Conselho Regional dos Representantes Comerciais no Estado do Rio de Janeiro. Relatório de gestão do exercício 2015

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1 Conselho Regional dos Representantes Comerciais no Estado do Rio de Janeiro Relatório de gestão do exercício 2015 Rio de Janeiro-RJ, 2015

2 Relatório de gestão do exercício 2015 Conselho Regional dos Representantes Comerciais no Estado do Rio de Janeiro Relatório de Gestão do exercício de 2015 apresentado aos órgãos de controle interno e externo como prestação de contas anual a que esta Unidade está obrigada nos termos do art. 70 da Constituição Federal, elaborado de acordo com as disposições da IN TCU nº 63/2010, da DN TCU nº 127/2013, da Portaria TCU nº 175/2013 e das orientações do órgão de controle interno Rio de Janeiro-RJ, 2015

3 Sumário LISTA DE TABELAS, ILUSTRAÇÕES, ABREVIATURAS, SIGLAS E SÍMBOLOS 4 INTRODUÇÃO APRESENTAÇÃO APRESENTAÇÃO VISÃO GERAL DA UNIDADE PRESTADORA DE CONTAS IDENTIFICAÇÃO DA ENTIDADE COMPETÊNCIAS NORMAS HISTÓRICO ORGANOGRAMA PLANEJAMENTO ORGANIZACIONAL E DESEMPENHO ORÇAMENTÁRIO E OPERACIONAL PLANEJAMENTO ORGANIZACIONAL PLANO ESTRATÉGICO COMPETÊNCIAS INSTITUCIONAIS RESULTADOS DESEMPENHO ORÇAMENTÁRIO ORÇAMENTO ANUAL TRANSFERÊNCIAS RECEITAS DESPESAS DESEMPENHO OPERACIONAL FISCALIZAÇÃO INDICADORES GOVERNANÇA GOVERNANÇA DIRIGENTES AUDITORIA APURAÇÕES GESTÃO RISCOS REMUNERAÇÕES AUDITORIA INDEPENDENTE RELACIONAMENTO COM A SOCIEDADE 42 2

4 6.1 CANAIS DE ACESSO PESQUISA SATISFAÇÃO TRANSPARÊNCIA ACESSIBILIDADE DESEMPENHO FINANCEIRO E INFORMAÇÕES CONTÁBEIS ORÇAMENTO NCASP APURAÇÃO CUSTOS DEMONSTRAÇÕES ÁREAS ESPECIAIS DA GESTÃO GESTÃO DE PESSOAS ESTRUTURA DE PESSOAL DESPESA C/ PESSOAL GESTÃO DE RISCOS MÃO DE OBRA TEMPORÁRIA GESTÃO DA TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO SISTEMAS CONFORMIDADE DA GESTÃO E DEMANDAS DE ÓRGÃOS DE CONTROLE TCU INTERNO DANOS AO ERÁRIO OUTRAS INFORMAÇÕES RELEVANTES OUTRAS INFORMAÇÕES RELEVANTES ANEXOS E APÊNDICES ANEXOS E APÊNDICES 64 ASSINATURA(S) 65 3

5 Lista de tabelas, ilustrações, abreviaturas, siglas e símbolos CONFERE - Conselho Federal dos Representantes Comerciais CORE-RJ - Conselho Regional dos Representantes Comerciais no Estado do Rio de Janeiro TCU - Tribunal de Contas da União 4

6 Introdução O Conselho Regional dos Representantes Comerciais no Estado do Rio de Janeiro é uma autarquia federal fiscalizadora do execício profissional, que tem a atribuição de orientar, disciplinar, fiscalizar e defender o exercício profissional do(a) Representante Comercial no Estado do Rio de Janeiro, além de outras atribuições, contidas na Lei nº 4.886/1965, estando subordinado hierarquicamente ao Conselho Federal dos Representantes Comerciais. 5

7 2 - APRESENTAÇÃO 2.1 APRESENTAÇÃO Com a finalidade de proceder aos registros das empresas e dos profissionais que desempenham a atividade de representação comercial no âmbito deste Estado, bem como pela fiscalização do exercício regular da profissão, o Conselho Regional dos Representantes Comerciais no Estado do Rio de Janeiro - CORE-RJ, é uma entidade de fiscalização do exercício profissional vinculada ao Conselho Federal dos Representantes Comerciais CONFERE, criado pela Lei nº 4.886/65, O presente Relatório está estruturado em 10 (dez) seções e itens de informação, a saber: 1) Elementos Pré-textuais Composto pelo sumário e listas de tabelas, ilustrações e introdução 2) Apresentação 3) Visão Geral da Unidade Prestadora de Contas Informa os dados cadastrais, as competências e as normas a que se vincula a entidade e seu organograma funcional 4) Planejamento Organizacional e Desempenhos Orçamentário e Operacional Apresenta o plano de trabalho, as competências, os resultados alcançados e desempenho orçamentário e financeiro no exercício de ) Governança Relaciona o corpo diretivo e os processos de controle interno 6) Relacionamento com a Sociedade Demonstra a forma de procedimento com relação a transparência e acessibilidade para divulgação de matéria de interesse da comunidade, em conformidade com a Lei de Acesso a Informação LAI 7) Desempenho Financeiro e Informações Contábeis Apresenta o orçamento e as demonstrações contábeis e financeiras de acordo com o MCASP 8) Áreas Especiais da Gestão Esclarece sobre a forma de condução da gestão de pessoas, de riscos e de tecnologia da informação 9) Conformidade da Gestão e Demandas de Órgãos de Controle Não houve recomendação do TCU e, em âmbito interno, a prestação de contas da entidade foi aprovada pelo Plenário do Conselho Federal apenas com ressalva relacionada a Dívida Ativa 10) Outras informações relevantes Sem ocorrências Anexos e Apêndices. 6

8 3 - VISÃO GERAL DA UNIDADE PRESTADORA DE CONTAS 3.1 IDENTIFICAÇÃO DA ENTIDADE DENOMINAÇÃO COMPLETA CONSELHO REGIONAL DOS REPRESENTANTES COMERCIAIS NO ESTADO DO RIO DE JANEIRO DENOMINAÇÃO ABREVIADA CORE-RJ CNPJ / NATUREZA JURÍDICA AUTARQUIA FEDERAL CONTATO (21) CÓDIGO CNAE ENDEREÇO ELETRÔNICO PÁGINA INTERNET ENDEREÇO POSTAL core-rj@core-rj.org.br Av Graça Aranha, 416-4º andar INFORMAÇÕES ADICIONAIS CIDADE Rio de Janeiro UF RJ BAIRRO Centro CEP

9 3.2 COMPETÊNCIAS Finalidade e competências institucionais da entidade jurisdicionada A finalidade do CORE-RJ é o registro e a fiscalização do exercício profissional dos representantes comerciais no Estado da Federação de sua Jurisdição. Compete ao Conselho Regional: a. elaborar o seu regimento interno, submetendo-o à apreciação do Conselho Federal; b. decidir sobre os pedidos de registro de representantes comerciais, pessoas físicas ou jurídicas, na conformidade da Lei nº 4.886/65; c. manter o cadastro profissi Colar como Texto sem Formataçãoonal; d. expedir as carteiras profissionais e anotá-las, quando necessário; e. impor as sanções disciplinares previstas na lei, mediante a feitura de processo adequado, de acordo com o disposto no artigo 18 da Lei nº 4.886/1965; f. arrecadar, cobrar e executar as anuidades e emolumentos devidos pelos representantes comerciais, pessoas físicas e jurídicas, registrados, servindo como título executivo extrajudicial e certidão relativa aos seus créditos. Informações adicionais 8

10 3.3 NORMAS Normas de criação e alteração das unidades jurisdicionadas Os Conselhos Federal e Regionais de Representantes Comerciais foram criados pela Lei nº de 09 de dezembro de 1965, com as alterações posteriores: Lei nº de 08 de maio de 1992 e Lei nº de 27 de maio de Outras normas infralegais relacionadas à gestão e estrutura das unidades jurisdicionadas Lei nº de 30 de outubro de 1980, que dispõe sobre o registro de empresas nas entidades fiscalizadoras do exercício profissional. Código de Ética e Disciplina dos Representantes Comerciais - Resolução Confere nº 277 de 20 de outubro de 2004, referendada pelo Plenário da entidade em reunião realizada em 30 de março de Manuais e publicações relacionadas às atividades das unidades jurisdicionadas Manual de Normas e Procedimentos Administrativos, Financeiros e Contábeis do Sistema Confere/Cores. Informações adicionais 9

11 3.4 HISTÓRICO Inicialmente, cumpre esclarecer que o Conselho Regional dos Representantes Comerciais no Estado do Rio de Janeiro - CORE-RJ, é uma entidade de fiscalização do exercício profissional criada pela Lei nº 4.886/65, com a finalidade de proceder aos registros das empresas e dos profissionais que desempenham a atividade de representação comercial no âmbito deste Estado, bem como pela fiscalização do exercício regular da profissão. 10

12 3.5 ORGANOGRAMA ANEXO I - Organograma - Organograma - Vide anexo do tópico 3.5 na sessão 11 11

13 4 - PLANEJAMENTO ORGANIZACIONAL E DESEMPENHO ORÇAMENTÁRIO E OPERACIONAL 4.1 PLANEJAMENTO ORGANIZACIONAL O Planejamento Organizacional do Core-RJ, foi concebido para o atendimento de suas competências institucionais, dando origem ao seu Programa de Trabalho para 2015, aprovado pela Diretoria, contemplando ações direcionadas ao exercício da profissão de representantes comerciais no Rio de Janeiro, demonstradas no capítulo 4 deste Relatório de Gestão, como seja: * Aumento da fiscalização do exercício profissional; * Intensificar os procedimentos para inscrição da Dívida Ativa; * Celebrar convênios com entidades educacionais; * Realizar contratos com Prefeituras municipais do Estado, sobre a legislação do representante comercial; * Participação de feiras e exposições direcionadas aos segmentos da indústria e do comércio para divulgação da entidade; * Aquisição e reforma de espaço físico para adequação de suas instalações a suas necessidades; * Manutenção e atualização do site do CORE-RJ para divulgar oportunidades comerciais aos registrados e atendimento da LAI; * Aquisição de veículos novos; O acompanhamento do cumprimento dos objetivos traçados é feito através da execução orçamentária das despesas de cada rubrica com avaliação das realizações previstas no Programa de Trabalho. O monitoramento é feito em primeira instancia pelo setor responsável pela execução da despesa e em âmbito institucional pela CPACG - Comissão Permanente de Auditoria, Controle e Gestão do CONFERE. 12

14 4.1.1 PLANO ESTRATÉGICO O CORE-RJ tem por missão o exercício de atividades fim e meio previstas na Lei nº 4.886/65 e no Regimento Interno. Anualmente apresenta seu Programa de Trabalho ao Plenário, elaborado de cordo com sua capacidade financeira, estabelecida na Proposta Orçamentária. Suas principais atividades estão ligadas à fiscalização do exercício profissional, às diligências e fiscalização no sentido de observação dos preceitos legais relativos à atividade dos Representantes Comerciais no Estado, estabelecimento de parcerias com entidades ligadas ao interesse do Representante Comercial, inclusive com encontros de trabalho, troca de informações e de conhecimentos de interesse das partes, atualização do registro cadastral dos Representantes Comerciais. 13

