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1 HOSPITAL GARCIA DE ORTA, E.P.R. Relatório Analítico de Desempenho Económico- Financeiro HGO Junho

2 ÍNDICE 1. Atividade Assistencial Internamento Consulta Externa Bloco Operatório Bloco de Partos Urgências Hospital de Dia Outras linhas de Atividade Serviços domiciliários IVG até 10 Semanas Hemodiálise Diálise Peritoneal (Nº de Doentes) VIH/SIDA Infertilidade Produção total e Produção SNS Desempenho Económico-Financeiro Análise Económica Execução do Orçamento de Custos e Proveitos Execução do Orçamento de Compras Execução do Orçamento de Investimentos Análise Financeira Análise de Indicadores Económico-Financeiros Demonstração de Fluxos de Caixa Prazo Médio de Pagamentos Terceiros Demonstrações Financeiras HGO Junho

3 1. Atividade Assistencial 1.1 Internamento Internamento Realizado Previsto Realizado Doentes saídos Variação JUNHO Período Homólogo Realizado/Previsto Nº % Nº % Angeologia e Cirurgia Vascular ,1% -21-8,2% Cardiologia ,8% -68-9,6% Cirurgia Geral ,2% -34-2,8% Cirurgia Maxilo-Facial ,6% ,1% Cirurgia Pediátrica ,0% ,3% Cirurgia Plástica e Reconstrutiva ,7% -6-6,9% Dermato-Venereologia ,6% ,9% Doenças Infecciosas (Infecciologia) ,6% 7 10,8% Endocrinologia - Nutrição ,8% -9-14,0% Gastrenterologia ,1% -7-2,5% Ginecologia ,9% ,0% Medicina Interna ,5% ,4% Nefrologia ,8% 15 10,8% Neonatologia ,5% 18 32,1% NeuroCirurgia ,9% ,0% Neurologia ,9% -6-1,9% Obstetrícia ,4% ,2% Oftalmologia ,4% 8 3,7% Hemato - Oncologia ,1% -20-9,7% Ortopedia + Trauma ,8% 33 4,9% Otorrinolaringologia ,2% 12 4,5% Pediatria ,6% -32-9,2% Pneumologia ,8% 15 6,1% Psiquiatria (aludos) ,2% 14 7,1% Reumatologia ,3% 24 55,8% Urologia ,4% ,0% U. Cuidados Intermédios ,6% -29-3,7% UCI Neurocirurgia UCI Coronários UCI Pediátricos UCI Outras UCI Polivalente ,0% -3-10,6% ,9% 9 18,7% ,0% -1-4,0% ,9% -5-7,2% ,5% 22 43,4% Total geral sem berçario ,9% 383 3,7% Berçário ,2% ,4% Sub-total UCI ,1% -7-0,7% Sub-Total Especialidades Médicas ,1% 289 7,4% Sub-Total Especialidades Cirúrgicas ,3% 230 5,9% Demora média sem berçario 8,5 8,2 8,1-0,4-0,1 Total Geral com Berçario incluido ,0% 257 2,2% HGO Junho

4 A linha de produção Internamento, registou em Junho de 2015, um total de doentes saídos, correspondendo a um acréscimo de 6.9% face ao período homólogo e de 3.7% face ao previsto. A demora média baixou 0.1 dias face ao valor contratualizado, situando-se abaixo da registada no período homólogo em 0.4 dias. 1.2 Consulta Externa Consulta Externa JUNHO Realizado 2014 Realizado 2015 Contratualizado 2015 Δ % face homologo Δ % face contratualizado 1as total 1as total 1as total 1as total 1as total Anestesiologia ,7% -3,7% -19,5% -19,5% Angeologia e Cirurgia Vascular ,8% 12,9% 30,8% 18,2% Cardiologia ,8% 16,9% -0,8% 15,4% Cirurgia Geral ,8% -1,3% 24,8% 25,2% Cirurgia Maxilo-Facial ,2% 1,6% -7,6% 2,5% Cirurgia Pediátrica ,1% -2,0% -7,0% -9,1% Cirurgia Plástica e Reconstrutiva ,9% 28,3% 5,1% 14,9% Dermato-Venereologia ,0% 14,9% -11,4% 4,0% Infecciologia ,8% 8,1% 6,9% 3,2% Dor ,3% -15,5% -11,6% -14,6% Endocrinologia - Nutrição ,8% -4,3% -3,1% -4,3% Gastrenterologia ,5% 1,2% -10,7% 3,8% Ginecologia ,8% -33,5% -21,3% -6,9% Hematologia Clínica ,2% 30,8% -8,5% 25,4% Imuno-Hemoterapia ,7% -19,2% 11,1% -8,7% Medicina Fisica e Reabilitação ,7% 3,7% 0,3% 3,4% Medicina Interna ,6% 13,0% 14,5% 8,4% Nefrologia ,0% 0,7% 5,6% 2,5% Neonatologia ,8% 0,9% 19,2% 7,0% Neuro-Pediatria ,2% -6,9% -7,5% -8,3% NeuroCirurgia ,5% -9,0% 6,2% -5,0% Neurologia ,5% -5,3% -3,3% -4,6% Obstetrícia ,7% -6,7% 0,1% -4,8% Oftalmologia ,8% -2,0% -12,3% 0,9% Oncologia Médica ,1% -3,8% -11,2% -3,1% Ortopedia + Trauma ,1% 7,9% -5,5% 3,4% Otorrinolaringologia ,9% 16,4% 8,7% 12,7% Pediatria ,4% 2,2% 5,4% 4,7% Pneumologia ,6% -1,8% 1,9% 1,5% Psiquiatria ,9% 15,0% 24,3% 12,3% Psiquiatria da Infância e Adolescência ,3% 12,8% 19,2% 16,6% Reumatologia ,1% 2,9% -5,9% 4,9% Urologia ,8% -9,2% -16,0% -4,7% Consultas a pessoal (Medicina do Trabalho) ,1% 38,2% 126,1% 30,1% Total Consultas Medicas ,6% 2,3% -3,7% 4,0% Psicologia ,6% 10,3% 17,7% 16,9% Apoio Nutricional e Dietética ,7% 30,0% 36,3% 21,1% Total Consultas Não Médicas ,8% 12,3% 22,4% 17,4% Total Geral ,0% 2,8% -3,2% 4,7% % 1as Consultas médicas /total consultas médicas 28,5% 28,3% 30,6% -0,2% -2,3% HGO Junho

5 As Consultas Médicas registaram em Junho, um acréscimo de 2.3% face ao período homólogo e de 4.0% face ao previsto. Verifica-se um acréscimo de 1ªs consultas médicas face ao período homólogo de 1.6% encontrando-se abaixo do previsto em 3.7%. A taxa de primeiras consultas foi de 28.3%, ligeiramente abaixo do período homólogo e 2.3% abaixo do previsto. 1.3 Bloco Operatório Actividade Cirurgica Período Homólogo Variação Realizado/Previsto JUNHO Realizado Previsto Realizado total Base Total Total Total Nº % Nº % Cirurgia Convencional Angeologia e Cirurgia Vascular ,1% -13-8,2% Cirurgia Geral ,2% -27-6,3% Cirurgia Maxilo-Facial ,5% -9-18,4% Cirurgia Pediátrica ,8% -6-22,4% Cirurgia Plástica e Reconstrutiva ,8% -1-0,6% Dermato-Venereologia ,0% Ginecologia ,8% 34 14,0% NeuroCirurgia ,6% 28 12,7% Oftalmologia ,6% 19 10,2% Ortopedia + Traumatologia ,5% 96 19,5% Otorrinolaringologia ,7% 6 4,0% Urologia ,0% ,9% Pneumologia ,0% -7-28,0% TOTAL Convencional ,9% 66 2,9% Cirurgia Ambulatória Angeologia e Cirurgia Vascular ,6% ,0% Cirurgia Geral ,6% ,2% Cirurgia Maxilo-Facial ,1% -2-4,8% Cirurgia Pediátrica ,9% ,5% Cirurgia Plástica e Reconstrutiva ,0% 71 30,5% Dermato-Venereologia ,1% ,7% Ginecologia ,0% 81 37,5% NeuroCirurgia ,4% 31 25,4% Obstetrícia ,0% ,0% Oftalmologia ,3% ,5% Ortopedia + Traumatologia ,9% ,2% Otorrinolaringologia ,2% ,8% Urologia ,2% 20 42,9% Nefrologia ,6% -121,8% -10,3% Pneumologia TOTAL Ambulatoria ,6% 10 0,3% TOTAL PROGRAMADA ,9% 76 1,3% Cirurgia Urgente Angeologia e Cirurgia Vascular ,9% -1-1,8% Cirurgia Geral ,2% -58-9,3% Cirurgia Maxilo-Facial ,0% Cirurgia Pediátrica ,9% ,4% Cirurgia Plástica e Reconstrutiva ,0% 1 100,0% Ginecologia ,8% ,0% NeuroCirurgia ,2% 29 18,6% Oftalmologia ,0% -1-9,1% Ortopedia + Traumatologia ,9% ,2% Otorrinolaringologia ,2% -2-3,3% Urologia ,8% 6 17,5% Pneumologia ,0% -3-71,4% TOTAL Urgente ,3% ,6% TOTAL GLOBAL ,3% -66-0,9% HGO Junho

6 Relativamente à atividade cirúrgica global, verifica-se um acréscimo de 1.3% face ao período homólogo e um decréscimo de 0.9% face ao previsto. Enquanto se mantiver a eminência de rotura de anestesistas o número de cirurgias e a capacidade para as realizar será muito variável e indefinida. Na atividade cirúrgica programada verifica-se um acréscimo de 3.9% face ao período homólogo e de 1.3% face ao previsto. A cirurgia convencional apresenta um acréscimo face ao período homólogo de 5.9% e de 2.9% face ao previsto. A cirurgia ambulatória regista um acréscimo face ao período homólogo de 2.6% e de 0.3% face ao previsto. Numa análise mais detalhada das especialidades de Cirurgia Geral, Ortopedia e Neurocirurgia verifica-se o seguinte: Cirurgia Geral Relativamente ao período homólogo, a cirurgia convencional apresenta um decréscimo de 2.2%, a cirurgia de ambulatório apresenta valor inferior em 3.6%, e a cirurgia urgente apresenta uma redução de 14.2%. Relativamente ao previsto, a cirurgia convencional apresenta valor inferior ao previsto em 6.3%, a cirurgia de ambulatório apresenta valor inferior em 11.2% e a cirurgia urgente apresenta valor inferior em 9.3%. Ortopedia Face ao período homólogo, esta especialidade apresenta relativamente à atividade cirúrgica convencional um acréscimo de 25.5%; em regime de ambulatório apresenta valor superior de 33.9%, e na cirurgia de urgência apresenta um decréscimo de 27.9%. Relativamente ao previsto, a cirurgia convencional apresenta acréscimo de 19.5%, a cirurgia de ambulatório apresenta valor inferior em 40.2% e a cirurgia urgente apresenta valor inferior em 40.2%. Neurocirurgia Comparativamente ao período homólogo, verifica-se um acréscimo de atividade na cirurgia convencional de 18.6%. Verifica-se um incremento de atividade na cirurgia de HGO Junho

7 ambulatório face ao período homólogo de 23.4%, a cirurgia de urgência regista valor superior em 2.2%. Relativamente ao previsto, a cirurgia convencional apresenta acréscimo de 12.7%, a cirurgia de ambulatório apresenta valor superior em 25.4% e a cirurgia urgente apresenta valor superior em 18.6%. 1.4 Bloco de Partos Bloco de Partos Período Homólogo Variação Previsto JUNHO Realizado Previsto Realizado Nº % Nº % Eutocico ,3% -34-4,6% Distocico ,2% -14-3,2% Cesariana ,6% 10 3,6% Outros ,2% ,5% Total ,88% -48-4,07% %cesarianas 24,4% 23,6% 25,5% Verifica-se um decréscimo no número total de partos face ao período homólogo de cerca de 0.88% - 10 partos e de 4.0% face ao previsto 48. A taxa de cesarianas foi de 25.5%. Observa-se um valor superior relativamente ao período homólogo de 1.1% e face ao previsto de 1.9%. 1.5 Urgências Urgência sem internamento Período Homólogo Variação Realizado/Previsto JUNHO Realizado Previsto Realizado Nº % Nº % Geral ,4% ,8% Obstetrícia ,5% 394 6,3% Pediatria ,1% 955 4,4% TOTAL ,80% -77-0,12% Total de Urgência Período Homólogo Variação Realizado/Previsto JUNHO Realizado Previsto Realizado Nº % Nº % Geral ,8% ,3% Obstetrícia ,2% 309 4,0% Pediatria ,7% 805 3,6% TOTAL ,17% 121 0,17% HGO Junho

8 Relativamente à urgência sem internamento, verifica-se, um decréscimo face ao período homólogo de 0.80% e de 0.12% face ao previsto. No atendimento urgente sem internamento verifica-se um decréscimo da urgência geral e um acréscimo da urgência obstétrica e pediátrica, quando comparado com o período homólogo e com o previsto. Relativamente ao atendimento Urgente Total, verifica-se um ligeiro decréscimo face ao período homólogo de 0.17%, e um acréscimo de 0.17% face ao previsto. Relativamente ao tipo de urgência podemos verificar um decréscimo da urgência geral e um acréscimo da urgência pediátrica e obstétrica. 1.6 Hospital de Dia Variação HOSPITAL DE DIA - JUNHO Período Homólogo Realizado/Previsto Realizado Previsto Realizado Nº % Nº % Hematologia Psiquiatria Imunohemoterapia Pediatria Pneumologia Oncologia Outros ,5% -12-1,5% ,4% ,5% ,3% -26-6,6% ,5% -17-6,7% ,4% ,9% ,6% ,4% ,7% ,4% TOTAL ,3% ,9% As sessões de Hospital de Dia, registam um decréscimo de 5.3% em relação ao período homólogo e de 4.9% face ao previsto. De salientar o acréscimo verificado na psiquiatria, face ao período homólogo e também face ao previsto, a hematologia apresenta um acréscimo significativo fase ao período homólogo. Não havendo problemas de registo desta atividade os números refletem a realidade da produção realizada. HGO Junho

9 1.7 Outras linhas de Atividade Variação OUTRAS LINHAS DE ACTIVIDADE - Junho Período Homólogo Previsto Realizado Previsto Realizado % % Serviços Domiciliários ,7% 15,1% IVG até 10 semanas ,4% 0,4% Medicamentosa ,3% 4,8% Cirurgica ,7% -42,4% Diálise Hemodiálise (doentes/semana) ,0% Hemodiálise (total de sessoes) ,0% Diálise Diálise Peritoneal ,2% Serviços domiciliários As visitas domiciliárias registam um acréscimo face ao período homólogo de 16.7% e de 15.1% face ao previsto. Esta variação tão significativa relaciona-se com um deficit de registo que se verificou no período homólogo IVG até 10 Semanas Comparando a atividade realizada, observa-se um decréscimo de IVG de 9.4% face ao período homólogo e um acréscimo de 0.4% face ao previsto Hemodiálise A atividade realizada regista valor inferior ao período homólogo em 7% Diálise Peritoneal (Nº de Doentes) A Diálise peritoneal regista um valor superior em 17.2% ao período homólogo VIH/SIDA Doente VIH com TAR com levantamentos da terapêutica em 2015: Janeiro 1450 doentes HGO Junho

10 Fevereiro 1450 doentes Março 1420 doentes Abril 1446 doentes Maio 1448 doentes Junho 1471 doentes Infertilidade Programa de Infertilidade - Junho Variação Período Homólogo Realizado/Previsto Realizado Realizado Previsto Nº % Nº % Primeiras Consultas Médicas de apoio à fertilidade ,0% -17-3,4% Total de ciclos FIV ,5% 8 14,5% Total de ciclos ICSI ,8% ,4% Total de ciclos ICSI cirurgicos ,0% 4 77,8% Total de ciclos IO ,2% -1-4,0% Total de ciclos IIU ,3% 3 6,7% Relativamente ao programa de apoio à infertilidade verifica-se um ligeiro decréscimo face ao período homólogo de primeiras consultas e ciclos ICSI. Os ciclos IO, IIU e ICSI cirúrgicos apresentam um acréscimo face ao período homólogo. Fase ao previsto verifica-se um decréscimo nas primeiras consultas e ciclos ICSI e IO, e um acréscimo nos restantes ciclos. HGO Junho

11 1.8 Produção total e Produção SNS Produção Total e SNS - Junho Realizado 2014 Realizado 2015 Previsto 2015 Período Homólogo Variação Previsto Consultas Eabternas Produção Total Produção SNS Produção Total Produção SNS Produção Total Produção SNS Produção Total Produção SNS Produção Total Produção SNS Nº Total Consultas Médicas ,1% 0,5% -11,4% -11,5% Primeiras Consultas total ,1% -5,1% -11,1% -11,2% Primeiras Consultas CTH ,0% 21,0% 16,4% 16,4% Primeiras Consultas comunidade saude mental ,7% 57,7% -16,7% -16,7% Primeiras Consultas sem majoração ,6% -18,4% 450,5% 449,4% Consultas Subsequentes total ,6% 2,7% 4,5% 4,3% Consultas Subsequentes comunidade saude mental ,9% 31,9% 5,0% 5,0% Consultas Subsequentes sem majoração ,9% 2,0% 4,4% 4,2% Internamento Doentes Saídos do Internamento - Agudos ,0% 6,0% 4,9% 4,7% GDH Médicos ,0% 6,0% 4,3% 4,5% GDH Cirúrgicos ,9% 6,0% 6,2% 5,1% GDH Cirúrgicos Programados ,9% 6,0% 6,0% 5,7% GDH Cirúrgicos - Urgentes ,9% 6,0% 4,7% 4,4% Urgência - Total de Atendimentos ,2% 1,4% -2,4% -0,8% Urgência - Atend. SU Polivalente sem internamento ,8% 1,0% -5,0% -4,1% Hospital de Dia Hematologia ,5% 10,5% -1,5% -1,5% Imuno-hemoterapia ,3% -9,3% -6,6% -6,6% Psiquiatria (Adultos e Infância e Adolescência) ,4% 20,4% 14,5% 14,5% Base total ,1% -17,1% -13,5% -13,5% Serviços domiciliarios - Total de Visitas ,7% 16,7% 15,1% 15,1% GDH Ambulatório GDH Médicos ,2% 5,2% -6,0% -6,9% GDH Cirúrgicos Base ,0% 0,0% 5,7% 4,7% Doentes em Tratamento de Diálise Peritoneal ,2% 17,2% -15,0% IVG IVG medicamentosa ,3% -100,0% 4,8% -100,0% IVG cirurgica ,7% -100,2% -42,4% -100,4% VIH/Sida - Total de Doentes ,4% 6,4% -0,6% -0,6% Esclerose Múltipla - Total de Doentes ,0% 3,0% -11,3% -11,3% N.º Dts Tratamento - EDSS <= 3,5 até um surto ,0% 0,0% 0,0% 0,0% N.º Dts Tratamento - EDSS <= 3,5 até dois surtos ,2% 3,2% 1,6% 1,6% N.º Dts Tratamento - 4 <= EDSS <= 6, ,0% 0,0% 0,0% 0,0% N.º Dts Tratamento - 7 <= EDSS <= ,0% 0,0% 0,0% 0,0% Hipertensão Pulmonar - Total de Doentes/ano ,2% -2,2% -21,4% -21,4% N.º Dts Tratamento - seguimento 1º ano ,8% -77,8% -60,0% -60,0% N.º Dts Tratamento - seguimento após 1º ano CF <= III ,4% 9,4% -23,9% -23,9% N.º Dts Tratamento - seguimento após 1º ano CF IV ,0% 75,0% 40,0% 40,0% Doenças Lisossomais Doença de Gaucher - N.º Doentes em Tratamento Doença de Fabrac - N.º Doentes em Tratamento Doença de Niemann-Pick - N.º Doentes em Tratamento Diagnóstico e Tratamento da Infertilidade ,0% 0,0% 0,0% 0,0% ,0% 0,0% 0,0% 0,0% ,0% -100,0% -100,0% -100,0% Estudo inicial - consultas apoio fertilidade ,0% -3,0% -3,4% -3,4% Total ciclos FIV ,5% 10,5% 14,5% 14,5% Total ciclos ICSI ,4% -10,4% -16,4% -16,4% Total ciclos IO ,2% 41,2% -4,0% -4,0% Total ciclos IIU ,3% 26,3% 6,7% 6,7% Total ciclos ICSI cirurgicos ,0% 100,0% 77,8% 77,8% HGO Junho

12 Relativamente à linha de produção Consultas Externas Médicas apresenta um valor superior ao registado no período homólogo em 0.1% e inferior ao previsto de 11.4%. O internamento regista um acréscimo face ao período homólogo de 6.0% e face ao previsto de 4.9% em doentes saídos. O GDH de internamento médico apresenta um acréscimo de 6% face ao período homólogo e de 4.3% face ao previsto. O GDH cirúrgico apresenta um acréscimo de 5.9% fase ao homólogo, e 6.2% fase ao previsto. O atendimento urgente total apresenta um decréscimo face ao período homólogo de 0.2% e face ao previsto de 2.4%. No atendimento sem internamento verifica-se um decréscimo face ao período homólogo de 0.8% e face ao previsto de 5%. O Hospital de dia regista valores inferiores ao período homólogo, nas sessões de Imunohemoterapia de 9.3%, e nas especialidades de base de 17.1%. Face ao previsto apresenta valor inferior em 13.5% nas especialidades base, 6.6% na Imunohemoterapia e 1.5% na hematologia, a psiquiatria regista valor superior ao previsto em 14.5%. Os GDH de ambulatório médico registam um acréscimo relativamente ao período homólogo de 5.2%, o GDH ambulatório cirúrgico apresenta-se em linha com o período homólogo. Relativamente ao previsto o GDH ambulatório médico encontram-se 6% abaixo e o cirúrgico encontra-se 5.7% acima. Verifica-se um valor superior de doentes em Diálise Peritoneal face ao período homólogo de 17.2 % e fase ao previsto um valor inferior de 15%. A IVG medicamentosa apresenta um acréscimo de 0.3% face ao período homólogo e um acréscimo de 4.8% face ao previsto. A IVG cirúrgica apresenta um valor inferior ao período homólogo de 66.7% e ao previsto de 42.4%. Relativamente ao nº total de doentes tratados com VIH/SIDA verifica-se um acréscimo de 6.4% relativamente ao período homólogo, salienta-se que o valor deste ano corresponde a um registo mais correto desta linha de produção. Relativamente aos doentes tratados com Esclerose múltipla, verifica-se que se encontram 3% acima do período homólogo e 11.3% abaixo do previsto. Relativamente aos doentes tratados com Hipertensão pulmonar, verifica-se que se encontram 2.2% abaixo do período homólogo e 21.4% abaixo do previsto. O tratamento da infertilidade apresenta valores superiores ao período homólogo nas técnicas de FIV, IO, IIU e ICSI cirúrgico, e inferiores nas primeiras consultas e ciclos ICSI. Apresenta valores inferiores fase ao previsto nas técnicas de ICSI, IO e nas primeiras consultas. HGO Junho

13 2. Desempenho Económico-Financeiro Relativamente ao ano de 2015, importa referir a Reclassificação de Entidade Pública Empresarial, para Entidade Pública Reclassificada (EPR), passando a integrar o perímetro de consolidação orçamental no Programa da Saúde. Esta alteração obriga ao reporte a mais uma entidade, a DGO Direção Geral do Orçamento, além das demais obrigações periódicas, na ótica orçamental, conforme Circular 1/2015 de 9/01. O RADEF - relatório analítico de desempenho económico-financeiro foi elaborado com base na informação registada até ao último dia do mês em análise, em cumprimento da circular normativa da ACSS nº09/2011/uogf de 9 de Março, do Despacho n.º693/2009 do SEAS de 23 de Dezembro de 2008, e ainda do Decreto-Lei nº29- A/2011 de 1 de Março, no seu art.º 51º. Permite analisar, numa perspetiva acumulada, os desvios mais significativos face ao período homólogo, assim como avaliar o grau de execução das metas fixadas no Contrato Programa, a situação financeira do Hospital, na ótica patrimonial, através dos elementos do Balanço e da Demonstração de Resultados em SNC Análise Económica Neste ponto será analisada a execução dos orçamentos de Gastos e Rendimentos, Compras e Investimentos, em comparação com o previsto e apresentar os desvios ocorridos no período. O Hospital cumpre o disposto na Circular Normativa n.º1/2011/uogf, assegurando o princípio da especialização dos exercícios, sendo mensalmente contabilizada a especialização dos Custos e Proveitos. HGO Junho

14 2.1.1 Execução do Orçamento de Custos e Proveitos Execução de Custos O quadro seguinte apresenta os custos incorridos no período e os executados no seu homólogo, e a sua comparação face o Contratualizado com a tutela. Adiante, apresentam-se as demonstrações financeiras em referencial SNC. Verifica-se que os gastos totais registam 71.5 milhões de euros, apresentando 4.09% de crescimento face ao período homólogo, e um desvio face ao orçamentado de 21%. As rubricas da despesa com maior peso no total dos custos foram o Pessoal (48%), os Materiais de Consumo (35%) e os Fornecimentos e Serviços Externos (14%). No total, estas rubricas representaram cerca de 97% da totalidade dos custos. HGO Junho

15 Demonstração dos Resultados - Gastos e Execução Orçamental GASTOS Desvio CP 2015 Realizado Realizado 15/14 Orçam Consumos Produtos Farmacêuticos ,96% 128,51% Medicamentos ,85% 125,91% Reagentes ,82% 129,52% Outros Produtos Farmacêuticos ,38% 134,63% Material Consumo Clínico ,47% 127,72% Produtos Alimentares ,90% 354,15% Material Consumo Hoteleiro ,10% 159,63% Material Consumo Administrativo ,25% 130,69% Material Manutenção e Conservação ,93% 111,53% Total ,13% 126,94% Subcontratos Ministério da Saúde ,14% 157,94% Meios Complementares Diagnóstico ,39% 234,80% Meios Complementares Terapêutica ,25% 129,31% Produtos Vendidos p/ Farmácias #DIV/0! #DIV/0! Internamento e Transporte de doentes #DIV/0! #DIV/0! Especialização Min. Saúde #DIV/0! #DIV/0! Outras Entidades ,43% 145,55% Assistência ambulatória Meios Complementares Diagnóstico ,16% 183,64% Meios Complementares Terapêutica ,15% 389,15% Internamento e Transporte de doentes ,75% 69,97% Aparelho Complementares Terapeutica #DIV/0! #DIV/0! Assistência no estrangeiro #DIV/0! Outros trabalhos executados exterior ,45% 98,27% Especialização Outras Entidades #DIV/0! #DIV/0! Sub-total ,13% 150,64% Outros Subcontratos ,86% 95,03% Sub-total ,94% 121,71% Serviços Especializados ,18% 126,88% Trabalhos Especializados ,33% 125,98% Alimentação ,44% 129,37% Lavandaria ,66% 110,00% Serviços técnicos de RH ,24% 115,30% Estudos, Pareceres, projec. e consultoria ,15% 149,33% Outros trabalhos especializados ,21% 158,62% Publicidade e propaganda ,81% 235,94% Vigilância e Segurança ,17% 122,17% Honorários ,23% 106,44% Conservação e reparação ,14% 135,14% Serviços Bancários ,11% 105,87% Materiais ,30% 208,27% Energia e fluídos ,93% 91,27% Electricidade ,64% 105,28% Combustíveis ,25% 6,54% Água ,66% 105,63% Deslocações e estadas e transportes ,22% 52,62% Serviços Diversos ,99% 115,05% Rendas e alugueres ,66% 134,23% Comunicação ,88% 89,97% Limpeza, higiene e conforto ,26% 116,85% Sub-total 622/ ,29% 118,30% Total ,68% 119,15% Gastos com Pessoal Remuner. dos Orgãos Directivos ,55% 117,92% Remunerações do pessoal ,77% 177,31% Remunerações base do pessoal ,67% #DIV/0! Subsídio de Férias ,38% 139,65% Subsídio de Natal ,11% 134,44% Suplemento de Remunerações ,77% 112,74% Prestações Sociais Diretas ,83% #DIV/0! Benefícios pós-emprego ,82% 15,66% Indemnizações Encargos sobre Remunerações ,14% 120,75% Seguros Acidentes Trab/Prof ,18% 412,40% Gastos de Ação social 561 Outros Custos com Pessoal ,30% 171,46% Total ,15% 122,84% Gastos de depreciação e de amortização ,15% 81,89% Perdas por imparidade ,55% #DIV/0! Perdas por Justo Valor Provisões do Exercício #DIV/0! Outros Gastos e Perdas ,86% 41,24% Gastos e perdas de financiamento ,78% 115,74% TOTAL GASTOS ,09% 120,64% HGO Junho

16 O quadro seguinte apresenta o resumo das contas especializadas e o seu valor acumulado: Mapa Resumo da Especialização dos Gastos (Acum) Rappel (Consumos Med) ,00 Subcontratos - MS ,07 Subcontratos - Outros ,28 Subcontratos - Assistência no Estrangeiro 0,00 Subcontratos - SIGIC doentes operados no exterior ,29 Electricidade ,49 Combustiveis 1.529,88 Água ,11 Honorários - Médicos (Independentes) 125,32 Conservação por contratos 0,00 Limpeza ,13 Vigilância 8.936,42 Alimentação ,27 Lavandaria ,13 Trab. Especializados - Médicos (Empresas) ,58 Jardinagem + Outros Trab. Especializados ,96 Amortização Mensal 0,00 Custos com Pessoal- Horas Extra e Suplementos+Imposto ,45 Custos com Pessoal- Ajustamento Circular ACSS ,48 Total de Gastos ,85 Compras (especialização) ,02 Total Especializado ,87 Consumos Esta rubrica apresenta um acréscimo de 11% e um desvio negativo face ao orçamentado. Medicamentos e Produtos Farmacêuticos (análise do serviço) Da análise dos principais centros de custo ressalta o seguinte: Verifica-se o crescimento do consumo de produtos farmacêuticos, em comparação com o período homólogo, devido ao aumento exponencial de doentes submetidos a terapêuticas inovadoras para o tratamento da Hepatite C; do aumento de consumo associado ao centro de custo de Hematoncologia; desaceleração da poupança associada aos doentes HIV (decorrente de medidas tomadas no ano anterior). Apesar de depender de verbas da ACSS para a sua aquisição, o medicamento inovador para tratamento da Hepatite C, que tem um custo associado superior ao que virá a ser o seu preço final, origina um custo formal por doente tratado de ,87. A estes doentes, os Serviços Farmacêuticos do HGO, fornecem medicação para 1 mês de tratamento, requerendo a apresentação da embalagem vazia, para a cedência do mês seguinte. Aparentemente os doentes estão a cumprir com o tratamento e não têm referido efeitos adversos. HGO Junho

17 De uma maneira geral, nota-se um aumento nos centros de custo associados ao ambulatório ou a Hospital de Dia cujas patologias necessitem de medicamentos de biotecnologia. A hipertensão pulmonar constitui uma patologia com elevados custos associados que continua a incorporar novos doentes. A cedência de medicamentos ao abrigo do Despacho dos Biológicos, oriundos de clínicas privadas tem vindo a aumentar sendo impossível antecipar o nº de doentes, uma vez que não existe qualquer participação do HGO ao nível da regulação da prescrição. Em termos líquidos o Consumo dos Medicamentos, assinala um aumento de 12.9% face ao período homólogo, conforme se detalha no quadro seguinte. É importante salientar que relativamente ao programa de financiamento da Hepatite C o impacto é registo em custos e proveitos na mesma proporção. Consumos Desvio GASTOS CP 2015 Realizado Realizado 15/14 Orçam Produtos Farmacêuticos , , ,58 11,70% 128,21% Medicamentos , , ,00 12,49% 125,91% Ficheiro SGICM-F , ,43 20,40% Ncred Hep.C (proporção consumos) ,98 Notas de crédito APIFARMA , ,56 51,83% Notas de Crédito Rappel , ,03-83,40% Especialização Rappel(anulação) ,00 Especialização Apifarma , ,56 2,52% Quebras 9.033, , ,70% Sobras , , ,09% Acerto de Inventários , ,19-233,46% Reagentes , , ,89 6,05% 128,30% Outros Produtos Farmacêuticos , , ,69 5,11% 123,54% As notas de crédito de Hepatite C recebidas foram no valor de ,14, no entanto o impacto considerado em consumos (41%) teve por base o rácio entre compras e consumos. Material de Consumo Clínico Globalmente o material de consumo clínico regista um acréscimo de 7%. O valor da rubrica de material de consumo clinico apresenta uma variação de 7%. Este acréscimo regista-se com maior evidência na classe de próteses e ortóteses, particularmente na prótese aorto ilíaca representa 30% da variação registada para a classe das próteses e ortóteses. De referir que foi efetuado Concurso Público para este produto com redução de custo. Também o stent intracraniano e o stent intra coronário com fármaco registaram um aumento quantitativo significativo face a igual período de HGO Junho

18 No material de tratamento destaca-se o cateter para ecografia intra coronário, com um aumento quantitativo de 68 unidades. O aumento de consumo tem maior peso nos serviços de Cardiologia de Intervenção que apresenta um acréscimo de 38% face a período homólogo; Neurorradiologia que apresenta um acréscimo de 84% face a período homólogo; BO Cirurgia Vascular que apresenta um acréscimo de 105% face a período homólogo; e, BO Ortopedia que apresenta um acréscimo de 50% face a período homólogo. Fornecimentos e Serviços Externos Esta rubrica apresenta um decréscimo inferior a 1% e um desvio negativo de 19% face ao orçamentado. Subcontratos Comparativamente ao período homólogo verifica-se um aumento de 32% na rubrica de Trabalhos Executados no exterior. Trata-se de uma previsão calculada com base na média do ano anterior. Na rubrica Aparelhos Complementares de Terapêutica passou a registar-se os produtos de apoio/ajudas técnicas, que anteriormente eram registados na rubrica de Material de Consumo Clínico e que serão objeto de faturação à ACSS. Em Assistência Médica no Estrangeiro o valor que aí figura representa o custo com os doentes tratados fora do país, uma vez que não existe em Portugal capacidade para tratar determinadas patologias, que serão objeto de faturação à ACSS. A especialização de outros subcontratos regista o custo com os doentes operados no exterior que o Hospital não tem capacidade interna para tratar. Com base nos dados HGO Junho

19 do UHGIC nesta data, foram enviados para outras entidades o total de 646 doentes, face a 806 no período homólogo, uma redução de 15%. Fornecimentos e Serviços Verifica-se um decréscimo de 3.3% nas rubricas de FSE face ao período homólogo e 18% face ao orçamentado. Os Serviços Especializados assinalam uma redução de 2%, face ao período homólogo, destacando-se um incremento, com maior expressão, na alimentação (4.8%). É de salientar o aumento nas rubricas de: honorários (11%) e Vigilância e segurança (4.17%). Os Materiais aumentaram 59% (com pouca expressão em termos de valor), assim como as Deslocações e estadas e transportes (> 100%) e os Serviços Diversos (2%), destacando-se o aumento das rendas e alugueres em 17%. A rubrica de Energia e Fluídos reduziu 27%, devendo referir que as faturas do gás natural estão a ser debitadas ao Such Dalkia, ou seja, terá associado o correspondente rendimento, o que justifica a redução desta rubrica face ao ano anterior. Deve referir-se que, no ano anterior, esta operação apenas foi refletida no mês de Outubro, já que foram refaturadas aquela entidade alguns dias de abril e o mês de Maio. A rubrica de eletricidade sofreu um aumento muito significativo (+27%). Gastos com Pessoal No que se refere aos Gastos com Pessoal, verifica-se um aumento de 7% face ao período homólogo e um desvio negativo de 23% face ao orçamentado. Os gastos apresentados não são comparáveis com os do período homólogo devido ao impacto da LOE 2015 e acréscimo do nº de internos. Os órgãos diretivos comparando os 2 períodos em abordagem, assiste-se a um acréscimo em resultado da aplicação da LOE 2014 que contemplou uma redução de vencimento entre janeiro e maio de 2014 (entre 2,5% e os 12%) superior á prevista na LOE 2015 (entre 3,5% e os 10%, com devolução de 20%). HGO Junho

20 Quanto à rubrica de remunerações do pessoal, registam um acréscimo face ao ano anterior, decorrente por um lado do aumento do nº de efetivos e, por outro, mais 50 internos, bem como da regra de redução de remunerações prevista na LOE 2014 que sofreu um agravamento nos meses de janeiro a maio em relação à LOE Os suplementos de remunerações registam um acréscimo, justificado essencialmente pelo aumento dos outros suplementos. No que concerne às pensões, verifica-se uma diminuição acentuada face ao período homólogo, no valor pago a título de pensão provisória motivado pelo elevado número de aposentações registadas no ano 2014 em detrimento das registadas em Os encargos sobre as remunerações subiram em resultado da aplicação da LOE 2015 que contempla a devolução de 20% da taxa de redução, o que origina vencimentos superiores e consequentemente aumentos dos encargos sobre a remuneração. O seguro de acidentes de trabalho, cuja apólice abrange atualmente todos os funcionários ao serviço da instituição, disparou face ao ano anterior, por esse motivo, uma vez que no período homólogo a apólice apenas abrangia os trabalhadores CIT. Os outros custos com pessoal englobam os gastos referentes a ensaios clínicos (financiados por laboratórios via CGO), codificação de GDH s e encargos com formação dos trabalhadores do Hospital, sendo de referir o significativo acréscimo registado face ao período homólogo. Os Estágios profissionais são realizados ao abrigo da Portaria n.º 204-B/2013 de 18 de junho, iniciados em Fevereiro de 2014, reembolsados pelo IEFP, com exceção dos montantes pagos a título de Segurança Social, trabalho extraordinário e suplementos noturnos. Gastos de Depreciação e de Amortização Esta rubrica apresenta as depreciações decorrentes do desgaste dos bens de imobilizado, conforme instruções da Portaria do CIBE, tendo sofrido uma redução face ao período anterior de 27%. Perdas Por Imparidade Esta rubrica apresenta as antigas provisões do exercício, calculadas com base na antiguidade da dívida de clientes e outros devedores, tendo sofrido uma redução face ao período análogo de 53%. HGO Junho

21 Provisões do Exercício Esta rubrica apresenta as provisões do exercício para riscos e encargos, revistas anualmente com base em parecer jurídico. Outros Gastos e Perdas Nesta rubrica estão inscritos os gastos respeitantes a refaturação a clientes por via de correção de faturas, com impacto também em rendimentos. Gastos e Perdas de Financiamento Estes gastos referem-se a registo de juros decorrentes de contratos de leasing de duas viaturas celebrado em Julho de HGO Junho

22 Execução de Proveitos O quadro infra apresenta os rendimentos do período, registando um total de 72 milhões de euros, correspondendo a um acréscimo de 25% face ao período análogo e um desvio positivo de 23% face ao orçamentado. Demonstração dos Resultados - Rendimentos e Execução Orçamental Vendas Prestação de Serviços Desvio RENDIMENTOS CP 2015 Realizado Realizado 15/14 Orçam Internamento ,95% 128,05% SNS ,42% 129,10% Outras EFR ,00% Consulta ,68% 119,42% SNS ,70% 119,70% Outras EFR ,61% 8,25% Urgência ,21% 113,16% SNS ,00% 115,12% Outras EFR ,06% 50,02% Hospital de Dia ,25% 116,21% SNS ,25% 116,21% Outras EFR #DIV/0! #DIV/0! Meios Compl. Diagn. Terapêutica ,84% 119,94% Hemodiálise e Diálise Peritoneal ARS ,17% #DIV/0! Outras EFR ,28% #DIV/0! Taxas moderadoras ,85% 102,18% Serviço Domiciliário ,71% 138,12% SNS ,71% 138,12% Outras EFR #DIV/0! #DIV/0! GDH Ambulatório cirurgico ,06% 125,54% SNS ,91% 125,54% Outras EFR ,00% #DIV/0! GDH Ambulatório médico ,11% 111,78% SNS ,38% 111,78% Outras EFR ,00% #DIV/0! Programas Verticais ,19% 117,52% Incentivos Institucionais #DIV/0! 120,00% Outras ,82% 117,93% Variações nos inventários da produção Reversões Total CP ,42% 122,64% Total EFR ,26% 105,19% Total ,03% 121,50% Em dívidas a receber ,70% #DIV/0! Outros rendimentos e ganhos ,96% 170,71% Ganhos de financiamento #DIV/0! TOTAL RENDIMENTOS ,07% 123,06% Resultado antes de depreciações, gastos financ/ e impostos (EBITDA) ,28% 179,44% Resultado Operacional (antes de Gastos de Financ/e Impostos) ,09% -37,74% Resultado Líquido do Exercício (RAI) ,03% -38,53% HGO Junho

23 Prestação de Serviços Prestação de Serviços Contrato Programa O Hospital dá cumprimento ao disposto na Circular Normativa nº14/2012 da ACSS, cujo teor versa sobre as implicações contabilísticas do contrato programa. A especialização dos rendimentos referentes ao serviço que o Hospital presta ao SNS, é efetuada com base nos preços que estão definidos na Metodologia do Contrato Programa para 2015 e na produção assistencial realizada. É importante referir que a partir de 1 de Janeiro de 2015, para o agrupamento de episódios de internamento, ambulatório cirúrgico e ambulatório médico codificáveis em Grupos de Diagnósticos Homogéneos (GDH), entrou em vigor a versão de agrupador de GDH All Patient Refined DRG (APR). De seguida, apresenta-se quadro resumo com o detalhe do valor correspondente à Prestação de Serviços referente ao Contrato programa, onde se evidencia um aumento significativo face ao ano anterior, devido ao aumento do financiamento em 21% e registo da estimativa de incentivos institucionais. É de ressalvar que a rubrica IVG Medicamentosa está refletida na Consulta e a IVG Cirúrgica nos GDH s cirúrgicos de ambulatório. Os incentivos institucionais passaram a ser especializados a partir de Agosto de 2014 conforme disposto na Circular Normativa da ACSS nº 19/2014, não tendo comparativo até essa data. Face ao contratualizado para o SNS e Subsistemas Públicos para o ano de 2015, verifica-se uma taxa de realização positiva nas linhas de atividade de Consulta (+0.70%), Urgência Polivalente (+1.00%), Hospital de Dia (+1.25%), Serviço domiciliário (+16.71%), GDH de Ambulatório Cirúrgico (+74.91%), GDH Médico de Ambulatório (+15.38%) e IVG Medicamentosa (+0.30%) e, negativa nas linhas de atividade de Internamento (-7.42%), e IVG Cirúrgica (-66.67%). As restantes linhas apresentam a seguinte execução face ao período homólogo: Medicamentos de Dispensa em Ambulatório %, Internato Médico 0%, VIH/SIDA +100%, HAP +100%, Esclerose Múltipla +6.81%, PMA -0.05%, Doenças Lisossomais de Sobrecarga % e Incentivos Institucionais +100%. HGO Junho

24 Quadro de Produção Estimada por Linha de Produção: Produção Estimada CP2015 CP2014 Var. % Internamento , ,57-7,42% Consulta , ,68 0,70% Urgência Polivalente , ,28 1,00% Hospital de Dia , ,86 1,25% Serviço Domiciliário , ,00 16,71% GDH Ambulatório Cirúrgico , ,87 74,91% GDH Ambulatório Médicos , ,77 15,38% IVG s Medicamentosa , ,50 0,30% IVG s Cirúrgica 7.003, ,77-66,67% Medicamentos Ced. Amb , ,00-16,72% Internato Médico , ,06 0,00% VIH/SIDA ,80 0,00 #DIV/0! HAP - Hipertensão Arterial Pulmonar ,48 #DIV/0! Esclerose Múltipla , ,90 6,81% PMA - Procriacao Med Assistida , ,48-0,05% Doenças Lisossomais Sobrecarga , ,08-10,19% Incentivos Institucionais CN19/ ,25 0,00 #DIV/0! Total Contrato Programa , ,54 21,42% Em termos gráficos: HGO Junho

25 Quadro de Produção Assistencial Realizada por Linha de Produção- SNS: Linhas de Produção Quantidade 2015 CP 2015 Quantidade 2014 Var.% hom Var. Nº Var.% 2015/CP 1º consultas com origem nos CSP referenciadas via CTH % % 1º consultas de Saúde Mental na Comunidade % 82 83% 1º consultas s/ Majoração % % 2º consultas (subsequentes) de Saúde Mental na Comunidade % % 2º consultas (subsequentes) s/ Majoração % % INT-GDH's Médicos % % INT-GDH's Cirurgicos Programados % % INT-GDH's Cirurgicos Urgentes % % AMB-GDH's Cirurgicos de Ambulatório % 1 105% AMB-GDH's Médicos de Ambulatório % % Urgência (s/ internamento - Atend. SU - Polivalente) % % Hematologia % 71 98% Imuno-Hemoterapia % % Psiquiatria + SMC (Adultos e Infância e Adolescência) % % Outros (Base Pediatria+Pneumo+Oncologia s/ Quimio+Out) % -670 #DIV/0! IG até 10 Semanas - Medicamentosa % 1 105% IG até 10 Semanas - Cirúrgica % % Serviço Domiciliário % % VIH/SIDA (novos doentes ambulatório) % % Esclerose Múltipla % 2 177% HAP - Hipertensão Arterial Pulmonar - Pré-tratamento/seguimento 1º ano % -7 80% HAP - Hipertensão Arterial Pulmonar - Seguimento após 1º ano CF III % 3 152% HAP - Hipertensão Arterial Pulmonar - Seguimento após 1º ano CF IV % 3 280% Doenças Lisossomais de Sobrecarga - Doença Gaucher % 0 200% Doenças Lisossomais de Sobrecarga - Niemman-Pick % -1 0% Doenças Lisossomais de Sobrecarga - Doença Fabry % 0 200% nº Consultas Apoio Fertilidade % % nº Induções ovárica - IO % 7 96% nº de Inseminações Intra-Uterinas - IIU % % nº Fertilizações In Vitro - FIV % 6 115% nº Injecções Intra-Citoplasmáticas - ICSI % % nº Injecções Intra-Citoplasmáticas - ICSI cirurgica 8 0 #DIV/0! 8 #DIV/0! Prestação de Serviços Extra Contrato Programa - ARSLVT A Hemodiálise e Diálise Peritoneal são contratualizadas com a ARSLVT, conforme Ofício Circular ACSS nº de 15 de maio de 2012, em regime concorrencial. Linhas de Produção Quantidade Quantidade Var.% Var. Nº Hemodialise (Semana/doente) % 142 Dialise Peritoneal (Semana/doente) % -1 HGO Junho

26 2.1.2 Execução do Orçamento de Compras As compras foram especializadas com suporte nas entradas do armazém, assinalando um aumento de 12% face ao período homólogo, todavia, face ao orçamento verifica-se um desvio de 17%. Esta Variação deve-se à introdução dos medicamentos do programa da hepatite C. (expresso em euros) Descrição Desvio CP 2015 Realizado Realizado 15/14 Orçam Produtos Farmacêuticos ,40% 120,55% Medicamentos (Compras Líquidas) ,91% 121,58% Outros Produtos Farmacêuticos ,23% 112,46% Material de Consumo Clínico ,27% 107,54% Produtos Alimentares ,44% 183,55% Material de Consumo Hoteleiro ,83% 112,12% Material de Consumo Administrativo ,37% 101,23% Material de Manutenção e Conserv ação ,56% 115,36% Outro Material de Consumo #DIV/0! TOTAL ,81% 116,96% Em termos gráficos: HGO Junho

27 2.1.3 Execução do Orçamento de Investimentos Em termos de investimentos, verifica-se um aumento superior a 100% face ao período análogo, originado pela necessidade inadiável de se dar início à concretização das intervenções estruturais, há muito previstas, tais como a remodelação do serviço de medicina nuclear e segurança elétrica do edifício, prevendo-se a instalação da sala de hemodinâmica da cardiologia para os próximos meses. (expresso em euros) Desvio Descrição CP 2015 Realizado Realizado 15/14 Orçam 43 - Ativos Fixos Tangiveis Terrenos e Recursos Naturais Edifícios e Out. Construções % 3% Equipamento Básico % 54% 4231-Médico-cirúrgico % 57% 4332-De imagiologia % 4% 4333-De laboratório % 10% 4334-Mobiliário hospitalar % 52% 4335-De desinfecção e esterilização % #DIV/0! 4336-De hotelaria % 24% 4338-Outros % #DIV/0! Equipamento de Transporte % 131% Equipamento administrativo % #DIV/0! Outros ativos fixos tangíveis 43 - Ativos Fixos Tangiveis % 29% 44-Ativos Intangíveis 44-Programas de computador % #DIV/0! 44-Ativos Intangíveis % #DIV/0! 45 - Investimentos em curso % #DIV/0! 45 - Investimentos em curso ,07% #DIV/0! TOTAL % 71% Auto-Investimento (%) 100% 100% Investimento Co-Financiado (%) Em termos gráficos: HGO Junho

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