SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL MJ - DEPARTAMENTO DE POLÍCIA FEDERAL SUPERINTENDÊNCIA REGIONAL NO ESTADO DO PARANÁ SETOR TÉCNICO-CIENTÍFICO

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1 SERVIÇO PÚBLICO FEDERAL MJ - DEPARTAMENTO DE POLÍCIA FEDERAL SUPERINTENDÊNCIA REGIONAL NO ESTADO DO PARANÁ SETOR TÉCNICO-CIENTÍFICO LAUDO Nº 01483/2015-SETEC/SR/DPF/PR LAUDO DE PERÍCIA CRIMINAL FEDERAL (CONTÁBIL-FINANCEIRO) Em 18 de julho de 2015, no Setor Técnico-Científico da Superintendência Regional do Departamento de Polícia Federal no Estado do Paraná (SETEC/SR/DPF/PR), designados pelo Chefe do Setor, Perito Criminal Federal FÁBIO AUGUSTO DA SILVA SALVADOR, os Peritos Criminais Federais AUDREY JONES DE SOUZA e ANDRÉ FERNANDES BRITTO elaboraram o presente Laudo Pericial, no interesse do IPL n.º 1.315/ e 201/2015 -SR/DPF/PR, a fim de atender a requisição do Delegado de Polícia Federal EDUARDO MAUAT DA SILVA, contida no Memorando n.º 7423/2015- SR/DPF/PR, de 15/07/2015, registrado no Sistema de Criminalística sob o n o 3024/2015, em 17/07/2015, descrevendo com verdade e com todas as circunstâncias tudo quanto possa interessar à Justiça e respondendo aos quesitos abaixo transcritos: Visando instruir os autos do Inquérito Policial nº 201/ SR/DPF/PR e com base na movimentação financeira de MARIO FREDERICO e respectivas empresas, todos constantes do caso SIMBA 002-PF (Inquérito Policial nº 1041/ SR/DPF/PR e Mem. 1954/2015-SR/DPF/PR) requisito a realização de perícia financeira visando responder aos seguintes quesitos: I. Quais as contas analisadas? II. Qual o montante movimentado a débito e a crédito das contas analisadas, por ano? III. As contas listadas no quesito I possuem movimentação de recursos envolvendo as empresas/consórcios ligados ao Grupo Odebrecht e Andrade Gutierrez? IV. Caso positivo qual o montante/período? V. Na hipótese de se confirmarem as citadas movimentações objeto do quesito anterior, podem o peritos afirmar que se constituem como indícios de algumas das práticas delituosas investigadas no bojo dos inquéritos policias nº 1315/2014- SR/DPF/PR e 201/2015-SR/DPF/PR? VI. Outros dados julgados úteis. I - MATERIAL EXAMINADO Para a realização dos exames periciais solicitados foram utilizados os dados de movimentação financeira constantes no Caso SIMBA 002-PF , cujos arquivos

2 eletrônicos estão relacionados na Tabela 1 abaixo e foram anexados na mídia ótica que acompanha o presente Laudo, bem como alguns documentos presentes no IPL n.º 1315/2014 e 201/ SR/DPF/PR. Tabela 1 Dados dos arquivos disponibilizados a exame ATENDIMENTO 033-BANCO SANTANDER (BRASIL) S. A. : 07/05/2015 (10152) 033-BANCO SANTANDER (BRASIL) S. A. : 08/05/2015 (10296) 104-CAIXA ECONÔMICA FEDERAL : 08/05/2015 (10288) 237-BANCO BRADESCO S.A. : 07/05/2015 (10143) 237-BANCO BRADESCO S.A. : 08/05/2015 (10291) 237-BANCO BRADESCO S.A. : 05/06/2015 (10683) 356-BANCO ABN AMRO REAL S. A. : 08/05/2015 (10306) 356-BANCO ABN AMRO REAL S. A. : 05/06/2015 (10691) 392-BANCO MERCANTIL DE SÃO PAULO : 08/05/2015 (10293) CÓDIGO HASH 26D A01FD7B21B76F069CFA83 B434257D38E29219EC6DAE29FECBC193 3ADB8CEF916AD00A20CBE74EDCA F023466B135CC52D66A773E16BCC3EC DAB290BC9E600D943ADD7AB2EDB503F8 6D60E4810DACF4B850002BA B0 6C76F99CBEC691BCD0D1C3232E538C61 25A5C378E3B05277D16C02A A3 9BD0397E2FBEB1F55B46CC C Ressalta-se que os citados arquivos foram gerados consoantes o leiaute divulgado pela Carta Circular nº 3454/2010 do Banco Central e transmitidos pela instituição financeira responsável, em obediência à Decisão Judicial de afastamento de sigilo bancário. Depois de recepcionados pela Polícia Federal, foram processados e analisados em equipamentos computacionais dotados de sistema específico. II - OBJETIVO Os presentes exames tem por finalidade investigar preliminarmente a movimentação financeira constante do Caso SIMBA 002-PF , com vistas a identificar as origens e destinos dos recursos movimentados no contexto da OPERAÇÃO LAVA JATO, notadamente aqueles relacionados à pessoa de MARIO FREDERICO DE MENDONÇA (CPF ) e empresas vinculadas. III - EXAME Os exames foram realizados de acordo com metodologia de investigação pericial criminal, consistindo na análise dos arquivos recebidos das instituições financeiras, relativos ao SIMBA 002-PF , de forma a identificar preliminarmente as origens e destinos dos recursos movimentados, bem como buscar estabelecer vínculos contábeis e financeiros entre as pessoas físicas e jurídicas investigadas no bojo da OPERAÇÃO LAVA JATO. 2

