DESCRITIVO DE CUSTÓDIA
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- João Pedro Caiado
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1 DESCRITIVO DE CUSTÓDIA OBJETIVO Este documento tem por objetivo estabelecer os critérios aplicáveis para depósito, retirada de títulos e valores da custódia e, também, para o registro, controle e liquidação das operações realizadas na BM&FBOVESPA. CARACTERISTICAS GERAIS Controle das Posições dos Clientes A UM INVESTIMENTOS S.A. CTVM possui controles, bem como realiza conferências e análises das operações, incluindo: Conferência de movimentação de posição SINACOR X CBLC; Conferência de transferência de carteira de cliente; Conferência de chamada de margem, cobertura, garantia tal como seu recebimento; Conferência de operação de recompra, acompanhamento e execução; Execução de processo de subscrição, leilão e dissidência; Acompanhamento de operação a termo e opção; Acompanhamento do fechamento do pregão (opção coberta e descoberta); e Provento; Em relação às atividades envolvendo operações de BTC, realizamos as atividades relacionadas abaixo: Liquidação de contratos tomadores (em casos de margem); Diariamente, realizamos a conciliação entre saldos de custódia do Sinacor com os saldos da CBLC e envio de posições aos clientes solicitantes; Em D+1 são confirmadas todas as movimentações dos clientes através de sistema de monitoramento (tela monitor SINACOR/CBLCNET); em D+2, são conferidas as
2 movimentações por meio de relatórios enviados pelo sistema COLD, sistema esse de propriedade da BM&FBOVESPA. As operações são conferidas por meio de arquivo disponibilizadas pela BM&FBOVESPA e confrontadas com as informações de nossos sistemas internos. Transferência de Posições de clientes O sistema de transferência de posição da BM&FBOVESPA permite a Um Investimentos S.A. CTVM transferir as posições em custódia de um determinado investidor para outra instituição, desde que: Formulário de Solicitação de Transferência de Valores Mobiliários (STVM) esteja devidamente preenchido; Manifestação formal pela transferência por cadastrado do cliente (dispensando a STVM); Os dados cadastrais básicos do cliente estejam rigorosamente conferidos; Não existam pendências financeiras e cadastrais; A Diretoria aprove após a verificação acima descrita. As transferências de posições de termo são liberadas com a autorização do Diretor e as transferências de posições de opções apenas são liberadas após o encerramento do pregão, quando não há risco de exercício. Tanto o cedente quanto o cessionário farão o registro para a aceitação da transferência. A BM&FBOVESPA disponibiliza em D+1, relatórios que permitem aos participantes a conferência das transferências de posições para confirmação. Transferências de Garantias A UM INVESTIMENTOS S.A. CTVM efetua a transferência de garantias do cliente entre instituições via CBLCNET, através de comandos enviados pelo cliente/custodiante via , observando as exigências de margem a seguir dentro da Corretora.
3 Retirada de forma eletrônica dos ativos pelo sistema CBLCNET pelo funcionário responsável pela área. DESCRIÇÃO HORA ATIVIDADE Chamada de margem inicial (movimentação do pregão anterior); 7h30 CBLC avisa a abertura; Chamada de margem complementar (entrega de ativos BTC pendência de venda); 10h45 CBLC informa a movimentação complementar; Chamada de margem complementar (movimentação após a janela inicial); 12h30 As possíveis movimentações de custódia ocorridas entre 10h45 e 13h, sofrerão alterações diretas na liquidação financeira com a CBLC; Estorno de margem; 12h30 Horário limite para transferência dos ativos de garantias para estorno de margem; Liquidações - CBLC X Membro de compensação; 14h00 CBLC informa o resultado líquido de negociação definitiva; Bloqueio de ações, para cliente com divergência na liquidação; 14h45 Horário limite para bloquear os ativos antes da entregá-los; Devolução de margem final. 16h30 Horário limite para transferir os ativos de garantias para a devolução de margem. São requeridas garantias a todos os investidores conforme suas posições requeiram margem, conforme relacionados: Garantias iniciais; e Garantias adicionais, se requeridas pela BM&FBOVESPA e pela UM INVESTIMENTOS S.A CTVM. A UM INVESTIMENTOS S.A. CTVM por meio da Custódia, deposita apenas as garantias que são aceitas pela BM&FBOVESPA, dentre elas ações, dinheiro, títulos públicos federais, ouro, CDB s e Carta de Fiança. As demais, sujeitas a consulta prévia à BM&FBOVESPA e/ou a deságio, são analisadas e consultadas previamente, além de ser obtida a aprovação da Diretoria responsável da UM INVESTIMENTOS S.A. CTVM.
