Impacto da MP das dívidas nas finanças dos clubes brasileiros

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1 Impacto da MP das dívidas nas finanças dos clubes brasileiros Março de 2015 Cálculo estimado do valor das parcelas que cada clube terá que pagar mensalmente ao Governo para estar em dia com o refinanciamento. Marketing e Gestão Esportiva 1

2 Regras para o financiamento A Medida Provisória (MP) 671, PROFUT, que concede um novo parcelamento das dívidas fiscais dos clubes é bastante clara nas regras para a concessão do refinanciamento. A análise tem como objetivo mostrar o real impacto financeiro da nova Lei na vida dos clubes brasileiros. Para realizar o estudo foram considerados os dados dos balanços de 2013, os únicos disponíveis para todos os clubes. Mas para o refinanciamento os órgãos federais utilizarão as informações mais atuais. De acordo com os balanços de 2013, todos os clubes brasileiros apresentaram uma dívida total em 2013 de mais de R$ 5,9 bilhões, sendo que cerca de 40% passíveis de parcelamento com órgãos federais, um valor de aproximadamente R$ 2,4 bilhões. Os valores a serem parcelados pelo que já foi publicado superam R$ 4 bilhões. Portanto, o rombo é muito maior do que todos imaginavam. Segundo o texto da MP haverá descontos em multas, juros e encargos legais. Marketing e Gestão Esportiva 2

3 Regras para o financiamento Os balanços apresentam dados consolidados, sem a abertura necessária para o cálculo correto. Somente os órgãos credores tem a exata informação. Os números de 2014 devem ser maiores que 2013 e considerando que os balanços não correspondem à realidade, o valor total que sofrerá os descontos será muito superior ao apresentado em Mesmo assim as dívidas fiscais não pararam de subir nos últimos anos. Em 2013 subiram quase 11% na comparação com Em 2012 o crescimento foi de 24% em relação a A MP possibilita aos clubes optarem por dois prazos distintos. Uma alternativa é parcelar o débito em 120 mesess, com redução de 70% das multas, 30% dos juros e 100% dos encargos legais. Ou em 204 parcelas, com redução de 60% das multas, 25% dos juros e 100% dos encargos legais. Todos os clubes precisarão recolher 36 parcelas mensais iniciais como um mecanismo para consolidar o financiamento, Isso significa pagar mensalmente um percentual da sua receita. Marketing e Gestão Esportiva 3

4 Regras para o financiamento Os clubes foram divididos em grupos, de acordo com a relação Divida Fiscal/Receita Total. Clubes com relação divida fiscal incluída no parcelamento/receita de até 40% terão que pagar 2% da receita mensal. Entre 40% e 60% pagarão 4% e mais de 60% o desembolso mensal será de 6%. Todas as parcelas serão corrigidas pela taxa Selic que hoje está em 12,75% ao ano ou 1,04% ao mês. Relação Divida Fiscal/Receita Total Grupo a - Até 40% - Parcelas de 2% da receita média mensal Valores em R$ milhões Clubes Dívida Fiscal Receitas Dívida Fiscal/Receitas Atlético-PR % São Paulo % Vitória % Goiás % Palmeiras % Cruzeiro % Sport % Ponte Preta % Marketing e Gestão Esportiva 4

5 Regras para o financiamento Relação Divida Fiscal/Receita Total Grupo b - De 40% a 60%- Parcelas de 4% da receita média mensal Valores em R$ milhões Clubes Dívida Fiscal Receitas Dívida Fiscal/Receitas Internacional % Grêmio % Santos % Corinthians % Coritiba % Relação Divida Fiscal/Receita Total Grupo c - Acima de 60%- Parcelas de 6% da receita média mensal Valores em R$ milhões Clubes Dívida Fiscal Receitas Dívida Fiscal/Receitas Botafogo % Náutico % Bahia % Atlético-MG % Vasco da Gama % Fluminese % Flamengo % Marketing e Gestão Esportiva 5