3 Após processamento e tratamento dos dados submetidos à perícia, foi possível apontar, de forma preliminar, a origem e o destino dos recursos movimentados, quando o nível de detalhamento de cada transação fornecida pelas instituições financeiras assim o permitiu, demonstrando vínculos financeiros entre pessoas físicas e jurídicas. A identificação das origens (remetentes) e destinos (beneficiários) dos recursos baseou-se única e exclusivamente nas informações prestadas pelos bancos via sistema SIMBA, ou seja, não foram examinados os documentos bancários que deram suporte aos lançamentos de movimentação financeira. segue nas subseções a seguir. III.1 Contas Identificadas Dessa forma, os exames preliminares realizados permitiram constatar o que Foram enviados dados de movimentação financeira de MARIO FREDERICO DE MENDONCA, E EMPREENDIMENTOS LTDA e MAGO CONSULTORIA S/C LTDA, contemplando as contas discriminadas na Tabela 2. Na mídia em anexo consta o APÊNDICE I CONTAS ANALISADAS com o detalhamento das contas examinadas. Tabela 2 - Contas Analisadas que foram movimentadas no período CPF/CNPJ Nome V* Banco Agência Conta Tipo / MAGO CONSULTORIA S/C LTDA T Corrente / MAGO CONSULTORIA S/C LTDA T Investimento / MAGO CONSULTORIA S/C LTDA T Poupança E EMPREENDIMENTOS LTDA E EMPREENDIMENTOS LTDA E EMPREEN E EMPREEN E EMPREEN PJ RIOMARINE EMPREN MARITIMOS LT E EMPREEN E EMPREEN E EMPREEN E EMPREENDIMENTOS LTDA E EMPREENDIMENTOS LTDA 3 T Corrente T Investimento T Corrente T Investimento T Poupança T Poupança T Corrente T Investimento T Poupança T Corrente T Investimento

4 CPF/CNPJ Nome V* Banco Agência Conta Tipo T Corrente T Corrente T Poupança T Investimento T Corrente T Corrente T Investimento T Poupança T Corrente T Investimento T Poupança L Corrente L Investimento L Poupança T Corrente T Investimento T Poupança L Corrente L Investimento L Poupança T Corrente T Poupança T Corrente T Investimento MARIO FREDERICO MENDONÇA T Corrente MARIO FREDERICO MENDONÇA T Poupança *Vínculo: T=Titular, 1=Co-titular, 2=Segundo titular, etc, R=Representante, L=Representante Legal, P=Procurador, O=Outros A partir da análise das citadas contas foi possível identificar preliminarmente algumas origens e destinos de recursos, conforme definido na subseção III.3. 4

5 III.2 Montante das Origens e Destinos dos Recursos Movimentados As citadas contas movimentaram recursos da ordem de mais de R$ ,00 (Duzentos e vinte milhões de Reais), conforme sumarizado na tabela 3, que apresenta os débitos e créditos realizados por ano. Tabela 3 Débitos e Créditos sumarizados por ano Investigado: / MAGO CONSULTORIA S/C LTDA Ano Créditos Débitos Qtd. Valor Qtd. Valor , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,42 Total , ,82 Investigado: - E EMPREENDIMENTOS LTDA Ano Créditos Débitos Qtd. Valor Qtd. Valor , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,30 Total , ,19 5

6 Investigado: - Ano Créditos Débitos Qtd. Valor Qtd. Valor , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,69 Total , ,61 Da análise do contexto dos fatos apurados no âmbito do IPL n.º 201/ SR/DPF/PR e 1.315/ SR/DPF/PR, passou-se a analisar preliminarmente as origens e os destinos identificados, conforme destacado na subseção III.3. III.3 Análise de Origens e Destinos Os arquivos enviados pelos bancos contemplam diversos lançamentos sem identificação de origem e destino, muitos em função do fato de terem sido realizadas em espécie, o que demandaria pesquisas em fitas de detalhamento de caixa. Na linha do explicitado no parágrafo anterior, constatou-se, ainda, um percentual elevado de saques realizados em espécie diretamente pelo caixa do banco e que totalizam valores da ordem de R$ ,00 (Setenta milhões de Reais), conforme ANEXO I ORIGENS E DESTINOS, constante da mídia. Importante salientar que a realização de saques em espécie dificulta, e até inviabiliza, a adequada identificação dos reais beneficiários dos recursos sacados. Entretanto, o que chama a atenção é a realização de saques de elevadas quantias diretamente na boca do caixa, conforme indicado na tabela 04, onde se exemplificam os saques realizados nas contas investigadas, considerando o valor de corte de R$ ,00 (Trezentos mil Reais). 6

