A LEI ANTICORRUPÇÃO EXIGE DAS EMPRESAS ESTRUTURA DE COMPLIANCE

Transcrição

1 A LEI ANTICORRUPÇÃO EXIGE DAS EMPRESAS ESTRUTURA DE COMPLIANCE XIV FÓRUM MINEIRO DE RELAÇÕES DO TRABALHO NB Advisers / Starling de Freitas & Borges Torres 05/06/14

2 Compliance O que é? To comply cumprir, satisfazer, executar.

3 Estar em compliance Em conformidade, cumprindo as leis e regulamentos internos e externos.

4 Como estar em compliance Colaboradores executando suas tarefas dentro dos mais altos padrões de qualidade e conduta.

5 Área de compliance Políticas, normas, controles e práticas saudáveis para a gestão de riscos operacionais.

6 Resultados Credibilidade, transparência, conformidade, finanças saudáveis, menos riscos.

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8 Lei Anticorrupção Por que agora?

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10 A sua organização participaria de um ato de corrupção? Não 21% Talvez 17% Sim 62% Fonte: KPMG Brasil - Pesquisa com 500 executivos sêniores das maiores empresas brasileiras, Fevereiro de (Obs. Sim + Talvez = 79%)

11 As empresas concorrentes praticam atos de corrupção para ganharam contratos do setor público? % % % % Sim Frequentemente Raramente Não Fonte: KPMG Brasil - Pesquisa com 500 executivos sêniores das maiores empresas brasileiras, Fevereiro de 2014

12 Têm conhecimento de algum ato de corrupção praticado por sua empresa nos últimos 15 meses? Sim 33% Não 67% Fonte: KPMG Brasil - Pesquisa com 500 executivos sêniores das maiores empresas brasileiras, Fevereiro de 2014

13 Índice de Corrupção no Setor Público (0 = altamente corrupto / 100 = muito limpo) Brasil 2012: R$41,5 bi Dinamarca Canadá Chile Brasil Argentina México Fonte: Transparency International Corruption Perceptions Index

14 Aderência - OECD Alemanha - Casos Brasil - Casos Alemanha - Investigações Brasil - Investigações Fonte: Transparency International: Enforcement of OECD Anti-Bribery Convention, Progress Report 2012

15 FCPA Penalidades 2013/14 (US$ milhões) Total SA 350 Alcoa 300 Weatherford Archer- Daniels 200 Parker Drilling 150 Diebold Stryker Philips Ralph Lauren

16 FCPA UK Bribery Act OECD Anti-Bribery Convention Anticorrupção União Européia FATF-GAFI (Lavagem de Dinheiro ) Suborno Internacional - Alemanha Lei Código Penal Alemanha (Anti-suborno) Resolução Improbidade Administrativa Lavagem de Dinheiro Licitações Ordem Tributária Administração Pública

17 Confiança nos líderes brasileiros 60% 50% 40% 52% Empresas Governo 30% 32% 20% 20% 10% 14% 0% Habilidades em geral Ética e Moralidade Fonte: Barômetro Edelman de Confiança Global 2013

18 Due Diligence Despesa ou Oportunidade? % - alegam falta de pessoal 49% - fazem frequentemente Fonte: Pesquisa com 250 diretores jurídicos, diretores de compliance de empresas da América do Norte, Europa, o Oriente Médio e Ásia com faturamento anual mínimo de US$ 150 milhões. Compliance Week,

19 Oportunidade para......mais despesas? ou usar a estrutura para identificar fraudes internas, reduzir prejuízos, e melhorar a eficiência dos processos.

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21 LEI O que é?

22 Objetivos

23 Aplicação

24 Responsabilidade Objetiva

25 Penas

26 Atos Lesivos

27 Licitações e Contratos

28 Possíveis Abusos Algumas instituições podem usar a lei para extorsão ou corrupção, dizendo você me dá um pouco de dinheiro fora daqui e eu não aplicarei a lei Wagner Giovanini, Diretor de Compliance, Siemens Brasil Fonte: Exame 09/01/14

29 O que significa para a sua empresa?

30 Mudança de paradigma e cultura

31 CORRUPÇÃO O foco principal

32 FRAUDE ação ou comportamento praticado deliberadamente, a fim de garantir um ganho injusto ou ilegal Brasil tem quatro vítimas de tentativa de fraude por minuto

33 SUBORNO recompensa ou incentivo a fim de obter vantagem comercial, contratual, regulamentar ou pessoal

34 FRAUDE x SUBORNO Investigar a relação

35 5% da sua renda anual... Prejuizo médio decorrente de fraude e corrupção cometidas pelos próprios funcionários da organização Fonte: ACFE Report to the Nations on Occupational Fraud and Abuse, Association of Certified Fraud Examiners

36 Suborno o que é Lobbying + Doações para políticos 16% 10% Pagamento direto - dinheiro Cortesias 8% 6% 20% Presentes 20% 8% 12% Troca de favores Pagamentos de facilitação Doações para caridade Comissões

37 Suborno como é pago Agentes/Intermediários Tercerizados 5% 6% 11% 3% 2% 7% 5% 12% 8% Preços falsos Negócios offshore Negócios fora do balanço Joint-ventures 4% 37% Treinamentos Diários e despesas Abatimentos, kickbacks Contratos de emprego Contratos fictícios

38 A média de perda causada por Mulheres US$ Homens US$ Fonte: ACFE Report to the Nations on Occupational Fraud and Abuse, Association of Certified Fraud Examiners

39 Transgressões - homens (%) O típico fraudador tem nível universitário, é branco e educado ,7 82,1 81,9 75 Europa 70 Ásia ,2 48,1 África América Latina e Caribe EUA 10 Canadá 0 Fonte: ACFE Report to the Nations on Occupational Fraud and Abuse, Association of Certified Fraud Examiners

40 Transgressões cometidas por 17,6% Funcionários 37,5% 41,6% Gerentes Proprietários / Executivos Fonte: ACFE Report to the Nations on Occupational Fraud and Abuse, Association of Certified Fraud Examiners

41 Perdas causadas por (em US$) Funcionários (LA) Gerentes (LA) Proprietários / Executivos (LA) Funcionários Gerentes Proprietários / Executivos Fonte: ACFE Report to the Nations on Occupational Fraud and Abuse, Association of Certified Fraud Examiners

42 O pagamento de subornos......corrói a confiança pública na integridade do sistema do mercado livre...e premia a corrupção em vez da eficiência e qualidade Fonte: Minutes of the US House of Representatives, 1977

43 E agora?

44 AÇÕES ESTRATÉGICAS Os próximos passos

45 Análise de Gap/Apetite de Risco Código de Conduta Canal de Denúncias Comitê de Compliance/ Auditoria Mapeamento Jurídico Três Linhas de Defesa

46 Análise de Gap/Apetite de Risco Compliance Código de Conduta Gap A T U A L Canal de Denúncias Comitê de Comp/Aud M E T A Mapeamento Jurídico Fechar o gap entre onde está e onde deveria estar!

47 Código de Conduta

48 Canal de Denúncias

49 Comitê de Compliance/Auditoria

50 Mapeamento Jurídico

51 Três Linhas de Defesa 1. DIRETORIA EXECUTIVA define os limites (apetite) do risco 2. JURÍDICO, COMPLIANCE, AUDITORIA processos, regulamentos, monitoramento 3. ÁREA OPERACIONAL interação com os stakeholders

52 OBRIGADO!

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54 Parceiras NB Advisers Starling de Freitas & Borges Torres Sociedade de Advogados Paulo Miro Advogados Associados Critical Corporate Issues (CCI) Damasceno & Oliva Consulting

55 Serviços Prevenção, Detecção, Mitigação de Riscos Operacionais Background Checks (CPF/CNPJ) Controles e Processos Internos Mapeamento Jurídico Recuperacão de Créditos Compliance e Governança Corporativa Segurança