1 COOPERATIVA 14 COOPERATIVAS 504 MIL 4,4 BILHÕES CENTRAL SINGULARES MAIS COOPERADOS MAIS DE ATIVOS DE R$ POSTOS DE ATENDIMENTO

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1 Título

2 1 COOPERATIVA CENTRAL 14 COOPERATIVAS SINGULARES MAIS DE 504 MIL COOPERADOS MAIS DE R$ 4,4 BILHÕES DE ATIVOS 155 POSTOS DE ATENDIMENTO VIACREDI ACREDICOOP CECRISACRED CREDIFIESC CREDCREA CREDELESC TRANSPOCRED CREDIFOZ CREDICOMIN CREVISC SCRCRED RODOCRÉDITO VIACREDI ALTO VALE TRANSULCRED

3 Políticas e Diretrizes Comitê de Controle Limites Ops. de Exposição a Risco (SARC) Limites Operacionais e Planos de Enquadramento Perdas operacionais (incluindo fraudes Internas e Externas) Acompanhamento - Relatórios de Auditoria Interna e Externa Incidentes de T.I. Acompanhamento PLD Demandas de Reguladores Segurança da Informação Resultado: Orçado X Realizado Metodologias Monitoramento BI - Indicadores Qualitativos Basileia/BACEN Monitoramento Risco de Mercado Limites de Exposição a Riscos (SARC) Planos de Enquadramento e Ação Acompanhamento Demandas Regulatórias (FDR) Auditoria Interna Relatórios de Perdas Operacionais Matriz de riscos e controles Orçamento Comitê de Risco RISCO DE MERCADO/LIQUIDEZ RISCO DE CRÉDITO RISCO OPERACIONAL Bases de Dados Base de Processos (processos, produtos e serviços, contabilidade) Fatores de risco (pessoas, processos, sistemas, eventos externos) Linhas de negócio (C/C, Crédito, Captação e recursos de terceiros) Base de Perdas

4 Sistema de Avaliação de Risco Sistema CECRED - SARC

5 SARC: Sistema de Avaliação de Risco do Sistema CECRED Método de análise que tem por objetivo avaliar o nível de risco ao qual estão expostas as cooperativas Filiadas ao Sistema CECRED. De acordo com o nível de risco mensurado será determinando uma contribuição adicional mensal à Reserva de Fomento para Cooperativas Ingressantes e/ou Novos Postos de Atendimento do Sistema CECRED REFAP CECRED. O nível de risco das Cooperativas Filiadas perante a Cooperativa Central de Crédito Urbano - CECRED, será avaliado e mensurado com base nas seguintes ocorrências: I. Desenquadramento dos limites operacionais; II. Reincidências dos apontamentos feitos pelas auditorias e; III. Descumprimento de prazos regimentais ou daqueles determinados pelo Comitê de Controle, Risco e Auditoria da Cooperativa Central.

6 INDICADORES: TABELA DE PONTUAÇÃO INDICADORES Peso Risco Peso x Risco RISCO DE CAPITAL E LIQUIDEZ Índice de Basiléia Falta/Sobra de Liquidez RISCO DE CRÉDITO Concentração Maior Devedor/PR Concentração Maiores Devedores Operações Vencidas entre 16 e 90 dias Índice de Inadimplência (acima de 90 dias) Índice de Cobertura (Inadimplência) DESEMPENHO OPERACIONAL Índice de Eficiência Índice de Rentabilidade PL (Exercício - Selic) Prejuízo no Exercício 12 TOTAL PONTUAÇÃO

7 INDICADORES: AMPLITUDE RISCO DE CAPITAL E LIQUIDEZ 1 - Índice de Basiléia </= 13,00% 4 13,01% 18,00% 3 18,01% 23,00% 2 Acima de 23,00% Falta/Sobra de Liquidez Abaixo de 0,00% 4 0,01% 5,00% 3 5,01% 10,00% 2 Acima de 10,00% 1

8 INDICADORES: AMPLITUDE RISCO DE CRÉDITO 3 - Concentração Maior Devedor/PR 0,00% 7,00% 1 7,01% 11,00% 2 11,01% 15,00% 3 Acima de 15,00% Operações Vencidas entre 16 e 90 dias 4 - Concentração Maiores Devedores 0,00% 30,00% 1 30,01% 40,00% 2 40,01% 50,00% 3 Acima de 50,00% 4 0,00% 6,00% 1 6,01% 9,00% 2 9,01% 12,00% 3 Acima de 12,00% 4

9 INDICADORES: AMPLITUDE RISCO DE CRÉDITO 6 - Índice de Inadimplência (acima de 90 dias) 0,00% 2,50% 1 2,51% 3,50% 2 3,51% 4,50% 3 Acima de 4,50% Índice de Cobertura (Inadimplência) 0,00% 110,00% 4 110,01% 130,00% 3 130,01% 150,00% 2 Acima de 150,00% 1

10 8 - Índice de Eficiência 0,00% 55,00% 1 55,01% 65,00% 2 65,01% 75,00% 3 Acima de 75,00% Prejuízo no Exercício < R$ 0,00 4 INDICADORES: AMPLITUDE DESEMPENHO OPERACIONAL 9 - Índice de Rentabilidade PL (Exercício - Selic) </= 30,00% 4 30,01% 60,00% 3 60,01% 90,00% 2 Acima de 90,00% 1

11 Intervalo da Pontuação INDICADORES: RATING Nota Final Contribuição s/ativos 22,00 29, ,000% 29,09 36,17 9 0,000% 36,18 43,27 8 0,000% 43,28 50,36 7 0,003% 50,37 57,45 6 0,006% 57,46 64,54 5 0,009% 64,55 71,63 4 0,012% 71,64 78,73 3 0,015% 78,74 85,82 2 0,018% 85,83 92,91 1 0,021% 92,92 100,00 0 0,024%

12 Nota de 0 a 10 Penalidade calculada com base no % dos ativos e valor fixo para quantidade de reincidências em relatórios de auditoria ou descumprimento de prazos. Modelo implementado em agosto/12 e revisado em maio/16. Deliberação no Comitê de Controles, Risco e Auditoria, bem como no Conselho de Administração do Sistema CECRED e de cada Cooperativa Filiada.

13 Benefícios: Avaliação por cooperativa que estão representando um maior risco Sistêmico; Antecipação de ações corretivas em determinadas Cooperativas; Gestão por consequência; Visão estratégica;

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