7 Tabela 04 Saques em espécie Conta_identificador_com_titular Data Histórico D/C Documento Valor (Conta Corrente) E EMPREEN 30/04/09 CHEQUE D , (Conta Corrente) E EMPREEN 31/07/09 CHEQUE D , (Conta Corrente) E EMPREEN 03/08/09 CHEQUE D , (Conta Corrente) E EMPREEN 02/02/10 CHEQUE D , (Conta Corrente) E EMPREEN 30/04/10 CHEQUE D , (Conta Corrente) E EMPREEN 02/12/10 CHEQUE D , (Conta Corrente) E EMPREEN 16/12/10 CHEQUE D , (Conta Corrente) E EMPREEN 29/04/11 CHEQUE D , (Conta Corrente) E EMPREEN 03/08/11 CHEQUE D , (Conta Corrente) 03/08/11 CHEQUE D , (Conta Corrente) E EMPREEN 02/09/11 CHEQUE D , (Conta Corrente) E EMPREEN 20/09/11 CHEQUE D , (Conta Corrente) E EMPREEN 31/10/11 CHEQUE D , (Conta Corrente) E EMPREEN 23/01/12 CHEQUE D , (Conta Corrente) E EMPREEN 31/01/12 CHEQUE D , (Conta Corrente) E EMPREEN 27/04/12 CHEQUE D , (Conta Corrente) E EMPREEN 10/05/13 CHEQUE D , (Conta Corrente) E EMPREEN 31/07/13 CHEQUE D , (Conta Corrente) E EMPREEN 05/09/13 CHEQUE D , (Conta Corrente) E EMPREEN 25/11/14 CHEQUE D ,00 Prosseguindo a análise preliminar do material disponibilizado, os peritos identificaram algumas vinculações financeiras entre as empresas pertencentes ao operador, listadas na tabela 2, e as empresas e consórcios ligados aos Grupos ODEBRECHT, ANDRADE GUTIERREZ, CONSTRUTORA OAS, MENDES JÚNIOR, SETAL, MPE, ENGECAMPO, TECHNIC, FERROSTAAL, OCEANA, TECHNOTAG, CONSÓRCIO GASAM, e UTC. A tabela 05 apresenta uma relação de recursos depositados pelas citadas empresas/consórcios na conta corrente n.º , mantida na agência n.º 3002 do Banco Bradesco e de titularidade da E EMPREENDIMENTOS LTDA. Tabela 05 Vínculos financeiros entre investigados Data Histórico CPF_CNPJ Nome Valor R$ 15/10/2010 TED ENGECAMPO ENGENHARIA LTDA ,95 17/11/2010 TED ENGECAMPO ENGENHARIA LTDA ,35 23/02/2011 TED DIFERENTE TITULARIDADE CIP ENGECAMPO ENGENHARIA LTDA ,54 18/09/2008 TED-TRANSF ELET DISPON ENGECAMPO ENGENHARIA LTDA ,50 12/11/2008 TED-TRANSF ELET DISPON ENGECAMPO ENGENHARIA LTDA ,62 30/01/2009 TED-TRANSF ELET DISPON ENGECAMPO ENGENHARIA LTDA ,04 06/05/2009 TED-TRANSF ELET DISPON ENGECAMPO ENGENHARIA LTDA ,59 15/06/2009 TED-TRANSF ELET DISPON ENGECAMPO ENGENHARIA LTDA ,59 14/08/2009 TED-TRANSF ELET DISPON ENGECAMPO ENGENHARIA LTDA ,78 28/09/2009 TED-TRANSF ELET DISPON ENGECAMPO ENGENHARIA LTDA ,78 7

8 Data Histórico CPF_CNPJ Nome Valor R$ 21/01/2010 TED-TRANSF ELET DISPON ENGECAMPO ENGENHARIA LTDA ,14 27/01/2010 TED-TRANSF ELET DISPON ENGECAMPO ENGENHARIA LTDA ,00 08/03/2010 TED-TRANSF ELET DISPON ENGECAMPO ENGENHARIA LTDA ,73 17/03/2010 TED-TRANSF ELET DISPON ENGECAMPO ENGENHARIA LTDA ,43 07/10/2011 TED-TRANSF ELET DISPON ENGECAMPO ENGENHARIA LTDA ,25 15/10/2010 TED ENGECAMPO ENGENHARIA LTDA ,95 17/11/2010 TED ENGECAMPO ENGENHARIA LTDA , Total ,59 22/02/2013 TED-TRANSF ELET DISPON TECHNIP BR ENG INS AP M S , Total ,58 16/01/2008 TED-TRANSF ELET DISPON UTC ENGENHARIA S/A , Total ,25 05/01/2005 TED-TRANSF ELET DISPON UTC ENGENHARIA S/A ,60 23/11/2005 TED-TRANSF ELET DISPON UTC ENGENHARIA S/A ,00 23/01/2006 TED-TRANSF ELET DISPON UTC ENGENHARIA S/A ,50 27/07/2006 TED-TRANSF ELET DISPON UTC ENGENHARIA S/A ,00 10/04/2007 TED-TRANSF ELET DISPON UTC ENGENHARIA S/A ,80 14/07/2008 TED-TRANSF ELET DISPON UTC ENGENHARIA S/A ,00 29/01/2009 TED-TRANSF ELET DISPON UTC ENGENHARIA S/A ,75 14/05/2009 TED-TRANSF ELET DISPON UTC ENGENHARIA S/A ,91 06/08/2009 TED-TRANSF ELET DISPON UTC ENGENHARIA S/A ,00 11/09/2009 TED-TRANSF ELET DISPON UTC ENGENHARIA S/A ,00 27/10/2009 TED-TRANSF ELET DISPON UTC ENGENHARIA S/A ,50 09/11/2012 TED-TRANSF ELET DISPON UTC ENGENHARIA S/A ,00 30/11/2012 TED-TRANSF ELET DISPON UTC ENGENHARIA S/A ,00 02/09/2014 TED-TRANSF ELET DISPON UTC ENGENHARIA S/A ,50 17/09/2014 TED-TRANSF ELET DISPON UTC ENGENHARIA S/A , Total ,56 13/11/2006 TED-TRANSF ELET DISPON MPE MONTAGENS P ESPECIA S/A ,45 06/12/2006 TED-TRANSF ELET DISPON MPE MONTAGENS P ESPECIA S/A ,45 07/03/2007 TED-TRANSF ELET DISPON MPE MONTAGENS P ESPECIA S/A ,71 11/04/2007 TED-TRANSF ELET DISPON MPE MONTAGENS P ESPECIA S/A ,39 29/08/2007 TED-TRANSF ELET DISPON MPE MONTAGENS P ESPECIA S/A ,81 16/11/2007 TED-TRANSF ELET DISPON MPE MONTAGENS P ESPECIA S/A ,78 10/04/2008 TED-TRANSF ELET DISPON MPE MONTAGENS P ESPECIA S/A ,54 28/04/2008 TED-TRANSF ELET DISPON MPE MONTAGENS P ESPECIA S/A ,63 29/04/2008 TED-TRANSF ELET DISPON MPE MONTAGENS P ESPECIA S/A ,31 12/08/2010 TED-TRANSF ELET DISPON MPE MONTAG PROJ ESPEC S/A ,00 23/03/2011 TED-TRANSF ELET DISPON MPE MONTAG PROJ ESPEC S/A ,00 31/03/2011 TED-TRANSF ELET DISPON MPE MONTAG PROJ ESPEC S/A , Total ,57 25/09/2014 TED DEVOLVIDA* FERROSTAAL INDUSTRIA DE OLEO G ,43 8

