Conselho Regional dos Representantes Comerciais no Estado de Rondonia. Relatório de gestão do exercício 2015

Transcrição

1 Conselho Regional dos Representantes Comerciais no Estado de Rondonia Relatório de gestão do exercício 2015 Porto Velho-RO,02 de Março de 2016

2 Relatório de gestão do exercício 2015 Conselho Regional dos Representantes Comerciais no Estado de Rondonia Relatório de Gestão do exercício de 2015 apresentado aos órgãos de controle interno e externo como prestação de contas anual a que esta Unidade está obrigada nos termos do art. 70 da Constituição Federal, elaborado de acordo com as disposições da IN TCU nº 63/2010, da DN TCU nº 134/2013 e Alt. nº 139/2014, da Portaria TCU nº 90/2014 e das orientações do órgão de controle interno Porto Velho-RO,02 de Março de 2016

3 Sumário LISTA DE TABELAS, ILUSTRAÇÕES, ABREVIATURAS, SIGLAS E SÍMBOLOS 4 INTRODUÇÃO APRESENTAÇÃO APRESENTAÇÃO VISÃO GERAL DA UNIDADE PRESTADORA DE CONTAS IDENTIFICAÇÃO DA ENTIDADE COMPETÊNCIAS NORMAS HISTÓRICO ORGANOGRAMA PLANEJAMENTO ORGANIZACIONAL E DESEMPENHO ORÇAMENTÁRIO E OPERACIONAL PLANEJAMENTO ORGANIZACIONAL PLANO ESTRATÉGICO COMPETÊNCIAS INSTITUCIONAIS RESULTADOS DESEMPENHO ORÇAMENTÁRIO ORÇAMENTO ANUAL TRANSFERÊNCIAS RECEITAS DESPESAS DESEMPENHO OPERACIONAL FISCALIZAÇÃO INDICADORES GOVERNANÇA GOVERNANÇA DIRIGENTES AUDITORIA APURAÇÕES GESTÃO RISCOS REMUNERAÇÕES AUDITORIA INDEPENDENTE RELACIONAMENTO COM A SOCIEDADE 43 2

4 6.1 CANAIS DE ACESSO PESQUISA SATISFAÇÃO TRANSPARÊNCIA ACESSIBILIDADE DESEMPENHO FINANCEIRO E INFORMAÇÕES CONTÁBEIS ORÇAMENTO NCASP APURAÇÃO CUSTOS DEMONSTRAÇÕES ÁREAS ESPECIAIS DA GESTÃO GESTÃO DE PESSOAS ESTRUTURA DE PESSOAL DESPESA C/ PESSOAL GESTÃO DE RISCOS MÃO DE OBRA TEMPORÁRIA GESTÃO DA TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO SISTEMAS CONFORMIDADE DA GESTÃO E DEMANDAS DE ÓRGÃOS DE CONTROLE TCU INTERNO DANOS AO ERÁRIO OUTRAS INFORMAÇÕES RELEVANTES OUTRAS INFORMAÇÕES RELEVANTES ANEXOS E APÊNDICES ANEXOS E APÊNDICES 64 ASSINATURA(S) 65 3

5 Lista de tabelas, ilustrações, abreviaturas, siglas e símbolos CONFERE - Conselho Federal dos Representantes Comerciais CORE - RO - Conselho Regional dos Representantes Comerciais no Estado de Rondônia CPACG - Comissão Permanente de Assessoria Contábil e de Gestão TCU - Tribunal de Contas da União 4

6 Introdução O Conselho Regional dos Representante Comerciais no Estado de Rondônia é uma autarquia pública federal que tem a atribuição de habilitar legalmente os profissionais para o exercício da profissão, por meio da concessão do registro profissional; Habilitar legalmente as pessoas Físicas e jurídicas para a exploração das atividades na área de representações comerciais; Fiscalizar o exercício da profissão; Aplicar o Código de Ética Profissional; Cobrar anuidades; Aplicar e cobrar multas; Executar débitos; Suspender e cassar registros; Elaborar o seu regimento interno, submetendoo à apreciação do Conselho Federal. A gestão administrativa, financeira e contábil do CORE-RO, no decorrer do exercício financeiro de 2015 executou suas ações dentro das possibilidades financeiras e orçamentarias, de acordo com nosso programa de trabalho aprovado para o referido exercício, conforme as demonstrações contábeis que comprovam a regular aplicação dos recursos arrecadados, dentro das normas do CONFERE, bem como as determinações legais impostas pelo Tribunal de Contas da União-TCU. Este Relatório de Gestão está estruturado em tópicos de acordo com os itens da Parte C, da DN TCU nº 134/2013, e alterações: 1 - Introdução; 2 - Apresentação; 3 - Visão geral da unidade prestadora de contas; 4 - Planejamento organizacional e desempenho orlçamentário e operacional; 5 - Governança; 6 - Relacionamento com a sociedade; 7 - Desempenho financeiro e informações contábeis; 8 - Áreas especiais da Gestão; 9 - Conformidade da gestão e demandas de órgãos de controle; 10 - Outras informações relevantes; 11 - Anexos e apêncices. Além das atividades rotineiras, destacamos alguns assuntos mais Importantes, conforme poderá ser constatado no bojo do presente Relatório. Uma das principais dificuldades para realizar os objetivos traçados, certamente são os limites orçamentários, que inviabilizam a agilidade da execução das ações a curto prazo. 5

