botão Enviar e aguarde até que a mensagem de confirmação da publicação dos dados seja exibida. 27

28 Etapa 3: Acessando o Comunidades21 Online Com a publicação dos dados concluída, a pessoa que teve a opção Atendimento Online marcada em seu cadastro, terá acesso restrito na página do Comunidades21 Online. 28

29 o Como fazer: a) Abra o site do Comunidades21 e realize o acesso com o login do usuário que teve a opção Atendimento Online marcada em seu cadastrado; b) Observe que somente as opções Atendimento Online, Meus Dados e Minha Senha estarão disponíveis para o usuário em questão, podendo este realizar apenas estas operações. Observação: o Quando a configuração Atendimento Online permanecer desmarcada no cadastro da pessoa, no Condomínio21, o acesso desta não sofrerá nenhuma alteração, permanecendo assim o funcionamento da forma habitual tanto do sistema quanto do Comunidades21 Online. 29

30 Lista de FIX Realizado tratamento para que seja possível realizar e exportar para o Group Contábil lançamentos com valores zerados para classes que estejam configuradas como classes de consumo. Acerto das informações que são enviadas para o sistema GateKeeprh para que sejam considerados corretamente o número de dias de inadimplência configurados para a funcionalidade. Realizado ajuste no processo de contas a pagar para que a DIRF seja gerada independente do pagamento do imposto retido na nota fiscal, ou seja, a declaração poderá ser gerada mesmo que a somente a nota fiscal esteja baixada e o imposto não. Ajuste no acesso ao Chat do Suporte para que quando este esteja em uso não ocorra travamento no Condomínio21. Ajuste em inconsistência apresentada ao acessar o menu Relatórios em computadores que não possuem nenhuma impressora instalada. Ajuste na apresentação das opções do menu Relatório que não estavam sendo exibidas nas configurações dos Grupos de Acesso. Realizado ajuste para que o CNPJ do condomínio seja apresentado corretamente no campo destinado para esta informação nos boletos. Tratamento realizado no sistema, para que os relatórios que estejam com a opção Excluir marcada no Grupo de Acesso também continuem sendo apresentados nos submenus. Realizado ajuste para que as cartas de cobranças enviadas por , sejam também disponibilizadas corretamente para o endereço cadastrado para recebimento da cópia do . Tratamento de inconsistência apresentada na tela de envio de cartas de cobrança por , para que sejam desconsiderados caracteres inválidos que porventura estejam cadastrados no nome título da carta. Ajuste no cadastro dos bancos Santander/Banespa, para que a opção Usar Código 033 não intervira na leitura e identificação dos títulos no arquivo de retorno quando esta esteja ou não marcada. Ajuste de inconsistência apresentada, em casos específicos, ao acessar o Group Reports. Realizado tratamento para apresentar no log do arquivo de retorno, uma mensagem quando no arquivo tiver títulos com nosso número zerado. Realizado tratamento para validar número da agência, número da conta e flag de boletos para quando o parâmetro Validar Agência/Conta Corrente estiver marcado, evitando assim inconsistências ao ler e identificar títulos do banco Sicoob. 30