9 Data Histórico CPF_CNPJ Nome Valor R$ Total ,43 12/07/2007 TED-TRANSF ELET DISPON CONSTRUTORA ANDRADE GUTIERREZ ,50 14/09/2007 TED-TRANSF ELET DISPON CONSTRUTORA ANDRADE GUTIERREZ ,50 29/10/2007 TED-TRANSF ELET DISPON CONSTRUTORA ANDRADE GUTIERREZ ,75 08/01/2008 TED-TRANSF ELET DISPON CONSTRUTORA ANDRADE GUTIERREZ ,75 28/04/2008 TED-TRANSF ELET DISPON CONSTRUTORA ANDRADE GUTIERREZ ,75 05/06/2008 TED-TRANSF ELET DISPON CONSTRUTORA ANDRADE GUTIERREZ ,50 11/08/2008 TED-TRANSF ELET DISPON CONSTRUTORA ANDRADE GUTIERREZ ,75 15/08/2008 TED-TRANSF ELET DISPON CONSTRUTORA ANDRADE GUTIERREZ ,97 15/08/2008 TED-TRANSF ELET DISPON CONSTRUTORA ANDRADE GUTIERREZ ,61 08/09/2008 TED-TRANSF ELET DISPON CONSTRUTORA ANDRADE GUTIERREZ ,98 08/09/2008 TED-TRANSF ELET DISPON CONSTRUTORA ANDRADE GUTIERREZ ,98 15/10/2008 TED-TRANSF ELET DISPON CONSTRUTORA ANDRADE GUTIERREZ ,79 15/10/2008 TED-TRANSF ELET DISPON CONSTRUTORA ANDRADE GUTIERREZ ,04 19/11/2008 TED-TRANSF ELET DISPON CONSTRUTORA ANDRADE GUTIERREZ ,37 19/11/2008 TED-TRANSF ELET DISPON CONSTRUTORA ANDRADE GUTIERREZ ,79 15/12/2008 TED-TRANSF ELET DISPON CONSTRUTORA ANDRADE GUTIERREZ ,79 15/12/2008 TED-TRANSF ELET DISPON CONSTRUTORA ANDRADE GUTIERREZ ,22 22/01/2009 TED-TRANSF ELET DISPON CONSTRUTORA ANDRADE GUTIERREZ ,79 22/01/2009 TED-TRANSF ELET DISPON CONSTRUTORA ANDRADE GUTIERREZ ,55 27/02/2009 TED-TRANSF ELET DISPON CONSTRUTORA ANDRADE GUTIERREZ ,62 27/02/2009 TED-TRANSF ELET DISPON CONSTRUTORA ANDRADE GUTIERREZ ,81 26/03/2009 TED-TRANSF ELET DISPON CONSTRUTORA ANDRADE GUTIERREZ ,90 26/03/2009 TED-TRANSF ELET DISPON CONSTRUTORA ANDRADE GUTIERREZ ,80 22/04/2009 TED-TRANSF ELET DISPON CONSTRUTORA ANDRADE GUTIERREZ ,79 22/04/2009 TED-TRANSF ELET DISPON CONSTRUTORA ANDRADE GUTIERREZ ,78 19/06/2009 TED-TRANSF ELET DISPON CONSTRUTORA ANDRADE GUTIERREZ ,99 19/06/2009 TED-TRANSF ELET DISPON CONSTRUTORA ANDRADE GUTIERREZ ,77 20/07/2009 TED-TRANSF ELET DISPON CONSTRUTORA ANDRADE GUTIERREZ ,67 15/10/2009 TED-TRANSF ELET DISPON CONSTRUTORA ANDRADE GUTIERREZ ,72 19/11/2009 TED-TRANSF ELET DISPON CONSTRUTORA ANDRADE GUTIERREZ , Total ,90 26/08/2013 TED-TRANSF ELET DISPON FERROSTAAL INDUSTRIA DE OLEO G ,20 06/09/2013 TED-TRANSF ELET DISPON FERROSTAAL INDUSTRIA DE OLEO G ,41 10/10/2013 TED-TRANSF ELET DISPON FERROSTAAL INDUSTRIA DE OLEO G ,00 11/11/2013 TED-TRANSF ELET DISPON FERROSTAAL INDUSTRIA DE OLEO G ,60 10/12/2013 TED-TRANSF ELET DISPON FERROSTAAL INDUSTRIA DE OLEO G ,80 10/01/2014 TED-TRANSF ELET DISPON FERROSTAAL INDUSTRIA DE OLEO G ,00 10/02/2014 TED-TRANSF ELET DISPON FERROSTAAL INDUSTRIA DE OLEO G ,66 10/03/2014 TED-TRANSF ELET DISPON FERROSTAAL INDUSTRIA DE OLEO G ,20 10/04/2014 TED-TRANSF ELET DISPON FERROSTAAL INDUSTRIA DE OLEO G ,80 09/05/2014 TED-TRANSF ELET DISPON FERROSTAAL INDUSTRIA DE OLEO G ,53 9