4 Controle das Posições dos Clientes Controles tempestivos e de qualidade são executados, bem como conferências das operações das: Compras realizadas, com as entradas em custódia; Saídas de Ativos, com as vendas realizadas; Transferências de carteira, coberturas, garantias etc.; e Chamadas de margem e seus recebimentos. Os relatórios recebidos BM&FBOVESPA: Margens, Proventos em Dinheiro, BTC, IR, Posições, Garantias são de conhecimento da área de Contabilidade. São checadas as operações acima, conferindo-se a documentação e/ou os dados fornecidos pela BM&FBOVESPA com a dos sistemas internos (o próprio SINACOR concilia a conformidade). Substituição de Garantias A UM INVESTIMENTOS S.A. CTVM substituirá as garantias depositadas pelos clientes por outros ativos, desde que as mesmas constem da relação de garantias aceitas pela BM&FBOVESPA. Informações aos clientes Os extratos da conta de custódia são disponibilizados aos clientes: No sistema Sisfinance (Sim Online) e/ou enviados para endereços cadastrados; Sempre que solicitado pelo cliente, o qual poderá escolher se deseja receber o extrato por correio ou endereço eletrônico.
5 Acompanhamento dos direitos sobre Ativos Depositados em Garantias Os direitos relativos aos ativos de clientes em garantias são assegurados por controles, conforme relacionados: Conferência diária, por meio de consulta de relatórios fornecidos pelos sistemas Sinacor, CBLCNET, COLD; e Das bonificações e dividendos, quando a garantia for representada por ações, é repassado ao cliente às informações contendo os prazos e diretrizes. Empréstimos de Títulos As ações objeto de empréstimos são transferidas do cliente doador para o tomador, mediante a adesão a um Termo de Autorização, que aprova a vigência de um Contrato de Empréstimo específico da BM&FBOVESPA. Conciliação de Operações A conciliação e análise entre os saldos contábeis e relatórios pela BM&FBOVESPA são conferidos periodicamente e as movimentações de custódia e operações são registradas de acordo com as normas, princípios e regras contábeis determinados no Plano de Contábil das Instituições do Sistema Financeiro Nacional COSIF, do Banco Central do Brasil. Envio e Recebimento de Recursos Os recursos são enviados a conta corrente da UM INVESTIMENTOS S.A. CTVM, Corretora Membro da BM&FBovespa, autorizada a funcionar e regulada pelo Banco Central do Brasil, onde é criada uma subconta, para crédito dos recursos enviados. Para a maior segurança, não são aceitas transferências de outra titularidade e também não são enviados recursos para outra titularidade. Os recebimentos serão processados pela Tesouraria observando os seguintes aspectos:
6 a) Serão recebidos Cheques, DOC s ou TED s, depósito identificado ou transferência entre contas, de emissão dos próprios clientes, mediante a emissão de recibo identificando todos os detalhes exigidos pela Instrução CVM n. º 505 de 27/09/2011; b) Conferência, por outro profissional, dos valores lançados no sistema, na finalidade de se evitar erros na digitação. As transferências dos recursos são realizadas através de DOC ou TED a Um Investimentos pela seguinte conta: Banco: Bradesco (237) Agência: C/C: CNPJ: / Depósito identificado Bradesco A UM INVESTIMENTOS S.A. CTVM aplica o procedimento de "Depósito Identificado do Bradesco", ou seja, as transferências entre contas só será aceita mediante a respectiva identificação através do CPF/CNPJ. Caso um novo aporte seja realizado através da Internet, deverá acessar sua conta no site do Banco Bradesco e buscar por: "Transferência / DP 006". Regras para envio de recursos: Não serão aceitos DOC s ou TED s de terceiros. O crédito referente à transferência só ficará disponível na conta do cliente após compensação do mesmo. Não serão aceitos depósitos em dinheiro.
7 Liquidação com os Clientes As liquidações de operações serão controladas de acordo com as regras da UM INVESTIMENTOS S.A. CTVM. E serão cobradas, até a sua liquidação, as garantias exigidas pela BM&FBOVESPA e pela própria Corretora. Os valores pagos/recebidos dos clientes serão conciliados com o valor liquidado pela Instituição junto à BM&FBOVESPA. É enviado TED s mediante solicitação direta do cliente, ou agente autorizado, em casos de Instituições Financeiras. Todas as liquidações pagas são efetuadas por meio de TED s, sendo que, para garantir a segurança e confiabilidade nas trocas financeiras, a liquidação é realizada e os lançamentos dos valores são efetuados, e após conferência dos dados são liberados, sempre com a autorização da Diretoria. As liquidações financeiras não liquidadas, dentro do horário da janela de liquidação da BM&FBOVESPA, são comunicadas imediatamente à Diretoria para análise e tomada de decisão. Cabe aos Diretores à definição sobre o bloqueio ou não dos ativos condizentes à operação pendente. Comunicação entre Liquidação e Custódia Toda movimentação ocorrida ao longo do dia, que reflita em alteração financeira no intra-day, é informada imediatamente, via correio eletrônico, do executante da custódia ao departamento de liquidação. E eventuais divergências nas notas de corretagens são analisadas e submetidas à apreciação da área de Custódia. Contabilização As operações, suas liquidações, bem como as movimentações de custódia, serão contabilizadas conforme disposto no COSIF. Serão apurados e recolhidos todos os Impostos, Tributos e Contribuições devidos.
8 As movimentações de custódia serão conferidos com os mapas específicos, e também, de forma periódica, a conciliação e análise entre os saldos contábeis e relatórios pela BM&FBOVESPA. As movimentações de custódia e operações serão registradas de acordo com as normas, princípios e regras contábeis determinados no Plano de Contábil das Instituições do Sistema Financeiro Nacional COSIF, do Banco Central do Brasil. Extrato de Conta Corrente A Corretora disponibiliza os extratos de conta corrente dos clientes no sistema Sisfinance (Sim Online). Há ainda a opção de envio de extratos, via correio eletrônico, mediante solicitação do cliente. Neste caso, são obedecidas as informações cadastrais. Diariamente, é efetuada a conciliação entre o Sinacor e a conta corrente bancária da Corretora. Operações de Carteira Própria A UM INVESTIMENTOS S.A. CTVM considera como carteira própria as contas a descriminadas a seguir: NEGOCIAÇÃO CONTA ERRO BOVESPA CONTA ERRO BM&F Operações de Renda Fixa Contamos com controles, bem como realiza conferências e análises das operações, incluindo: Efetivação do cadastro do cliente junto à CETIP; Conferência de dados de negociação interna e com o emissor do título;
9 No ambiente de negociação da CETIP, são realizados os lançamentos de compra do título a favor da Corretora; Encaminhamento ao departamento Financeiro os valores a serem pagos e após liquidação da compra é realizado a venda do título da Corretora para o cliente; Após efetivação da operação, os valores são encaminhados ao departamento de contabilidade para efetuar os lançamentos operacionais; e Assim que os lançamentos são efetuados, os relatórios são encaminhados aos clientes. Segregação de Funções A área de Custódia é responsável pelo serviço de guarda e de exercício dos direitos as bonificações, os dividendos e os direitos de subscrição distribuídos pelas empresas a seus acionistas, bem como, resgate, amortização ou reembolso. Os acessos destes colaboradores aos sistemas SINACOR, CBLCNET, CM TINS, MTA e COLD são totalmente segregados dos acessos a ordens/operações da Corretora, a fim de extinguir conflitos de interesse. A estrutura de acessos é definida no organograma funcional, assim, todos os sistemas são monitorados pelas restrições de uso de acordo com a posição de cada colaborador da área. O controle de acessos é realizado a partir da matriz de segregação de funções de todas as áreas, evitando assim qualquer conflito ou incompatibilidade das atividades desempenhadas pela área de Custódia com as demais da Corretora, conforme a seguir: As atividades de conferente serão segregadas das demais atividades executadas na área de Custódia; As atividades relacionadas a efetuar lançamentos na CETIP / SPB serão executadas por colaborador diferente daquele que confere; As atividades relacionadas à liberação das transferências de posições somente serão executadas por colaborador que possua, no mínimo, o mesmo nível do conferente, com senha de status exclusivo para movimentar posições.
10 A matriz de segregação de funções é monitorada pela área de Compliance e previamente aprovada pelo gestor de cada área. Para eximir qualquer tipo de conflito de funções, as atividades de conferente serão segregadas das demais atividades executadas na área de Custódia. As informações obtidas pela área de Custódia a outras áreas da Corretora são colhidas em acessos exclusivos, obedecendo à regra da política de controles internos. Todos os ramais da área de custódia são gravados e monitorados e a área não tem acesso físico e eletrônico à mesa de operação. A área de Compliance tem constante atuação de monitoramento e atualização de regras e parâmetros a serem seguidos por todos os colaboradores, com base na política de controles internos e normas vigentes dos órgãos reguladores. Plano de Contingência A Corretora possui a Política de Segurança da Informação e o Plano de Continuidade de Negócios devidamente atualizados os quais contemplam todos os gerenciamentos do aspecto tecnológico no controle das posições do cliente no dia corrente, bem como no controle das posições e alocação de margens dos clientes junto às Clearings de liquidação, e demais atividades desempenhadas pela área de Custódia. Abril/2017 UM INVESTIMENTOS S.A CTVM
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