15 4.1.2 COMPETÊNCIAS INSTITUCIONAIS A finalidade do Core-RJ está determinada no artigo 17º da Lei nº 4.886/64 e regulamentada por seu Regimento Interno: Art Compete aos Conselhos Regionais: a - elaborar o seu regimento interno, submetendo-o à apreciação do Conselho Federal; b - decidir sobre os pedidos de registro de representantes comerciais, pessoas físicas ou jurídicas, na conformidade desta Lei; c - manter o cadastro profissional; d - expedir as carteiras profissionais e anotá-las, quando necessário; e - impor as sanções disciplinares previstas nesta lei, mediante a feitura de processo adequado, de acordo com o disposto no artigo 18; f - arrecadar, cobrar e executar as anuidades e emolumentos devidos pelos representantes comerciais, pessoas físicas e jurídicas, registrados, servindo como título executivo extrajudicial a certidão relativa aos seus créditos. (Redação dada pela Lei nº , de 2010).. 14

16 4.2 RESULTADOS ANEXO II - Resultados - Resultados - Vide anexo do tópico 4.2 na sessão 11 15

17 4.3 DESEMPENHO ORÇAMENTÁRIO ANEXO III - Desempenho Orçamentário Desempenho Orçamentário Vide anexo do tópico 4.3 na sessão 11 16

18 4.3.1 ORÇAMENTO ANUAL Análise crítica A Proposta Orçamentária para o exercício de 2015 previa receitas e fixava despesas no total de R$ (quatro milhões, trezentos e quarenta e nove mil reais). Durante o exercício foram necessários ajustes, através de reformulações orçamentárias, o que elevou o total original para R$ (seis milhões, trezentos e oitenta e nove mil reais), representando um aumento de 46,91%. Os recursos destinados às reformulações orçamentárias ocorridas no exercício foram originados em operações de crédito, R$ (hum milhão seiscentos e dez mil reais) e aproveitamento de superávit financeiro do exercício anterior, R$ (quatrocentos e trinta mil reais). As dotações orçamentárias de cada ação estão demonstradas no Orçamento Anual. As movimentações ocorridas no exercício de cada rubrica estão detalhadas no demonstrativo. A Proposta Orçamentária de 2015 teve um aumento de R$ (hum milhão trezentos e trinta e oito mil reais) em relação ao valor em 2014, conforme evidenciado no demonstrativo do Orçamento Anual, o que representa 26,49%. A despesa realizada no exercício de 2015 atingiu o valor de R$ ,78 (seis milhões, cinquenta e um mil, novecentos e sessenta e três reais e setenta e oito centavos) correspondente 94,43% do valor fixado. A receita arrecadada no exercício de 2015 atingiu o total de R$ ,78 (seis milhões, trinta e dois mil, cinquenta e oito reais e setenta e oito centavos) correspondente 94,41% do total previsto. Conta contábil Dotação Inicial Suplementação Redução Orçado Final Exercício Anterior Exercício Atual Exercício Anterior Exercício Atual Exercício Anterior Exercício Atual Exercício Anterior Exercício Atual RECEITA A REALIZAR RECEITA CORRENTE

19 RECEITAS DE CONTRIBUICOES ANUIDADES PESSOAS FÍSICAS PESSOAS JURÍDICAS RECEITA PATRIMONIAL RECEITAS IMOBILIÁRIAS RECEITA DE SERVICOS EMOLUMENTOS COM INSCRIÇOES EMOLUMENTOS COM EXPEDIÇÕES DE CARTEIRAS/CERTIFICADOS EMOLUMENTOS COM EXPEDIÇÕES DE CERTIDÕES RECEITAS DIVERSAS DE SERVIÇOS FINANCEIRAS MULTA, ATUALIZ. MONETÁRIA E JUROS ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE MULTAS RENDIMENTOS DE APLICAÇÕES FINANCEIRAS REMUNERAÇÃO DE DEP. BANC. E APLICAÇÕES FINANCEIRAS OUTRAS RECEITAS CORRENTES DÍVIDA ATIVA

20 INDENIZAÇÕES E RESTITUIÇÕES RECEITA DE CAPITAL OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL SUPERÁVIT FINANCEIRO Operação de Crédito DISPONIBILIDADES DE CREDITO CRÉDITO DISPONÍVEL DA DESPESA CRÉDITO DISPONÍVEL DESPESA CORRENTE PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS REMUNERAÇÃO PESSOAL ENCARGOS PATRONAIS BENEFÍCIOS A PESSOAL OUTRAS DESPESAS CORRENTES USO DE BENS E SERVIÇOS MATERIAL DE CONSUMO DESPESAS COM VEÍCULOS DESPESA COM LOCOMOÇÃO SERVICOS TERCEIROS - PESSOAS JURÍDICAS , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , OUTRAS DESPESAS , ,

21 DE CUSTEIO TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTIVAS , , , TRIBUTOS , , , DEMAIS DESPESAS CORRENTES SERVIÇOS BANCÁRIOS TRANSFERÊNCIAS CORRENTES SUBVENÇÕES SOCIAIS CRÉDITO DISPONÍVEL DESPESA DE CAPITAL , , , , , , , , , , , , INVESTIMENTOS , , , OBRAS, INSTALAÇÕES E REFORMAS EQUIPAMENTOS E MATERIAIS PERMANENTES INVERSÕES FINANCEIRAS AQUISIÇÃO DE IMÓVEIS AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA AMORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIMOS , , , , , , , , , , ,86 TOTAIS:

22 4.3.2 TRANSFERÊNCIAS Não ocorreram transferências. 21

23 4.3.3 RECEITAS Análise crítica Análise crítica A constituição da Receita do Core-RJ está definida na Lei nº 4.886/65. A Receita arrecadada no exercício de 2015 somou R$ ,70 (seis milhões, trinta e dois mil e cinquenta e oito reais e setenta centavos), o que representa 94,41% do total previsto que foi de R$ (seis milhões, trezentos e oitenta e nove mil reais). Desse montante destacamos o valor de R$ (hum milhão seiscentos e dez mil reais), provenientes de operações de crédito, empréstimos financeiros, tomados junto ao Conselho Federal dos Representantes Comerciais. Conta contábil Orçado (dotações + reformulações + transposições até 31/12) Receita Bruta (total das receitas efetivas) Diferença (Orçado - Arrecadado) RECEITA REALIZADA , , RECEITA CORRENTE , , RECEITAS DE CONTRIBUICOES , , ANUIDADES PESSOAS FÍSICAS PESSOAS FÍSICAS DO EXERCÍCIO Anuidade PF - do Exercício Anuidade PF - do Exercício Anterior PESSOAS FÍSICAS DO EXERCÍCIO ANTERIOR , , , , , , , , , , Anuidade PJ , ,90 22

24 do Exercício Anuidade PJ - do Exercício Anterior 6.100, , RECEITA PATRIMONIAL , , RECEITAS IMOBILIÁRIAS , , Aluguéis , , RECEITA DE SERVICOS , , EMOLUMENTOS COM INSCRIÇOES , , Pessoa Física , , Pessoa Jurídica , , Responsável Técnico EMOLUMENTOS COM EXPEDIÇÕES DE CARTEIRAS Pessoa Física Pessoa Jurídica EMOLUMENTOS COM EXPEDIÇÕES DE CERTIDÕES , , Pessoa Física , , Pessoa Jurídica , , RECEITAS DIVERSAS DE SERVIÇOS , ,99 Registro Registro Transformação de Transferências de , , , , Suspensão de Registro , , Alteração Cadastral , ,44 23

25 Outras Receitas 3.211, , Manutenção de Registro , , FINANCEIRAS , , JUROS DE MORA SOBRE ANUIDADES , , Anuidade PF , , Anuidade PJ , , Responsável Técnico ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA , , ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE MULTAS DE INFRAÇÕES , , Anuidade PF , , Anuidade PJ , , Anuidade Responsável Técnico Registro Multa sobre , , REMUNERAÇÃO DE DEP. BANC. E APLICAÇÕES FINANCEIRAS REMUNERAÇÃO DE DEP. BANC. E APLICAÇÕES FINANCEIRAS , , , ,24 Poupança , , OUTRAS RECEITAS CORRENTES , , DÍVIDA ATIVA , , Administrativa Executiva , , INDENIZAÇÕES E , ,37 24

26 RESTITUIÇÕES Restituições , , RECEITA DE CAPITAL , , OPERAÇÕES DE CREDITO EMPRESTIMOS TOMADOS Emprestimo Conselho Regional ALIENACAO DE BENS , , ALIENAÇÕES DE BENS MÓVEIS , , Veiculos , , AMORTIZACAO DE EMPRESTIMO OUTRAS AMORTIZACOES EMPREST. A ENTIDADES PUBLICAS Emprestimos para Despesas de Custeio OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL Operação de Crédito Operação de Crédito Superávit Financeiro

27 4.3.4 DESPESAS Análise Crítica Análise crítica Previsão orçamentária 2014 R$ Previsão orçamentária 2015 R$ Aumento do orçamento 2014/2015 R$ % de aumento do orçamento 26,49 Execução Orçamentária Empenhado: As despesas empenhadas no exercício de 2015 atingiram o valor de R$ ,48 (seis milhões, cento e trinta mil e trezentos e trinta e um reais e quarenta e oito centavos). Liquidado: As despesas liquidadas no exercício de 2015 somaram o montante de R$ ,48 (seis milhões, cento e trinta mil e trezentos e trinta e um reais e quarenta e oito centavos). Restos a Pagar: As despesas de Restos a Pagar Processado atingiram no exercício de 2015 o total de R$ ,70 (setenta e oito mil trezentos e sessenta e sete reais e setenta centavos). Despesas Pagas: No exercício de 2015 foram pagas despesas que atingiram o valor de R$ ,78 (seis milhões, cinquenta e um mil e novecentos e sessenta e três reais e setenta e oito centavos). DESPESAS CORRENTES Grupos de Despesa Empenhada Liquidada Rp. não processado Valores Pagos 26

28 CRÉDITO DISPONÍVEL DESPESA CORRENTE PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS REMUNERAÇÃO PESSOAL , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Salários , , , , , , Gratificação de Natal 13º Salário /3 de Férias - CF/ Indenizações Trabalhistas , , , , , , , , , , , , , , , Férias , , , , , , ENCARGOS PATRONAIS , , , , , , INSS Patronal , , , , , , INSS Terceiros FGTS , , , , , , PIS/PASEP Sobre Folha de Pagamento BENEFÍCIOS A PESSOAL , , , , , , , , , , , , Vale Transporte , , , , , , Vale Refeição , , , , , , Auxílio Educação , , , , , , OUTRAS DESPESAS CORRENTES , , , , , , , ,59 27

29 USO DE BENS E SERVIÇOS MATERIAL DE CONSUMO Materiais de Expediente Materiais de Informática Materiais Elétricos e de Telefonia Uniformes, Tecidos e Aviamentos Gêneros de Alimentação Materiais de Higiene, Limpeza e Conservação DESPESAS COM VEÍCULOS Combustíveis e Lubrificantes Peças e Acessórios DESPESA COM LOCOMOÇÃO , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,95 517, ,87 517, ,87 517, , , , , , , ,00 784, ,83 784, ,83 784, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,37 743, ,37 743, ,37 743, Funcionários 1.660,37 743, ,37 743, ,37 743, SERVICOS TERCEIROS - PESSOAS JURÍDICAS Serviços de Informática Serviços de Segurança Predial e Preventiva , , , , , , , , , , , , , ,58 252,63 776,96 252,63 776,96 252,63 776, Serviços de , ,14 349,68 368, , ,24 28

30 Medicina do Trabalho Serviços de Seleção, Treinamento e Orientação Profis Serviços de Divulgação Institucional Demais Serviços Profissionais Seguros de Bens Móveis Seguros de Bens Imóveis Locação de Bens Imóveis , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Condomínios , , , , , , Manutenção e Conservação Bens Móveis Manutenção e Conservação Bens Imóveis Serviços de Energia Elétrica Postagem de Correspondência de Cobrança Serviços de Telecomunicações , , , ,85 519, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Serviços de Internet 5.246, , ,55 535, , , Assinaturas 6.297, , , ,94 216, , , Impressos Gráficos 3.755, , , Cópias e Microfilmagem de Documentos Encadernação de Documentos 4,00 77,97 4,00 77,97 4,00 77,97 361,00 455,00 361,00 455,00 361,00 455,00 29

31 Manutenção e Conservação de Veículos OUTRAS DESPESAS DE CUSTEIO Gratificação por Representação (Jeton) TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTIVAS 1.782, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , TRIBUTOS , , , , , , Despesas Judiciais 2.916, , , , , , Impostos e Taxas , , , , , , DEMAIS DESPESAS CORRENTES Indenizações, Restituições e Reposições 1.192, , , , , , SERVIÇOS BANCÁRIOS 3.480, , , , , , Taxa Sobre Serviços Bancários TRANSFERÊNCIAS CORRENTES SUBVENÇÕES SOCIAIS Cota Parte CONFERE CRÉDITO DISPONÍVEL DESPESA DE CAPITAL 3.480, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , INVESTIMENTOS , , , , , , OBRAS, INSTALAÇÕES E REFORMAS Obras e Instalações em andamento 30

32 Reformas EQUIPAMENTOS E MATERIAIS PERMANENTES Mobiliário em Geral Máquinas e Equipamentos , , , , , , , , , , , , , , , Veículos Equipamentos de Informática INVERSÕES FINANCEIRAS AQUISIÇÃO DE IMÓVEIS , , , Salas AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA AMORTIZAÇÕES DE EMPRÉSTIMOS Aquisição, Reforma e Construção de Sede , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,25 Total , , , , , , , ,78 DESPESAS DE CAPITAL Grupos de Despesa Empenhada Liquidada Rp. não processado Valores Pagos

33 4.4 DESEMPENHO OPERACIONAL Como informado no item 4.2, o CORE logrou cumprir o Programa de Trabalho de 2015, com rigorosa observância das normas legais e administrativas. A entidade estará implementando para o exercício seguinte, o seu Plano de Ação, que permetirá aferição do seu desempenho operacional, com avaliação dos resultados para cada projeto e atividade, divididos pelos setores pertinentes. 32

34 4.5 FISCALIZAÇÃO O Setor de Fiscalização é composto por dois fiscais que atuam em todo o Estado visando coibir o desempenho ilegal da profissão. Não existe ainda Ato normativo específico para a cobrança de multas pela falta de registro e o desempenho ilegal da profissão, que deverá ser regulamentado pelo Conselho Federal. 33

35 4.6 INDICADORES Não foram implementados ainda instrumentos para avaliação de resultados e aferição de indicadores. 34

36 5 - GOVERNANÇA 5.1 GOVERNANÇA O CORE-RJ não dispõe de unidade de auditoria interna. Esta atividade encontra-se a cargo do Conselho Federal dos Representantes Comerciais, como órgão central de controle. A CPACG - Comissão Permanente de Assessoria Contábil e de Gestão - que centraliza suas ações na sede do CONFERE e realiza constantes procedimentos de verificações no CORE-RJ, seja pela análise de balancetes mensais enviados, seja pelas contas trimestrais prestadas, e ainda, in loco, quando são feitos os exames necessários e adequados à emissão de Parecer Em âmbito do CORE-RJ, é realizado o exame trimestral das contas pelo Conselho Fiscal, composto por três conselheiros, conforme programação definida pelo Plenário, os quais analisam e emitem parecers sobre os balancetes. As contas, após o encerramento do exercício, são apresentadas ao Plenário, com parecer do Conselho Fiscal e, se aprovadas, são encaminhadas ao Conselho Federal para apreciação e homologação. A Comissão Permanente de Auditagem do Confere, responsável pelo controle interno das entidades integrantes do Sistema Confere/Cores, emitiu Certificado de Auditoria nº 023/2016, favorável a aprovação da Prestação de Contas do Core-RJ, referente ao exercício de

37 5.2 DIRIGENTES Dirigente: Stella Alves Branco Romanos CPF: Cargo: DIRETOR-PRESIDENTE Registro Profissional: 98014/1995 Entidade: Ato de designação: Data do Ato de designação: Conselho Regional dos Representantes Comerciais no Estado do Rio de Janeiro ATA de , registrada no Registro Civil das Pessoas Juridicas. 03/01/2014 Data inicial do mandato: 03/01/2014 Data final do mandato: 31/12/2016 Informações adicionais Dirigente: Celso Americano do Brasil CPF: Cargo: DIRETOR-TESOUREIRO Registro Profissional: 95814/1994 Entidade: Ato de designação: Data do Ato de designação: Conselho Regional dos Representantes Comerciais no Estado do Rio de Janeiro ATA de , registrada no Registro Civil das Pessoas Juridicas. 03/01/2014 Data inicial do mandato: 03/01/2014 Data final do mandato: 31/12/2016 Informações adicionais Dirigente: Mauri Bizzo Lima CPF: Cargo: DIRETOR-SECRETÁRIO Registro Profissional: /1999 Entidade: Ato de designação: Data do Ato de designação: Conselho Regional dos Representantes Comerciais no Estado do Rio de Janeiro ATA de , registrada no Registro Civil das Pessoas Juridicas. 03/01/2014 Data inicial do mandato: 03/01/2014 Data final do mandato: 31/12/2016 Informações adicionais 36

38 5.3 AUDITORIA Como dito no ítem 5.1, o Core-RJ não dispõe de unidade de auditoria interna. 37

39 5.4 APURAÇÕES Descrição da execução das atividades de correção, principais eventos apurados e as providências adotadas Não houve ato ilícito cometido por colaboradores no CORE-RJ, durante o exercício de O CORE-RJ não dispõe de sistema permanente de correição para tratamento de ilícitos, mesmo porque, desde a sua criação até 2015, não foram constatadas irregularidades na gestão da entidade. Não existem processos administrativos ou de sindicância instaurados, pois não foram detectados indícios que justifiquem a adoção dessas medidas corretivas. Informações adicionais 38

40 5.5 GESTÃO RISCOS Durante o exercício de 2015, o Core-RJ adotou medidas e políticas em prol do equilíbrio entre os riscos e os custos, incluindo planejamento, organização, direção e controle dos recursos da entidade. Como protetores de risco, o Core-RJ faz controle diário das contas, incentiva o aperfeiçoamento de seus funcionários, assim como, mantém uma estrutura física adequada à segurança do trabalho, protegida, inclusive, por sistema de alarme. Com o objetivo de proteger a segurança de seus arquivos e documentos produzidos, o Core-RJ, procede, diariamente, a um backup, que é monitorado por funcionário capacitado ao seu acompanhamento, cujo servidor se encontra em ambiente protegido e climatizado, em condições técnicas adequadas à sua preservação. 39

41 5.6 REMUNERAÇÕES Conforme o 1º do art. 13 da Lei nº 4.886/65, que criou o sistema CONFERE e os Conselhos Regionais, todos os mandatos serão exercídos gratuitamente. 40

42 5.7 AUDITORIA INDEPENDENTE Conforme Circular nº 28/ CONFERE, de 18 de novembro de 2015, as demonstrações contábeis do exercício de 2015 passaram a sofrer auditoria da CPA - Comissão Permanente de Auditoria do Conselho Federal, não havendo a realização de auditorias independentes. 41

43 6 - RELACIONAMENTO COM A SOCIEDADE 6.1 CANAIS DE ACESSO Introdução O CORE-RJ dispõe de sitio na internet ( para divulgação de matérias de interesse da comunidade de representação comercial no âmbite de sua jurisdição, além de matérias e informações institucionais em atenção às normas vigentes. Conta de endereço eletrônico - (core-rj@core-rj.org.br) para facilidade de comunicação com o público em geral. Canais de Acesso 42

44 6.2 PESQUISA SATISFAÇÃO Não faz. 43

45 6.3 TRANSPARÊNCIA Introdução A Lei nº , de 18 de novembro de 2011, tem como objetivo a regulamentação do direito constitucional de acesso dos cidadãos às informações públicas, fortalecendo a participação popular e o controle social das ações dos órgãos e eentidades. Neste sentido o CORE-RJ mantém em seuendereço eletrônico ( o portal Acesso à Informação, denominado TRANSPARÊNCIA, contendo as informações institucionais, a fim de atender às exigências da Lei de Acesso à Informação. Endereço do portal da transparência Informações disponíveis ao Cidadão - Legislação - Estrutura Organizacional (organograma e atos constitutivos) - Programa de Trabalho Licitações - Contratos - Perguntas e Respostas - Ouvidoria - Relatório de Gestão Análise crítica O Core-RJ vem aprimorando o portal da TRANSPARÊNCIA, atendendo ÁS DETERMINAÇÕES DO TRIBUNAL DE CONTAS DA UNIÃO, para servir como instrumento de eficiência na gestão administrativa. 44

46 6.4 ACESSIBILIDADE Em face de a sede da entidade estar localizada em logradouro central e em edifício comercial, Avenida Graça Aranha, 416, Centro, Rio de Janeiro/RJ, onde se encontram instaladas outras empresas (privadas) além de escritórios/consultórios diversos, contando com amplo acesso à portaria do prédio,e com elevadores, não há qualquer restrição à acessibilidade de idosos, deficientes físicos, gestantes ou pessoas com dificuldade de locomoção, que tratam os instrumentos legais, reguladores da matéria - Lei nº /2000 e Decreto nº 5.296/2004. Individualmente, apresentamos ao nosso usuário, instalações internas adequadas às necessidades de livre circulação e uso com segurança e autonomia dos espaços e equipamentos disponíveis, além de possibilidade de atendimento prioritário às pessoas portadoras de dificiência ou com mobilidade reduzida. 45

47 7 - DESEMPENHO FINANCEIRO E INFORMAÇÕES CONTÁBEIS 7.1 ORÇAMENTO O Resultado Financeiro apurado no exercício de 2015, foi o seguinte: A disponibilidade financeira do Core-RJ em 31 de dezembro de 2014, era de R$ ,61 (oitocentos e dezesete mil, oitocentos e doze reais e sessenta e um centavos). Ingressos: Receitas Correntes...R$ ,78 Receitas de Capital...R$ ,00 Recebimentos Extra-Orçamentários...R$ ,70 Dispêndios: Despesas Correntes...R$ ,90 Despesas de Capital...R$ ,58 Pagamentos Extra-Orçamentários...R$ ,29 A disponibilidade financeira apurada em 31 de dezembro de 2015 foi de R$ ,33 (seiscentos e dezesseis mil, duzentos e vinte e três reais e trinta e três centavos). 46

48 7.2 NCASP No Exercício de 2015 foi realizada, conforme previsto, a depreciação do Ativo Imobilizado, Bens Móveis e Bens Imóveis. Sendo utilizado como base os termos da Instrução Normativa nº 162/98, da Receita Federal do Brasil. Adotamos as seguintes taxas de depreciação: Mobiliário Geral - 10%; Máquinas Motores e Aparelhos Elétricos - 10%; Equipamentos de Informática - 10%; Sistemas Eletrônicos (software) - 20% e Veículos 20%, Imóveis - 4%. Como valor residual, ficou determinada a taxa de 10%. 47

49 7.3 APURAÇÃO CUSTOS Não há centro de custos. 48

50 7.4 DEMONSTRAÇÕES Nome Balanço Financeiro.pdf Balanço Orçamentário.pdf Balanço Patrimonial.pdf Demonstrativo do Fluxo de Caixa.pdf Demonstrativo das Variações Patrimoniais.pdf Descrição Balanço Financeiro Balanço Orçamentário Balanço Patrimonial Demonstrativo do Fluxo de Caixa Demonstrativo das Variações Patrimoniais 49

51 ANEXO IV - Balanço Financeiro.pdf - Balanço Financeiro - Vide anexo do tópico 7.4 na sessão 11 ANEXO V - Balanço Orçamentário.pdf - Balanço Orçamentário - Vide anexo do tópico 7.4 na sessão 11 ANEXO VI - Balanço Patrimonial.pdf - Balanço Patrimonial - Vide anexo do tópico 7.4 na sessão 11 ANEXO VIII - Demonstrativo do Fluxo de Caixa.pdf - Demonstrativo do Fluxo de Caixa - Vide anexo do tópico 7.4 na sessão 11 ANEXO VII - Demonstrativo das Variações Patrimoniais.pdf - Demonstrativo das Variações Patrimoniais - Vide anexo do tópico 7.4 na sessão 11 50

52 8 - ÁREAS ESPECIAIS DA GESTÃO 8.1 GESTÃO DE PESSOAS Não se aplica à entidade 51

53 8.1.1 ESTRUTURA DE PESSOAL INTRODUÇÃO O CORE-RJ, possui quadro de pessoal composto por 38 (trinta e oito) colaboradores distribuidos em diversos departamentos, conforme organograma anexo. ANÁLISE CRÍTICA O CORE-RJ não possui estrutura para aferição do desempenho de seus recursos humanos, porém a avaliação dos funcionários integrantes do quadro de pessoal é feita de acordo com o disposto no Plano de Cargos e Salários, como requisito objetivo para a progressão funcional. Quanto a quantidade de funcionários, o quadro atual mostra-se suficiente, composto por empregados efetivos, comissionados e contratados, observado o percentual permitido por lei e as normas constitucionais sobre a matéria. TIPOLOGA DO CARGO Efetivos Cargos em Comissão Contratados

54 8.1.2 DESPESA C/ PESSOAL Despesas com Pessoal Tipologias / Exercícios Vencimentos e Vantagens Fixas Despesas variáveis Retribuições Gratificações Adicionais Indenizações Benefícios assist. e previd. Demais despesas var. Despesas exercícios anteriores Decisões Judiciais Total Membros de poder e agentes políticos Servidores de carreira vinculados ao órgao da unidade , , , , , , ,09 Servidores de carreira SEM VÍNCULO com órgao da unidade Servidores SEM VINCULO com a administração pública (exceto temporários) Servidores cedidos com ônus Servidores com contrato temporário

55

56 8.1.3 GESTÃO DE RISCOS Não há avaliação de riscos na área de gestão de pessoas, porém está em estudos o Plano de Cargos e Salários que contempla avaliação de desempenho de seus funcionários. 55

57 8.1.4 MÃO DE OBRA TEMPORÁRIA Não há contratação de mão de obra temporária. 56

58 8.2 GESTÃO DA TECNOLOGIA DA INFORMAÇÃO A gestão de tecnologia é feita pelo sistema GERENTI, de propriedade do Confere, sendo as atualizações realizadas pela equipe técnica do Conselho Federal, que procede ao gerenciamento dos sistemas informatizados, com avaliação das informações, segurança e banco de dados. 57

59 8.2.1 SISTEMAS INTRODUÇÃO Descrição sucinta do Plano Estratégico/Diretor de TI (PDTI) O Plano Estratégico de Tecnologia da Informação é consonante com os sistemas adotados pelo CONFERE abrangendo todo o Sistema CONFERE/COREs. Atividades do Comitê Gestor de TI Não há Comitê Gestor de TI. Processos de gerenciamento de serviços TI implementados Sistema GERENTI de controle de cadastro e cobrança; SISCONT de controle orçamentário, contábil e financeiro; Gestão relacionado a elaboração do relatório de Gestão TCU. Medidas tomadas para mitigar dependência tecnológica de empresas terceirizadas O CORE-RJ não arrecada receita suficiente para manter sistemas próprios de Tecnologia da Informação. SISTEMAS CAPACITAÇÕES Descrição do plano de capacitação do pessoal de TI Informações adicionais FORÇA DE TRABALHO TI Análise crítica sobre a força de trabalho de TI Informações adicionais Força de trabalho TI Relação com a Entidade Quantidade 58

60 Estagiários 0 Servidores/empregados efetivos da carreira de TI da unidade Servidores/empregados efetivos da carreira de TI de outros órgãos/entidades Servidores/empregados efetivos de outras carreiras da unidade Servidores/empregados efetivos de outras carreiras de outros órgãos/entidades Terceirizados 0 PROJETOS DE TI Análise crítica sobre os Projetos de TI Informações adicionais 59

61 9 - CONFORMIDADE DA GESTÃO E DEMANDAS DE ÓRGÃOS DE CONTROLE 9.1 TCU Não houve recomendação do TCU para o Core-RJ no exercício de

62 9.2 INTERNO A Prestação de Contas do exercício de 2015 foi aprovada pelo Plenário do CONFERE, com ressalvas relativas a Dívida Ativa. 61

63 9.3 DANOS AO ERÁRIO Não houve qualquer dano ao erário da entidade cometido por colaboradores do CORE- RJ, ou por terceiros, durante o exercício de

64 10 - OUTRAS INFORMAÇÕES RELEVANTES 10.1 OUTRAS INFORMAÇÕES RELEVANTES Nada a acrescentar 63

65 11 - ANEXOS E APÊNDICES 11.1 ANEXOS E APÊNDICES ANEXO IX - Despesas por Modalidade - Despesas por Modalidade - Vide anexo do tópico 11.1 na sessão 11 64

66 Assinatura(s) 65

67 ANEXO I - Organograma - Organograma - Anexo do tópico 3.5

68 Conselho Regional dos Representantes Comerciais no Estado do RJ CORE-RJ DIRETORIA ASSESSORIA PROCURADORIA GERAL DEPTO ADMINISTRATIVO DEPTO DÍVIDA ATIVA DEPTO ARRECADAÇÃO DEPTO REGISTRO E FISCALIZAÇÃO A estrutura de pessoal do CORE-RJ é composta por 38 funcionários, não havendo funções comissionadas. Áreas principais: DIRETORIA: Diretora Presidente, Diretor Tesoureiro e Diretor Secretário. ASSESSORIA: 01 assessor da Diretoria, que tem a função de prestar assistência institucional à presidência e diretores; distribuir determinações gerenciais relativas às decisões tomadas pela presidência, bem como acompanhar a execução e os resultados obtidos dessas determinações. PROCURADORIA: Composta por 08 advogados que tem a responsabilidade de prestar assistência jurídica nas questões relacionadas às atividades institucionais do CORE- RJ. DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO: Com 19 funcionários de apoio administrativo, responsáveis pelas áreas contábil financeira, recursos humanos, serviços gerais e secretaria. DEPARTAMENTO DE DÍVIDA ATIVA: Com 03 funcionários, responde pela cobrança do contencioso do CORE-RJ, tanto de dívida ativa administrativa quanto da executiva. DEPARTAMENTO DE ARRECADAÇÃO: Responsável pela cobrança e arrecadação de receitas do CORE-RJ, com 04 funcionários. DEPARTAMENTO DE REGISTRO E FISCALIZAÇÃO: Responsável pela inscrição, registro e fiscalização profissional em toda a jurisdição do Estado do Rio de Janeiro, possuindo no departamento 03 funcionários.

69 ANEXO II - Resultados - Resultados - Anexo do tópico 4.2

70

71

72

73 ANEXO III - Desempenho Orçamentário Desempenho Orçamentário Anexo do tópico 4.3

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75 ANEXO IV - Balanço Financeiro.pdf - Balanço Financeiro - Anexo do tópico 7.4

76 CORE/RJ Conselho Regional dos Representantes Comerciais no Est. do RJ CNPJ: / Balanço Financeiro Período: 01/01/2015 a 31/12/2015 INGRESSOS DISPÊNDIOS ESPECIFICAÇÃO Exercício Atual Exercício Anterior ESPECIFICAÇÃO Exercício Atual Exercício Anterior Receita Orçamentária , ,55 Despesa Orçamentária , ,36 RECEITA REALIZADA , ,55 CREDITO EMPENHADO LIQUIDADO , ,36 RECEITA CORRENTE , ,55 DESPESA CORRENTE , ,57 RECEITAS DE CONTRIBUICOES , ,77 PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS , ,09 ANUIDADES PESSOAS FÍSICAS , ,77 OUTRAS DESPESAS CORRENTES , ,01 PESSOAS FÍSICAS DO EXERCÍCIO , ,89 TRIBUTÁRIAS E CONTRIBUTIVAS , ,16 PESSOAS FÍSICAS DO EXERCÍCIO ANTERIOR , ,88 DEMAIS DESPESAS CORRENTES 1.192,55 RECEITA PATRIMONIAL , ,06 SERVIÇOS BANCÁRIOS 4.402, ,28 RECEITAS IMOBILIÁRIAS , ,06 TRANSFERÊNCIAS CORRENTES , ,03 RECEITA DE SERVICOS , ,53 DESPESA DE CAPITAL , ,79 EMOLUMENTOS COM INSCRIÇOES , ,59 INVESTIMENTOS , ,97 EMOLUMENTOS COM EXPEDIÇÕES DE CARTEIRAS 7.226,87 INVERSÕES FINANCEIRAS EMOLUMENTOS COM EXPEDIÇÕES DE CERTIDÕES , ,56 AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA , ,82 RECEITAS DIVERSAS DE SERVIÇOS , ,51 RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS LIQUIDADOS A PAGAR FINANCEIRAS , ,35 JUROS DE MORA SOBRE ANUIDADES , ,83 ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA , ,52 ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA SOBRE MULTAS DE INFRAÇÕES , ,20 Página:1/2