10 Data Histórico CPF_CNPJ Nome Valor R$ 10/06/2014 RECEBIMENTO TED E FERROSTAAL INDUSTRIA DE OLEO G ,20 10/07/2014 RECEBIMENTO TED E FERROSTAAL INDUSTRIA DE OLEO G ,91 11/08/2014 TED-TRANSF ELET DISPON FERROSTAAL INDUSTRIA DE OLEO G ,78 10/09/2014 TED-TRANSF ELET DISPON FERROSTAAL INDUSTRIA DE OLEO G ,22 10/10/2014 TED-TRANSF ELET DISPON FERROSTAAL INDUSTRIA DE OLEO G ,92 10/11/2014 TED-TRANSF ELET DISPON FERROSTAAL INDUSTRIA DE OLEO G ,50 10/12/2014 TED-TRANSF ELET DISPON FERROSTAAL INDUSTRIA DE OLEO G , Total ,53 30/01/2014 TED-TRANSF ELET DISPON OCEANA OFFSHORE S/A , Total ,00 30/06/2010 TRANSF ENTRE AGENC DINH CONSTRUTORA OAS LTDA ,00 23/01/2012 RECEBIMENTO FORNECEDOR CONSTRUTORA OAS LTDA ,00 06/02/2012 RECEBIMENTO FORNECEDOR CONSTRUTORA OAS LTDA , Total ,00 29/04/2008 TRANSF ENTRE AGENC DINH CONSORCIO MENDES JUNIOR MPE SETAL ,60 28/07/2008 TRANSF ENTRE AGENC DINH CONSORCIO MENDES JUNIOR MPE SETAL ,40 27/10/2008 TRANSF ENTRE AGENC DINH CONSORCIO MENDES JUNIOR MPE SETAL ,40 26/01/2009 TRANSF ENTRE AGENC DINH CONSORCIO MENDES JUNIOR MPE SETAL ,40 27/04/2009 TRANSF CC PARA CC PJ CONSORCIO MENDES JUNIOR MPE SETAL ,40 11/08/2009 TRANSF ENTRE AGENC DINH CONSORCIO MENDES JUNIOR MPE SETAL ,40 21/12/2009 TRANSF ENTRE AGENC DINH CONSORCIO MENDES JUNIOR MPE SETAL ,40 08/02/2010 TRANSF ENTRE AGENC DINH CONSORCIO MENDES JUNIOR MPE SETAL ,20 20/12/2010 TRANSF ENTRE AGENC DINH CONSORCIO MENDES JUNIOR MPE SETAL ,50 01/02/2011 TRANSF ENTRE AGENC DINH CONSORCIO MENDES JUNIOR MPE SETAL ,50 11/03/2011 TRANSF ENTRE AGENC DINH CONSORCIO MENDES JUNIOR MPE SETAL ,50 26/04/2011 TRANSF ENTRE AGENC DINH CONSORCIO MENDES JUNIOR MPE SETAL ,50 30/05/2011 TRANSF ENTRE AGENC DINH CONSORCIO MENDES JUNIOR MPE SETAL ,50 29/06/2011 TRANSF ENTRE AGENC DINH CONSORCIO MENDES JUNIOR MPE SETAL ,50 27/07/2011 TRANSF ENTRE AGENC DINH CONSORCIO MENDES JUNIOR MPE SETAL ,00 30/08/2011 TRANSF ENTRE AGENC DINH CONSORCIO MENDES JUNIOR MPE SETAL ,00 29/09/2011 TRANSF ENTRE AGENC DINH CONSORCIO MENDES JUNIOR MPE SETAL ,50 09/11/2011 TRANSF ENTRE AGENC DINH CONSORCIO MENDES JUNIOR MPE SETAL ,50 09/01/2012 TRANSF ENTRE AGENC DINH CONSORCIO MENDES JUNIOR MPE SETAL , Total ,70 20/03/2009 RECEBIMENTO FORNECEDOR CONSORCIO GASAM ,00 17/04/2009 TRANSF ENTRE AGENC DINH CONSORCIO GASAM ,00 27/11/2009 TRANSF ENTRE AGENC DINH CONSORCIO GASAM , Total ,00 01/09/2004 TED-TRANSF ELET DISPON CONSORCIO PRA 1 MODULOS (Odebrecht) , Total ,06 04/09/2013 TRANSF ENTRE AGENC DINH ,00 04/09/2013 TRANSF ENTRE AGENC DINH ,00 10