7 2 - APRESENTAÇÃO 2.1 APRESENTAÇÃO O CORE/RO tem por missão o exercício das atividades meio e fim previstas na Lei 4886/65 e no Regimento Interno. Anualmente apresenta seu Programa de Trabalho ao Plenário, elaborado de acordo com sua capacidade financeira estabelecida na Proposta Orçamentária. Suas principais atividades estão ligadas à fiscalização do exercício profissional, às diligências e fiscalizações no sentido de observação dos preceitos legais relativos à atividade dos Representante Comerciais no Estado, estabelecimento de parcerias com entidades estaduais ligadas ao interesse do representante Comercial, inclusive com encontros de trabalho, troca de informações e de conhecimentos de interesse das partes, atualização do registro cadastral dos Representantes Comerciais, etc. Análise de ambiente interno Os fatores fortes de nosso ambiente interno é a qualificação dos profissionais que são oriundo do Processo Seletivo Público e treinados para executar as atividades específicas conforme o que determina a Lei de

8 3 - VISÃO GERAL DA UNIDADE PRESTADORA DE CONTAS 3.1 IDENTIFICAÇÃO DA ENTIDADE DENOMINAÇÃO COMPLETA Conselho Regional dos Representantes Comerciais no Estado de Rondonia DENOMINAÇÃO ABREVIADA CORE-RO CNPJ / NATUREZA JURÍDICA Autarquia Federal CONTATO (69) CÓDIGO CNAE ENDEREÇO ELETRÔNICO PÁGINA INTERNET ENDEREÇO POSTAL core@core-ro.org.br Rua Rafael Vaz e Silva,2656 INFORMAÇÕES ADICIONAIS CIDADE Porto Velho UF RO BAIRRO Liberdade CEP

9 3.2 COMPETÊNCIAS A finalidade do CORE/RO é a fiscalização do exercício profissional dos representantes comerciais no Estado de sua jurisdição. Compete ao Conselho Regional: a) elaborar o seu regimento interno, submetendo-o à apreciação do Conselho Federal; b) decidir sobre os pedidos de registro de representantes comerciais, pessoas físicas ou jurídicas, na conformidade da Lei /2010; c) manter o cadastro profissional; d) expedir as carteiras profissionais e anotá-las, quando necessário; e) impor as sanções disciplinares previstas na lei, de acordo com o disposto no artigo 18 da Lei 4886/65; f) arrecadar, cobrar e executar as anuidades e emolumentos devidos pelos representantes comerciais, pessoas físicas e jurídicas, registrados, servindo como título executivo extrajudicial e certidão relativa aos seus créditos. (redação dada pela Lei n , de 2010)

10 3.3 NORMAS Normas de criação e alteração das unidades jurisdicionadas Os Conselhos Federal e Regionais de Representantes Comerciais foram criados pela Lei de 09 de dezembro de 1965, com as alterações posteriores: Lei n de 08 de maio de 1992 e Lei n de 27 de maio de Outras normas infralegais relacionadas à gestão e estrutura das unidades jurisdicionadas Lei n de 30 de outubro de 1980, que dispõe sobre o registro de empresas nas entidades fiscalizadoras do exercício profissional; Código de Ética e Disciplina dos Representantes Comerciais - Resolução Confere n. 277 de 20 de outubro de 2004, referendada pelo Plenário da entidade em reunião realizada em 30 de março de Manuais e publicações relacionadas às atividades das unidades jurisdicionadas Manuais e publicações relacionadas às atividades das Unidades Jurisdicionadas: Manual de Normas e Procedimentos Administrativos, Financeiros e Contábeis do Sistema Confere/Cores. Informações adicionais

11 3.4 HISTÓRICO ESTRUTURA A estrutura organizacional do CORE-RO tem a seguinte composição: DIRETORIA-EXECUTIVA ( Diretor-Presidente; Diretor-Secretário e Diretor-Tesoureiro); CONSELHEIROS COMPONENTES DA COMISSÃO FISCAL ( composta de 03 (três) membros efetivos ); CONSELHEIROS DIRETORES-SUPLENTES ( composta de 03 (três) membros ). - A Diretoria compete dirigir o Conselho Regional de acordo com as leis em vigor e o presente Regimento, administrar o patrimônio da entidade e impor o cumprimento das Resoluções e Instruções do Conselho Federal e do próprio Conselho Regional, a realização de tudo que possa concorrer para cumprimento dos fins da entidade, adotando providências nos casos urgentes ou quando não for possível a realização das reuniões deste. - A Comissão Fiscal compete examinar toda a documentação contábil do Conselho Regional; emitir parecer sobre o orçamento do Conselho Regional para o exercício financeiro;emitir parecer sobre as Despesas Extraordinárias, sobre os Balancetes Mensais, os Balanços Trimestrais, a Prestação de Contas, a Proposta Orçamentária e os Créditos Suplementares do Conselho Regional; emitir parecer sobre o balanço do exercício financeiro e lançar no mesmo o seu visto. Finalidade e competências institucionais da entidade jurisdicionada O CORE-RO - Conselho Regional dos Representantes Comerciais no Estado de Rondônia é uma autarquia federal criada por força da Lei Federal nº 4886/65, com regimento interno aprovado pelo Plenário do Conselho Federal dos Representantes Comerciais CONFERE, conforme registro no Cartório de Registro Civil das Pessoas Jurídicas. O objetivo da Entidade é o registro e a fiscalização do exercício da profissão de Representante Comercial, em defesa da sociedade. Em consequência disso, possui competência do Estado para: - Habilitar legalmente os profissionais para o exercício da profissão, por meio da concessão do registro profissional; - Habilitar legalmente as pessoas jurídicas para a exploração das atividades na área de representação comercial; - Fiscalizar o exercício da profissão; - Aplicar o Código de Ética Profissional; - Cobrar anuidades; - Aplicar e cobrar multas; - Executar débitos; - Suspender e cassar registros; - Elaborar o seu regimento interno, submetendo-o à apreciação do Conselho Federal. A finalidade principal é promover o cumprimento da missão de fortalecimento da classe dos representantes comerciais por meio da articulação interna e externa, fiscalizando, integrando e orientando.