6 Cálculo das parcelas dos Top 20 clubes em receitas Assim, foi possível calcular qual seria o valor das parcelas de cada clube para os próximos 36 meses, considerando que a lei entra em vigor imediatamente após sua aprovação. Para realizar os cálculos foi considerado um abatimento de 20% na dívida apresentada no balanço de 2013, reflexo dos descontos concedidos. Há a atualização das parcelas pela taxa Selic, que deve aumentar os próximos meses, em virtude do atual cenário econômico do país. Além do valor das parcelas foi possível verificar quanto do montante da dívida terá sido quitada no período inicial de 36 meses. Grupo a - 2% da receita média mensal Parcelas mensais- Parcela inicial e ao final dos 36 meses- Em R$ Parcela inicial Final dos 36 meses Atlético-PR São Paulo Vitória Goiás Palmeiras Cruzeiro Sport Ponte Preta Marketing e Gestão Esportiva 6

7 Cálculo das parcelas dos Top 20 clubes em receitas Grupo a Percentual de quitação da dívida ao final de 36 meses Atlético-PR São Paulo Vitória Goiás Palmeiras Cruzeiro Sport Ponte Preta 39% 38% 35% 34% 29% 25% 54% 100% O caso do Atlético-PR chama a atenção, já que por ter uma divida muito pequena rapidamente quitará seu débito. Pelos cálculos o clube encerrará o parcelamento em abril de Nenhum dos 20 maiores clubes em receitas do Brasil clube quitará sua dívida ao final dos 36 meses. Marketing e Gestão Esportiva 7

8 Cálculo das parcelas dos Top 20 clubes em receitas Grupo b - 4% da receita média mensal Parcelas mensais- Parcela inicial e ao final dos 36 meses- Em R$ Parcela inicial Final dos 36 meses Internacional Grêmio Santos Corinthians Coritiba Percentual de quitação da dívida ao final de 36 meses Internacional 40% Grêmio 37% Santos 35% Corinthians 34% Coritiba 30% Marketing e Gestão Esportiva 8

9 Cálculo das parcelas dos Top 20 clubes em receitas Grupa c - Parcelas de 6% da receita média mensal Parcelas Mensais- Parcela inicial e ao final dos 36 meses- Em R$ Parcela inicial Final dos 36 meses Botafogo Náutico Bahia Atlético-MG Vasco da Gama Fluminese Flamengo Percentual de quitação da dívida ao final de 36 meses Botafogo Náutico Bahia 31% 31% 33% Atlético-MG 24% Vasco da Gama Fluminese Flamengo 21% 21% 20% Marketing e Gestão Esportiva 9

10 Cálculo das parcelas dos Top 20 clubes em receitas Segundo os cálculos, a soma das parcelas destes 20 clubes assim que a lei for aprovada será de R$ 10,6 milhões no primeiro mês e superará R$ 15 milhões após 36 meses. Ranking geral por parcela mensal Parcela inicial Flamengo R$ Atlético-MG R$ Corinthians R$ Internacional R$ Vasco da Gama R$ Botafogo R$ Grêmio R$ Santos R$ Fluminense R$ São Paulo R$ Bahia R$ Coritiba R$ Cruzeiro R$ Palmeiras R$ Náutico R$ Atlético-PR R$ Vitória R$ Goiás R$ Sport R$ Ponte Preta R$ Ranking por % de quitação após 36 meses % de quitação Atlético-PR 100% São Paulo 54% Internacional 40% Vitória 39% Goiás 38% Grêmio 37% Palmeiras 35% Santos 35% Cruzeiro 34% Corinthians 34% Botafogo 33% Náutico 31% Bahia 31% Coritiba 30% Sport 29% Ponte Preta 25% Atlético-MG 24% Vasco da Gama 21% Fluminense 21% Flamengo 20% Marketing e Gestão Esportiva 10

11 Contato Consultor de marketing e gestão esportiva com ampla experiência em projetos de planejamento estratégico, estruturação de estratégias de marketing e comunicação, branding, licenciamento, patrocínios, viabilidade econômico-financeira de arenas e desenvolvimento de business plan. Profundo estudioso da Football Industry da Europa e sua aplicabilidade ao mercado brasileiro de futebol. Mais de uma década de experiência em projetos de consultoria para clubes, patrocinadores e investidores, com foco em estratégias de marketing e viabilidade econômico-financeira de projetos. - Celular Facebook- Twitter Marketing e Gestão Esportiva 11

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