Número 216. Quinzena de 01 a 15 de Outubro de 2009

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1 t1 Número 216 Quinzena de 01 a 15 de Outubro de 2009 & Rua Dom Aguirre, 576. BL II 2º andar Jd. Marajoara CEP: São Paulo SP

2 2 Índice NOVIDADES... 4 PW.SATI... 7 LIVROS REGISTROS DE SAÍDA... 7 NOTA FISCAL PAULISTA... 8 OBRIGAÇÃO MUNICIPAL BETHA ELETRÔNICO DIPJ FICHA 01 DADOS GERAIS INFORMAÇÕES DE SITUAÇÕES ESPECIAIS OIL CONVÊNIO 54/ RELATÓRIO PESQUEIRO PATCHES LIBERADOS NO PORTAL NOTAS DE CORREÇÃO - SAP OSS STATUS DAS OBRIGAÇÕES LEGISLAÇÃO FEDERAL ESTADUAL ALAGOAS AMAZONAS BAHIA DISTRITO FEDERAL GOIÁS MATO GROSSO MATO GROSSO DO SUL MINAS GERAIS PARANÁ PERNAMBUCO RIO GRANDE DO NORTE RIO GRANDE DO SUL SÃO PAULO SERGIPE TOCANTINS... 42

3 3 CAMPINAS SP SÃO PAULO SP HELP DESK... 45

4 4 NOVIDADES Atenção substitutos tributários de outras Unidades da Federação A Secretaria de Fazenda de Mato Grosso (Sefaz/MT) comunica aos substitutos tributários estabelecidos em outras Unidades da Federação que, a partir de , a Guia Nacional de Recolhimento de Tributos Estaduais (GNRE), instituída pelo Ajuste SINIEF 12/89, de , deixará de ser utilizada para a arrecadação de tributos estaduais devidos ao Estado de Mato Grosso. Em seu lugar deverá ser usado o Documento de Arrecadação Modelo DAR-1/AUT. O Decreto nº 2.122, de 25/07/2009, excluiu a GNRE da lista de documentos fiscais (art. 90 do RICMS) e o Decreto Nº 2.116, de 25/07/2009, a excluiu do sistema e documentos oficiais de arrecadação das receitas públicas do Poder Executivo do Estado de Mato Grosso.

5 5 Controle de Implementação do SPED Fiscal Apresentamos o Controle de implementação do SPED Fiscal por Unidade da Federação, o prazo de sua obrigatoriedade, a legislação relativa e outras informações. Legenda Data da Entrega: A - Até o último dia útil da quinzena do mês subseqüente B - Até o dia 09 do mês subseqüente. C - Até o dia 10 do mês subseqüente. D - Até o 8º dia do mês subseqüente. F - Até o 5º dia do mês subseqüente. G - Até o 20º dia do mês subseqüente. H - Até o dia 25 do mês subseqüente. ESTADO ESTADO REGULAMENTADO REGULAMENTADO INÍCIO DA VIGÊNCIA INÍCIO DA VIGÊNCI A PRAZO DE ENTREGA PRAZO DE ENTREG A ACEITA SUBSTITUIÇÃO ACEITA SUBSTITUIÇÃ O DISPENSA SINTEGRA DISPENS A SINTEGR A Acre Decreto nº 4.333/09 1/1/2009 B Sim Sim Alagoas IN nº 46/08 / Decreto nº 3.574/07 / IN nº 19/09 Amapá Decreto nº 4.662/07, nº 3.950/08, nº 1.952/09 Decreto nº /08 / Dec. Amazonas /09 1/1/2009 A Sim Sim 1/1/2009 F Sim Sim 1/1/2009 G Sim Sim Bahia Decreto nº /08 1/1/2009 B Sim Não Ceará Decreto nº /07 1/1/2009 A Sim Sim Distrito Federal Espírito Santo Goiás Maranhão Mato Grosso Decreto nº R/07 / R/09 Decreto nº 6.981/09 Decreto nº /07, /07 e Decreto nº /08 Decreto nº 1.525/08, Portaria SEFAZ Nº 166, Decreto nº 1.592/08, Decreto nº 1.618/08 1/1/2009 C Sim 1/1/2009 A Sim Sim 1/1/2009 G Sim, se for dentro do prazo Não 1/1/2009 A Sim Sim

6 6 Mato Grosso do Sul Decreto nº /08 1/1/2009 A Sim Sim Minas Gerais Pará Decreto nº /08 Decreto nº 743/07 e Decreto nº 1.062/08 Paraíba Decreto nº /08; /09; /09 1/1/2009 A Sim Sim 1/1/2009 Sim 1/1/2009 C Sim Não Paraná NPF nº 89/08; Decreto nº 4.078/08; Decreto nº 5.137/09 Pernambuco Decreto nº /08 / Portaria nº 206/08 (Gestão do Malha Fina) Decreto nº /07, Decreto nº Piauí /07 e Decreto nº /08, Decreto nº /09 Rio de Janeiro Decreto nº /09 Rio Grande do Norte Decreto nº /08 / Portaria nº 109/08 / Decreto nº /09 Rio Grande do Sul Decreto nº /08; IN DRP nº Rondônia 01/09; IN nº 83/09 Decreto nº /08 e Decreto nº /08 e artigo 406-L do RICMS RO 1/1/2009 A Sim 1/1/2009 G Sim Sim 1/1/2009 1/1/2009 A Sim Sim 1/1/2009 A Não 1/1/2009 A Sim Roraíma Santa Catarina São Paulo Sergipe Decreto nº E/07 Decreto nº 1.766/08, Portaria nº 166/08 e Portaria nº 03/09; Decreto nº 2.472/09 Decreto nº /08; Portaria CAT nº 147/09 Decreto nº /07, Decreto nº /08 e Decreto nº /08 e Portaria nº 1.128/08 1/1/2009 1/1/2009 C Sim Sim 1/1/2009 H Sim 1/1/2009 D Sim Sim Os contribuintes localizados nos Estados que não se manifestaram, poderão observar as disposições do Ajuste Sinief nº 02/09 que define a entrega do arquivo entre os dias 05 e 15 do mês subseqüente ao período informado.