31 Evoluções do Condomínio 21 Versão Funcionalidades 36.35/ Nova funcionalidade de descontos para unidades vinculadas Novo campo de justificativa para variação de orçamentos (Previsto x Realizado) Melhoria na tela de configurações das contas correntes do Banco Sicoob com correspondente Bradesco 36.28/ Prazo único por condomínio para emissão de 2ª via de boletos no Comunidades21 Online Bloqueio de reservas de espaços e serviços no Comunidades21 por unidade Novo Condomínio21 Relatórios Log de auditoria avançado em banco de dados auxiliar Group Reports Novo filtro na visão de contas a pagar Remessa Banco Itaú Alteração na tela de seleção da mensagem CNAB Inclusão do número da unidade e condomínio em boletos de 2ª via por e- mail 36.24/ Novo processo de cobrança para o Banco Sicoob com correspondente Bradesco Nova funcionalidade de baixas em Contas Virtuais associadas a Centros de Custo 36.03/ Nova funcionalidade de envio de boletos por em PDF com senha Novo processo de envio de cartas de cobranças por Atualização da nomenclatura de arquivos remessa do Banco Sicredi Atualização da nomenclatura dos campos da ficha de compensação dos boletos da Caixa Econômica Federal nos formatos A e C 35.88/ Criação de novo campo de mesclagem para as mensagens de cobrança Novo parâmetro de disponibilização de boletos de 2ª via para o Comunidades21 Online Manutenção do nosso número em boletos baixados parcialmente Inclusão de novos filtros para melhoria na identificação da inadimplência em Boletos, Balancetes e na Publicação em lote Parâmetros Contas Originais e Contas Atuais Novo processo de autorização de pagamentos de despesas por alçada 35.75/ Ajustes no processo de Homologação Carteira 112 Banco Itaú Melhoria na alteração de Lançamento Rápido Novo combo Conta Corrente Melhoria no processo de emissão de Balancete - novo parâmetro considerar situação dos acordos na época Alteração no processo de arrecadação de Impostos - CSLL, PIS e COFINS 35.74/ Novo Filtro data de liquidação e data de pagamento no Relatório Sintético de Conta Corrente 35.71/ Alteração da nomenclatura no campo pagador/avalista do boleto laser para o banco SICCOB. Novo modelo de Relatório de Acordo. Novo modelo de Relatório de Inadimplência / Alterações em leiautes de telas da Segunda via de Boletos Automático 31

32 Inclusão de nova opção para cadastrar Contratos de pessoas relacionadas ás unidades Novas opções de exclusão para Cidade e Estado Novo Modelo de Relatório de Contas a Receber por Unidade 35.46/ Melhoria no processo de emissão de boletos, cartas de cobranças e comunicados Group Print. Ajuste no processo de emissão de cartas de cobranças definidas como sub judice. Plano de Contas Global / Melhoria no processo de emissão de balancete - novo parâmetro Considerar situação das contas na época. Melhoria no processo de geração do arquivo Remessa Envio de Multas Caixa Econômica Federal / Melhoria no processo de emissão de boletos, cartas de cobranças e comunicados Group Print. Ajuste no processo de emissão de cartas de cobranças definidas como sub judice Plano de Contas Global / Melhoria no processo de emissão de balancete - novo parâmetro Considerar situação das contas na época. Melhoria no processo de geração do arquivo Remessa Envio de Multas Caixa Econômica Federal / Melhoria no processo de exportação de lançamentos ao Group Contábil Novo parâmetro Desconsiderar contas zerados ou negativas no Menu Arquivo > Integrações. Melhoria processo de Cobrança de Contas a Receber - novo parâmetro Bloquear lançamento para pessoas não vinculadas à unidade / Não houve Novidades na Versão 35.08/ do Sistema Condomínio /2.5e.10 Melhoria no tratamento de definição de faixa numérica dos boletos no processo de cobrança. Melhorias Segunda via de boleto automática novos parâmetros Publicar 2ª via de boletos de acordo e Prazo para solicitação da 2ª via do boleto com correção / Relatório de Baixa de Receitas Novo parâmetro Exibir nome proprietário/locatário/cliente. Melhoria no cadastro de Conta Corrente - novo filtro Cobrança com Código do Cedente. Melhoria na alteração de Lançamento de Contas a Receber Novo botão Alterar em Lote / DIRF 2015 novo parâmetro Identificador do Layout e adequação ao novo layout para geração da DIRF / Novo parâmetro em relatório de acordos Mostrar data de pagamento para acordo de acordo. Relatório de Benchmarking* novo filtro código por grupo e melhorias para ordenação de itens. Banco SICOOB - tratamento campo Tipo Distribuição no arquivo de Remessa / Novo filtro na tela de emissão de balancete Não exibir resumo financeiro Importação de Unidades e Pessoas Nova forma de realizar lançamentos de Impostos 32