ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/27 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS O REGISTRO NA CVM NÃO IMPLICA QUALQUER APRECIAÇÃO SOBRE A COMPANHIA, SENDO OS SEUS ADMINISTRADORES RESPONSÁVEIS PELA VERACIDADE DAS INFORMAÇÕES PRESTADAS. 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 4 - NIRE 4333272 1.2 - SEDE 1 - ENDEREÇO COMPLETO RS 122, KM 72 2 - BAIRRO OU DISTRITO Dist Industrial 3 - CEP 4 - MUNICÍPIO 5 - UF 951-55 Caxias do Sul RS 6 - DDD 7 - TELEFONE 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 1 - TELEX 54 3227-1 - - 11 - DDD 12 - FAX 13 - FAX 14 - FAX 54 3227-188 - - 15 - E-MAIL conta@pettenati.com.br 1.3 - DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES (Endereço para Correspondência com a Companhia) 1 - NOME Cláudio José Rossi 2 - ENDEREÇO COMPLETO 3 - BAIRRO OU DISTRITO RS 122, KM 72 4 - CEP 5 - MUNICÍPIO Dist Industrial 6 - UF 951-55 Caxias do Sul RS 7 - DDD 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 1 - TELEFONE 11 - TELEX 54 3227-1 - - 12 - DDD 13 - FAX 14 - FAX 15 - FAX 54 3227-188 - - 16 - E-MAIL pettenati@pettenati.com.br 1.4 - REFERÊNCIA / AUDITOR EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO 1 - INÍCIO 2 - TÉRMINO TRIMESTRE ATUAL 3 - NÚMERO 4 - INÍCIO 5 - TÉRMINO TRIMESTRE ANTERIOR 6 - NÚMERO 7 - INÍCIO 8 - TÉRMINO 1/7/27 9 - NOME/RAZÃO SOCIAL DO AUDITOR 3/6/28 1 1/7/27 3/9/27 4 1/4/27 3/6/27 1 - CÓDIGO CVM BKS Auditores S/C 964-4 11 - NOME DO RESPONSÁVEL TÉCNICO João Augusto Francisconi 12 - CPF DO RESP. TÉCNICO 11.825.79-18/11/21 8:37:55 Pág: 1
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/27 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1.5 - COMPOSIÇÃO DO CAPITAL SOCIAL Número de Ações (Unidades) Do Capital Integralizado 1 - Ordinárias 2 - Preferenciais 3 - Total Em Tesouraria 4 - Ordinárias 5 - Preferenciais 6 - Total 1 - TRIMESTRE ATUAL 2 - TRIMESTRE ANTERIOR 3/9/27 4.4.231 8.7.391 12.11.622 3/6/27 4.423.166 8.739.166 1.21.162.332 3 - IGUAL TRIMESTRE EX. ANTERIOR 3/9/26 4.423.166 8.739.166 1.21.162.332 1.6 - CARACTERÍSTICAS DA EMPRESA 1 - TIPO DE EMPRESA Empresa Comercial, Industrial e Outras 2 - TIPO DE SITUAÇÃO Operacional 3 - NATUREZA DO CONTROLE ACIONÁRIO Privada Nacional 4 - CÓDIGO ATIVIDADE 15 - Têxtil e Vestuário 5 - ATIVIDADE PRINCIPAL Fabricação de Tecidos de Malha 6 - TIPO DE CONSOLIDADO Não Apresentado 7 - TIPO DO RELATÓRIO DOS AUDITORES Sem Ressalva 1.7 - SOCIEDADES NÃO INCLUÍDAS NAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS 1 - ITEM 2 - CNPJ 3 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 1.8 - PROVENTOS EM DINHEIRO DELIBERADOS E/OU PAGOS DURANTE E APÓS O TRIMESTRE 1 - ITEM 2 - EVENTO 3 - APROVAÇÃO 4 - PROVENTO 5 - INÍCIO PGTO. 6 - ESPÉCIE E 7 - VALOR DO PROVENTO P/ AÇÃO CLASSE DE AÇÃO 2 AGO/E 25/1/27 Dividendo 26/11/27 ON,3979914 3 AGO/E 25/1/27 Dividendo 26/11/27 PN,3979914 18/11/21 8:37:56 Pág: 2
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/27 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM - 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ.. / - 1.9 - CAPITAL SOCIAL SUBSCRITO E ALTERAÇÕES NO EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO 1- ITEM 2 - DATA DA ALTERAÇÃO 3 - VALOR DO CAPITAL SOCIAL (Reais) 4 - VALOR DA ALTERAÇÃO (Reais) 5 - ORIGEM DA ALTERAÇÃO 7 - QUANTIDADE DE AÇÕES EMITIDAS (Unidades) 8 - PREÇO DA AÇÃO NA EMISSÃO (Reais) 1.1 - DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES 1 - DATA 2 - ASSINATURA 1/11/27 18/11/21 8:37:56 Pág: 3