7 7 Os itens citados neste informativo, relativos a desenvolvimentos e alterações no Sistema, estão disponíveis no portal. PW.SATI Livros Registros de Saída Tratamento efetuado nos Livros Registros de Saída (MOD2 e MD2A), com a inclusão de regra para considerar o Dígito do CFOP na parametrização de Não Contribuintes (Grupo LFREMOD2, Codrel 001). Serão considerados como Não Contribuintes, os CFOP s e Dígitos parametrizados no Grupo LFREMOD2, Codrel 001, para os Livros MOD2 e MD2A. Os dados serão apresentados no Demonstrativo por Estado, em Operações Com Não Contribuintes.

8 8 Esta funcionalidade está disponível através do Patch Nota Fiscal Paulista Desenvolvido o relatório para analise das Divergências entre as Notas Fiscais Paulista com mais de um CFOP. O relatório REDF Divergências de Notas Fiscais com mais de um CFOP foi desenvolvido para apontar as divergências entre notas fiscais com mais de um CFOP. Para a geração do relatório primeiramente deverá ser feita a Classificação do Relatório, dentro de um Grupo na aba Classificação dos Relatórios da tela ilustrada a seguir, através do caminho Relatório Manutenção e Classificação:

9 9 A geração do relatório será efetuada na tela ilustrada abaixo, através do caminho Relatório Solicitar : E será visualizado na tela Spool de Relatórios conforme exemplo abaixo:

10 10 Segue exemplos das validações que serão feitas nas notas fiscais com mais de um CFOP e como serão demonstradas as divergências no relatório. As divergências são as mesmas tanto nas notas fiscais de entrada quanto nas notas fiscais de saídas. Caso não tenha nenhuma divergência no período, os relatórios serão gerados com as mensagens abaixo: Para gerar o Relatório de Divergências da Nota Fiscal Paulista, seguir caminho Relatórios Solicitar. Para visualizar os relatórios, seguir caminho Relatórios Spool. Esta funcionalidade está disponível através do Patch

11 11 Obrigação Municipal Betha Eletrônico Melhoria realizada nas Obrigações Municipais de São José SC, Lages SC e Criciúma SC, para atender a alteração do leiaute do arquivo magnético de Serviços Prestados e Tomados do programa BETHA Livro Eletrônico. Detalhamento das alterações Registro Tipo 0 - Prefeitura Inclusão do campo Identificador (posição 1 a 1); Inclusão do campo CNPJ (posição 2 a 15); Inclusão do campo Versão do Arquivo (posição 16 a 18). Melhores detalhes desse desenvolvimento, consultar o documento de Homologação disponível juntamente com o patch. Esta funcionalidade está disponível através do Patch DIPJ Ficha 01 Dados Gerais Informações de Situações Especiais Melhoria realizada na gravação da ficha de Dados Cadastrais, para considerar as parametrizações de Situações Especiais, conforme definido pela Secretaria da Receita Federal.

12 12 Esta funcionalidade está disponível através do Patch OIL Convênio 54/02 Tratamento efetuado na tela Manutenção dos Dados dos Quadros Anexo VI /VII, com inclusão da aba Totalização. Foi criada a aba Totalização na tela Manutenção dos Dados dos Quadros Anexo VI /VII (Menu: Oil&Gas Convênio 54 Manutenção Quadros Anexo VI / VII), para que ao alterar valores em tela a totalização seja refeita.

13 13 Aba Totalização: Criado o campo Período no padrão mm/aaaa, para a escolha do período que o usuário pretende recalcular. Esta funcionalidade está disponível através do Patch Relatório Pesqueiro Tratamento efetuado no relatório PESQUEIRO, com a inclusão da descrição Cap. Portos na coluna Registro e inclusão de colunas Parecer Sefaz e Cota Anual. Foi efetuada melhoria nas abas Barcos e Cota Mensal da tela Pesqueiro : Aba Barcos Foi incluído o campo Nº Parecer. As informações serão listadas na coluna Parecer Sefaz do relatório.

14 14 Aba Cota Mensal Foi incluído o campo Cota Anual. As informações serão listadas na coluna Cota Anual do relatório.

15 15 Para gerar o relatório seguir o menu Oil&Gas Relatórios Pesqueiro. Esta funcionalidade está disponível através do Patch

16 16 Patches liberados no Portal Abaixo seguem os Patches liberados no Portal nesta quinzena, separados por funcionalidade e por tipo (Correção, Melhoria e Legislação), facilitando assim a visualização e identificação das atualizações. Como regra geral, os patches devem ser atualizados seguindo a ordem de Data de Disponibilização, sendo da data mais antiga para a mais atual. De forma alternativa os patches poderão ser aplicados de forma isolada, desde que obedecidos os patches precedentes (mesma funcionalidade), visando o atendimento de um chamado com prioridade ou atualização dos patches por Tipificação. Os patches com maior importância estão destacados em negrito, sendo a aplicação recomendada pela Procwork Software. Os patches destacados em azul são pré-requisitos para o PW.SATI SPED Fiscal. OBS.: Nos patches relacionados a seguir, não se encontram os desenvolvimentos customizados. Integrações Patch Funcionalidade Descrição Data Tipo Não houve a disponibilização de patches. Cadastros Patch Funcionalidade Descrição Data Tipo Autorizações / Acessos Relatório Efetuado tratamento na tela Restrição de Acesso a Relatórios para que não ocorra erro ao replicar um relatório. 09/10/2009 Correção Contabilização Múltiplas Contas Tratamento na tela para que não ocorra erro quando o primeiro acesso efetuado seja com uma filial sem nenhum dado informado. 14/10/2009 Correção CIAP Patch Funcionalidade Descrição Data Tipo