12 3.5 ORGANOGRAMA - Organograma

13

14 Apresentação do organograma funcional com descrição sucinta das competências e das atribuições das áreas. Diretoria Plena: Diretor-Presidente Diretor-Secretário Diretor-Tesoureiro Ao Diretor-Presidente compete: a) representar o Conselho Regional perante os poderes públicos, em juízo e fora dele, em todas as relações com terceiros, ativa e passivamente, inclusive constituindo procuradores; b) zelar pela preservação do decoro e autoridade do Conselho Regional; c) organizar o organograma do Conselho Regional; d) superintender os serviços do Conselho Regional, contratar pessoal mediante aprovação em processo seletivo público, fixar a remuneração destes, punir e demitir empregados, celebrar e rescindir contratos de acordo com as normas vigentes; e) adquirir e alienar bens móveis para o Conselho Regional;

15 f) adquirir bens imóveis e, com prévia autorização do Conselho manifestada por mais da metade dos conselheiros em exercício, alienálos; g) administrar todos os bens do Conselho Regional, em conformidade com as decisões da Diretoria-Executiva, manifestadas por mais da metade dos conselheiros em exercício; h) convocar as assembléias gerais, ordinária e extraordinariamente e presidir as reuniões; i) despachar os expedientes; j) rubricar os livros necessários à Secretaria e à Tesouraria e assinar os seus termos de abertura e de encerramento, assinar as carteiras profissionais e os certificados; k) assinar as Resoluções, Portarias, Instruções e Ordens de Serviços do Conselho Regional; l) assinar com o diretor-secretário ou diretor-tesoureiro as Atas das Reuniões da Diretoria, suas decisões e os livros de registros; m) assinar com o diretor-tesoureiro os cheques necessários aos pagamentos, movimentando as contas bancárias; n) constituir comissões necessárias ao bom funcionamento do Conselho Regional; o) apresentar ao Conselho Regional um relatório anual sobre as atividades deste; p) assinar com o contador responsável e enviar ao Conselho Federal os Balancetes Mensais, os Balanços Trimestrais, a Proposta Orçamentária, os Créditos Suplementares e a Prestação de Contas anual do Conselho Regional; q) assinar com o diretor-tesoureiro e com o contador responsável a contagem física do caixa dos Balanços Trimestrais e das Prestações de Contas do Conselho Regional; r) colaborar com as empresas de auditorias contratadas pelo Conselho Federal, para realização da Auditoria Independente no Conselho Regional, disponibilizando toda documentação necessária e solicitada para a realização dos trabalhos; s) encaminhar ao Conselho Federal a cópia da sua Declaração de Imposto de Renda do exercício em curso, referente ao calendário do ano anterior;

16 t) proceder a seu exclusivo critério, constatada a necessidade funcional do Conselho Regional, a nomeação por ato administrativo, de profissionais de reconhecida qualificação técnica para exercerem funções de confiança, em nível de direção, chefia e assessoramento superior. Ao Diretor-Secretário compete: a) substituir o diretor-presidente nas suas faltas ou impedimentos temporários; b) dirigir, fiscalizar e orientar os trabalhos da Secretaria, respondendo pelo bom andamento dos encargos a ela afetos, quais sejam: preparação de correspondências e expedientes do Conselho Regional e guarda do arquivo; c) organizar todos os serviços administrativos do Conselho Regional; d) assinar com o diretor-presidente as Atas das Reuniões da Diretoria, bem como suas decisões; e) secretariar as reuniões e/ou assembléias junto com o diretor-presidente. Ao Diretor-Tesoureiro compete: a) assinar com o diretor-presidente os cheques necessários aos pagamentos; b) dirigir e fiscalizar os trabalhos da Tesouraria; c) analisar junto com o diretor-presidente, para julgamento, os Balancetes Mensais, Trimestrais, Propostas Orçamentárias, Créditos Suplementares e o Balanço Anual, os quais serão elaborados pelo contador responsável, que observará as orientações do CONFERE e o

17 apresentará à Diretoria junto com a Comissão Fiscal que terá emitido parecer a respeito; d) depositar, de acordo com o diretor-presidente, as importâncias recebidas pelo Conselho Regional em Bancos oficiais e de reconhecida idoneidade; e) assinar com o diretor-presidente, quando convocado, as Atas das Reuniões da Diretoria, bem como suas decisões; f) assinar com o diretor-presidente e com o contador responsável a contagem física do caixa dos Balanços Trimestrais e das Prestações de Contas do Conselho Regional; g) assinar as Certidões da Dívida Ativa. Setores organizacionais: Departamento Administrativo/Financeiro Departamento de Registro e Fiscalização Departamento Jurídico (ou procuradoria) Comissão Permanente de Licitação Departamento Administrativo/Financeiro: Coordena, planeja, supervisiona avalia e orienta a execução das atividades administrativas das unidades organizacionais. Administração Financeira - Acompanha financeiramente os planos e programas, bem como avaliá-los quanto à eficácia e efetividade, com vistas a subsidiar o processo de alocação de recursos, a política de gastos e coordenação das ações de ampliar as receitas. Departamento de Registro e Fiscalização: Atendimento ao público interno ou externo, tais como: efetuar registros profissionais, emissão de boletos, negocia débitos, acompanha vencimentos e prazos de parcelamentos, inscreve e acompanha processos envolvendo inscrição de pessoas físicas e jurídicas. Acompanha, transferências, cancelamentos, baixas, registros ativos, inativos e secundários. Levantamento de situações profissionais de qualquer natureza quando existir de processos em trâmite no CORE/RO. Preparar material administrativo para realização de