11 Data Histórico CPF_CNPJ Nome Valor R$ Total ,00 Total Geral ,17 O CONSÓRCIO PRA-1 MÓDULOS, inscrito no CNPJ/MF sob o n / , foi formado entre a CONSTRUTORA NORBERTO ODEBRECHT S/A e a UTC ENGENHARIA S/A. Frise-se que a UTC ENGENHARIA S/A também consta como remetente de recursos para as empresas analisadas. IV - RESPOSTAS AOS QUESITOS I. Quais as contas analisadas? Foram submetidos a exames os arquivos de movimentação financeira relacionados na tabela 01. A análise de tais arquivos evidenciou movimentações financeiras nas contas listadas na tabela 02 e em nome dos investigados MARIO FREDERICO DE MENDONCA, E EMPREENDIMENTOS LTDA e MAGO CONSULTORIA S/C LTDA. Na mídia em anexo consta o APÊNDICE I CONTAS ANALISADAS com o detalhamento das contas examinadas. II. Qual o montante movimentado a débito e a crédito das contas analisadas, por ano? No período compreendido entre os anos de 2003 e 2014 foram movimentados valores brutos da ordem dos R$ ,00 (Duzentos e vinte milhões de Reais) nas contas investigadas. As análises preliminares das entradas e saídas demonstram que a movimentação financeira se acentuou a partir do biênio 2008/2009. Estão demonstrados na Tabela 3 os somatórios dos valores movimentados a débito e a crédito das contas examinadas, discriminados por ano. No ANEXO I consta a relação das origens e destinos identificados pelas instituições financeiras, além dos lançamentos não identificados e os recursos sacados em espécie. Em relação aos recursos sacados em espécie, cabe destacar que foram identificados saques da ordem de mais de R$ ,00 (Setenta milhões de Reais). III. As contas listadas no quesito I possuem movimentação de recursos envolvendo as empresas/consórcios ligados ao Grupo Odebrecht e Andrade Gutierrez? Sim. Conforme demonstrado na tabela 05, empresas e consórcios ligados aos Grupos Odebrecht e Andrade Gutierrez efetuaram transferências de recursos a crédito da 11

12 E EMPREENDIMENTOS LTDA, num montante de R$ ,96 (Seis milhões, quatrocentos e quarenta e sete mil, cento e sessenta Reais e noventa e seis centavos) no período compreendido entre os anos de 2004 e Deve-se destacar que entre as empresas listadas na tabela 05, diversas formaram consórcios com empresas do Grupo Odebrecht e Andrade Gutierrez. IV. Caso positivo, qual o montante/período? Vide Tabela 05. IV. Na hipótese de se confirmarem as citadas movimentações objeto do quesito anterior, podem o peritos afirmar que se constituem como indícios de algumas das práticas delituosas investigadas no bojo dos inquéritos policiais nº 1315/2014- SR/DPF/PR e 201/2015-SR/DPF/PR? Sim. Com base no material submetido a exames, constatou-se que MARIO FREDERICO DE MENDONÇA é apontado como operador do pagamento de propinas decorrentes de contratos cartelizados firmados entre as empresas/consórcios do Grupo Odebrecht e Andrade Gutierrez. Tais pagamentos teriam sido realizados por meio de contratos fictícios de serviços de consultoria firmados entre as citadas empresas/consórcios e a E EMPREENDIMENTOS LTDA. Nos documentos apreendidos na sede da empresa RIOMARINE OIL E GAS ENGENHARIA E EMPREENDIMENTOS LTDA foram encontrados diversos contratos de prestação de serviços de consultoria (vide Relatório de Análise de Documentos n.º 0169) que possuem correspondência fática com a movimentação financeira analisada, revelando a existência de depósitos oriundos das empresas/consórcios formados pelo Grupo Odebrecht e Andrade Gutierrez, conforme sintetizado na tabela 05 e detalhados no ANEXO I, e que possuem correlação temporal com contratos firmados entre as citadas empresas/consórcios e a PETROBRÁS S/A (Vide Relatório de Análise de Polícia Judiciária n.º 133). 12