17 17 Número Baixa do Ativo Manutenção de Fichas Interface Tratamento efetuado no processo de deslocamento de baixa. Quando esta for efetuada 100% no próprio mês de entrada da ficha. Tratamento efetuado na tela da ficha do CIAP limitando o campo código do fornecedor para (20) vinte posições. Tratamento efetuado na interface do CIAP para que não ocorra a duplicidade de fichas. 01/10/2009 Correção 08/10/2009 Correção 09/10/2009 Correção Indiretos Patch Funcionalidade Descrição Data Tipo Fechamento de ICMS Tratamento efetuado na tela de Cadastro de Observação da Apuração, que apresentava a mensagem [Deseja Abandonar a Transação] duas vezes, no momento de fechar a tela. 01/10/2009 Correção Livros de ISS Tratamento efetuado no livro de ISS I009 (Modelo ISS - Rio de Janeiro) com a padronização para package 01/10/2009 Melhoria Fundo de Pobreza Tratamento efetuado no Fundo de Pobreza (FECP-GERAL), que gerava indevidamente Guias de recolhimento de ICMS Próprio, quando o relatório era solicitado com opção de gerar somente Ajustes e Guias para DIFAL / ST. Esse patch é complemento do patch /10/2009 Correção Livros de ISS Tratamento efetuado no livro de ISS I005 (Regime Especial Barueri), com a padronização para package. 05/10/2009 Melhoria 08/10/2009 Correção 14/10/2009 Correção 14/10/2009 Melhoria 15/10/2009 Legislação Fundo de Pobreza Guias e Darf s Livros Fiscais Livros Fiscais Tratamento efetuado no Fundo de Pobreza (FECP-GERAL), para não demonstrar na página de Resumo da Apuração do MOD9, observação de FECP s/ ICMS Próprio, quando o relatório for gerado com fleg para gerar ajustes de DIFAL e ST. Demonstrar a observação de ICMS Próprio, somente quando houver fleg no relatório, na opção TODOS. Tratamento efetuado na tela de Guias, que gravava dados indevidos no campo [Imposto], para Guias criadas manualmente. Tratamento efetuado nos Livros Registros de Saída (MOD2 e MD2A), com inclusão de regra para considerar o Dígito do CFOP na parametrização de Não Contribuintes (Grupo LFREMOD2, Codrel 001). Criação do campo tp_observacao na tabela de Observação de Relatório, para atender a IN RS DRP 74/2009.

18 18 Número 216 PIS/COFINS Patch Funcionalidade Descrição Data Tipo Não houve a disponibilização de patches. Apuração Retidos Patch Funcionalidade Descrição Data Tipo Fechamento GPS Tratamento efetuado na rotina de atualização dos valores de juros e multa para a GPS, quando Fechamento efetuado por Matriz, para demonstrar corretamente os respectivos valores nas Guias e consequentemente no relatório de Apuração dos Impostos Diretos. 07/10/2009 Correção Obrigações Federais Patch Funcionalidade Descrição Data Tipo Não houve a disponibilização de patches. Obrigações Estaduais Patch Funcionalidade Descrição Data Tipo Nota Fiscal Paulista Desenvolvido relatório para analise das Divergências entre as Notas Fiscais com mais de um CFOP. 05/10/2009 Melhoria CAT 17/99 Efetuada alteração no Tipo do campo 03 - Inscrição Estadual do registro tipo 02 do arquivo magnético para Numérico. Inclusão do Saldo Inicial no registro tipo 02. Tratado também para que sejam consideradas apenas as Operações Internas no registro tipo /10/2009 Correção Data Tipo 02/10/2009 Melhoria 07/10/2009 Melhoria Obrigações Municipais Patch Funcionalidade Gerar Arquivo Magnético Gerar Arquivo Magnético Descrição Belo Horizonte - MG. Melhoria realizada, no qual, foram disponibilizados na tela Complementar Informações os campos Tipo NF e COD. SITUAÇÃO DOC. para preenchimentos dos campos Série e Modelo da Nota Fiscal do Registro Tipo E - Notas Fiscais Emitidas BETHA Livro Eletrônico - Melhoria realizada na Obrigação Municipal de São José SC, Lages SC e Criciúma SC para atender a alteração do leiaute do arquivo magnético de Serviços Prestados e Tomados do programa.

