Tipologias na Perspectiva da Inteligência Financeira

Transcrição

1 Tipologias na Perspectiva da Inteligência Financeira Setembro/2016

2 Alertas e suspeições - Cadastro de Clientes Pessoa Jurídica Empresas de fachada Empresas com alteração da atividade principal indício de compra de CNPJ. Empresas sem vínculos empregatícias identificados Empresas Com sócios laranjas que não participam na gestão dos negócios da empresa; Empresa constituídas em datas próximas, com capital social baixo, e com dados cadastrais semelhantes, tais como mesmo telefone de contato, , endereço; Empresas com endereço fiscal não compatível com valores movimentados; Burla registros cadastrais para dificultar a identificação dos verdadeiros beneficiários finais Empresas com Sócios com registro de emprego em outras empresas, com baixa remuneração, sem registro de bens móveis ou imóveis, e com outros indícios de serem interpostas pessoas ( laranjas ); Pessoa Física informações inconsistentes, desatualizadas ou simuladas ( renda, patrimônio, atividade, endereço)

3 Sinais de Alertas - Registro das Operações Aumento substancial dos depósitos em espécie, com posterior posteriormente transferências para destinos não relacionados com o titular, em curto período; Depósito em conta corrente no início do ano do próprio cheque administrativo emitido anteriormente; Depósitos de diversas origens, sem fundamentação, especialmente de regiões distantes e de fronteiras; Depósitos em espécie por empresas aparentemente de fachada; Depósitos em espécie, fragmentados para evitar identificação dos depositantes; Dificuldade em obter informações sobre a origem dos recursos; Empresas com movimentação financeira incompatível com capacidade, atividades e patrimônio; Empresas com sedes fiscais localizadas em áreas residenciais ou em lugares incompatíveis com sua capacidade financeira ou até mesmo inexistentes; Envio de ordens cambiais para países constantes em listas restritivas internacionais; Envio de ordens de câmbio ao exterior para pagamento de empréstimos; Envio de valores de grandes empresas parta consultorias de pequenos portes, sem aparente capacidade financeira para tal; Envio de valores para empresas suspeitas de atuar no comércio ilegal de ingressos para grandes eventos. utilização de empresas de fachada em operações de câmbio em operação simulada de antecipação de importação

4 Sinais de Alertas - Registro das Operações Frequentes saques em espécie, em moeda estrangeira, em caixas eletrônicos localizados no exterior; Grande quantidade de movimentações de valores em espécie nas empresas investigadas; Indícios de vínculos criminais Movimentação de quantia significativa por meio de conta até então pouco movimentada. Movimentação de recursos de alto valor, de forma contumaz, em benefício de terceiros; Movimentação de recursos em benefício de terceiros; Movimentações suspeitas de recursos por agentes públicos; Movimentações suspeitas de recursos por organizações sem fins lucrativos; Movimentações suspeitas de recursos por pessoa natural ou jurídica relacionados a licitações; Movimentações suspeitas por beneficiários de programa social; Operações cambiais realizadas por laranjas em valores fracionados para uma mesma contraparte no exterior; Operações Cambiais realizadas por pessoas sem tradição por meio de remessa expressas de até USD 3.000/dia ou USD /mês; Operações de câmbio em operação simulada de antecipação de importação com empresas de fachada

5 Instrumentos, Atividades Econômicas e Pessoas Corretoras de Câmbio Corretoras de Títulos e Valores Mobiliários Distribuidores de Títulos e Valores Mobiliários Empresas de Arranjos de Pagamentos Empresa de Construção Civil Comércio Varejista de Alimentação, Bares e assemelhados Empresas de Comércio Exterior Empresas de informática/ tecnologia Postos de Gasolina Empresas públicas Organizações sem fins lucrativos Servidores Públicos Pessoas Físicas "Laranjas" Doleiros

6 Salas de situação RIFs Lava Jato 128 Corrupção em níveis municipais, estaduais e federal 65 Tráfico de drogas 35 Tiqueteiros 56 Olimpíadas 15 Zelotes 14 Sonegação fiscal 610 Total 923 Fonte : DIRAF/COAF - 12/09/2016

7 coaf.fazenda.gov.br

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