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/27 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 2.1 - BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO (Reais) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/9/27 4-3/6/27 1 Ativo Total 196.698.63 176.424.491 1.1 Ativo Circulante 138.98.554 121.257.916 1.1.1 Disponibilidades 29.768.386 23.889.783 1.1.1.1 Caixas e Bancos 3.861.12 2.872.853 1.1.1.2 Aplicações de Liquidez Imediata 25.97.284 21.16.93 1.1.2 Créditos 51.74.18 45.865.54 1.1.2.1 Clientes 51.74.18 45.865.54 1.1.2.1.1 Clientes 52.89.568 47.2.833 1.1.2.1.2 Prov. Créditos Liquidação Duvidosa (1.15.388) (1.155.329) 1.1.2.2 Créditos Diversos 1.1.3 Estoques 46.214.698 41.122.426 1.1.3.1 Produtos Acabados 16.653.162 14.61.59 1.1.3.2 Produtos em Elaboração 3.577.233 2.54.923 1.1.3.3 Matéias Primas 25.984.33 24.555.994 1.1.4 Outros 1.411.29 1.38.23 1.1.4.1 Adiantamento de Fornecedores 1.393.21 2.832.359 1.1.4.2 Outras Contas a Receber 143.13 27.6 1.1.4.3 Despesas do Exercício Seguinte 246.716 29.827 1.1.4.4 Imp. de Renda/Contr. Social a Recuperar 7.25.97 5.582.829 1.1.4.5 IPI a Recuperar 287.735 1.1.4.6 ICMS a Recuperar 775.268 1.13.165 1.1.4.7 IR/Contr. Social Diferidos 1.1.4.8 PIS/COFINS a Recuperar 539.45 453.423 1.2 Ativo Não Circulante 58.6.76 55.166.575 1.2.1 Ativo Realizável a Longo Prazo 1.83.33 1.552.477 1.2.1.1 Créditos Diversos 1.83.33 1.552.477 1.2.1.1.1 Impostos a Recuperar 1.79.329 1.512.753 1.2.1.1.2 Depósitos Judiciais 4.1 39.724 1.2.1.1.3 Imp. de Renda e Contr. Social Diferidos 1.2.1.2 Créditos com Pessoas Ligadas 1.2.1.2.1 Com Coligadas e Equiparadas 1.2.1.2.2 Com Controladas 1.2.1.2.3 Com Outras Pessoas Ligadas 1.2.1.3 Outros 1.2.2 Ativo Permanente 56.769.746 53.614.98 1.2.2.1 Investimentos 332.863 339.85 1.2.2.1.1 Participações Coligadas/Equiparadas 1.2.2.1.2 Participações Coligadas/Equiparadas-Ágio 1.2.2.1.3 Participações em Controladas 1.2.2.1.4 Participações em Controladas - Ágio 1.2.2.1.5 Outros Investimentos 332.863 339.85 18/11/21 8:37:57 Pág: 4
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/27 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 2.1 - BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO (Reais) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/9/27 4-3/6/27 1.2.2.1.6 Participação em Inc. Fiscais 1.2.2.1.7 Outras Participações 1.2.2.2 Imobilizado 56.361.28 53.198.69 1.2.2.2.1 Máquinas e Equipamentos 34.397.446 31.157.885 1.2.2.2.2 Móveis e Utensílios 1.445.33 1.432.55 1.2.2.2.3 Computadores e Periféricos 1.222.622 1.221.27 1.2.2.2.4 Veículos 244.148 263.29 1.2.2.2.5 Instalações 3.166.595 2.795.752 1.2.2.2.6 Benfeitorias em Imóveis de Terceiros 6.8 1.2.2.2.7 Imóveis 15.879.59 16.328.681 1.2.2.3 Intangível 75.63 75.63 1.2.2.4 Diferido 18/11/21 8:37:57 Pág: 5
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/27 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 2.2 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/9/27 4-3/6/27 2 Passivo Total 196.698.63 176.424.491 2.1 Passivo Circulante 77.797.442 61.527.183 2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 7.136.16 5.23.263 2.1.2 Debêntures 2.1.3 Fornecedores 44.81.283 32.373.496 2.1.4 Impostos, Taxas e Contribuições 1.22.492 7.959.374 2.1.4.1 Tributos s/renda a Pagar 7.42.716 5.115.999 2.1.4.2 Outras Obrigações Tributárias 2.799.776 2.843.375 2.1.5 Dividendos a Pagar 4.78.523 4.78.523 2.1.6 Provisões 2.1.7 Dívidas com Pessoas Ligadas 2.1.8 Outros 11.578.984 11.183.527 2.1.8.1 Contribuições e Obrigações com Pessoal 7.215.549 7.457.97 2.1.8.2 Contas e Despesas a Pagar 4.363.435 3.725.557 2.2 Passivo Não Circulante 24.738.396 25.395.625 2.2.1 Passivo Exigível a Longo Prazo 24.738.396 25.395.625 2.2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 7.82.98 9.622.949 2.2.1.2 Debêntures 2.2.1.3 Provisões 2.2.1.4 Dívidas com Pessoas Ligadas 13.239.5 13.27.14 2.2.1.5 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 2.2.1.6 Outros 3.697.248 2.745.572 2.2.1.6.1 Fornecedores 3.697.248 2.745.572 2.2.2 Resultados de Exercícios Futuros 2.4 Patrimônio Líquido 94.162.792 89.51.683 2.4.1 Capital Social Realizado 37.5. 37.5. 2.4.2 Reservas de Capital 6.3.568 6.3.568 2.4.2.1 Reserva de Correção Monetária 21.245 21.245 2.4.2.2 Reserva de Incentivos Fiscais 753.244 753.244 2.4.2.3 Subvenção para Investimentos 5.21.933 5.21.933 2.4.2.4 Ágio na Alienação de Ações Próprias 54.146 54.146 2.4.3 Reservas de Reavaliação 9.418.927 9.651.591 2.4.3.1 Ativos Próprios 9.418.927 9.651.591 2.4.3.2 Controladas/Coligadas e Equiparadas 2.4.4 Reservas de Lucro 36.319.524 36.319.524 2.4.4.1 Legal 3.618.764 3.618.764 2.4.4.2 Estatutária 2.4.4.3 Para Contingências 2.4.4.4 De Lucros a Realizar 2.4.4.5 Retenção de Lucros 2.4.4.6 Especial p/ Dividendos Não Distribuídos 18/11/21 8:37:57 Pág: 6
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/27 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 2.2 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/9/27 4-3/6/27 2.4.4.7 Outras Reservas de Lucro 32.7.76 32.7.76 2.4.4.7.1 Reserva para Aumento de Capital 32.7.76 32.7.76 2.4.4.7.2 Ações em Tesouraria 2.4.5 Lucros/Prejuízos Acumulados 4.893.773 2.4.6 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 18/11/21 8:37:57 Pág: 7
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/27 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 3.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/27 a 3/9/27 4-1/7/27 a 3/9/27 5-1/7/26 a 3/9/26 6-1/7/26 a 3/9/26 3.1 Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços 95.678.945 95.678.945 81.299.123 81.299.123 3.2 Deduções da Receita Bruta (2.761.95) (2.761.95) (17.847.674) (17.847.674) 3.3 Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços 74.917.85 74.917.85 63.451.449 63.451.449 3.4 Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos (58.934.2) (58.934.2) (49.17.56) (49.17.56) 3.5 Resultado Bruto 15.983.65 15.983.65 14.343.889 14.343.889 3.6 Despesas/Receitas Operacionais (9.263.567) (9.263.567) (8.43.856) (8.43.856) 3.6.1 Com Vendas (6.492.417) (6.492.417) (5.41.357) (5.41.357) 3.6.1.1 Salários e Encargos (641.68) (641.68) (57.188) (57.188) 3.6.1.2 Comissões (3.22.352) (3.22.352) (2.478.49) (2.478.49) 3.6.1.3 Fretes e Seguros (1.64.149) (1.64.149) (1.271.433) (1.271.433) 3.6.1.4 Publicidade (232.65) (232.65) (219.914) (219.914) 3.6.1.5 Materiais Consumidos (317.933) (317.933) (428.27) (428.27) 3.6.1.6 Depreciação (72.398) (72.398) (78.782) (78.782) 3.6.1.7 Comunicações (4.13) (4.13) (45.192) (45.192) 3.6.1.11 Outros (381.224) (381.224) (318.88) (318.88) 3.6.2 Gerais e Administrativas (2.241.985) (2.241.985) (1.771.856) (1.771.856) 3.6.2.1 Salários e Encargos (993.127) (993.127) (649.626) (649.626) 3.6.2.2 Depreciação (125.267) (125.267) (135.565) (135.565) 3.6.2.3 Honorários dos Administradores (337.47) (337.47) (316.419) (316.419) 3.6.2.4 Comunicações (58.222) (58.222) (64.68) (64.68) 3.6.2.5 Materiais Consumidos (33.321) (33.321) (44.151) (44.151) 3.6.2.6 Viagens e Estadas (69.775) (69.775) (78.678) (78.678) 3.6.2.7 Serviço de Terceiros (262.81) (262.81) (161.175) (161.175) 3.6.2.8 Impostos, Taxas e Multas (57.353) (57.353) (15.789) (15.789) 3.6.2.9 Seguros e Doações (98.45) (98.45) (4.335) (4.335) 3.6.2.1 Energia Elétrica (22.555) (22.555) (2.3) (2.3) 3.6.2.11 Despesas Judiciais (1.121) (1.121) (1.279) (1.279) 18/11/21 8:37:57 Pág: 8
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/27 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 3.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/27 a 3/9/27 4-1/7/27 a 3/9/27 5-1/7/26 a 3/9/26 6-1/7/26 a 3/9/26 3.6.2.12 Associação de Classe (24.417) (24.417) (26.193) (26.193) 3.6.2.13 Manutenção do Imobilizado (14.177) (14.177) (6.879) (6.879) 3.6.2.14 Material de Expediente (2.525) (2.525) (23.74) (23.74) 3.6.2.15 Jornais, Livros e Revistas (15.123) (15.123) (2.368) (2.368) 3.6.2.16 Outros (126.326) (126.326) (158.642) (158.642) 3.6.3 Financeiras (565.29) (565.29) (1.257.93) (1.257.93) 3.6.3.1 Receitas Financeiras 1.516.29 1.516.29 935.23 935.23 3.6.3.2 Despesas Financeiras (2.81.418) (2.81.418) (2.192.323) (2.192.323) 3.6.4 Outras Receitas Operacionais 39.532 39.532 9.28 9.28 3.6.5 Outras Despesas Operacionais (3.488) (3.488) (758) (758) 3.6.6 Resultado da Equivalência Patrimonial 3.7 Resultado Operacional 6.72.83 6.72.83 5.913.33 5.913.33 3.8 Resultado Não Operacional 28.183 28.183 15.77 15.77 3.8.1 Receitas 212.26 212.26 19.851 19.851 3.8.2 Despesas (184.77) (184.77) (4.774) (4.774) 3.9 Resultado Antes Tributação/Participações 6.748.266 6.748.266 6.18.11 6.18.11 3.1 Provisão para IR e Contribuição Social (2.87.157) (2.87.157) (1.513.218) (1.513.218) 3.11 IR Diferido (668.951) (668.951) 3.12 Participações/Contribuições Estatutárias 3.12.1 Participações 3.12.2 Contribuições 3.13 Reversão dos Juros sobre Capital Próprio 3.15 Lucro/Prejuízo do Período 4.661.19 4.661.19 3.835.941 3.835.941 18/11/21 8:37:57 Pág: 9
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/27 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 3.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/27 a 3/9/27 4-1/7/27 a 3/9/27 5-1/7/26 a 3/9/26 NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Unidades) LUCRO POR AÇÃO (Reais) PREJUÍZO POR AÇÃO (Reais),3885,3885,319 6-1/7/26 a 3/9/26 12.11.622 12.11.622 1.21.162.332 1.21.162.332,319 18/11/21 8:37:57 Pág: 1
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 3/9/27 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃO ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DE 3 DE SETEMBRO DE 27 NOTA 1 - CONTEXTO OPERACIONAL A companhia tem por objeto a fabricação, comercialização e exportação de artigos de malharia, confecção e tecidos. Possui duas unidades industriais, sendo estas localizadas em Caxias do Sul (RS), destinadas a tecelagem, tinturaria, malharia, confecção e acabamento. NOTA 2 - APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS As demonstrações contábeis foram elaboradas de acordo com a lei das sociedades por ações e as disposições complementares da CVM - Comissão de Valores Mobiliários e consoante as práticas contábeis descritas na nota explicativa número 3, as quais não contemplam a apresentação das referidas demonstrações em moeda de poder aquisitivo constante NOTA 3 - PRÁTICAS CONTÁBEIS A) APLICAÇÕES DE LIQUIDEZ IMEDIATA Demonstradas ao custo de aquisição acrescido dos rendimentos auferidos até a data do balanço, de acordo com as taxas pactuadas com as instituições financeiras. B) PROVISÃO PARA CRÉDITOS DE LIQUIDAÇÃO DUVIDOSA Foi constituída por valor estimado, com base em análise, entendida como suficiente a cobertura de possíveis perdas na realização das contas a receber. A movimentação ocorrida no período foi a seguinte: Provisão em 3/jun./7 1.155.329 Constituição no trimestre 272.36 Baixas no trimestre 322.247 Provisão em 3/set./7 1.15.388 18/11/21 8:38:4 Pág: 11
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 3/9/27 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS C) ESTOQUES Os estoques de produtos prontos, em elaboração e as matérias-primas foram avaliados, respectivamente, pelos custos médios de produção e aquisição, os quais, líquidos dos impostos recuperados, não superam os preços de mercado. Os estoques de produtos prontos com baixa rotatividade foram ajustados a valores de mercado, com base nos valores de realização praticados em 3/set./7, em função da política de preços adotada pela empresa para tais itens. D) INVESTIMENTOS Estão contabilizados ao custo de aquisição, acrescido da correção monetária até 31/dez./95 e ajustados a valores de mercado com base na cotação média de mercado dos ativos negociados em 3/set./7. E) IMOBILIZADO Os bens integrantes do imobilizado estão demonstrados ao custo de aquisição, acrescidos de correção monetária até 31/dez./95, sendo que os imóveis também estão acrescidos de reavaliação espontânea. As depreciações foram calculadas sobre os custos corrigidos e reavaliados, pelo método linear, à taxas estabelecidas em função do tempo de vida útil fixado por espécie de bens como segue: BEM TAXA BEM TAXA Imóveis 4% a.a. Veículos 2% a.a. Máquinas e Equip. 1% a.a. Computadores e 2% a.a. Industriais Periféricos Móveis e Utensílios 1% a.a. Instalações 1% a.a. F) PROVISÃO PARA IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL Foi constituída à razão de 15% sobre o lucro real apurado no período de 1/jan. a 3/set., mais alíquota adicional de 1% sobre a parte deste lucro que excedeu a R$ 18., no período, incluindo os valores destinados à aplicação em incentivos fiscais; e de 9% sobre a referida base de cálculo, respectivamente. NOTA 4 - REAVALIAÇÃO DE ATIVOS O efeito no resultado do exercício, oriundo da depreciação e baixas dos bens reavaliados, está demonstrado como segue: DESCRIÇÃO 3/set./7 3/set./6 Reavaliação efetuada em 27/jun./84 31.534 31.534 18/11/21 8:38:4 Pág: 12
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 3/9/27 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS Reavaliação efetuada em 12/dez./89 232.664 232.664 TOTAL DA DEPRECIAÇÃO 264.198 264.198 O montante de R$ 31.534 (R$ 31.534 em 3/set./6) não foi realizado para resultados acumulados, visto a correspondente reserva de reavaliação ter sido utilizada para aumento de capital. O valor realizado no exercício, no montante de R$ 232.664 (R$ 232.664 em 3/set./6), foi revertido para resultados acumulados. Conforme faculta a instrução CVM 197, de 19 de Janeiro de 1993, a companhia passa a divulgar os impostos e contribuições sobre a reserva de reavaliação somente em nota explicativa, como segue: 3/SET./7 REAVALIAÇÃO EFETUADA EM 27/JUN./84 (CAPITALIZADA) REAVALIAÇÃO EFETUADA EM 12/DEZ./89 3/JUN./7 REAVALIAÇÃO EFETUADA EM 27/JUN./84 (CAPITALIZADA) REAVALIAÇÃO EFETUADA EM 12/DEZ./89 Reavaliação total 723.219 9.418.927 754.753 9.651.591 (-) Provisão para a 65.9 847.73 contribuição social 67.928 868.643 (-) Provisão para o 156.85 2.33.732 164.688 2.388.898 imposto de renda Reavaliação líquida 51.324 6.24.492 522.137 6.394.5 NOTA 5 - COMPROMISSOS DE LONGO PRAZO A) FORNECEDORES Refere-se a compra de máquinas, com vencimento até Nov/211. B) CONTRATO DE MÚTUO O contrato de mútuo realizado com a parte relacionada Gladium Administração e Participações Ltda., tem cláusula de juros de 12,% ao ano, mais variação do IGP-M, incidentes sobre o saldo devedor e resgate previsto para ocorrer até 21. C) TAXAS DE CONVERSÃO UTILIZADA: US$ 1, / R$ 1,8389 (US$ 1, / R$ 1,9262-3/6/7) EUR 1, / R$ 2,6237 (EUR 1,/R$ 2,673-3/6/7) D) INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS Os empréstimos e financiamentos a longo prazo compreendem R$ 7.82.98 em moeda nacional sendo resgatáveis até Dez/29 e estão sujeitos a juros de TJLP + 2,5%a.a. a TJLP + 5,55%a.a. para o Capital de Giro e 11,5% a.a. para o financiamento de máquinas. As garantias oferecidas limitam-se ao aval dos administradores. 18/11/21 8:38:4 Pág: 13
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 3/9/27 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS NOTA 6 - BENEFÍCIOS A EMPREGADOS A companhia estende aos seus colaboradores e dependentes um plano de assistência médico-hospitalar, através de contrato firmado com o Círculo Operário Caxiense, que oferece os serviços de Consultas Médicas, Exames e Procedimentos Ambulatoriais, Enfermagem e Internação. Os funcionários, dependendo do tempo de empresa, tem parte dos valores das mensalidades subsidiados pela mesma. O valor líquido arcado pela empresa no exercício foi de R$ 155.534 (R$ 153.275 até 3/set./6). A cobertura perdura exclusivamente durante vigência do contrato de trabalho de cada funcionário. Os valores são reconhecidos contabilmente por competência, tendo no resultado seus efeitos registrados pelos valores efetivamente arcados por parte da empresa em cada mês. NOTA 7 - COBERTURA DE SEGUROS: A Companhia mantém coberturas de seguros em montantes considerados suficientes para cobrir eventuais riscos sobre os seus ativos e/ou responsabilidades. Os principais seguros mantidos pela empresa são: MODALIDADE ITENS COBERTOS 3/SET./7 IMPORTÂNCIA SEGURADA 3/JUN./7 IMPORTÂNCIA SEGURADA Incêndio Conjunto Operacional 212.. 212.. Responsabilidade Civil Veículos 9.. 9.. NOTA 8 - CAPITAL SOCIAL O capital social, totalmente subscrito e integralizado, é composto de 12.11.622 ações, sendo 4.4.231 ações ordinárias e 8.7.391 ações preferenciais, todas escriturais e sem valor nominal. Aos acionistas é assegurado o dividendo mínimo obrigatório de 25% sobre o lucro líquido ajustado na forma da lei. As ações preferenciais não tem direito a voto, mas tem direito a um dividendo fixo, não cumulativo de 12% ao ano sobre o equivalente ao seu valor nominal, ou seja, sobre o produto da divisão do Capital Social pelo número de ações existentes. NOTA 9 DIVIDENDOS 18/11/21 8:38:4 Pág: 14
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 3/9/27 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS Conforme proposta da administração, foram provisionados dividendos, no passivo circulante, no montante de R$ 4.78.523 correspondentes a R$,3979914 por ação preferencial e ordinária. O pagamento dos dividendos, conforme deliberação da AGO/E de 25/1/27 está previsto para ocorrer no dia 26/11/27. O cálculo dos dividendos foi efetuado da seguinte forma: 3/jun./7 3/jun./6 Lucro Líquido do Exercício R$ 2.128.518 675.45 (-) Reserva Legal R$ (1.6.426) (33.752) Base Cálculo dos Dividendos R$ 19.122.92 641.293 Dividendo Mínimo (25% do Lucro Líquido Ajustado) R$ 4.78.523 16.323 Dividendo Mínimo obrigatório (12% Capital para as ações preferenciais)... R$ 2.999.866 2.985.255 Dividendo Proposto R$ 4.78.523 641.293 (R$,3979914 por ação preferencial e ordinária - 3/jun./7) (R$,84796 por ação preferencial - 3/jun./6) NOTA 1 - INSTRUMENTOS FINANCEIROS Os instrumentos financeiros da companhia estão basicamente representados na contabilidade pelas contas ativas de aplicações financeiras de liquidez imediata e clientes; e pelas contas passivas de fornecedores, instituições financeiras e contratos de mútuo, as quais estão avaliadas a valores de mercado/realização, tendo como base metodologias de avaliação estabelecidas nos contratos específicos. Quanto aos fatores de risco de mercado que poderiam afetar os negócios, os mesmos estão apresentados da seguinte forma: - Aplicações financeiras: estão distribuídas no mercado bancário em instituições tradicionais solidamente estabelecidas, - Clientes: são adotados procedimentos de seletividade e análises para limites de créditos mantendo provisão para minimizar eventuais perdas, - Riscos com taxa de câmbio: decorrem da possibilidade da companhia vir a incorrer em perdas ou ganhos por conta das flutuações nas cotações das moedas estrangeiras. Tais valores sujeitos a este risco estão representados no ativo, na conta de clientes em 3/9/27 por R$ 1.53.651 (R$ 3.22.471 18/11/21 8:38:4 Pág: 15
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 3/9/27 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS em 3/6/27) e no passivo na conta de fornecedores em 3/9/27 por R$ 5.718.716 (R$ 4.761.315 em 3/6/27). 18/11/21 8:38:4 Pág: 16
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 3/9/27 7.1 - COMENTÁRIO DO DESEMPENHO DA COMPANHIA NO TRIMESTRE RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO Apresentamos as demonstrações contábeis de Pettenati S/A Indústria Têxtil, referentes ao primeiro trimestre (Julho/7 a Setembro/7) do Exercício Social 27/28. MERCADO E VENDAS Mercado Externo: As exportações da companhia registraram no o trimestre o valor de R$ 3,2 milhões, apresentando um crescimento de 33,% sobre o mesmo período do exercício anterior. O volume total de tecidos exportados no trimestre foi de 157 mil kgs, (15 mil kgs no mesmo período do exercício anterior) e o de confecções foi de 3 mil peças (1 mil peças no mesmo período do exercício anterior). Exportações Totais Milhões R$ 2,4 3,2 Jul/6 a Set/6 Jul/7 a Set/7 Mercado Interno: As vendas de tecidos da companhia registraram no trimestre o valor de R$ 87,1 milhões apresentando um crescimento de 16,8% sobre o mesmo período do exercício anterior e as vendas de confecções registraram R$ 5,4 milhões com crescimento de 24,3%, em comparação ao mesmo período do exercício anterior. O volume total de tecidos comercializados no trimestre foi de 2,6 milhões de Kgs, (2,3 milhões de kgs no mesmo período do exercício anterior) e o volume de confecções foi de 229 mil peças (199 mil peças no mesmo período do exercício anterior). 18/11/21 8:38:8 Pág: 17
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 3/9/27 7.1 - COMENTÁRIO DO DESEMPENHO DA COMPANHIA NO TRIMESTRE Vendas Totais Mercado Interno Milhões R$ 78,9 92,5 Jul/6 a Set/6 Jul/7 a Set/7 O valor total das vendas no trimestre atingiu o montante de R$ 92,5 milhões (R$ 78,9 milhões no mesmo período do exercício anterior) apresentando um crescimento de 17,2%. RESULTADOS Seguindo a tendência dos trimestres anteriores, o mercado continuou a apresentar-se aquecido, principalmente na busca de artigos com alta qualidade e especificamente elaborados. O reflexo desta procura propiciou a obtenção de um resultado líquido positivo de 6,2% da receita líquida, (6,% positivos no mesmo período do exercício anterior). As margens brutas variaram de acordo com as possibilidades do mercado, registrando uma redução de 1,3 pontos percentuais sobre o mesmo período do exercício anterior. A margem bruta total no trimestre ficou em 21,3% da Receita Líquida. A margem operacional registrou 9,% positivos sobre a receita líquida (9,3% positivos no mesmo período do exercício anterior). MARGEM BRUTA 22,6% 21,3% Jul/6 a Set/6 Jul/7 a Set/7 Ao final do trimestre a companhia procedeu a revisão do ajuste de estoques a valor de mercado nos produtos prontos de baixa rotatividade, com base no valor de 18/11/21 8:38:8 Pág: 18
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 3/9/27 7.1 - COMENTÁRIO DO DESEMPENHO DA COMPANHIA NO TRIMESTRE realização dos mesmos naquela data. A provisão, que em 3 de junho era de R$ 775 mil registrou em 3 de setembro o montante de R$ 733 mil. ENDIVIDAMENTO No final do trimestre, o superávit financeiro líquido atingiu o valor de R$ 14,8 milhões representando 15,7% do Patrimônio Líquido da companhia. O endividamento financeiro total atingiu o montante de R$ 14,9 milhões (R$ 14,9 milhões em 3 de junho de 27). O Patrimônio Líquido no final do trimestre registrou o valor de R$ 94,2 milhões, correspondendo a um valor patrimonial de R$ 7,84 por ação. GERAÇÃO OPERACIONAL DE CAIXA - EBITDA O EBITDA (resultado operacional antes das despesas e receitas financeiras, impostos, depreciação e amortização) no trimestre, alcançou R$ 11, milhões, 13,5% superior ao mesmo período do exercício anterior. EBITDA (R$ mil) 1º Trimestre Julho/7 a Setembro/7 1º Trimestre Julho/6 a Setembro/6 Variação Lucro bruto 15.984 14.344 11,4% Despesas com vendas (6.492) (5.41) 2,% Despesas gerais e administrativas (2.242) (1.772) 26,5% Depreciação e amortizações 3.697 2.57 47,5% Outras Receitas Operacionais 36 8 35,% EBITDA 1.983 9.677 13,5% INVESTIMENTOS A companhia investiu no trimestre R$ 7, milhões, na aquisição de máquinas, equipamentos e na melhoria das instalações industriais e tecnológicas, visando modernizar e sempre atualizar o seu parque fabril. Foram revistas as provisões para perdas na realização de investimentos realizadas em 3 de junho, visto as cotações de mercado permanecerem apresentando defasagem ante aos custos de aquisição contabilizados. O montante da provisão ao final 18/11/21 8:38:8 Pág: 19
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 3/9/27 7.1 - COMENTÁRIO DO DESEMPENHO DA COMPANHIA NO TRIMESTRE do trimestre foi de R$ 282 mil, tendo como base para a sua constituição, o valor médio de mercado destes ativos na data de encerramento do período. Destacamos também a continuidade dos investimentos em qualidade ambiental, aplicados no tratamento das águas industriais e disposição de resíduos. RELACIONAMENTO COM AUDITORES INDEPENDENTES Com o objetivo de atender à Instrução CVM nº 381/23, a Pettenati S.A. Indústria Têxtil, informa que a BKS Auditores S/C, prestadora dos serviços de auditoria externa à empresa, não prestou serviços de consultoria e assessoria durante o período de Julho/27 a Setembro/27. AGRADECIMENTOS Registramos nossos agradecimentos aos acionistas, funcionários, clientes, fornecedores e instituições financeiras pelo posicionamento de parceria e colaboração demonstrados, em todos os momentos, fatores essenciais para a continuidade da trajetória de sucesso da empresa. Caxias do Sul, 29 de Outubro de 27. A ADMINISTRAÇÃO 18/11/21 8:38:8 Pág: 2
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 3/9/27 21.1 - RELATÓRIO DA REVISÃO ESPECIAL - SEM RESSALVA RELATÓRIO DOS AUDITORES SOBRE A REVISÃO LIMITADA 1 de novembro de 27. Aos ADMINISTRADORES E ACIONISTAS da PETTENATI S.A. INDÚSTRIA TÊXTIL Caxias do Sul - RS 1) Efetuamos uma revisão limitada das Informações Trimestrais (ITRs) da PETTENATI S.A. INDÚSTRIA TÊXTIL, referentes ao trimestre findo em 3 de setembro de 27, compreendendo o balanço patrimonial, a demonstração do resultado, o relatório de desempenho e as informações relevantes, relativas ao período findo naquela data. 2) Nossa revisão foi efetuada de acordo com as normas específicas estabelecidas pelo IBRACON - Instituto dos Auditores Independentes do Brasil e consistiu, principalmente, em: (a) aplicação de procedimentos de revisão analítica dos dados financeiros; (b) indagação e discussão com os administradores responsáveis pela área contábil, financeira e operacional da empresa, quanto aos principais critérios adotados na elaboração das Informações Trimestrais; e (c) revisão das informações e dos eventos subseqüentes que tenham ou possam vir a ter efeitos relevantes sobre a situação financeira da empresa. Considerando que essa revisão não representou um exame de acordo com as normas de auditoria geralmente aceitas, não estamos expressando uma opinião sobre as referidas demonstrações contábeis. 3) Baseados em nossa revisão limitada, não temos conhecimento de qualquer modificação relevante que deva ser feita nas demonstrações contábeis referidas no parágrafo 1, para que as mesmas estejam de acordo com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários e práticas contábeis emanadas da Lei das Sociedades por Ações, aplicadas no Brasil. 18/11/21 8:38:11 Pág: 21
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 3/9/27 21.1 - RELATÓRIO DA REVISÃO ESPECIAL - SEM RESSALVA 4) As demonstrações contábeis integrantes das informações trimestrais de 3 de setembro de 27 apresentam a seguinte comparabilidade com as demonstrações contábeis que também são alvo de nossa revisão limitada: balanço patrimonial comparado com o de 3 de junho de 27; demonstração do resultado comparada com o período de julho a setembro de 26. Em ambos os casos, os pareceres de revisão limitada foram emitidos sem ressalvas e com ênfase quanto à realização de ativo fiscal diferido. JOÃO AUGUSTO FRANCISCONI CONTADOR CRC/RS-1459/O-9 BKS AUDITORES CRC/RS 3686/T/SP/S/RS 18/11/21 8:38:11 Pág: 22
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/27 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ ÍNDICE GRUPO QUADRO DESCRIÇÃO PÁGINA 1 1 IDENTIFICAÇÃO 1 1 2 SEDE 1 1 3 DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES (Endereço para Correspondência com a Companhia) 1 1 4 REFERÊNCIA DO ITR 1 1 5 COMPOSIÇÃO DO CAPITAL SOCIAL 2 1 6 CARACTERÍSTICAS DA EMPRESA 2 1 7 SOCIEDADES NÃO INCLUÍDAS NAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS 2 1 8 PROVENTOS EM DINHEIRO 2 1 9 CAPITAL SOCIAL SUBSCRITO E ALTERAÇÕES NO EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO 3 1 1 DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES 3 2 1 BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO 4 2 2 BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO 6 3 1 DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO 8 6 1 NOTAS EXPLICATIVAS 11 7 1 COMENTÁRIO DO DESEMPENHO DA COMPANHIA NO TRIMESTRE 17 21 1 RELATÓRIO DA REVISÃO ESPECIAL 21/22 18/11/21 8:38:11 Pág: 23