FEHOSP Compliance MAY/2017

Transcrição

1 FEHOSP Compliance MAY/2017

2 GOVERNANÇA CORPORATIVA PRINCÍPIOS: Transparência Equidade Prestação de Contas (Accountability) Responsabilidade Corporativa BOAS PRÁTICAS DE GOVERNANÇA: Valorização Perenidade Alinhamento do Mercado

3 CONCEITO E FUNÇÃO Governança Corporativa e Compliance Função de integrar os princípios da Governança Corporativa, alinhar seus processos, assegurar o cumprimento de normas e procedimentos e, principalmente, preservar a imagem da instituição perante os órgãos de controle e a sociedade Foreign Corrupt Practices Act (FCPA) UK Bribery Act 2013: Lei Anticorrupção Lei n (CGU) 2014: Estado de São Paulo: Decreto n (CGA) 2014: Município de São Paulo: Decreto n (CGM)

4 CONCEITO E FUNÇÃO Lei Anticorrupção A Lei n de 2013 dispõe sobre a responsabilização administrativa e civil de pessoas jurídicas pela prática de atos contra a Administração Pública A responsabilidade é objetiva da Pessoa Jurídica com reflexo direto nos seus órgãos de comando, inclusive conselhos (Art. 2º) A responsabilização da Pessoa Jurídica não exclui a responsabilidade individual de seus dirigentes ou administradores ou de qualquer pessoa natural (Art. 3º) Elenca como ilícitos dessa lei ofensas à Lei de 1993 (Lei de Licitações, Art. 5º) A multa, além da negativação da Pessoa Jurídica no SIAFI, pode ser de 0,1% a 20% do faturamento da instituição (Art. 6º) O Artigo 7º da Lei Anticorrupção traz uma atenuante

5 TENDÊNCIA MUNDIAL TENDÊNCIA CARACTERÍSTICA Maior poder para os órgãos de controle e proteção Programas de leniência, multas altas, criminalização Cooperação internacional entre as agências Melhores práticas internacionais, execução/aplicação Know-how dos órgãos de controle e proteção Cada vez mais especializados e experientes em questões de violações Aumento de suporte aos programas de compliance Debates acerca da conveniência em premiar

6 QUESTÃO PARA REFLEXÃO ENPV Lucro esperado Probabilidade de ser pego Sanções Renda monopolista (cartéis podem elevar, artificialmente, os preços entre 10% a 30%)* Programa de leniência Melhores instrumentos de análise Multas altas Impacto na reputação Ações judiciais por danos Criminalização * European Competition Comission Joaquín Almunia

7 ATUAÇÃO RESPONSÁVEL CONHECER as regras pertinentes à área de atuação da companhia AGIR na prevenção de comportamentos violadores às leis, normas, regulamentos ABRANGER não só administradores e diretores, mas todos os colaboradores (relações com stakeholders ) PROGRAMA DE para conformar comportamentos com as leis, normas e regulamentos.

8 BENEFÍCIOS DO PROGRAMA IMAGEM ética e responsável REDUÇÃO dos riscos de infrações ATENUAR os efeitos sancionatórios: acordo de leniência (primeiro a denunciar = isenção de pena), e transação (TCC redução de pena) MEDIDA DO ESFORÇO: RESULTADOS X INTENÇÕES

9 PRINCIPAIS RECURSOS Recursos do Compliance Diagnóstico do passado Desempenho futuro Auditoria Monitoramento Componentes chave para que o programa funcione efetivamente

10 AUDITORIA: DIAGNÓSTICO DO PASSADO RELATÓRIO Análise dos riscos nos processos: i.e. compras, relações com órgãos públicos, recebimentos de recursos públicos Identificação de desvios de conduta Condução de entrevistas e inspeções similares às conduzidas pelos órgãos de controle e proteção Oferecer soluções apropriadas ao perfil da companhia Soluções devem permear todos os níveis da companhia

11 PRINCIPAIS ELEMENTOS DE MONITORAMENTO Riscos potenciais pelo non-compliance Multas, sanções criminais, regulatórias Incentivos e ações de disciplina Bônus, prêmios, recompensas, penalidades econômicas, advertência Alinhamento das políticas Internas com a lei Contatos com clientes, suborno, tributação, do s e don ts, red flags Instrumentos internos de monitoramento Hot-line (reclamações, sugestões de empregados, comentários) Treinamento Seminários, palestras, apresentações Indicação de um compliance officer Indicar uma pessoa confiável e acessível

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13 Dra. Tae Young Cho

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