18 reuniões. Organiza processos, verificando os documentos necessários à sua composição e efetuando o registro. Receber e expedir correspondências eletrônicas. Realiza entrega de documentos e recebimento de materiais e malotes. Tira cópias de documentos. Realiza atividades de apoio administrativo, tais como: efetuar e receber ligações telefônicas e ainda fornecer informações por telefone, enviar e receber fax, anotar recados e arquivar documentos em geral. Realizar a cobrança dos inadimplentes, via processo administrativo ou inscrição na dívida ativa. Departamento Jurídico (ou procuradoria): Assessorar a Diretoria-Plena em assuntos de sua competência; elaborar contratos, convênios e outros; orientar os setores da administração quanto à planos e programas de trabalho a serem desenvolvidos nas diversas áreas; emitir parecer jurídico nos processos da administração geral; supervisionar avaliar e orientar a inscrição na dívida ativa dos representantes comerciais inadimplentes pessoa física e pessoa jurídica. Representar o CORE-RO junto aos órgãos da esfera Municipal, Estadual e Federal; executar outras tarefas correlatas.

19 4 - PLANEJAMENTO ORGANIZACIONAL E DESEMPENHO ORÇAMENTÁRIO E OPERACIONAL 4.1 PLANEJAMENTO ORGANIZACIONAL A gestão de trabalho de 2015 deu continuidade ao projeto de valorização da profissão do Representante Comercial e à busca do maior conhecimento sobre a natureza do exercício profissional e do mercado de trabalho, alicerçada nos princípios da valorização, no pluralismo das idéias e na responsabilidade social. Áreas Programáticas 1. Valorização da função do Representante comercial; 2. Departamento de Fiscalização ; 3. Parcerias Profissionais; 4. Fortalecimento das relações com os Setores Privado, Público e Terceiro Setor; 5. Avanços no processo de Interiorização; 6. Divulgação através do Rádio, da internet e da imprensa, sobre a Legislação, Direitos e Deveres do Representação Comercial; 7. Regulamentão, Cobrança e Registro dos inadimplentes na Divida Ativa; 8. Reforma e/ou Ampliação de Nossa Sede 9. Manutenção do Equilíbrio Econômico-Financeiro; 10. Confraternização do Dia Panamericano do Representante Comercial. 12

20 4.1.1 PLANO ESTRATÉGICO O CORE/RO tem por missão o exercício de atividades meio e fim previstas na Lei 4886/65 e no Regimento Interno. Anualmente apresenta seu Programa de Trabalho ao Plenário, elaborado de acordo com sua capacidade financeira estabelecida na Proposta Orçamentária. Suas principais atividades estão ligadas à fiscalização do exercício profissional, às diligências e fiscalizações no sentido de observação dos preceitos legais relativos à atividade dos Representante Comerciais no Estado, estabelecimento de parcerias com entidades estaduais ligadas ao interesse do representante Comercial, inclusive com encontros de trabalho, troca de informações e de conhecimentos de interesse das partes, atualização do registro cadastral dos Representantes Comerciais, etc. Análise de ambiente interno Os fatores fortes de nosso ambiente interno é a qualificação dos profissionais que são oriundo do Processo Seletivo Público e treinados para executar as atividades específicas conforme o que determina a Lei de Análise de ambiente externo O ponto fraco de nosso ambiente externo é o cadastro, em razão do profissional da representação comercial mudar-se constantemente e não comunicando tal mudança para este conselho. 13

21 4.1.2 COMPETÊNCIAS INSTITUCIONAIS A finalidade do CORE/RO é a fiscalização do exercício profissional dos representantes comerciais no Estado da Federação de sua jurisdição. Compete ao Conselho Regional: a) elaborar o seu regimento interno, submetendo-o à apreciação do Conselho Federal; b) decidir sobre os pedidos de registro de representantes comerciais, pessoas físicas ou jurídicas, na conformidade da Lei /2010; c) manter o cadastro profissional; d) expedir as carteiras profissionais e anotá-las, quando necessário; e) impor as sanções disciplinares previstas na lei, mediante a feitura de processo adequado, de acordo com o disposto no artigo 18 da Lei 4886/65; f) arrecadar, cobrar e executar as anuidades e emolumentos devidos pelos representantes comerciais, pessoas físicas e jurídicas, registrados, servindo como título executivo extrajudicial. 14

22 4.2 RESULTADOS A missão do CORE, conforme já mencionado, está definida no Regimento Interno da Entidade e atende principalmente às suas atribuições institucionais: Registro e fiscalização do exercício da profissão do Representante Comercial. Como entidade autárquica de direito privado, o Conselho não tem possibilidade legal de exercer atividades fora dos eixos de expressão legal que lhes foram delegados pelo Estado. Dessa forma, pode-se citar as seguintes atividades desenvolvidas ao longo do exercício de 2015: ORÇAMENTO: O Orçamento aprovado para o exercício/2015 foi de R$ ( Setecentos e trinta e três mil e novecentos reais) Receitas e Despesas: A receita no exercício totalizou a importância de R$ ,60 ( Setecentos e sessenta e quatro mil e novecentos e vinte e três reais e sessenta centavos), ou seja, 4, 05% acima do valor orçado. As despesas totalizaram a importância de R$ ,59 ( Setecentos e doze mil, trezentos e noventa e três reais e cinquenta e nove centavos) ou seja, 93,29% da previsão orçamentária de Estes resultados demonstram que neste exercício, apesar do cenário turbulento de nossa economia, a execução orçamentária ocorreu de modo safisfatório, resultando assim num superávit (receita-despesa) de R$ ,01 ( Cinquenta e dois mil, quinhentos e trinta reais e um centavo). O CORE/RO além de manter a difícil tarefa do equilíbrio orçamentário e financeiro, preserva a sustentabilidade financeira para o alcance de metas, posteriormente estabelecidas, a médio e longo prazo. SECRETARIA: Foram concedidos 344 registros de Pessoa Física e Responsável Técnico, 114 registros de Pessoa Jurídica; houve 116 baixas de registro de Pessoa Física/Responsável Técnico e 46 baixa de registro Pessos Jurídica; e demais atendimentos e orientação ao público, como emissão de boletos, negociação de débitos, acompanhamento de vencimentos e prazos de parcelamentos, transferências, recebimento e expedição de correspondências e , entrega de documentos e recebimento de materiais e malotes. FISCALIZAÇÃO: Aumentamos a cobertura de visitas de fiscalização. Realizando trabalho de conscientização de direitos e deveres por parte dos profissionais, visando o registro daqueles que estão à margem da lei, e redução dos inadimplentes. Envio de correspondências às indústrias, 15