19 19 Número Gerar Arquivo Magnético ISS.NET - Tratamento efetuado no campo Inscrição Municipal do arquivo magnético dos Serviços Contratados da Obrigação Municipal de Sorriso - MT, para 13/10/2009 desconsiderar o traço (-) no final do formato desse campo. Correção Oil & Gás Patch Funcionalidade Relatórios Relatórios Relatórios Convênio 54/02 Refinaria Protocolo 33/03 Refinaria Relatórios Protocolo 33/03 Refinaria Relatórios CAT 17 Descrição Tratamento efetuado na tela específica para refinarias, Central de Relatórios OIL, aba Participações, que ocorria erro ao solicitar relatório. RELATÓRIOS COMPRAS / VENDAS - Tratamento efetuado na totalização do relatório, que duplicava os valores quando existia na mesma NF, mais de um item, com o mesmo código de produto. Tratamento efetuado no relatório PESQUEIRO, com a inclusão da descrição Cap. Portos na coluna Registro e inclusão de colunas Parecer Sefaz e Cota Anual. Tratamento efetuado na tela Manutenção dos Dados dos Quadros Anexo VI /VII, com inclusão da aba Totalização. Tratamento efetuado no Protocolo 33/03 (Refinaria), que apresentava erro na geração do anexo IV. Alteração na estrutura das tabelas do PW.SATI. IMPORTANTE: Recomendamos que a aplicação deste Patch seja realizada de forma programada, ou seja, quando os Usuários não estiverem utilizando o sistema. Este procedimento é necessário devido às mudanças estruturais na base de dados. Alteração na estrutura das tabelas do PW.SATI. IMPORTANTE: Recomendamos que a aplicação deste Patch seja realizada de forma programada, ou seja, quando os Usuários não estiverem utilizando o sistema. Este procedimento é necessário devido às mudanças estruturais na base de dados. Tratamento efetuado na tela Central de Relatórios OIL, com a habilitação do campo UF na aba Impostos, para emissão de relatórios ST. Tratamento efetuado no Relatório Controle de Estoque Portaria CAT 17/99, coluna 18 (Valor Unitário), para calcular o valor médio de estoque após lançamento de perdas ou ganhos. Data Tipo 02/10/2009 Correção 05/10/2009 Correção 07/10/2009 Melhoria 07/10/2009 Melhoria 08/10/2009 Correção 08/10/2009 Melhoria 08/10/2009 Melhoria 14/10/2009 Melhoria 14/10/2009 Melhoria Data Tipo Relatórios Patch Funcionalidade Descrição Não houve disponibilização de patches

20 20 Número 216 DIPJ Patch Funcionalidade Descrição Data Tipo Cadastros Tratamento efetuado na gravação das informações dos dados cadastrais, para considerar as parametrizações de Situações Especiais, conforme modelo definido pela Secretaria da Receita Federal. 02/10/09 Melhoria Cadastros Tratamento efetuado na aba de opções da Tela Dados Gerais, pois algumas opções não estavam sendo gravadas corretamente. 06/10/09 Correção Atualizações Tratamento efetuado na estrutura interna do pw.irpj, com atualização da configuração das chamadas das telas do menu. 06/10/09 Correção Fichas Contábeis Tratamento efetuado na geração do arquivo TXT, com melhoria da gravação dos campos das Fichas, que apresentavam tamanhos divergentes ao leiaute. 15/10/09 Melhoria Data Tipo 05/10/09 Correção 05/10/09 Correção 06/10/09 Correção LALUR Patch Funcionalidade Descrição Tratamento efetuado nos Relatórios Demonstrativos do Relatórios de Apoio IRPJ e CSLL Diferidos, para acertar a coluna "Base do Ano Anterior", que informava valores incorretos. Tratamento efetuado no relatório Registro dos Ajustes do Relatórios de Lucro - Parte B, para efetuar a transferência do saldo de Apuração um ano para outro, conforme o tipo de conta contábil (débito ou crédito). Tratamento efetuado na Parte B do Lalur, para possibilitar Controle da Parte B a movimentação da conta manual por valor do período ou saldo acumulado, conforme a opção escolhida na apuração da CSLL e do IRPJ.

21 21 Número 216 Notas de Correção - SAP OSS Segue abaixo, as Notas de Correção mais atuais do Sistema SAP, que se referem aos assuntos tratados por nós. Lembrando que nosso intuito é apenas informar, e que a fonte oficial de informação continua sendo a SAP e seu serviço de Online Service System. A coluna Vers é a versão das Notas de Correção, indica o número de vezes que a nota foi publicada. Num Dt Change Short Text Vers /10/2009 RFFOBR_A:BRADESCO file Positions from is incorrect /10/2009 NCM is not considered as a key field in dynamic tables /10/2009 BR IS Oil: Additional material CFOP categories /10/2009 NF-e: Skip for NF-e with validation error /10/2009 NF-e: J_1BNFECHECKNUMBERRANGES gives duplicate results /10/2009 NF-e: J_1BNFE_INVALID contains too many entries /10/2009 NF-e: sending incoming documents should not be allowed 1

22 22 Status das Obrigações OBRIGAÇÕES Analisadas sem Alteração Em Desenvolvimento Liberadas Federal Estadual Decreto n.º /2009 MS DIEF CE Versão Instrução Normativa n.º 79/2009 RS Gia Anual PB Versão 2009 Gia Mensal PI Versão Gia Mensal RO Versão 35C Nota Fiscal Paulista SP Versão Convênio n.º 13/2009 Confaz Municipal Prefeitura de Porto Alegre/ RS - ISSQNDec - versão e

23 23 Legislação FEDERAL Ato COTEPE/ICMS nº 39, de 10 de setembro de 2009 DOU.: Dispõe sobre as especificações técnicas da Nota Fiscal Eletrônica - NF-e, do Documento Auxiliar da Nota Fiscal Eletrônica - DANFE e dos Pedidos de Concessão de Uso, Cancelamento, Inutilização e Consulta a Cadastro, via WebServices, conforme disposto no Ajuste SINIEF 07/05. Ato COTEPE/ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 40 de D.O.U.: Altera o Ato Cotepe nº 35/05 de 5 de julho de 2005, que dispõe sobre as especificações técnicas para a geração, o armazenamento e o envio de arquivos em meio digital relativos aos registros de documentos fiscais, livros fiscais, lançamentos contábeis, demonstrações contábeis, documentos de informação econômico-fiscais e outras informações de interesse do fisco. Ato Declaratório Executivo Codac nº 82, de 1º de outubro de 2009 DOU.: Dispõe sobre as informações a serem declaradas em Guia de Recolhimento do Fundo de Garantia do Tempo de Serviço e Informações à Previdência Social (GFIP) nos casos em que especifica. m Ato Declaratório Executivo Cotec nº 11, de 7 de outubro de 2009 DOU.: Aprova a versão 2.2 do PGD DACON Mensal-Semestral

