ITR - Informações Trimestrais - 30/06/ BPMB I Participações S.A. Versão : 1. Composição do Capital 1. Balanço Patrimonial Ativo 2

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1 Índice Dados da Empresa Composição do Capital 1 DFs Individuais Balanço Patrimonial Ativo 2 Balanço Patrimonial Passivo 3 Demonstração do Resultado 4 Demonstração do Resultado Abrangente 5 Demonstração do Fluxo de Caixa 6 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 02/04/2012 à 30/06/ Demonstração do Valor Adicionado 8 Comentário do Desempenho 9 Notas Explicativas 12 Pareceres e Declarações Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva 16

2 Dados da Empresa / Composição do Capital Número de Ações (Unidades) Trimestre Atual 30/06/2012 Do Capital Integralizado Ordinárias Preferenciais 0 Total Em Tesouraria Ordinárias 0 Preferenciais 0 Total 0 PÁGINA: 1 de 16

3 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/06/ Ativo Total Ativo Circulante Caixa e Equivalentes de Caixa PÁGINA: 2 de 16

4 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/06/ Passivo Total Passivo Circulante Obrigações Fiscais Obrigações Fiscais Federais Tributos a Recolher Patrimônio Líquido Capital Social Realizado Lucros/Prejuízos Acumulados PÁGINA: 3 de 16

5 DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais) Código da Conta Descrição da Conta 3.04 Despesas/Receitas Operacionais Despesas Gerais e Administrativas Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro Resultado Líquido das Operações Continuadas Lucro/Prejuízo do Período Lucro por Ação - (Reais / Ação) Lucro Básico por Ação Acumulado do Atual Exercício 02/04/2012 à 30/06/ ON -0,06630 PÁGINA: 4 de 16

6 DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente Justificativa para o não preenchimento do quadro: A demonstração do resultado abrangente não está sendo apresentada, pois não há valores a serem apresentados sobre esse conceito, ou seja, o resultado do período é igual ao resultado abrangente total. PÁGINA: 5 de 16

7 DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 02/04/2012 à 30/06/ Caixa Líquido Atividades Operacionais Caixa Gerado nas Operações Variações nos Ativos e Passivos Caixa Líquido Atividades de Financiamento Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes Saldo Final de Caixa e Equivalentes PÁGINA: 6 de 16

8 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 02/04/2012 à 30/06/2012 (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.04 Transações de Capital com os Sócios Aumentos de Capital Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Saldos Finais PÁGINA: 7 de 16

9 DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 02/04/2012 à 30/06/ Insumos Adquiridos de Terceiros Outros Valor Adicionado Bruto Valor Adicionado Líquido Produzido Valor Adicionado Total a Distribuir Distribuição do Valor Adicionado Remuneração de Capitais Próprios Lucros Retidos / Prejuízo do Período PÁGINA: 8 de 16

10 Comentário do Desempenho PÁGINA: 9 de 16

11 Comentário do Desempenho PÁGINA: 10 de 16

12 Comentário do Desempenho PÁGINA: 11 de 16

13 Notas Explicativas BPMB I Participações S.A Notas explicativas às demonstrações financeiras Em 30 de junho de 2012 (Em reais) 1. Contexto operacional A Companhia foi constituída em 02 de abril de 2012 e tem como objeto social a participação em outras sociedades, como sócia, acionista ou quotista, no país ou no exterior, bem como a prestação de serviços administrativos e a gestão e a comercialização de bens próprios. Em 30 de junho de 2012, a Companhia encontra-se em fase pré-operacional. As informações trimestrais foram aprovadas pela Administração em 05 de outubro de Apresentação das informações trimestrais As informações trimestrais (ITRs) foram preparadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, que compreendem as normas da Comissão de Valores Mobiliários (CVM), e os pronunciamentos, interpretações e orientações do Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC), que estão em conformidade com as normas internacionais de relatório financeiro, IFRS (International Financial Reporting Standards). As ITRs requerem o uso de certas estimativas contábeis por parte da Administração da Companhia. As estimativas contábeis envolvidas na preparação das ITRs foram baseadas em fatores objetivos e subjetivos, com base no julgamento da administração para determinação do valor adequado a ser registrado nas ITRs. Demonstrações do resultado abrangente A demonstração do resultado abrangente não está sendo apresentado, pois não há valores a serem apresentados sobre este conceito, ou seja, o resultado do período é igual ao resultado abrangente total. 3. Resumo das principais práticas contábeis Caixa e equivalentes de caixa Caixa e equivalentes de caixa incluem o caixa, os depósitos bancários, outros investimentos de curto prazo de alta liquidez, com vencimentos originais de três meses, ou menos e com risco insignificante de mudança de valor, e contas garantidas. PÁGINA: 12 de 16

14 Notas Explicativas BPMB I Participações S.A Notas explicativas às demonstrações financeiras Em 30 de junho de 2012 (Em reais) Passivos circulante e exigível a longo prazo Os passivos circulante e exigível a longo prazo são demonstrados por valores conhecidos ou calculáveis, incluindo, quando aplicável, os encargos e as variações monetárias (em base pro rata dia) e/ou cambiais incorridos. Provisão para imposto de renda e contribuição social A provisão para imposto de renda, quando aplicável, é constituída com base no lucro tributável, à alíquota de 15%, acrescida de adicional de 10% sobre o lucro tributável anual excedente a R$ 240 mil. A provisão para contribuição social, quando aplicável, é constituída à alíquota de 9% sobre o lucro tributável. Passivos contingentes O reconhecimento, a mensuração e a divulgação dos ativos e passivos contingentes, e obrigações legais, fiscais e previdenciárias são efetuados de acordo com os critérios descritos abaixo: Contingências ativas Não são reconhecidas nas demonstrações financeiras, exceto quando da existência de evidências que propiciem a garantia de sua realização, sobre as quais não cabem mais recursos. Contingências passivas São reconhecidas nas demonstrações financeiras quando, baseado na opinião de assessores jurídicos e da administração, for considerado provável o risco de perda de uma ação judicial ou administrativa e quando os montantes envolvidos forem mensuráveis com suficiente segurança. Os passivos contingentes classificados como perdas possíveis pelos assessores jurídicos são apenas divulgados em notas explicativas, enquanto aqueles classificados como perda remota não requerem provisão e divulgação. Obrigações legais fiscais e previdenciárias - Referem-se a demandas judiciais onde estão sendo contestadas a legalidade e a constitucionalidade de alguns tributos e contribuições. Apuração do resultado O resultado é apurado pelo regime de competência. 4. Caixa e equivalente de caixa Refere-se a depósitos bancários no valor de R$ em 30 junho de Patrimônio líquido a) Capital social Na constituição da Companhia, em 02 de abril de 2012, foram integralizados R$ 500 referentes a 500 ações ordinárias nominativas. PÁGINA: 13 de 16

15 Notas Explicativas BPMB I Participações S.A Notas explicativas às demonstrações financeiras Em 30 de junho de 2012 (Em reais) Em Assembleia Geral Extraordinária de 05 de junho de 2012, o capital social foi aumentado em R$ , mediante a emissão de ações ordinárias, nominativas e sem valor nominal, a um preço total de emissão de R$ Este montante foi integralmente destinado a conta de capital social da Companhia. Em 30 de junho de 2012, o capital social subscrito, está representado por ações ordinárias, nominativas e sem valor nominal, totalmente subscritas e integralizadas. b) Dividendos Conforme o estatuto social, os acionistas têm direito a dividendos mínimos de 25% sobre o lucro líquido do exercício ajustado nos termos do artigo 202 da Lei nº 6.404/76. c) Reserva Legal A reserva legal é constituída mediante a apropriação de 5% do lucro líquido do exercício até o limite de 20% do capital social, de acordo com o artigo 193 da lei societária. 6. Despesas administrativas As despesas administrativas referem-se basicamente a despesas com taxas e emolumentos e serviços de terceiros, para registro oficial de documentos da Companhia. 7. Partes relacionadas As transações com partes relacionadas são efetuadas com base em taxas e condições usuais de mercado e o saldo dessas operações estão refletidos nas seguintes contas: 30/06/2012 Grau de Relação Prazo até Ativo Receitas Caixa e equivalentes de caixa: Disponibilidades - Banco BTG Pactual S.A. Ligada Sem vencimento Não houve remuneração do pessoal chave da administração desde a constituição da companhia até 30 de Junho de Ativos e passivos contingentes e obrigações legais, fiscais e previdenciárias A Administração da Companhia avalia as contingências existentes em função de processos judiciais movidos contra as empresas e constitui provisão, sempre que julgue necessária, para fazer face a perdas prováveis decorrentes dos referidos processos. O julgamento da administração leva em consideração a opinião de seus advogados externos com relação à expectativa de êxito em cada processo. PÁGINA: 14 de 16

16 Notas Explicativas BPMB I Participações S.A Notas explicativas às demonstrações financeiras Em 30 de junho de 2012 (Em reais) Em 30 de junho de 2012 a Companhia não tem contabilizados ativos e passivos contingentes e não é parte em processos envolvendo questões fiscais, cíveis e trabalhistas. 9. Eventos Subsequentes Em 1º de outubro de 2012, os acionistas da Companhia aprovaram (i) o aumento de capital social da companhia no montante de R$ mediante a emissão de novas ações ordinárias nominativas e sem valor nominal; (ii) o pedido de registro de companhia aberta da Companhia junto à Comissão de Valores Mobiliários ( CVM ). PÁGINA: 15 de 16

17 Pareceres e Declarações / Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva RELATÓRIO SOBRE A REVISÃO DE INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Aos Administradores e Acionistas da BPMB I Participações S.A. Rio de Janeiro - RJ Introdução Revisamos as informações contábeis intermediárias individuais, da BPMB I Participações S.A. ( Companhia ), contidas no Formulário de Informações Trimestrais ITR referente ao trimestre findo em 30 de junho de 2012, que compreendem o balanço patrimonial em 30 de junho de 2012 e as respectivas demonstrações do resultado das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de 02 de abril de 2012 (data de início das operações) a 30 de junho de 2012, incluindo as notas explicativas. A administração é responsável pela elaboração das informações contábeis intermediárias de acordo com o Pronunciamento Técnico CPC 21 Demonstração Intermediária, assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR. Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão. Alcance da revisão Conduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Entity, respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria. Conclusão sobre as informações intermediárias individuais Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias individuais incluídas nas informações trimestrais acima referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com o CPC 21 aplicável à elaboração de Informações Trimestrais - ITR, e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários. Outros assuntos Demonstrações do valor adicionado Revisamos, também, a Demonstração do valor adicionado (DVA), individual, referente ao período de 02 de abril de 2012 (data de início das operações) a 30 de junho de 2012, preparada sob a responsabilidade da administração da Companhia, cuja apresentação nas informações intermediárias é requerida de acordo com as normas expedidas pela CVM - Comissão de Valores Mobiliários aplicáveis à elaboração de Informações Trimestrais - ITR. Essa demonstração foi submetida aos mesmos procedimentos de revisão descritos anteriormente e, com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que não foi elaborada, em todos os seus aspectos relevantes, de acordo as informações contábeis intermediárias tomadas em conjunto. São Paulo, 05 de outubro de ERNST & YOUNG TERCO Auditores Independentes S.S. CRC - 2SP /O-6 Flávio Serpejante Peppe Contador CRC - 1SP /O-6 PÁGINA: 16 de 16