23 distribuidores, atacados, contadores, entre outros, orientando quanto a obrigatoriedade do registro profissional e manutenção deste. Podemos atribuir que a arrecadação acima do previsto no exercicio é em parte resultado das atuações de nossa fislização. DEPARTAMENTO JURÍDICO: Dando continuidade a prestação de assistência jurídica gratuita aos Representantes Registrados neste Conselho, o atendimento foi prestado pelo Dr. Diego José, com relação a dúvidas sobre contratos, comissões e outros aspectos da legislação que regulamenta a atividade de Representação Comercial, sendo esse atendimento por telefone, via correspondência, ou pessoalmente. Acompanhamento de ações na busca de soluções de recebíveis via administrativa e judicial, ação de inscrição em Dívida Ativa, com envio de ofícios e posterior cobrança judicial. Lançamento de todos os processos de Divida Ativa no Soft Gerenti, agilizando o atendimento e controle de acordos judiciais e parcelamentos. Naturalmente, é de se considerar as limitações orçamentarias, de pessoal, instalações e tecnológicas em razão dos parcos recursos disponíveis para o desenvolvimento das ações concebidas, porém a participação e empenho coletivo da Diretoria, dos Conselheiros, dos funcionários e demais colaboradores deste Regional, evidencia a credibilidade conquistada, ao longo desses anos de trabalho 16

24 4.3 DESEMPENHO ORÇAMENTÁRIO 1 - Desempenho Orçamentário: Receita Corrente - A Receita Corrente do exercício de 2015 foi orçada em R$ A arrecadação atingiu o valor de R$ ,60,correspondente a 4,0558 % acima do valor orçado. 1.2 Receita de Capital - A Receita de Capital do exercício de 2015 foi orçada em R$ Não houve arrecadação da Receita de Capital, uma vez que, o valor previsto refere-se a Saldos de Exercícios Anteriores Despesas Correntes - A Despesa Corrente prevista no exercício de 2015 foi de R$ A Despesa Corrente Realizada no exercício de 2015 foi R$ ,59 correspondente a 93,2941 % do valor previsto. 2 - Resultado Orçamentário: O Resultado Orçamentário obtido pelo CORE/RO, no exercício de 2015, foi um Superávit no valor de R$ ,01, conforme demonstramos abaixo: a) Receita Arrecadada no exercício de R$ ,60 b) (-) Despesa Realizada no exercício de R$ ,59 c) (=) Superávit Orçamentário no exercício de R$ ,01 17

25 4.3.1 ORÇAMENTO ANUAL Conta contábil Dotação Inicial Suplementação Redução Orçado Final Exercício Anterior Exercício Atual Exercício Anterior Exercício Atual Exercício Anterior Exercício Atual Exercício Anterior Exercício Atual RECEITA A REALIZAR RECEITA CORRENTE RECEITAS DE CONTRIBUICOES ANUIDADES PESSOAS FÍSICAS PESSOAS JURÍDICAS ANOTAÇÃO DE RESPONSABILIDADE TÉCNICA RECEITA DE SERVICOS EMOLUMENTOS COM INSCRIÇOES EMOLUMENTOS COM EXPEDIÇÕES DE CARTEIRAS/CERTIFICADOS EMOLUMENTOS COM EXPEDIÇÕES DE CERTIDÕES RECEITAS DIVERSAS DE SERVIÇOS FINANCEIRAS MULTA, ATUALIZ. MONETÁRIA E JUROS ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE MULTAS RENDIMENTOS DE APLICAÇÕES FINANCEIRAS

26 REMUNERAÇÃO DE DEP. BANC. E APLICAÇÕES FINANCEIRAS OUTRAS RECEITAS CORRENTES DÍVIDA ATIVA INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES RECEITAS NÃO IDENTIFICADAS RECEITA DE CAPITAL AMORTIZACAO DE EMPRESTIMO OUTRAS AMORTIZACOES EMPREST. A ENTIDADES PUBLICAS DISPONIBILIDADES DE CREDITO , , , , CRÉDITO DISPONÍVEL DA DESPESA , , , , CRÉDITO DISPONÍVEL DESPESA CORRENTE , , , , PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS , , , , , REMUNERAÇÃO PESSOAL , , , , , , ENCARGOS PATRONAIS , , , BENEFÍCIOS A PESSOAL , , , , OUTRAS DESPESAS CORRENTES , , , , , , USO DE BENS E SERVIÇOS , , , MATERIAL DE CONSUMO , , DESPESAS COM VEÍCULOS DESPESA COM LOCOMOÇÃO SERVICOS TERCEIROS - PESSOAS JURÍDICAS ,00 233, , , , , , , OUTRAS DESPESAS DE , ,00 19

27 CUSTEIO TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTIVAS , , TRIBUTOS , , DEMAIS DESPESAS CORRENTES , , SERVIÇOS BANCÁRIOS , , TRANSFERÊNCIAS CORRENTES SUBVENÇÕES SOCIAIS CRÉDITO DISPONÍVEL DESPESA DE CAPITAL INVESTIMENTOS OBRAS, INSTALAÇÕES E REFORMAS EQUIPAMENTOS E MATERIAIS PERMANENTES AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA AMORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIMOS TOTAIS:

28 4.3.2 TRANSFERÊNCIAS Não houve transferências pelo CORE-RO no exercício de

29 4.3.3 RECEITAS 22

30 Conta contábil Orçado (dotações + reformulações + transposições até 31/12) Receita Bruta (total das receitas efetivas) Diferença (Orçado - Arrecadado) RECEITA REALIZADA , , RECEITA CORRENTE , , RECEITAS DE CONTRIBUICOES , , ANUIDADES PESSOAS FÍSICAS PESSOAS FÍSICAS DO EXERCÍCIO Anuidade PF - do Exercício Anuidade PF - do Exercício Anterior PESSOAS FÍSICAS DO EXERCÍCIO ANTERIOR Anuidade PJ - do Exercício Anuidade PJ - do Exercício Anterior ANOTAÇÃO DE RESPONSABILIDADE TÉCNICA Responsável Técnico - do Exercício Responsável Técnico - do Exercício Anterior , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , RECEITA DE SERVICOS , , EMOLUMENTOS COM INSCRIÇOES Pessoa Física Pessoa Jurídica

31 Responsável Técnico EMOLUMENTOS COM EXPEDIÇÕES DE CARTEIRAS , , Pessoa Física , , Pessoa Jurídica EMOLUMENTOS COM EXPEDIÇÕES DE CERTIDÕES , , Pessoa Física , , Pessoa Jurídica , , RECEITAS DIVERSAS DE SERVIÇOS , ,47 Registro Transformação de , , Alteração Cadastral ,92 162, FINANCEIRAS , , JUROS DE MORA SOBRE ANUIDADES , , Anuidade PF , , Anuidade PJ , , Responsável Técnico ,90 414, ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA , , ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE MULTAS DE INFRAÇÕES , , Anuidade PF , , Anuidade PJ , , Anuidade Responsável Técnico ,91 497, Exercício iiegal , ,92 24

32 da Profissão Registro Multa sobre REMUNERAÇÃO DE DEP. BANC. E APLICAÇÕES FINANCEIRAS REMUNERAÇÃO DE DEP. BANC. E APLICAÇÕES FINANCEIRAS , , , ,30 Poupança , , OUTRAS RECEITAS CORRENTES , , DÍVIDA ATIVA , , Administrativa , , Executiva , , INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES Indenizações Restituições RECEITAS NÃO IDENTIFICADAS Receitas Não Identificadas , , , , RECEITA DE CAPITAL AMORTIZACAO DE EMPRESTIMO OUTRAS AMORTIZACOES EMPREST. A ENTIDADES PUBLICAS Empréstimos P/ Aquisição, Constr. e Reforma de Sede

33 4.3.4 DESPESAS DESPESAS CORRENTES Grupos de Despesa CRÉDITO DISPONÍVEL DESPESA CORRENTE PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS REMUNERAÇÃO PESSOAL Empenhada Liquidada Rp. não processado Valores Pagos , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Salários , , , , , , Gratificação de Função Gratificação de Natal 13º Salário 8.748, , , , , , , , , Férias , , , , , , ENCARGOS PATRONAIS , , , , , , INSS Patronal , , , , , , FGTS , , , , , , PIS/PASEP Sobre Folha de Pagamento BENEFÍCIOS A PESSOAL 1.758, , , , , , , , , , , , Vale Refeição 7.274, , , , , , Diárias 712,00 712,00 712, OUTRAS DESPESAS CORRENTES , , , , , ,06 26

34 USO DE BENS E SERVIÇOS MATERIAL DE CONSUMO Materiais de Expediente Materiais de Informática Materiais Elétricos e de Telefonia Gêneros de Alimentação Materiais de Higiene, Limpeza e Conservação DESPESAS COM VEÍCULOS Combustíveis e Lubrificantes Peças e Acessórios DESPESA COM LOCOMOÇÃO Fretes e Transportes de Encomendas SERVICOS TERCEIROS - PESSOAS JURÍDICAS Serviços de Assessoria e Consultoria Serviços de Informática Serviços de Assessoria Contábil , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,32 141,00 141,00 141,00 35,92 35,92 35, , , , , , , , , , , , , ,31 232,31 232,31 232,31 232,31 232, , , , , , , , , , , , ,

35 Serviços de Limpeza, Conservação e Jardinagem Serviços de Medicina do Trabalho Seguros de Bens Móveis Seguros de Bens Imóveis Manutenção e Conservação Bens Móveis Manutenção e Conservação Bens Imóveis , , , , , ,29 949,87 873,15 949,87 873,15 949,87 873, Serviços Cartoriais 72,53 268,86 72,53 268,86 72,53 268, Serviços de Energia Elétrica Serviços de Água e Esgoto Postagem de Correspondência de Cobrança Serviços de Telecomunicações , , , , , ,47 564,00 621,40 564,00 621,40 564,00 621, , , , , , , , , , , , , Serviços de Internet 1.588, , , , , , Impressos Gráficos 2.809, , , Cópias e Microfilmagem de Documentos Encadernação de Documentos Passagens Aéreas/Terrestres/Marítimas OUTRAS DESPESAS DE CUSTEIO 1.016, , , , , ,20 477,00 477,00 477, , , ,00 28

36 Gratificação por Representação (Jeton) TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTIVAS , , , , , , , , , TRIBUTOS 1.472, , , , , , Impostos e Taxas 1.472, , , , , , DEMAIS DESPESAS CORRENTES 7.368, , , , , , Sentenças Judiciais 4.685,45 815, ,45 815, ,45 815, Indenizações, Restituições e Reposições Despesas Miúdas de Pronto Pagamento 2.683, , , , , , SERVIÇOS BANCÁRIOS 8.977, , , , , , Taxa Sobre Serviços Bancários Despesas Com Cobrança TRANSFERÊNCIAS CORRENTES SUBVENÇÕES SOCIAIS Cota Parte CONFERE CRÉDITO DISPONÍVEL DESPESA DE CAPITAL 8.034, , , , , ,37 943,53 943,53 943, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , INVESTIMENTOS , , , , , , OBRAS, INSTALAÇÕES E REFORMAS Reformas 29

37 EQUIPAMENTOS E MATERIAIS PERMANENTES , , , , , , Móveis e Utensílios , , , Instalações Equipamentos de Informática AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA AMORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIMOS Amortizações de Empréstimos (Dívida Fundada) 6.011, , , , , ,60 Total , , , , , , , ,61 DESPESAS DE CAPITAL Grupos de Despesa Empenhada Liquidada Rp. não processado Valores Pagos

38 4.4 DESEMPENHO OPERACIONAL O CORE/RO tem como prioridade atender as suas atribuições institucionais, conforme nosso Regimento Interno, sendo a principal delas: Registrar o profissional e as empresas de representação comercial, agência, distribuição e intermediação de negócios e/ou serviços e fiscalizar o exercício da profissão na sua base territorial. Trabalhando com um plano de metas dentro da nossa realidade financeira e orçamentária, podemos destacar as seguintes atividades: Valorização da função do Representante comercial: Em solenidade na nossa sede, entrega de carteiras e livreto da Lei 4886/65, aos novos representantes comerciais e conscientização dos direitos e deveres. Visita e envio de correspondências as distribuidoras, indústrias sobre a importancia do representante comercial. Departamento de Fiscalização : Realizado trabalho de conscientização de direitos e deveres por parte dos profissionais, visando o registro daqueles que estão à margem da lei, e redução dos inadimplentes. Envio de correspondências às indústrias, distribuidores, atacados, prefeituras, contadores, entre outros, orientando quanto a obrigatoriedade do registro profissional e manutenção deste. Orientar os representantes comerciais para a melhoria contínua da qualidade dos serviços de forma a contribuir para elevação de sua performance. Fortalecimento das relações com os Setores Privado, Público e Terceiro Setor; Após visitas à JUCER (Junta Comercial do Estado de Rondônia) e CRC-RO (Conselho Regional de Contabilidade do Estado de Rondônia), está em estudo, naquelas entidades, a viabilidade de convênio de cooperação técnica, que vai possibilitar o acesso às informações contidas no banco de dados das referidas Entidades. Divulgação através do Rádio, da internet e da imprensa, sobre a Legislação, Direitos e Deveres do Representação Comercial; Constantemente atualizamos nosso site e facebook com as informações inerentes as atividades dos represntantes comerciais. Regulamentão, Cobrança e Registro dos inadimplentes na Divida Ativa; Atendimento ao público que busca registros ou orientações sobre a atividade de representação comercial; Orientação jurídica a respeito de contratos; rescisões e demais consultas juridicas. Ação mais acentuada na busca de soluções de recebíveis via administrativa e judicial, ação de inscrição em Dívida Ativa, com envio de ofícios e posterior cobrança judicial. Manutenção do Equilíbrio Econômico-Financeiro; Apesar do cenário turbulento de nossa economia, a execução orçamentária ocorreu de modo safisfatório, resultando assim num superávit. O CORE/RO além de manter a difícil tarefa do equilíbrio orçamentário e financeiro, preserva a sustentabilidade financeira para o alcance de metas, 31

39 posteriormente estabelecidas, a médio e longo prazo. Confraternização do Dia Panamericano do Representante Comercial. Parabenizando e divulgando a data comerorativa aos que compareceram em nossa sede na semana da data comemorativa, bem como envio de e- mail e divulgação nas redes sociais. 32

40 4.5 FISCALIZAÇÃO Não temos em nosso quadro funcional fiscal, porém já estamos buscando junto ao nosso Conselho Federal uma solução para esta questão, já que precisamos equacionar a questão orçamentária e financeira. Apesar de nosso quadro funcional não ter fiscal, aumentamos a cobertura de visitas através de funcionário do administrativo (gerente-administrativo) ou de conselheiro, com orientação e conscientização junto aos órgãos públicos, como Junta Comercial de Rondônia, Prefeituras Municipais, Conselho Regional de Contabilidade de Rondônia, etc. Também é realizado um trabalho de fiscalização, administrativamente, com envio de correspondências às indústrias, distribuidores, atacados, prefeituras, contadores, entre outros, orientando quanto a obrigatoriedade do registro profissional e manutenção deste. 33

41 4.6 INDICADORES Não há no âmbito do CORE-RO indicadores institucionais, porém temos alcançado as metas de receitas e orçamento, apesar das diversas dificuldades econômicas e financeiras que o Estado de Rondônia, bem como todo o pais vem passando atualmente. O CORE-RO tem buscado solucionar e equacionar as ações com eficiência com fins de adequar e ajustar a gestão em gerir os recursos orçamentários e financeiros, assegurando, sobretudo, a razoabilidade para que os objetivos e metas sejam atingidos. 34

42 5 - GOVERNANÇA 5.1 GOVERNANÇA A unidade de auditoria interna encontra-se a cargo do Conselho Federal, como órgão central de controle. A CPACG - Comissão Permanente de Assessoria Contábil e de Gestão - centraliza suas ações na sede do CONFERE e realiza constantes procedimentos de verificações no CORE/RO, seja pela análise de balancetes mensais enviados, seja pelas contas trimestrais prestadas, seja pela auditoria in loco, promovida pelos auditores membros da equipe de controladoria. Em âmbito do CORE/RO, é realizado o exame trimestral das contas pela Comissão de Tomada de Contas, composto por três conselheiros, conforme a programação definida pelo Plenário, os quais analisam e emitem pareceres sobre os balancetes. As contas, após o encerramento do exercício, são apresentadas ao Plenário, com parecer da Comissão de Tomada de Contas e, e se aprovadas, são encaminhadas, por processo autuado, ao Conselho Federal para apreciação e homologação. 35

43 5.2 DIRIGENTES DA COMPOSIÇÃO DO CONSELHO REGIONAL O Conselho Regional é constituído de 09 (nove) representantes comerciais, legalmente habilitados e em dia com suas obrigações perante o referido Conselho, sendo 2/3 (dois terços) de seus membros constituídos pelo presidente do mais antigo Sindicato da classe do Estado e por 05 (cinco) diretores de Sindicatos da classe do mesmo Estado, eleitos estes em assembleia geral, e 1/3 (um terço) de representantes comerciais de sua base territorial, no exercício efetivo da profissão, eleitos, também em assembleia geral realizada na sede do Sindicato situado na Capital do Estado ou na sua falta, na sede do mais antigo. As eleições serão realizadas numa mesma assembleia geral, sendo imprescindível que todos os candidatos estejam registrados como pessoa natural há mais de dois anos e em situação regular no Conselho Regional, bem como que os sindicatos estejam legalmente constituídos e devidamente registrados no Cartório do Registro Civil das Pessoas Jurídicas, independentemente da Carta Sindical expedida pelo Ministério do Trabalho. Os membros do Conselho Regional terão o título de CONSELHEIROS, o mandato dos conselheiros do Conselho Regional será de 3 (três) anos. DA ADMINISTRAÇÃO DO CONSELHO REGIONAL O Conselho Regional será administrado por uma Diretoria- Executiva eleita pelo Conselho, dentre os conselheiros, por escrutínio secreto ou aclamação, com mandato de 03 (três) anos gratuito. O Conselho Regional terá a seguinte composição: DIRETORIA-EXECUTIVA DIRETOR-PRESIDENTE DIRETOR-SECRETÁRIO DIRETOR-TESOUREIRO CONSELHEIROS COMPONENTES DA COMISSÃO FISCAL MEMBRO EFETIVO MEMBRO EFETIVO MEMBRO EFETIVO CONSELHEIROS DIRETORES-SUPLENTES 1º DIRETOR-SUPLENTE 2º DIRETOR-SUPLENTE 3º DIRETOR-SUPLENTE REPRESENTANTES JUNTO AO CONFERE 36

44 DELEGADO EFETIVO DELEGADO EFETIVO DELEGADO SUPLENTE DELEGADO SUPLENTE Dentre os conselheiros serão escolhidos dois delegados efetivos e dois delegados suplentes junto ao CONFERE. DIRETORIA-EXECUTIVA RESPONSÁVEL: JOSIAS DA SILVEIRA FRANÇA CARGO/FUNÇÃO: DIRETOR-PRESIDENTE PERÍODO DE GESTÃO: A INVESTIDURA ATA DE PERÍODO DE GESTÃO: A INVESTIDURA ATA DE RESPONSÁVEL: JOSÉ SOARES BARBOSA CARGO/FUNÇÃO: DIRETOR-SECRETARIO PERÍODO DE GESTÃO: A INVESTIDURA ATA DE PERÍODO DE GESTÃO: A INVESTIDURA ATA DE RESPONSÁVEL: JOSÉ BISPO DE OLIVEIRA CARGO/FUNÇÃO: DIRETOR-TESOUREIRO PERÍODO DE GESTÃO: A INVESTIDURA ATA DE PERÍODO DE GESTÃO: A INVESTIDURA ATA DE

45 5.3 AUDITORIA O CORE-RO, não dispõe de Unidade de Auditoria Interna, a cargo do Conselho Federal, como órgão central de controle. 38

46 5.4 APURAÇÕES Não tivemos ato ilícito cometido por colaboradores no CORE/RO, durante o exercício de O CORE-RO não dispõe de sistema de correição para tratamento de ilícitos, mesmo porque, desde a sua criação até 2015, não foram constatadas irregularidades na gestão da Entidade. Não existem processos administrativos ou de sindicância instaurados, pois não foram detectados indícios que justifiquem a adoção dessas medidas corretivas. 39

47 5.5 GESTÃO RISCOS O CORE-RO não possui uma política definida para controle de riscos, porém acompanha periodicamente o desempenho econômico, financeiro e administrativo bem como a regularidade do órgão. Tem todas as certidões negativas emitidas anualmente pelos órgãos públicos responsáveis e não possui processos administrativos e/ou judiciais impetrados nas esferas cível, criminal, tributária e trabalhista, nem condenações que possam gerar obrigações financeiras a curto, médio e longo prazo. Acompanha todas as questões que possam em algum momento interferir, prejudicar ou até mesmo inviabilizar qualquer atividade do órgão, tanto internamente como externamente, tomando as providências de forma preventiva que seja oportuna para o momento. Cuida para que não aconteçam acidentes de trabalho e que o atendimento a sociedade não seja interrompido, dessa forma minimizando ao máximo os riscos inerentes a empresa. 40