24 24 Lei nº de D.O.U.: Promoveu alterações na legislação tributária relativa ao PIS, COFINS e IPI. Medida Provisória nº 470 de D.O.U.: Estabelece entre outros assuntos, a forma de apuração do IRPJ pelas pessoas jurídicas com direito à depreciação acelerada, calculada pela aplicação da taxa de depreciação usualmente admitida, multiplicada por quatro, sem prejuízo da depreciação contábil, de vagões, locomotivas, locotratores e tênderes destinados ao ativo imobilizado. Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 116 de D.O.U.: Dispõe sobre a adesão do Estado do Espírito Santo às disposições do Protocolo ICMS 41/08, que dispõe sobre a substituição tributária nas operações com peças, componentes e acessórios, para veículos automotores e outros fins. Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 117 de D.O.U.: Dispõe sobre controle eletrônico nas operações de circulação de mercadorias entre os Estados de Mato Grosso e Rondônia. Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 118 de D.O.U.: Revoga o Protocolo ICMS nº 18/09, que dispõe sobre a substituição tributária nas operações com sucos de frutas e outras bebidas não alcoólicas.

25 25 Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 119 de D.O.U.: Altera o Protocolo ICMS 98/09, que dispõe sobre a substituição tributária nas operações com cosméticos, perfumaria, artigos de higiene pessoal e toucador. Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 120 de D.O.U.: Dispõe sobre a substituição tributária nas operações com produtos alimentícios. Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 121 de D.O.U.: Dispõe sobre a substituição tributária nas operações com artefatos de uso doméstico. Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 122 de D.O.U.: Dispõe sobre a substituição tributária nas operações com bicicletas. Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 123 de D.O.U.: Dispõe sobre a substituição tributária nas operações com brinquedos. Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 124 de D.O.U.: Dispõe sobre a substituição tributária nas operações com colchoaria.

26 26 Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 125 de D.O.U.: Dispõe sobre a substituição tributária nas operações com cosméticos, perfumaria, artigos de higiene pessoal e de toucador. Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 126 de D.O.U.: Dispõe sobre a substituição tributária nas operações com produtos eletrônicos, eletroeletrônicos e eletrodomésticos. Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 127 de D.O.U.: Dispõe sobre a substituição tributária nas operações com ferramentas. Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 128 de D.O.U.: Dispõe sobre a substituição tributária nas operações com instrumentos musicais. Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 129 de D.O.U.: Dispõe sobre a substituição tributária nas operações com máquinas e aparelhos mecânicos, elétricos, eletromecânicos e automáticos. Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 130 de D.O.U.: Dispõe sobre substituição tributária nas operações com materiais de construção, acabamento, bricolagem ou adorno.

27 27 Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 131 de D.O.U.: Dispõe sobre a substituição tributária nas operações com material de limpeza. Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 132 de D.O.U.: Dispõe sobre a substituição tributária nas operações com materiais elétricos. Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 133 de D.O.U.: Dispõe sobre a substituição tributária nas operações com artigos de papelaria. Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 134 de D.O.U.: Altera o, que dispõe sobre a substituição tributária nas operações com ferramentas. Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 135 de D.O.U.: Altera o Protocolo ICMS 28/09, que dispõe sobre a substituição tributária nas operações com produtos alimentícios. Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 136 de D.O.U.: Altera o Protocolo ICMS 29/09, que dispõe sobre a substituição tributária nas operações com bicicletas.

28 28 Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 137 de D.O.U.: Altera o Protocolo ICMS 30/09, que dispõe sobre a substituição tributária nas operações com colchoaria. Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 138 de D.O.U.: Altera o Protocolo ICMS 31/09, que dispõe sobre a substituição tributária nas operações com produtos eletrônicos, eletroeletrônicos e eletrodomésticos. Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 139 de D.O.U.: Altera o Protocolo ICMS 32/09, que dispõe sobre a substituição tributária nas operações com materiais de construção, acabamento, bricolagem ou adorno. Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 140 de D.O.U.: Altera o Protocolo ICMS 33/09, que dispõe sobre a substituição tributária nas operações com material de limpeza. Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 141 de D.O.U.: Altera o Protocolo ICMS 34/09, que dispõe sobre a substituição tributária nas operações com artefatos de uso doméstico.

29 29 Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 142 de D.O.U.: Altera o Protocolo ICMS 35/09, que dispõe sobre a substituição tributária nas operações com brinquedos. Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 143 de D.O.U.: Altera o Protocolo ICMS 36/09, que dispõe sobre a substituição tributária nas operações com cosméticos, perfumaria, artigos de higiene pessoal e de toucador. Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 144 de D.O.U.: Altera o Protocolo ICMS 37/09, que dispõe sobre a substituição tributária nas operações com produtos farmacêuticos, soros e vacinas de uso humano. Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 145 de D.O.U.: Altera o Protocolo ICMS 38/09, que dispõe sobre a substituição tributária nas operações com instrumentos musicais. Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 146 de D.O.U.: Altera o Protocolo ICMS 39/09, que dispõe sobre a substituição tributária nas operações com materiais elétricos.

30 30 Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 147 de D.O.U.: Altera o Protocolo ICMS 40/09, que dispõe sobre a substituição tributária nas operações com artigos de papelaria. Protocolo ICMS Conselho Nacional de Política Fazendária - CONFAZ nº 148 de D.O.U.: Altera o Protocolo ICMS 90/07, que dispõe sobre a substituição tributária nas operações com suportes elásticos para cama, colchões, inclusive box, travesseiros e pillow.