13 Tabela 05 Fluxo de Recursos Grupo PETROBRÁS X CONSÓRCIO CONSÓRCIO X OPERADOR DEPÓSITOS CONTA OPERADOR Período Objeto Valor R$ Período Objeto Valor R$ Período Nome_Origem Valor R$ Construção da CONSORCIO PRA 1 ODEBRECHT 2004 Plataforma de Serviço de , Rebombeio Autônoma consultoria , ,06 PRA-1 MODULOS Total ,00 Total ,06 Serviço de CONSTRUTORA Serviços on-site consultoria 2007 carteira de Gasolina da , área de , / ,47 REGAP petróleo e ANDRADE GUTIERREZ gás Serviço de ANDRADE GUTIERREZ CONSTRUTORA Serviços on-site consultoria 2008 carteira de diesel da , área de , / ,43 RLAM petróleo e gás ANDRADE GUTIERREZ Total ,72 Total ,90 A análise empreendida nos documentos juntados aos autos do IPL n.º 201/2015 pela empresa ANDRADE GUTIERREZ (três volumes), supostamente comprobatórios das relações comerciais mantidas com a empresa E EMPREENDIMENTOS LTDA, possibilitou constatar que tais documentos não são hábeis para comprovar a efetiva prestação de serviços de consultoria nos anos de 2007 e 2008, revelando que os pagamentos listados na tabela 05 foram realizados sem lastro fático e documental adequado. Ainda no contexto da investigação realizada, deve-se destacar que nas contas de titularidade de MARIO FREDERICO DE MENDONÇA e de suas empresas foram realizados saques em espécie em montante da ordem dos R$ ,00 (Setenta milhões de Reais), conforme detalhado no ANEXO I. Tal prática é corriqueiramente aplicada em operações voltadas a ocultar ou dissimular os reais beneficiários dos recursos sacados, sobretudo em situações que envolvam o pagamento de vantagens indevidas. Nas tabelas a seguir, apresenta-se o rastreamento preliminar 1 dos recursos depositados pelas empresas/consórcios do Grupo Odebrecht e Andrade Gutierrez nas contas investigadas e que serviram como aporte aos saques em espécie realizados e não identificados pelas instituições financeiras, considerando-se uma linha de corte de R$50.000,00 (Cinquenta mil Reais). Tabela 06 Saques posteriores ao depósito do Consórcio PRA1-Módulos Data Histórico D/C Documento Valor 07/10/2004 CHEQUE D ,96 26/10/2004 CHEQUE D ,00 1 No ANEXO I consta a relação completa dos destinatários identificados. 13

14 Data Histórico D/C Documento Valor 29/10/2004 CHEQUE D ,00 12/11/2004 CHEQUE D ,00 17/11/2004 CHEQUE D ,00 07/12/2004 CHEQUE D ,00 Total ,96 Tabela 07 Saques posteriores aos depósitos da Andrade Gutierrez (2007/2009) Data Histórico D/C Documento Valor 22/06/2007 CHEQUE D ,00 31/07/2007 CHEQUE D ,75 24/08/2007 CHEQUE D ,00 03/09/2007 CHEQUE D ,00 17/09/2007 CHEQUE D ,00 26/09/2007 CHEQUE D ,00 03/10/2007 CHEQUE D ,00 10/10/2007 CHEQUE D ,00 22/10/2007 CHEQUE D ,00 05/11/2007 CHEQUE D ,00 30/11/2007 CHEQUE D ,49 05/12/2007 CHEQUE D ,00 25/01/2008 CHEQUE D ,00 31/01/2008 CHEQUE D ,35 31/01/2008 CHEQUE D ,00 12/02/2008 CHEQUE D ,00 15/02/2008 CHEQUE D ,00 31/03/2008 CHEQUE D ,00 28/04/2008 CHEQUE D ,00 30/04/2008 CHEQUE D ,56 30/04/2008 CHEQUE D ,00 20/05/2008 CHEQUE D ,00 12/01/2009 CHEQUE D ,00 19/01/2009 CHEQUE D ,00 30/01/2009 CHEQUE D ,53 05/02/2009 CHEQUE D ,65 16/03/2009 CHEQUE D ,00 07/04/2009 CHEQUE D ,17 30/04/2009 CHEQUE D ,84 08/05/2009 CHEQUE D ,84 29/05/2009 CHEQUE D ,00 02/06/2009 CHEQUE D ,00 05/06/2009 CHEQUE D ,36 03/07/2009 CHEQUE D ,00 14

15 Data Histórico D/C Documento Valor 08/07/2009 CHEQUE D ,00 31/07/2009 CHEQUE D ,21 03/08/2009 CHEQUE D ,00 08/09/2009 CHEQUE D ,37 30/10/2009 CHEQUE D ,74 30/10/2009 CHEQUE D ,00 07/12/2009 CHEQUE D ,00 18/12/2009 CHEQUE D ,00 21/12/2009 CHEQUE D ,00 30/12/2009 CHEQUE D ,93 Total ,79 Ainda, dentro do contexto da Operação Lava Jato, cumpre evidenciar remessa de R$70.000,00 (Setenta mil Reais) para Pedro José Barusco Filho realizada em 11/12/2007, conforme se observa no ANEXO I. a V. Outros dados julgados úteis. Cabe destacar que foram encontradas transferências de recursos nas contas da empresa E EMPREENDIMENTOS LTDA tendo como beneficiários: clube de futebol, galeria de arte, corretoras de valores etc, conforme destacado na tabela 08. Tabela 08 Outros destinatários Data D/C Documento CPF_CNPJ Nome Valor R$ 05/09/12 D BOTAFOGO DE FUTEBOL E REGAT ,00 05/09/13 D BOTAFOGO DE FUTEBOL E REGATAS , Total ,00 21/10/11 D ADVALOR DTVM LTDA ,00 03/10/08 D ADVALOR DTVM LTDA ,00 30/10/08 D ADVALOR DTVM LTDA ,00 11/12/08 D ADVALOR DTVM LTDA ,86 08/06/10 D ADVALOR DTVM LTDA ,00 19/11/10 D ADVALOR DTVM LTDA , Total ,86 29/03/12 D IRFA PATRIMONIAL LTDA ,00 27/04/12 D IRFA PATRIMONIAL LTDA , Total ,00 31/05/13 D SERTRADING BR LTDA ,00 27/06/13 D SERTRADING , Total ,00 29/03/12 D VILLAFANE GOMES PATRIMONIAL S/C LTDA ,00 27/04/12 D VILLAFANE GOMES PATRIMONIAL S/C LTDA , Total ,00 27/10/08 D ,00 15

16 Data D/C Documento CPF_CNPJ Nome Valor R$ 29/10/08 D ,00 03/11/08 D ,00 17/12/08 D ,00 18/12/08 D ,00 04/02/09 D ,00 09/03/09 D ,00 26/03/09 D ,00 29/04/09 D ,00 21/05/09 D ,00 12/06/09 D ,00 14/08/14 D , Total ,00 07/06/13 D ZF GALERIA DE ARTE LTDA ME , Total ,00 06/05/14 D PRATT WHITNEY CANADA BR LTDA ,67 10/07/14 D PRATT WHITNEY CANADA BR LTDA ,94 23/07/14 D PRATT WHITNEY CANADA BR LTDA , Total ,55 07/06/13 D JOSE FERNANDES NETO ,00 20/09/13 D JOSE FERNANDES NETO 5.423,90 20/09/13 D JOSE FERNANDES NETO ,00 20/09/13 D JOSE FERNANDES NETO 7.373,20 20/09/13 D JOSE FERNANDES NETO 5.423,90 01/10/13 D JOSE FERNANDES NETO ,00 01/10/13 D JOSE FERNANDES NETO ,00 21/10/13 D JOSE FERNANDES NETO ,00 23/10/13 D JOSE FERNANDES NETO ,00 09/12/13 D JOSE FERNANDES NETO ,00 12/12/13 D JOSE FERNANDES NETO ,00 27/01/14 D JOSE FERNANDES NETO ,00 17/03/14 D JOSE FERNANDES NETO , Total ,00 06/11/13 D LUCAS ALBERTO GONZALEZ 5.000,00 06/12/13 D LUCAS ALBERTO GONZALEZ 5.000,00 06/01/14 D LUCAS ALBERTO GONZALEZ 5.000,00 06/02/14 D LUCAS ALBERTO GONZALEZ 5.000,00 07/04/14 D LUCAS ALBERTO GONZALEZ 5.000,00 06/05/14 D LUCAS ALBERTO GONZALEZ 5.000,00 06/06/14 D LUCAS ALBERTO GONZALEZ 5.000,00 07/07/14 D LUCAS ALBERTO GONZALEZ 5.000,00 05/08/14 D LUCAS ALBERTO GONZALEZ 5.000,00 05/09/14 D LUCAS ALBERTO GONZALEZ 5.000,00 06/10/14 D LUCAS ALBERTO GONZALEZ 5.000,00 05/11/14 D LUCAS ALBERTO GONZALEZ 5.000,00 05/12/14 D LUCAS ALBERTO GONZALEZ 5.000, Total ,00 17/02/14 D ROBERTO MONTEIRO SOLANES ,55 11/03/14 D ROBERTO MONTEIRO SOLANES ,13 16

17 Data D/C Documento CPF_CNPJ Nome Valor R$ 03/04/14 D ROBERTO MONTEIRO SOLANES ,28 08/05/14 D ROBERTO MONTEIRO SOLANES ,10 12/05/14 D ROBERTO MONTEIRO SOLANES ,10 14/05/14 D ROBERTO MONTEIRO SOLANES 8.000,00 14/05/14 D ROBERTO MONTEIRO SOLANES 7.713,10 10/06/14 D ROBERTO MONTEIRO SOLANES ,17 11/06/14 D ROBERTO MONTEIRO SOLANES ,17 17/11/14 D ROBERTO MONTEIRO SOLANES ,63 04/12/14 D ROBERTO MONTEIRO SOLANES 2.100,00 04/12/14 D ROBERTO MONTEIRO SOLANES ,31 04/10/13 D ROBERTO MONTEIRO SOLANES 7.000,00 08/10/13 D ROBERTO MONTEIRO SOLANES 4.148,00 07/01/14 D ROBERTO MONTEIRO SOLANES , Total ,54 Juntamente com o presente Laudo, os peritos encaminham um disco ótico contendo as seguintes pastas relacionadas aos exames: 1) Pasta Arquivos_Examinados, contendo os arquivos examinados; 2) Pasta Arquivos_Gerados, contendo os anexos e apêndices gerados. Para possibilitar uma posterior verificação da integridade dos dados copiados para o disco ótico, foi gerada uma lista contendo o nome do arquivo e o seu respectivo código hash, gerado através do algoritmo SHA256. Referida lista foi salva em arquivo excel denominado Planilha Hash.xls e foi igualmente submetida ao processo de geração de código hash, apresentado na Tabela 09 a seguir. Tabela 09 Códigos hash dos arquivos contido na mídia ótica Arquivo Código Hash Planilha Hash.xls 3966b16e7e002d377954bcfd1326a60ed eb291a c81f46d37 Nada mais havendo a lavrar, os Peritos Criminais encerram o presente Laudo que, elaborado em dezessete (17) páginas e uma mídia ótica anexa, segue assinado em comum acordo. AUDREY JONES DE SOUZA ANDRÉ FERNANDES BRITTO PERITO CRIMINAL FEDERAL PERITO CRIMINAL FEDERAL Classe Especial - Matrícula: Classe Especial - Matrícula: