HOSPITAL GARCIA DE ORTA, E.P.R.

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1 HOSPITAL GARCIA DE ORTA, E.P.R. Relatório Analítico de Desempenho Económico- Financeiro HGO Dezembro

2 ÍNDICE 1. Atividade Assistencial Internamento Consulta Externa Bloco Operatório Bloco de Partos Urgências Hospital de Dia Outras linhas de Atividade Serviços domiciliários IVG até 10 Semanas Hemodiálise Diálise Peritoneal (Nº de Doentes) VIH/SIDA Infertilidade Produção total e Produção SNS Desempenho Económico-Financeiro Análise Económica Execução do Orçamento de Custos e Proveitos Execução do Orçamento de Compras Execução do Orçamento de Investimentos Análise Financeira Análise de Indicadores Económico-Financeiros Demonstração de Fluxos de Caixa Terceiros HGO Dezembro

3 1. Atividade Assistencial 1. Internamento HGO Dezembro

4 A linha de produção Internamento registou em Dezembro de 2015 um total de doentes saídos, correspondendo a um acréscimo de 6.3% face ao período homólogo e de 6.3% face ao previsto. Para este acréscimo contribuíram, simultaneamente, as Especialidades Cirúrgicas e Médicas, particularmente a Ginecologia, com um acréscimo de 69.0% no período homólogo e no previsto, a UCI Polivalente com um acréscimo de 53.8% face ao período homólogo e face ao previsto. Para o acréscimo de crescimento concorreram também as especialidades de Infecciologia com um acréscimo de 40.4% face ao período homólogo e face ao previsto, a Reumatologia com um acréscimo de 40.0% no período homólogo e no previsto, e a Neonatologia com um acréscimo de 39.5% no período homólogo e no previsto. A Medicina Interna com um acréscimo de 25.4% face ao período homólogo e ao previsto e a Neurocirurgia com um acréscimo de 20.8% face ao período homólogo e ao previsto, são outras das Especialidades Cirúrgicas e Médicas que contribuíram para este acréscimo de atividade da linha de produção Internamento. A demora média encontra-se 0,2 dias abaixo do valor contratualizado e 0,3 dias abaixo da registada no período homólogo. HGO Dezembro

5 1.1 Consulta Externa Consulta Externa DEZEMBRO Realizado 2014 Realizado 2015 Contratualizado 2015 Δ % face homologo Δ % face contratualizado 1as total 1as total 1as total 1as total 1as total Anestesiologia ,7% 0,6% -20,8% -20,8% Angeologia e Cirurgia Vascular ,1% 13,5% 30,0% 14,6% Cardiologia ,5% 11,6% -3,4% 13,0% Cirurgia Geral ,7% 13,3% 31,2% 37,6% Cirurgia Maxilo-Facial ,9% -1,5% -14,2% -1,8% Cirurgia Pediátrica ,6% -6,0% -19,5% -16,4% Cirurgia Plástica e Reconstrutiva ,5% 13,8% 7,8% 12,4% Dermato-Venereologia ,1% 7,4% -21,3% -6,7% Infecciologia ,7% 6,3% 6,0% 3,2% Dor ,2% -12,4% -14,7% -15,2% Endocrinologia - Nutrição ,8% -4,0% -4,6% -4,5% Gastrenterologia ,4% -0,7% -11,7% -1,0% Ginecologia ,2% -7,0% -29,0% -16,3% Hematologia Clínica ,5% 25,7% -18,9% 27,7% Imuno-Hemoterapia ,6% 16,3% -22,2% 8,7% Medicina Fisica e Reabilitação ,1% 1,5% -2,5% 0,8% Medicina Interna ,2% 7,1% 11,6% 5,8% Nefrologia ,4% 6,0% 3,1% 4,8% Neonatologia ,5% 5,7% -5,8% 2,3% Neuro-Pediatria ,4% 1,4% -6,4% 1,9% NeuroCirurgia ,0% 5,4% 3,8% 0,8% Neurologia ,6% -5,0% -6,9% -6,1% Obstetrícia ,4% 2,6% 3,3% 0,8% Oftalmologia ,5% 6,8% 2,9% 10,0% Oncologia Médica ,2% -4,4% -13,5% -4,9% Ortopedia + Trauma ,4% 1,4% -5,6% 2,0% Otorrinolaringologia ,6% -2,4% -6,6% -1,6% Pediatria ,4% 5,8% 4,5% 5,4% Pneumologia ,8% 2,5% 2,7% 2,1% Psiquiatria ,5% 5,4% 9,7% 5,1% Psiquiatria da Infância e Adolescência ,9% 15,2% 12,2% 16,6% Reumatologia ,8% 3,3% -5,7% 1,7% Urologia ,0% -10,2% -21,0% -11,3% Consultas a pessoal (Medicina do Trabalho) ,8% 5,8% 82,6% 26,5% Total Consultas Medicas ,0% 3,6% -5,1% 2,4% Psicologia ,4% 8,1% 9,1% 7,0% Apoio Nutricional e Dietética ,8% 13,7% 26,7% 17,5% Total Consultas Não Médicas ,3% 8,7% 13,5% 8,2% Total Geral ,2% 3,8% -4,7% 2,7% % 1as Consultas médicas /total consultas médicas 28,8% 28,4% 30,6% -0,4% -2,2% HGO Dezembro

6 As Consultas Médicas registaram em Dezembro um acréscimo de 3.6% face ao período homólogo e de 2.4% face ao contratualizado. Verifica-se um acréscimo de 1ªs consultas médicas face ao período homólogo de 2.0%, e uma diferença de -5.1% sobre o contratualizado. A taxa de primeiras consultas foi de 28.4%, ligeiramente abaixo (-0.4%) face ao período homólogo (28.8%) e -2.2% abaixo do contratualizado (30.6%). HGO Dezembro

7 1.2 Bloco Operatório Actividade Cirurgica Período Homólogo Variação Realizado/Previsto DEZEMBRO Realizado Previsto Realizado total Base Total Total Total Nº % Nº % Cirurgia Convencional Angeologia e Cirurgia Vascular ,4% ,7% Cirurgia Geral ,1% -62-7,3% Cirurgia Maxilo-Facial ,3% ,4% Cirurgia Pediátrica ,5% ,8% Cirurgia Plástica e Reconstrutiva ,4% -3-1,8% Dermato-Venereologia ,0% -2-50,0% Ginecologia ,7% 68 14,3% NeuroCirurgia ,3% 37 8,4% Oftalmologia ,1% 15 4,2% Ortopedia + Traumatologia ,3% ,4% Otorrinolaringologia ,8% -9-3,0% Urologia ,0% ,9% Nefrologia #DIV/0! 1 100,0% Pneumologia ,4% ,0% TOTAL Convencional ,2% 19 0,4% Cirurgia Ambulatória Angeologia e Cirurgia Vascular ,6% ,3% Cirurgia Geral ,9% ,4% Cirurgia Maxilo-Facial ,7% ,0% Cirurgia Pediátrica ,3% ,7% Cirurgia Plástica e Reconstrutiva ,5% ,3% Dermato-Venereologia ,4% ,9% Ginecologia ,0% ,6% NeuroCirurgia ,7% 32 13,1% Obstetrícia ,0% ,0% Oftalmologia ,1% ,0% Ortopedia + Traumatologia ,8% ,5% Otorrinolaringologia ,5% 12 3,1% Urologia ,0% 37 40,7% Nefrologia ,0% -108,0% -6,9% Pneumologia TOTAL Ambulatoria ,4% 379 5,1% TOTAL PROGRAMADA ,6% 398 3,3% Cirurgia Urgente Angeologia e Cirurgia Vascular ,9% ,7% Cirurgia Geral ,2% ,7% Cirurgia Maxilo-Facial ,0% -1-12,5% Cirurgia Pediátrica ,4% ,7% Cirurgia Plástica e Reconstrutiva ,0% 3 300,0% Ginecologia ,2% ,0% NeuroCirurgia ,7% 40 13,0% Oftalmologia ,0% -6-27,3% Ortopedia + Traumatologia ,0% ,9% Otorrinolaringologia ,5% ,7% Urologia ,0% 37 58,7% Pneumologia ,0% -4-57,1% TOTAL Urgente ,6% ,0% TOTAL GLOBAL ,4% 104 0,7% HGO Dezembro

8 Verifica-se um acréscimo da atividade cirúrgica global, com um acréscimo de 4.4% face ao período homólogo e de 0.7% face ao previsto. Na atividade cirúrgica programada verifica-se também um acréscimo da atividade com um aumento de 6.6% face ao período homólogo e de 3.3% face ao previsto. A cirurgia convencional apresenta um acréscimo da atividade de 5.2% face ao período homólogo e de 0.4% face ao previsto. A cirurgia ambulatória mantem a tendência de crescimento verificada com um acréscimo de atividade de 7.4% face ao período homólogo e de 5.1% face ao previsto. Numa análise mais detalhada das especialidades de Cirurgia Geral, Ortopedia e Neurocirurgia verifica-se o seguinte: Cirurgia Geral Relativamente ao período homólogo, a cirurgia geral apresenta um decréscimo da atividade na cirurgia convencional de -0.1%, e na cirurgia urgente de -5.2%, e um acréscimo de atividade em 8.9% na cirurgia de ambulatório. Face ao previsto a Cirurgia Geral apresenta um decréscimo global da atividade, sendo os valores, na cirurgia convencional, de -7.3%, na cirurgia de ambulatório de -12.4% e na cirurgia urgente de -10.7%. Ortopedia Face ao período homólogo esta especialidade apresenta um acréscimo de atividade na cirurgia convencional em 14.3%, e um decréscimo da atividade nas cirurgias de ambulatório de -11.8% e de urgência em -18.0%. Relativamente ao previsto, a Ortopedia apresenta um acréscimo de 15.4% na cirurgia convencional, um decréscimo de -37.5% na cirurgia de ambulatório e de -29.9% na cirurgia urgente. Neurocirurgia Comparativamente com o período homólogo verifica-se um acréscimo de atividade na cirurgia convencional de 16.3% e na atividade da cirurgia de ambulatório de 0.7%. Na cirurgia de urgência, em contrapartida regista um decréscimo de -8.7%. HGO Dezembro

9 Relativamente ao previsto verifica-se um acréscimo de toda a atividade cirúrgica de Neurocirurgia. Na cirurgia convencional o acréscimo é de 8.4%, na cirurgia de ambulatório de 13.1% e na cirurgia urgente de 13.0%. 1.3 Bloco de Partos Bloco de Partos Variação Período Homólogo Previsto DEZEMBRO Realizado Previsto Realizado Nº % Nº % Eutocico ,7% 88 6,0% Distocico ,8% 61 6,9% Cesariana ,1% 81 14,6% Outros ,9% -20-6,1% Total ,77% 149 6,32% %cesarianas 23,5% 23,6% 25,4% Verifica-se um acréscimo no número total de partos. Face ao período homólogo o acréscimo é de 3.77% (mais 91 partos), e face ao previsto o acréscimo é de 6.32% (mais 149 partos). A taxa de cesarianas foi de 25.4% o que significa um valor superior, face ao período homólogo, de 1.9%, e de 1.8% face ao previsto. HGO Dezembro

10 1.4 Urgências Urgência sem internamento Período Homólogo Variação Realizado/Previsto DEZEMBRO Realizado Previsto Realizado Nº % Nº % Geral ,0% 476 0,6% Obstetrícia ,8% 910 7,3% Pediatria ,3% ,9% TOTAL ,03% ,33% Total de Urgência Período Homólogo Variação Realizado/Previsto DEZEMBRO Realizado Previsto Realizado Nº % Nº % Geral ,7% ,5% Obstetrícia ,7% 971 6,3% Pediatria ,1% ,1% TOTAL ,59% ,47% Relativamente à urgência sem internamento verifica-se um ligeiro acréscimo face ao período homólogo de 0.03% e um acréscimo de 2.33% face ao previsto. No atendimento urgente, sem internamento, quando comparado com o período homólogo, verifica-se um decréscimo da atividade na urgência geral e um acréscimo da atividade nas urgências obstétrica e pediátrica. Quando comparado com o previsto, observa-se um acréscimo de atividade em todo o atendimento urgente sem internamento (urgência geral, urgência obstétrica e urgência pediátrica). Relativamente ao atendimento Urgente Total, verifica-se um acréscimo ligeiro face ao período homólogo de 0.59%, e um acréscimo de 2.47% face ao previsto. Relativamente ao tipo de urgência podemos verificar, comparando com o período homólogo, um decréscimo da urgência geral e um acréscimo de atendimentos na urgência pediátrica e obstétrica. Face ao previsto verifica-se um aumento de toda a atividade urgente. HGO Dezembro

11 1.6 Hospital de Dia Variação HOSPITAL DE DIA DEZEMBRO Período Homólogo Realizado/Previsto Realizado Previsto Realizado Nº % Nº % Hematologia Psiquiatria Imunohemoterapia Pediatria Pneumologia Oncologia Outros ,5% ,8% ,8% ,1% ,2% -26-3,4% ,2% ,5% ,5% 28 14,1% ,4% ,3% ,9% ,5% TOTAL ,3% ,3% As sessões de Hospital de Dia registam um acréscimo de 3.3% em relação ao período homólogo e um decréscimo de -7.3% face ao previsto. De salientar o aumento de atividade verificado no Hospital de Dia de Psiquiatria face ao período homólogo e também face ao previsto. Os Hospitais de Dia de, Oncologia, Hematologia e Imunohemoterapia apresentam um ligeiro acréscimo face ao período homólogo. No Hospital de Dia de Pneumologia observa-se um acréscimo de produção face ao previsto. HGO Dezembro

12 1.7 Outras linhas de Atividade Variação OUTRAS LINHAS DE ACTIVIDADE DEZEMBRO Período Homólogo Previsto Realizado Previsto Realizado % % Serviços Domiciliários ,7% 6,8% IVG até 10 semanas ,9% -12,0% Medicamentosa ,9% -5,9% Cirurgica ,5% -71,2% Diálise Hemodiálise (doentes/semana) ,6% Hemodiálise (total de sessoes) ,6% Diálise Diálise Peritoneal ,3% Serviços domiciliários As visitas domiciliárias registam um acréscimo de atividade de 18.7% face ao período homólogo e de 6.8% face ao previsto IVG até 10 Semanas Comparando a atividade realizada, observa-se um decréscimo de IVG de -3.9% face ao período homólogo e de -12.0% face ao previsto Hemodiálise A atividade realizada regista um acréscimo de 6.6% face ao período homólogo Diálise Peritoneal (Nº de Doentes) A Diálise peritoneal regista um acréscimo de atividade de 13.3% face ao período homólogo VIH/SIDA Doente VIH com TAR, com levantamentos da terapêutica em 2015: Janeiro 1450 doentes Fevereiro 1450 doentes Março 1420 doentes Abril 1446 doentes Maio 1448 doentes Junho 1471 doentes Julho 1480 doentes Agosto 1483 doentes HGO Dezembro

13 Setembro 1490 doentes Outubro 1494 doentes Novembro 1497 doentes Dezembro 1498 doentes Infertilidade Programa de Infertilidade - DEZEMBRO Variação Período Homólogo Realizado/Previsto Realizado Realizado Previsto Nº % Nº % Primeiras Consultas Médicas de apoio à fertilidade ,9% -58-5,8% Total de ciclos FIV ,5% 17 15,5% Total de ciclos ICSI ,8% ,4% Total de ciclos ICSI cirurgicos ,9% 8 88,9% Total de ciclos IO ,6% 7 14,0% Total de ciclos IIU ,5% 17 18,9% Relativamente ao programa de apoio à infertilidade observa-se um acréscimo significativo nos ciclos ICSI cirúrgicos quer face ao período homólogo (142.9%), quer face ao previsto (88.9%). Os Ciclos FIV, IIU apresentam também um acréscimo relevante quer face ao período homólogo quer face ao previsto. Nos Ciclos IO verifica-se ainda um acréscimo moderado face ao período homólogo, e um acréscimo mais significativo face ao previsto. Nas primeiras consultas observa-se um ligeiro acréscimo no período homólogo e um decréscimo face ao previsto. Nos ciclos ICSI verifica-se um decréscimo quer no período homólogo quer face ao previsto. HGO Dezembro

14 1.8 Produção total e Produção SNS HGO Dezembro

15 Relativamente à linha de produção Consultas Externas Médicas verifica-se um acréscimo do nº de consultas, quer face ao registado no período homólogo (3.6%), quer face ao previsto (0.4%). O Internamento regista um acréscimo do nº de doentes saídos de 5.9%, face ao período homólogo e de 5.9% face ao previsto. Relativamente aos GDH Médicos de Internamento, verifica-se um acréscimo de 7.9% face ao período homólogo e de 7.5% face ao previsto. No que se refere aos GDH cirúrgicos observa-se um acréscimo de 2% face ao período homólogo, e de 2.7% face ao previsto. Relativamente ao atendimento urgente Nº total de atendimentos, observa-se um acréscimo do nº de atendimentos face ao período homólogo de 0.6%, e um decréscimo face ao previsto de -0.2%. No atendimento urgente sem internamento verifica-se um ténue acréscimo do nº de atendimentos no período homólogo e um decréscimo face ao previsto. Nas sessões em Hospital de Dia, face ao período homólogo, regista-se uma variação negativa nas sessões de Hematologia (-12.4%), de Imunohemoterapia (-4.1%), e nas especialidades de base (-7.6%). Face ao previsto observa-se um decréscimo de % nas sessões de Hematologia, -3.4% na Imunohemoterapia e -16.0% nas especialidades base. O Hospital de dia de Psiquiatria continua a registar um acréscimo de atividade de 14.6% face ao período homólogo e de 15.1% face ao previsto. Os Serviços Domiciliários apresentam um acréscimo global do nº de visitas, quer no período homólogo de 10.8%, quer face ao previsto em 6.8%. Os GDH de ambulatório continuam a registar um acréscimo positivo. Relativamente ao período homólogo, o acréscimo nos GDH médicos é de 8.9% e nos GDH cirúrgicos de ambulatório é, respetivamente, de 8.9%. Face ao previsto verifica-se também a tendência de acréscimo nos GDH médicos de ambulatório com um valor de 0.8% e nos GDH cirúrgicos de ambulatório com 13.3 %. Continua-se a verificar a tendência para o aumento do número de doentes em Diálise Peritoneal quando comparado com o período homólogo (3.0%) e um decréscimo do nº de doentes em Diálise Peritoneal face ao previsto em 15%. Confirma-se a tendência para uma diminuição global da IVG. A IVG medicamentosa apresenta um decréscimo de 4.1% no período homólogo e de -5.9% face ao previsto. HGO Dezembro

16 A IVG cirúrgica apresenta uma redução acentuada dos valores com -65.5% no período homólogo, e -71.2% no previsto. Verifica-se um aumento do nº total de doentes tratados com VIH/SIDA, sendo o acréscimo de 6.4% relativamente ao período homólogo e de 1.2% face ao previsto. Observa-se um decréscimo do nº de doentes tratados com Esclerose Múltipla verificando-se uma redução de 1.9% no período homólogo e de 7.8% face ao previsto. Relativamente aos doentes tratados com Hipertensão pulmonar, verifica-se um decréscimo de 4.1% no nº de doentes tratados no período homólogo, e de 16.1% face ao previsto. O tratamento da infertilidade apresenta valores positivos aos do período homólogo nas técnicas de FIV, IIU e ICSI cirúrgico, este último com um acentuado crescimento de 112.5%, e um decréscimo de valores no estudo inicial, nos ciclos ICSI, e ciclos IO. Face ao previsto verificam-se valores negativos no estudo inicial e nas técnicas de ICSI, e um acréscimo face ao previsto nas técnicas FIV, IO, IIU e ICSI cirúrgico, este último com um crescimento de 88.9%. HGO Dezembro

17 2. Desempenho Económico-Financeiro O ano de 2015 foi marcado pela reclassificação de Entidade Pública Empresarial, para Entidade Pública Reclassificada (EPR), passando a integrar o perímetro de consolidação orçamental no Programa da Saúde. Esta alteração obriga ao reporte a mais uma entidade, a DGO Direção Geral do Orçamento, além das demais obrigações periódicas, na ótica orçamental, conforme Circular 1/2015 de 9/01. O RADEF - relatório analítico de desempenho económico-financeiro foi elaborado com base na informação registada até ao último dia do mês em análise, em cumprimento da circular normativa da ACSS nº09/2011/uogf de 9 de Março, do Despacho n.º693/2009 do SEAS de 23 de Dezembro de 2008, e ainda do Decreto-Lei nº29- A/2011 de 1 de Março, no seu art.º 51º. Permite analisar, numa perspetiva acumulada, os desvios mais significativos face ao período homólogo, assim como avaliar o grau de execução das metas fixadas no Contrato Programa, a situação financeira do Hospital, na ótica patrimonial, através dos elementos do Balanço e da Demonstração de Resultados em POCMS, conforme disposto na Circular normativa nº10/2015/acss de 11 de Junho de O relatório de Dezembro é ainda provisório face ao que será o resultado de 2015, já que ainda não estão registados os movimentos de encerramento de contas, pelo que se prevê encerrar o ano de 2015 até meados de março de Análise Económica Este ponto reporta à execução do orçamento de gestão através da demonstração de resultados, execução de orçamento de Compras e Investimentos, em comparação com o previsto, apresentando os desvios ocorridos no período e o seu homólogo. O Hospital cumpre o disposto na Circular Normativa n.º1/2011/uogf, assegurando o princípio da especialização dos exercícios, sendo mensalmente contabilizada a especialização dos Custos e Proveitos. HGO Dezembro

18 2.1.1 Execução do Orçamento de Custos e Proveitos Execução de Custos O quadro seguinte apresenta os custos incorridos no período e os executados no seu homólogo, e a sua comparação face o Contratualizado com a tutela. Mais adiante, apresentam-se as demonstrações financeiras em referencial SNC. Verifica-se que os gastos totais registam 143 milhões de euros, apresentando 3.3% de crescimento face ao período homólogo, e um desvio positivo face ao orçamentado inferior a 1%. As rubricas da despesa com maior peso no total dos custos foram: o Pessoal (48%), os Materiais de Consumo (33%) e os Fornecimentos e Serviços Externos (15%). No total, estas rubricas representaram cerca de 98% da totalidade dos custos. HGO Dezembro

19 Demonstração dos Resultados - Custos CUSTOS CP Desvio Realizado Realizado 14/15 Orçam Consumos Produtos Farmacêuticos ,59% 98,35% Medicamentos ,36% 97,47% Reagentes ,91% 105,83% Outros Produtos Farmacêuticos ,68% 101,85% Material Consumo Clínico ,60% 109,96% Produtos Alimentares ,52% 298,94% Material Consumo Hoteleiro ,05% 145,73% Material Consumo Administrativ o ,39% 99,83% Material Manutenção e Conserv ação ,75% 104,80% Total ,95% 101,75% Subcontratos Ministério da Saúde ,54% 111,70% Meios Complementares Diagnóstico ,61% 121,86% Meios Complementares Terapêutica ,09% 107,08% Produtos Vendidos p/ Farmácias #DIV/0! #DIV/0! Internamento e Transporte de doentes #DIV/0! #DIV/0! Especialização Min. Saúde ,00% #DIV/0! Outras Entidades ,53% 117,04% Meios Complementares Diagnóstico ,05% 123,66% Meios Complementares Terapêutica ,05% 98,80% Internamento e Transporte de doentes ,67% 65,35% Aparelho Complementares Terapeutica ,10% #DIV/0! Assistência no estrangeiro ,29% 259,78% Outros trabalhos ex ecutados ex terior ,58% 161,60% Especialização Outras Entidades #DIV/0! #DIV/0! Sub-total ,97% 114,85% Outros Subcontratos ,94% 74,81% Sub-total ,76% 94,02% Fornecimentos e Serviços Serviços I ,89% 94,60% Eletricidade ,85% 109,95% Combustíveis ,90% 7,71% Água ,97% 107,34% Serviços II ,03% 86,53% Comunicação ,72% 86,33% Honorários ,42% 84,50% Serviços III ,40% 110,60% Conservação e Reparação ,59% 123,63% Limpeza, Higiene e conforto ,57% 101,95% Vigilância e Segurança ,33% 109,08% Trabalhos Especializados ,19% 135,35% Alimentação ,62% 106,19% Lavandaria ,32% Serviços Técnicos de RH ,88% 109,01% Outros FSE s ,27% 75,23% Sub-total ,67% 105,83% Total ,17% 102,91% Despesas com Pessoal Remuner. dos Orgãos Directiv os ,29% 100,49% Remunerações Base do Pessoal ,85% 105,11% Suplemento de Remunerações ,31% 96,82% Prestações Sociais Directas ,45% 115,01% Subsídio de Férias e de Natal ,45% 108,21% Pensões ,24% #DIV/0! Encargos sobre Remunerações ,27% 103,03% Seguros Acidentes Trab/Prof ,81% 316,91% Encargos Sociais Voluntários ,00% 60,39% Outros Custos com Pessoal ,40% 74,21% Total ,87% 103,74% Outros Custos Operacionais ,49% 261,88% Amortizações do Exercício ,73% 65,81% Provisões do Exercício ,27% 130,30% Custos e Perdas Financeiros ,79% 88,98% Custos e Perdas Extraordinários ,77% 42,80% TOTAL CUSTOS ,28% 100,65% HGO Dezembro

20 O quadro seguinte apresenta o resumo das contas especializadas e o seu valor acumulado: Mapa Resumo da Especialização dos Gastos (Acum) Rappel+Apifarma (Consumos Med) ,30 Subcontratos - MS 0,00 Subcontratos - Outros 0,00 Subcontratos - Assistência no Estrangeiro 0,00 Subcontratos - SIGIC doentes operados no exterior ,34 Electricidade ,98 Combustiveis ,48 Água ,76 Honorários - Médicos (Independentes) 6.192,34 Conservação por contratos ,32 Limpeza ,86 Vigilância ,62 Alimentação ,06 Lavandaria ,05 Trab. Especializados - Médicos (Empresas) ,60 Jardinagem + Outros Trab. Especializados 0,00 Amortização Mensal 0,00 Custos com Pessoal- Horas Extra e Suplementos+Imposto ,19 Custos com Pessoal- Ajustamento Circular ACSS 0,00 Total de Gastos ,90 Compras (especialização) ,22 Total Especializado ,12 Consumos Esta rubrica apresenta um acréscimo de 8.95% e um ligeiro desvio negativo face ao orçamentado de 1.75%. Medicamentos e Produtos Farmacêuticos Da análise dos principais centros de custo ressalta o seguinte: Conforme esperado acentua-se o crescimento do consumo de produtos farmacêuticos, em comparação com o período homólogo. Esta situação decorre do aumento exponencial de doentes submetidos a terapêuticas inovadoras para o tratamento da Hepatite C; os custos associados aos doentes coinfectados em tratamento com novos fármacos para a Hepatite C ascendem a ,00. A cedência de medicamentos ao abrigo do Despacho dos Biológicos, oriundos de clínicas privadas, tem vindo a aumentar, sendo impossível antecipar o nº de doentes, uma vez que não existe qualquer participação do HGO ao nível da regulação da prescrição. HGO Dezembro

21 Apesar de depender de verbas da ACSS para a sua aquisição, o medicamento inovador para tratamento da Hepatite C, que tem um custo associado superior ao que virá a ser o seu preço final, origina um custo formal por doente tratado de ,87. Em síntese, o Consumo dos Medicamentos, líquido de descontos e abatimentos, assinala um aumento de 9.4% face ao período homólogo. É importante salientar que relativamente ao programa de financiamento da Hepatite C o impacto é registado em custos e proveitos na mesma proporção. Material de Consumo Clínico (Consumos) Família Designação Val. Ano 2014 Val. Ano 2015 Var. Valor 15/14 Var. % 15/14 21 MAT ERIAL DE PENSO , , ,54 10,47% 22 MAT ERIAL DE SUT URA , , ,36-0,34% 23 MAT ERIAL DE T RAT AMENT O , , ,95 13,82% 24 MAT ERIAL DE ELECT ROMEDICINA , , ,75 14,28% 25 MAT ERIAL DE LABORAT ORIO , , ,87-2,11% 26 PROT ESES/ORT OT ESES , , ,41 24,62% 27 MAT ERIAL DE OST EOSINT ESE , , ,93 11,38% 29 OUTRO MATERIAL DE CONSUMO CLIN , , ,98-0,73% Total , , ,37 10,65% O valor de material de consumo clinico, sem créditos e acertos de stock, apresenta uma variação de 8.6% em relação ao período homólogo do ano transato. O valor de consumo de material de consumo clinico apresenta uma variação de 10,65% em relação ao período homólogo do ano transacto. Contribuem para esta variação essencialmente o aumento do material de tratamento (13,82%), material de electromedicina (14,28%), próteses/ortóteses (24,62%) e material de osteossíntese (11,38%), com especial incidência nos materiais afectos às especialidades de cardiologia (angiografia cardiologia intervenção ,88 (+26%); pacing e eletrofisiologia ,49 (+31%)), cirurgia vascular (bloco operatório cirurgia vascular ,97 (+51%)), ortopedia (bloco operatório ortopedia ,74 (+33%)) e Neurorradiologia (angiografia-neurorradiologia ,90 (+28%)). Fornecimentos e Serviços Externos Esta rubrica apresenta um acréscimo de 2.2% e um desvio negativo inferior a 2.9% face ao orçamentado. Subcontratos HGO Dezembro

22 Comparativamente ao período homólogo verifica-se um decréscimo de 11%. De salientar porém que estas rubricas incluem valores de estimativas calculadas com base na média do exercício anterior. Na rubrica Aparelhos Complementares de Terapêutica passou a registar-se os produtos de apoio/ajudas técnicas, que anteriormente eram registados na rubrica de Material de Consumo Clínico e que serão objeto de faturação à ACSS. A especialização de outros subcontratos regista o custo com os doentes operados no exterior, registando-se um decréscimo, face ao período homólogo, de 25%. Fornecimentos e Serviços Verifica-se um acréscimo de 6.7% nas rubricas de FSE, face ao período homólogo e negativa de 6% face ao orçamentado. A conta de fornecimentos e serviços I assinala um acréscimo de 3.9%, face ao período homólogo. É de salientar o aumento do consumo de eletricidade +7.9% e, por outro lado, a redução do consumo de água em -14%. As faturas do gás natural estão a ser debitadas ao Such Dalkia, tendo associado um proveito, o que provoca a redução desta rubrica face ao ano anterior; A conta de Fornecimentos e serviços II destaca uma descida de 6% destacando-se um aumento na rubrica comunicação 98% e redução em honorários de 9.4%; A conta de fornecimentos e serviços III cresceram 8.4%, sendo de assinalar a tendência de decréscimo nos grandes contratos, com exceção da alimentação que regista um aumento estimado de 3.6%, na vigilância e segurança 9.3% e nos serviços técnicos de RH que registam 13.9%. Por fim, as outras rubricas de FSE registam um decréscimo de 39%, com pouca expressão em termos de valor. Custos com Pessoal No que se refere aos custos com Pessoal, verifica-se um aumento de 3.9% face ao período homólogo e um desvio negativo de 3.7% face ao orçamentado. Os custos apresentados não são comparáveis com os do período homólogo devido ao impacto da LOE 2015 e acréscimo do nº de internos. Os órgãos diretivos comparando os 2 períodos em abordagem, registam um acréscimo em resultado da aplicação da LOE 2014 que contemplou uma redução de vencimento entre janeiro e maio de 2014 (entre 2,5% e os 12%) superior à prevista na LOE 2015 (entre 3,5% e os 10%, com devolução de 20%). HGO Dezembro

23 Quanto à rubrica de remunerações do pessoal, registam um acréscimo face ao ano anterior, decorrente, por um lado, do aumento do nº de efetivos e, por outro lado, mais 50 internos, bem como da regra de redução de remunerações prevista na LOE 2014 que sofreu um agravamento nos meses de janeiro a maio em relação à LOE Os suplementos de remunerações registam um acréscimo, justificado essencialmente pelo aumento dos outros suplementos. As Prestações sociais diretas registam um acréscimo. Observa-se, ainda, um acréscimo nas rubricas de subsídio de férias e de natal. No que concerne às pensões, verifica-se uma diminuição acentuada face ao período homólogo, no valor pago a título de pensão provisória motivado pelo elevado número de aposentações registadas no ano 2014 em detrimento das registadas em Os encargos sobre as remunerações subiram em resultado da aplicação da LOE 2015 que contempla a devolução de 20% da taxa de redução, o que origina vencimentos superiores e consequentemente aumentos dos encargos sobre a remuneração. O seguro de acidentes de trabalho, cuja apólice abrange atualmente todos os funcionários ao serviço da instituição, disparou, por esse motivo, face ao ano anterior, uma vez que no período homólogo a apólice apenas abrangia os trabalhadores CIT. Os encargos sociais voluntários decresceram face ao período homólogo e os outros custos com pessoal aumentaram, estes custos englobam os ensaios clínicos (financiados por laboratórios via CGO), codificação de GDH s e encargos com formação dos trabalhadores do Hospital. Os Estágios profissionais são realizados ao abrigo da Portaria n.º 204-B/2013 de 18 de junho, iniciados em Fevereiro de 2014, reembolsados pelo IEFP, com exceção dos montantes pagos a título de Segurança Social, trabalho extraordinário e suplementos noturnos. Outros Custos Operacionais Esta rubrica tem pouca expressão em termos de valor e regista o IUC, as taxas de justiça e similares, quotizações ao SUCH e a taxa devida à ERS, registando um aumento superior a 100% face ao ano anterior. HGO Dezembro

24 Amortizações do Exercício Esta rubrica apresenta as depreciações decorrentes do desgaste dos bens de imobilizado, conforme instruções da Portaria do CIBE, tendo sofrido uma redução face ao período anterior de 17.7%. Provisões do Exercício Esta rubrica apresenta as provisões do exercício, calculadas com base na antiguidade da dívida de clientes e outros devedores, tendo sofrido uma redução face ao período análogo de 6.3%. Esta rubrica apresenta, ainda, as provisões para riscos e encargos, revistas anualmente com base em parecer jurídico. Custos e perdas financeiras Esta conta regista os juros de mora e os serviços bancários, registando um decréscimo de 5.8%. Custos e perdas extraordinários Nesta rubrica estão inscritos os custos respeitantes a correções de faturas a clientes, com impacto também em proveitos, bem como os custos respeitantes a situações advindas de anos anteriores que não estavam registados nem estimados Execução de Proveitos O quadro infra apresenta os rendimentos do período, registando um total de cerca de 143 milhões de euros, correspondendo a um acréscimo de 6.8% face ao período análogo e um desvio positivo de 2% face ao orçamentado. Da análise do quadro seguinte observa-se que os custos operacionais cresceram cerca de 4.8% face ao período homólogo, tendo os proveitos operacionais crescido cerca de 6.4%. Os resultados operacionais foram negativos em 2 milhões euros face ao período homólogo. O Resultado Líquido do Exercício apresenta um valor positivo de 59 mil euros e o EBITDA registou um resultado positivo, face ao período homólogo, no valor de 1.2 milhões euros. HGO Dezembro

25 Demonstração dos Resultados - Proveitos PROVEITOS Desvio CP 2015 Realizado Realizado 14/15 Orçam Vendas Prestação de Serviços Internamento ,45% 100,76% SNS ,54% 100,53% Outras EFR ,21% 128,94% Consulta ,52% 97,09% SNS ,54% 97,21% Outras EFR ,44% 53,21% Urgência ,33% 96,56% SNS ,33% 97,28% Outras EFR ,97% 73,40% Hospital de Dia ,13% 90,78% SNS ,13% 90,78% Outras EFR #DIV/0! #DIV/0! Meios Compl. Diagn. Terapêutica ,01% 95,58% Hemodiálise e Diálise Peritoneal ARS ,04% #DIV/0! Outras EFR ,75% #DIV/0! Taxas moderadoras ,71% 112,90% Serviço Domiciliário ,04% 100,00% SNS ,04% 100,00% Outras EFR #DIV/0! #DIV/0! GDH Ambulatório cirurgico ,43% 99,83% SNS ,43% 99,83% Outras EFR ,00% #DIV/0! GDH Ambulatório médico ,30% 101,16% SNS ,39% 101,03% Outras EFR ,19% #DIV/0! Programas Verticais ,41% 96,34% Plano de Convergência Outras Prestações de Serviços de Saude ,65% 192,17% SNS ,65% 192,17% Outras EFR #DIV/0! #DIV/0! Outras Prestações de Serviços ,87% 84,62% SNS #DIV/0! 83,45% Outras EFR ,00% #DIV/0! Total CP ,74% 99,60% Total EFR ,16% 100,46% Total ,43% 99,66% Proveitos Suplementares ,26% 115,64% Subsídios à Exploração Trabalhos p/ Propria Instituição Outros Proveitos Operacionais ,22% 246,53% Proveitos e Ganhos Financeiros ,21% 107,49% Proveitos e Ganhos Extraordinários ,93% 162,69% TOTAL PROVEITOS ,76% 102,23% Custos Operacionais ,83% 102,00% Proveitos Operacionais ,36% 101,34% Resultados Operacionais ,87% Resultado Líquido do Exercício (RAI) ,77% EBITDA ,33% HGO Dezembro

26 Prestação de Serviços Face ao período homólogo a prestação de serviços cresceu 4.4%. Prestação de Serviços Contrato Programa O Hospital dá cumprimento ao disposto na Circular Normativa nº14/2012 da ACSS, cujo teor versa sobre as implicações contabilísticas do contrato programa. A especialização dos rendimentos referentes ao serviço que o Hospital presta ao SNS, é efetuada com base nos preços que estão definidos na Metodologia do Contrato Programa para 2015 e na produção assistencial realizada. É importante referir que a partir de 1 de Janeiro de 2015, para o agrupamento de episódios de internamento, ambulatório cirúrgico e ambulatório médico codificáveis em Grupos de Diagnósticos Homogéneos (GDH), entrou em vigor a versão de agrupador de GDH All Patient Refined DRG (APR). Por este motivo prevê-se que seja feita uma adenda ao Contrato Programa assinado para respetiva correção dos preços GDH. De seguida, apresenta-se quadro resumo com o detalhe do valor correspondente à Prestação de Serviços referente ao Contrato programa, onde se evidencia um incremento face ao ano anterior de 4.7%. É de ressalvar que a rubrica IVG Medicamentosa está refletida na Consulta e a IVG Cirúrgica nos GDH s cirúrgicos de ambulatório. Quadro de Produção Estimada por Linha de Produção Produção Estimada CP2015 CP2014 Var. % Internamento , ,62-14,55% Consulta , ,31 0,37% Urgência Polivalente , ,14 0,03% Hospital de Dia , ,35-11,22% Serviço Domiciliário , ,60 3,72% GDH Ambulatório Cirúrgico , ,10 66,98% GDH Ambulatório Médicos , ,32 17,41% IVG s Medicamentosa , ,90-4,13% IVG s Cirúrgica 7.003, ,55-65,45% Medicamentos Ced. Amb , ,05 0,05% Internato Médico , ,12 0,00% VIH/SIDA , ,45 261,92% HAP - Hipertensão Arterial Pulmonar , ,14-16,52% Esclerose Múltipla , ,55 4,43% PMA - Procriacao Med Assistida , ,20-5,17% Doenças Lisossomais Sobrecarga , ,15-27,19% Refaturação doentes Operados Exteri ,79 #DIV/0! Incentivos Institucionais CN19/ , ,58 11,12% Total Contrato Programa , ,68 7,13% HGO Dezembro

27 Em termos gráficos: Quadro de Produção Assistencial Realizada por Linha de Produção- SNS: Linhas de Produção Quantidade 2015 CP 2015 Quantidade 2014 Quantidade 2013 Variação Homólogo nº de doentes Var. % 15/14 15/14 Var.% 2015/CP 1º consultas com origem nos CSP referenciadas via CTH % 112% 1º consultas de Saúde Mental na Comunidade % 70% 1º consultas s/ Majoração % 87% 2º consultas (subsequentes) de Saúde Mental na Comunidade % 100% 2º consultas (subsequentes) s/ Majoração % 103% INT-GDH's Médicos % 111% INT-GDH's Cirurgicos Programados % 104% INT-GDH's Cirurgicos Urgentes % 105% AMB-GDH's Cirurgicos de Ambulatório % 113% AMB-GDH's Médicos de Ambulatório % 102% Urgência (s/ internamento - Atend. SU - Polivalente) % 97% Hematologia % 88% Imuno-Hemoterapia % 97% Psiquiatria + SMC (Adultos e Infância e Adolescência) % 115% Outros (Base Pediatria+Pneumo+Oncologia s/ Quimio+Out) % #DIV/0! IG até 10 Semanas - Medicamentosa % 94% IG até 10 Semanas - Cirúrgica % 29% Serviço Domiciliário % 107% VIH/SIDA (novos doentes ambulatório) % 101% Esclerose Múltipla % 92% HAP - Hipertensão Arterial Pulmonar - Pré-tratamento/seguimento 1º an % 140% HAP - Hipertensão Arterial Pulmonar - Seguimento após 1º ano CF III % 70% HAP - Hipertensão Arterial Pulmonar - Seguimento após 1º ano CF IV % 160% Doenças Lisossomais de Sobrecarga - Doença Gaucher % 100% Doenças Lisossomais de Sobrecarga - Niemman-Pick % 0% Doenças Lisossomais de Sobrecarga - Doença Fabry % 58% nº Consultas Apoio Fertilidade % 94% nº Induções ovárica - IO % 114% nº de Inseminações Intra-Uterinas - IIU % 119% nº Fertilizações In Vitro - FIV % 115% nº Injecções Intra-Citoplasmáticas - ICSI % 84% nº Injecções Intra-Citoplasmáticas - ICSI cirurgica % #DIV/0! HGO Dezembro

28 Prestação de serviços ARSLVT A Hemodiálise e Diálise Peritoneal são contratualizadas com a ARSLVT, conforme Ofício Circular ACSS nº de 15 de maio de 2012, em regime concorrencial. Linhas de Produção Quantidade Quantidade nº de doentes Quantidade /14 Var.% 15/14 Var.% 15/13 Hemodialise (Semana/doente) % 7% Dialise Peritoneal (Semana/doente) % -15% Produção CP2015 CP2014 Var. % Hemodiálise , ,38-4,07% Diálise Peritoneal , ,27-2,66% ARSLVT , ,65-3,84% Outras Entidades Financeira Responsáveis Esta rubrica apresenta uma redução face ao período homólogo em 18%, o que representa uma redução de 713 mil euros, excluindo os proveitos de Hemodiálise e diálise peritoneal. A redução verifica-se com maior expressão nas linhas de Internamento e GDH ambulatório médico. HGO Dezembro

29 Proveitos Não SNS Desvio % Desvio Realizado Realizado 15/14 15/14 Outras Entidades Responsáveis: - Internamento , ,05-24,5% ,53 Consulta , ,00 17,4% 3.951,94 Urgência , ,79 2,0% 6.386,91 Meios complem.s diagnóst e terapeut , ,24 25,8% ,92 MCDT - De diganóstico , ,64 4,2% 8.804,01 Patologia clínica , ,57-31,7% ,10 Anatomia patológica , ,00-27,3% ,40 Imagiologia , ,34 1,8% 986,55 Cardiologia 2.224, , ,70 Medicina nuclear , ,70 83,5% ,63 Gastrenterologia , ,00 14,5% 5.070,90 Outros , ,93-12,2% ,87 MCDT - De terapeutica , ,60 622,8% ,91 Hemodiálise (não inclui Hemodialise ARSLVT) - 0,00-0,00 0,00 Medicina física e de reabilitação 4.873, ,10-15,2% - 874,60 Quimioterapia Outros (não inclui Dialise Peritoneal ARSLVT) , , ,2% ,51 Taxas moderadoras (cobradas de 2015) , ,93-23,6% ,18 Consultas , ,80 8,2% ,05 Urgência/SAP , ,20-0,4% ,65 Internamento MCDT s , ,90 8,3% ,50 Outros , ,03-98,1% ,08 Outras Prestações de Serviços de Saúde 6.217, ,64-83,2% ,04 Serviço Domiciliário GDH AMBULATÓRIO 6.217, ,64-83,2% ,04 GDH Cirurgicos , ,41 GDH Médicos 6.217, ,23-82,2% ,63 Outras Prestações de Serviços , ,26 9,7% 3.925,88 Unidades terapêuticas de Sangue 2.784, ,00-79,3% ,00 Outras Prestações de Serviços (ex : tribunais e ANSR , ,26 54,1% ,88 TOTAL Não SNS , ,91-18,73% ,10 Outros Proveitos Proveitos Suplementares Nesta conta são registados os rendimentos relativos a atividades acessórias. Outros Proveitos Operacionais Nesta conta são registados os rendimentos fora do âmbito da atividade hospitalar. HGO Dezembro

30 Outros Proveitos Operacionais Programas Verticais ACSS Nesta conta são registados os proveitos fora do âmbito do contrato programa Execução do Orçamento de Compras As compras foram especializadas com suporte nas entradas do armazém, assinalando um aumento de 33% face ao período homólogo, todavia, face ao orçamento verifica-se um desvio negativo de 81%. Esta variação deve-se sobretudo à introdução dos medicamentos do programa da hepatite C. HGO Dezembro

31 (expresso em euros) Descrição Desvio CP 2015 Realizado Realizado 15/14 Orçam Produtos Farmacêuticos ,09% 193,26% Medicamentos (Compras Líquidas) ,86% 198,80% Outros Produtos Farmacêuticos ,31% 149,78% Material de Consumo Clínico ,42% 147,71% Produtos Alimentares ,47% 292,11% Material de Consumo Hoteleiro ,86% 165,15% Material de Consumo Administrativ o ,18% 134,04% Material de Manutenção e Conserv ação ,88% 174,61% Outro Material de Consumo #DIV/0! TOTAL ,09% 180,75% Em termos gráficos: Execução do Orçamento de Investimentos Em termos de investimentos, verifica-se um aumento em aquisições superior a 100% face ao período análogo, originado pela necessidade inadiável de se dar início à concretização das intervenções estruturais, há muito previstas, tais como a remodelação do serviço de medicina nuclear, segurança elétrica do edifício e instalação da sala de hemodinâmica da cardiologia. HGO Dezembro

32 (expresso em euros) Descrição CP Desvio Realizado Realizado 15/14 Orçam 41-Investimentos Financeiros 42-Imobilizações corpóreas Terrenos e Recursos Naturais Edifícios e Out. Construções % 3% Equipamento Básico % 189% 4231-Médico-cirúrgico % 415% 4232-De imagiologia % 207% 4233-De laboratório % 21% 4234-Mobiliário hospitalar % 68% 4235-De desinfecção e esterilização % 107% 4236-De hotelaria % 4239-Outros % Equipamento de Transporte % Ferramentas e Utensílios Equip. administ. e Informático % 102% 4261-Equipamento administrativ o % 88% 4262-Equipamento informático % 116% Hardw are % 286% Softw are % 36% Taras e Vasilhame Outras Imob. Corpóreas Imobilizações corpóreas % 57% Despesas de Instalação Despesas de I&D 43-Imobilizações incorpóreas 44-Imobilizações em Curso % 44-Imobilizações em Curso % 45-Bens de domínio público 45-Bens de domínio público TOTAL % 155% Auto-Investimento (%) 100 Investimento Co-Financiado (%) Em termos gráficos: HGO Dezembro