31 31 ESTADUAL Alagoas Decreto do Estado de Alagoas nº de DOE-AL: Convalida procedimentos e prorroga o prazo para entrega de relatórios de operações interestaduais com diesel, biodiesel - B100 e o produto resultante da sua mistura - biodiesel BX realizadas no mês de janeiro de Decreto do Estado de Alagoas nº de DOE-AL: Altera dispositivos do Regulamento do Programa de Desenvolvimento Integrado do Estado de Alagoas - PRODESIN relativos à recuperação do ICMS-ST retido por estabelecimento de moagem de outras Unidades da Federação nas aquisições de farinha de trigo ou mistura de farinha de trigo por estabelecimento industrial do Alagoas. Instrução Normativa Secretário de Estado da Fazenda - AL nº 46 de DOE- AL: Alterou e acrescentou dispositivos à Instrução Normativa nº 19/2009 que estabeleceu regras gerais sobre a Escrituração Fiscal Digital - EFD, relativos aos códigos e tabelas da NCM, IBGE, CFOP, CST; e à totalidade das informações econômico-fiscais e contábeis que deverão conter no arquivo digital da EFD. Q_DOC=11542&COD_TIPDOC=IN &TABLE_CELLPADDING=8&_TABLE_WIDTH=650&FILTER= Instrução Normativa Secretário de Estado da Fazenda - AL nº 49 de DOE- AL: Altera dispositivos da Instrução Normativa nº 36/2008, que trata sobre o Programa de Estímulo à Cidadania Fiscal do Estado de Alagoas (Nota Fiscal Alagoana), alterando o

32 32 cronograma de implementação, estendendo a obrigação a todos os contribuintes varejistas do Estado de Alagoas a partir de Dezembro/ Q_DOC=11602&COD_TIPDOC=IN &TABLE_CELLPADDING=8&_TABLE_WIDTH=650&FILTER= Amazonas Resolução nº 016/2009 GSEFAZ - DOE de Relaciona as sociedades empresarias, contribuintes do ICMS, obrigadas à Escrituração Fiscal Digital - EFD, a partir de 1º de março de %20GSEFAZ/Ano%202009/Arquivo/RG%20016_09.htm Bahia Decreto do Estado da Bahia nº de DOE-BA: Altera o Regulamento do ICMS relativamente à Nota Fiscal Eletrônica - NF-e e ao Conhecimento de Transporte Eletrônico - CT-e, determinando sobre a obrigatoriedade de utilização dos documentos eletrônicos; aos documentos fiscais cuja emissão foi substituída pela forma eletrônica; às características técnicas a serem observadas; à impossibilidade de alteração do arquivo do CT-e depois de concedida sua autorização de uso; às regras relativas à Carta de Correção Eletrônica; às normas para a anulação de valores relativos a prestação de serviços de transporte de cargas; à utilização do DANFE e do DACTE; à emissão dos documentos eletrônicos em situação de contingência. bin/om_isapi.dll?clientid=489314&infobase=decretos&jump=dec% %2f09%20- %20Altera%e7%e3o%20n%ba%20125&softpage=Document - JUMPDEST_Dec 11735/09 - Alteração nº 125

33 33 Portaria Secretário de Estado da Fazenda - BA nº 418 de DOE-BA: Altera dispositivos da Portaria n.º 249/2004, que estabelece procedimentos a serem observados pelas empresas transportadoras, por ocasião do transporte de mercadorias sujeitas ao recolhimento do ICMS por antecipação na entrada no território do Estado. Distrito Federal Decreto do Distrito Federal nº de DO-DF: Altera disposições sobre o Regime Especial de Apuração do ICMS - REA/ICMS, que compreende a apuração do imposto mediante a aplicação de percentuais fixos sobre o valor das mercadorias em substituição ao regime de apuração normal. Portaria Secretário de Fazenda do Distrito Federal - DF nº 398 de DO- DF: Estabelece normas para fins de aplicação do Decreto nº /2006, que instituiu o Livro Fiscal Eletrônico, em substituição aos livros fiscais relacionados nos Regulamentos do ICMS e do ISS. Portaria Secretário de Fazenda do Distrito Federal - DF nº 399 de DO-DF: Dispõe sobre a obrigatoriedade de utilização da Nota Fiscal Eletrônica, para determinar sobre a não exigência de utilização da Nota Fiscal Eletrônica, até , pelo estabelecimento atacadista de produtos hortifrutigranjeiros e de outros produtos alimentícios localizado em centrais de abastecimento controladas direta ou indiretamente pela União, Estados, Distrito Federal e Municípios; e a partir de 1º , pelos estabelecimentos da Companhia Nacional de Abastecimento - CONAB.

34 34 Goiás Decreto do Estado de Goiás nº de DOE-GO: Altera a legislação tributária em diversos assuntos, dentre os quais destacamos a geração do código numérico da NF-e e as normas correspondentes ao sistema eletrônico de processamento de dados, para tratar do Conhecimento de Transporte Eletrônico - CT-e. Mato Grosso Decreto do Estado do Mato Grosso nº de DOE-MT: Altera o Regulamento do ICMS no Capítulo que trata do Sistema de Informações de Notas Fiscais de Saída e de Outros Documentos Fiscais. O novo dispositivo autorizou o arquivamento do Comprovante de Registro de Informações de Notas Fiscais/Documentos Fiscais junto com as Notas Fiscais que acobertam a entrada de mercadorias no estabelecimento, em cada mês calendário. O Decreto tem seus efeitos retroagidos a partir de 01/09/ b/08172fb71c1e8ad c3fda?OpenDocument Decreto do Estado do Mato Grosso nº de DOE-MT: Altera dispositivos do RICMS/MT que tratam da obrigatoriedade de emissão de Nota Fiscal Eletrônica - NF-e e da utilização da Escrituração Fiscal Digital - EFD por prestadores de serviços de comunicação e telecomunicação ebbf/26345d f a00511ba9?OpenDocument Decreto do Estado do Mato Grosso nº de DOE-MT: Altera dispositivos do Regulamento do ICMS de Mato Grosso, relativamente à inserção no Sistema de Informações de Notas Fiscais de Saída e de Outros Documentos Fiscais.

35 ebbf/a30f6d4d78b0b54b a0051f023?OpenDocument Decreto do Estado do Mato Grosso nº de DOE-MT: Divulga no âmbito do Estado de Mato Grosso o Ajuste SINIEF nº 11/2009, estabelece a obrigatoriedade de indicação do código NCM/SH, no campo "Dados do Produto" da nota fiscal, nas operações realizadas por estabelecimento industrial ou a ele equiparado, nos termos da legislação federal, e nas operações de comércio exterior ebbf/6032b1a2a538a a0052f02f?OpenDocument Portaria Secretaria da Receita Pública - SRP - MT nº 177 de DOE-MT: Altera a Portaria nº 166/08 que regulamentou a Escrituração Fiscal Digital (EFD), para prorrogar até 31/12/2009, a entrega do arquivo digital referente aos meses de janeiro a novembro de A Portaria retroagiu seus efeitos a partir de 29/05/ b/e876c7a b b55b?OpenDocument Portaria Secretaria da Receita Pública - SRP - MT nº 178 de DOE-MT: Altera a Portaria nº 166/08 que regulamentou a Escrituração Fiscal Digital (EFD), determinando que o arquivo digital relativo ao exercício de 2009, deverá ser entregue até 31/01/2010, desde que observado o modelo compatível com o Perfil "B". A Portaria tem seus efeitos retroativos a partir de 01/09/2009, e determina que a dispensa da entrega dos arquivos do SINTEGRA, somente se aplica a partir do mês em que se efetivou a obrigatoriedade da EFD e desde que não tenha havido interrupção na apresentação, com efeitos a partir de 31/05/ b/f8b673b132c27ff dd?OpenDocument

36 36 Portaria Secretaria da Receita Pública - SRP - MT nº 181 de DOE-MT: Acrescentou o Programa de Desenvolvimento Rural de Mato Grosso - PRODER - Anexo XVII, na lista daqueles relacionados para prestar informações necessárias ao cálculo da renúncia fiscal incorrida pelo Estado Mato-Grossense, determinada pela Portaria nº 59/2007. A Portaria determina que as informações exigidas dos contribuintes participantes do PRODER, relativas a operações realizadas no período de 01/01/2009 e 31/08/2009, deverão ser apresentadas até 20/12/ ebbf/a2c919f974c e74?OpenDocument Mato Grosso do Sul Decreto do Estado do Mato Grosso do Sul nº de DOE-MS: Altera o RICMS MS em diversos assuntos, dos quais destacamos a inclusão de informação no arquivo do Conhecimento de transporte Eletrônico-CT-e, com efeitos retroativos a ce25/cc60789a88dfb02a f00434c6e?OpenDocument Minas Gerais Decreto do Estado de Minas Gerais nº de DOE-MG: Acrescenta dispositivos ao Regulamento do ICMS, referentes ao estorno do débito fiscal pelo fornecimento de energia elétrica por concessionária do sistema de distribuição, na hipótese de cobrança indevida de consumidor final, em razão de erro de fato ocorrido no faturamento ou na emissão do documento fiscal; e erro de medição, faturamento ou tarifação do produto; ou cobrança em duplicidade. Dentre as obrigações da empresa de energia

37 37 elétrica, destaca-se a elaboração do relatório interno, por período de apuração, contendo as informações das Notas Fiscais/Contas de Energia Elétrica objeto do estorno do débito. m Decreto do Estado de Minas Gerais nº de DOE-MG: Altera diversos dispositivos do Regulamento do ICMS de Minas Gerais, dentre os quais destacamos os procedimentos a serem adotados nas operações com partes, peças e componentes de uso aeronáutico. m Paraná Norma de Procedimento Fiscal Coordenação da Receita do Estado - PR nº 84 de DOE-PR: Estabelece as tabelas de ajustes do lançamento e apuração que os contribuintes obrigados à Escrituração Fiscal Digital - EFD deverão observar, para geração do respectivo arquivo digital. As novas disposições determinaram a inclusão de novos Códigos relativos ao ICMS próprio e ao ICMS de substituição tributária, com efeitos retroativos a 01/01/ Norma de Procedimento Fiscal Coordenação da Receita do Estado - PR nº 86 de DOE-PR: Divulga a lista consolidada e atualizada dos contribuintes obrigados à Escrituração Fiscal Digital, disponibilizada no sítio da Secretaria de Estado da Fazenda do Paraná, contida no arquivo denominado "Lista dos Contribuintes Paranaenses Obrigados a EFD - NPF n pdf.

38 38 Pernambuco Decreto do Estado de Pernambuco nº de DOE-PE: Obs.: Ret. DOE de Modifica o Anexo Único do Decreto nº /2000, e alterações, que relaciona os produtos enquadrados nos agrupamentos industriais prioritários, para fim de fruição dos benefícios previstos no Decreto nº /1999, e alterações, que regulamenta o Programa de Desenvolvimento do Estado de Pernambuco - PRODEPE. Rio Grande do Norte Decreto do Estado do Rio Grande do Norte nº de DOE-RN: Dispõe sobre a concessão de regime especial de tributação aos contribuintes produtores de álcool etílico hidratado combustível - AEHC, álcool etílico para outros fins - AEOF, álcool etílico anidro combustível - AEAC e açúcar. ntes_detalhe.asp?stiponoticia=&ncodigonoticia=1532 Rio Grande do Sul Decreto do Estado do Rio Grande do Sul nº de DOE-RS: Altera disposições do Regulamento do ICMS do Rio Grande do Sul, relativas ao crédito presumido concedido a estabelecimentos fabricantes de papel higiênico e aos fabricantes de papel. ositive=0&inpsttovalidatedoc=&inpforceedit=&inpdttimetunnel=&inpdskeywords=&debu g=

39 39 Decreto do Estado do Rio Grande do Sul nº de DOE-RS: Acrescenta dispositivos ao RICMS/RS, referentes à aplicação do regime de substituição tributária nas operações com artigos de papelaria, instrumentos musicais e com produtos eletrônicos, eletroeletrônicos e eletrodomésticos. ositive=0&inpsttovalidatedoc=&inpforceedit=&inpdttimetunnel=&inpdskeywords=&debu g= Instrução Normativa Departamento da Receita Pública Estadual - RS nº 79 de DOE-RS: Introduz alteração na Instrução Normativa DRP nº 45/98, referente à tabela de códigos para a indicação de isenções, diferimentos e substituição tributária, na GIA, relativamente às operações com carne e produtos comestíveis resultantes do abate de suínos; suínos vivos; molas e folhas de molas, de ferro ou aço, destinadas à fabricação de máquinas e aparelhos, e suas partes, e de material de transporte; produtos farmacêuticos; aços planos, tubos e perfis de aço, e de chapas, barras e tubos, de ferro ou aço, para utilização na fabricação de torres de geração de energia eólica, máquinas, embarcações e outros bens de capital sob encomenda; ferramentas; materiais elétricos; e materiais de construção, acabamento, bricolagem ou adorno. ositive=0&inpsttovalidatedoc=&inpforceedit=&inpdttimetunnel=&inpdskeywords=&debu g= Instrução Normativa Departamento da Receita Pública Estadual - RS nº 80 de DOE-RS: Introduz alteração na Instrução Normativa DRP nº 45/98 relativas à apuração e recolhimento do ICMS incidente sobre o estoque das mercadorias sujeitas ao regime de substituição tributária. As alterações trataram sobre o recolhimento do estoque de ferramentas, materiais elétricos e materiais de construção, acabamento, bricolagem ou adorno; bicicletas, material de limpeza, produtos alimentícios e bebidas quentes; e brinquedos e artefatos de uso doméstico.

40 40 ositive=0&inpsttovalidatedoc=&inpforceedit=&inpdttimetunnel=&inpdskeywords=&debu g= Instrução Normativa Departamento da Receita Pública Estadual - RS nº 83 de DOE-RS: Prorroga para 25/10/2009 o prazo para a entrega do arquivo da Escrituração Fiscal Digital - EFD, relativo ao mês de setembro de ositive=0&inpsttovalidatedoc=&inpforceedit=&inpdttimetunnel=&inpdskeywords=&debu g= Instrução Normativa Departamento da Receita Pública Estadual - RS nº 85 de DOE-RS: Altera disposições da Instrução Normativa DRP nº 45/1998, relativas às indicações de códigos para detalhamento na GIA. ositive=0&inpsttovalidatedoc=&inpforceedit=&inpdttimetunnel=&inpdskeywords=&debu g= São Paulo Comunicado Diretor Executivo da Administração Tributária - DEAT nº 113 de DOE-SP: Comunica o descredenciamento de contribuinte para emissão da Nota Fiscal Eletrônica - NF-e. nto.asp

41 41 Decisão Normativa Coordenador da Administração Tributária - CAT nº 14 de DOE-SP: Dispõe sobre o crédito do imposto nas operações realizadas por atacadistas ou varejistas, com mercadorias recebidas com o imposto retido por substituição tributária, destinadas a estabelecimento de fabricante localizado no Estado de São Paulo. De acordo com o entendimento, o estabelecimento atacadista ou varejista substituído poderá ou não pedir o ressarcimento do ICMS-ST retido antecipadamente depende da base de cálculo utilizada na retenção. O fabricante que receber as mercadorias de contribuinte substituído com imposto retido, e, destiná-las ao processo produtivo, aproveitará o crédito fiscal. rm htm Decreto do Estado de São Paulo nº de DOE-SP: Veda a emissão de Cupom Fiscal por Equipamento Emissor de Cupom Fiscal - ECF, nas operações com valores acima de R$ ,00, exigindo-se nessas hipóteses a emissão da Nota Fiscal, modelo 1 ou 1-A, ou da Nota Fiscal Eletrônica -NF-e, modelo 55, e relaciona o Documento Auxiliar do Conhecimento de Transporte Eletrônico - DACTE no rol dos documentos fiscais do artigo 124 do Regulamento do ICMS. Portaria Coordenador da Administração Tributária - CAT nº 206 de DOE- SP: Prorroga o prazo de início da obrigatoriedade de apresentação do Registro Eletrônico de Documento Fiscal - REDF pelo estabelecimento atacadista de hortifrutigranjeiros localizado em entreposto atacadista mantido pela CEAGESP. htm

42 42 Sergipe Portaria Coordenador da Administração Tributária - CAT nº 207 de DOE- SP: Dispõe sobre a apuração simplificada do crédito acumulado do ICMS, gerado a partir de 1º htm Decreto do Estado de Sergipe nº de DOE-SE: Acrescentou dispositivo ao RICMS/SE para determinar que a não obrigatoriedade da emissão da Nota Fiscal Eletrônica deve ser requerida pelos contribuintes a SUPERGEST e reconhecida mediante a concessão de regime especial de tributação. decretostributarios/decretosporano/decretos- 2009/dec26520.htm?f=hitlist&q=26.520&x=Simple&opt=&skc= BE6DFD366DD &c=curr&gh=1&2.0#LPHit1 Tocantins Portaria Superintendente de Gestão Administrativa Tributária - SIGAT - TO nº 141 de DOE-TO: Estabelece a obrigatoriedade e o credenciamento dos contribuintes do ICMS, para a emissão da Nota Fiscal Eletrônica (NF-e), em substituição à Nota Fiscal, modelo 1 ou 1-A, a partir de Portaria Superintendente de Gestão Administrativa Tributária - SIGAT - TO nº 142 de DOE-TO: