PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO NO ESTADO DE PERNAMBUCO

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1 PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO NO ESTADO DE PERNAMBUCO RELATO GERENCIAL MUNICÍPIO DE SIRINHAÉM/PE 1. Trata o presente Relato dos resultados gerenciais dos exames realizados sobre os 26 Programas de Governo executados na base municipal de Sirinhaém/PE em decorrência do 8º Evento do Projeto de Fiscalização a partir de Sorteios Públicos. 2. As fiscalizações tiveram como objetivo analisar a aplicação dos recursos federais no Município sob a responsabilidade de órgãos federais, estaduais, municipais ou entidades legalmente habilitadas. 3. Os trabalhos foram realizados in loco no Município, por técnicos da Controladoria- Geral da União CGU em parceria com servidores do Ministério da Saúde, sob a Coordenação da CGU, no período de 26/04/04 a 30/04/04, sendo utilizados em sua execução as técnicas e procedimentos por meio de inspeções físicas e documentais, realização de entrevistas, aplicação questionários e registros fotográficos, entre outros. 4. Os Programas de Governo que foram objeto das ações de fiscalização, estão apresentados no quadro a seguir, por Ministério Supervisor, discriminando, a quantidade de fiscalizações realizadas e os recursos aproximados aplicados, por Programa. 4.1 Recursos recebidos e quantidade de fiscalizações realizadas Ministério Supervisor Ministério da Educação Programa/Ação Fiscalizado Participação em programas municipais de garantia de renda mínima associados a ações socioeducativas - Bolsa-Escola Quantidade de Valores envolvidos Fiscalizações (R$) ,00 Alimentação Escolar ,00 Ministério do Desenvolvimento Social e Combate à Fome Expansão e melhoria da rede escolar estadual do ensino médio Garantia de padrão mínimo de qualidade para o ensino fundamental de jovens e adultos (RECOMECO - Programa Supletivo) Capacitação de jovens de 15 a 17 anos como agente jovem de desenvolvimento social e humano Capacitação de conselheiros, gestores e técnicos de assistência social , , , SAS Q. 1 Bl A, Ed. Darcy Ribeiro, 9º andar, Brasília - DF - CEP: (61) Fax (61)

2 Atendimento a pessoa idosa em situação de ,00 pobreza Atendimento à criança em creche ou outras ,60 alternativas comunitárias Atendimento à criança e ao adolescente em ,00 jornada escolar ampliada Ações sociais e comunitárias para populações ,00 carentes Ministério das Fiscalização da universalização dos serviços de 2 0 Comunicações telecomunicações Ministério da Saúde Incentivo Financeiro a Municípios habilitados à ,00 parte variável do Piso de Atenção Básica PAB, para a Saúde da Família Nacional Incentivo Financeiro a Municípios habilitados à ,60 parte variável do Piso de Atenção Básica PAB, para ações de Prevenção e Controle das Doenças Transmissíveis Nacional Assistência Financeira à Família visando a ,00 Complementação da Renda para Melhoria da Nutrição Bolsa Alimentação Nacional Incentivo Financeiro a Municípios habilitados à ,00 parte variável do Piso de Atenção Básica PAB, para Assistência Farmacêutica Básica Pernambuco Atenção à Saúde da População nos Municípios Habilitados em Gestão Plena do Sistema e nos Estados Habilitados em Gestão Plena/Avançada no Estado de Pernambuco ,61 Atendimento Assistencial Básico referente à parte ,00 fixa do Piso de Atenção Básica PAB, nos Municípios em Gestão Plena da Atenção Básica Nacional Ministério da Pagamento de aposentadorias Cartórios 1 0 Previdência Social Pagamento de aposentadorias - 90 Anos 1 0 Auditoria fiscal das contribuições providenciarias 1 0 Ministério do Estudos e pesquisas na área do trabalho 1 0 Trabalho e Emprego Ministério do Estimulo a produção agropecuária 2 0 Desenvolvimento Financiamento e equalização de juros para a ,77 Agrário agricultura familiar PRONAF (Lei nº 8.427, de 1992) Ministério das Ações de reestruturação urbana, interligação de ,00 Cidades áreas urbanas e de adequação de vias-pernambuco Ministério das Minas Oferta de energia elétrica a domicílios rurais de ,00 e Energia baixa renda (luz no campo) Ministério da Financiamento aos setores produtivos da região ,64 Integração Nacional Nordeste FNE TOTAL ,48 5. Os resultados das fiscalizações realizadas, sempre que os trabalhos tenham evidenciado fatos relevantes que indiquem impropriedades/irregularidades na aplicação dos recursos federais examinados, são demonstrados a seguir, em fascículos específicos por Ministério. Assim sendo, não foram preparados fascículos sobre os recursos oriundos do Ministério das Minas e Energia e da Agricultura, Pecuária e Abastecimento. 2

3 6. Os fascículos a seguir contemplam um detalhamento das seguintes constatações: Ministério da Educação: 1.1. Inobservância ao 6º do art. 22, da Lei nº 8.666/93, quanto aos procedimentos adotados na modalidade Convite; 1.2. Impropriedades verificadas nas escolas do Município em visita in loco ; 1.3. Impropriedades constatadas em visita in loco à Escola Municipal Dona Maria José Monteiro, localizada no Engenho São José; 2.1. Não recebimento de cartão magnético por parte do beneficiário; 2.2. Impropriedades relativas ao Programa Bolsa Escola; 3.1. Inexistência de repasse de recursos federais no exercício de 2004 para execução do Programa EJA no Município de Sirinhaém/PE; 3.2. Pagamento indevido aos professores do Programa RECOMEÇO-EJA com recursos federais; 3.3. Deficiências relativas ao Programa RECOMEÇO-EJA, quanto ao apoio logístico para a realização das aulas; e 4.1. Impropriedades constatadas na execução do Convênio nº 198/00, no âmbito do Projeto Alvorada, no Município de Sirinhaém/PE. Ministério do Desenvolvimento Social e Combate à Fome: 1.1. Ausência de publicidade no recrutamento de jovens e adultos a serem contemplados nos exercícios de 2003/2004; 1.2. Impropriedades verificadas na execução do Programa Agente Jovem; 2.1. Impropriedades verificadas na execução do PETI; e 3.1. Impropriedades verificadas na execução do PAC. Ministério das Comunicações: 1.1. Inexistência de posto de atendimento pessoal aos usuários do Serviço de Telefonia Fixo Comutado STFC; 1.2. Impropriedades verificadas quanto à execução do Programa de Universalização dos Serviços de Telecomunicações a Cargo das Concessionárias no Município de Sirinhaém/PE; Ministério da Saúde: 1.1. Pagamento de despesas sem correspondente atesto; 1.2. Ausência de identificação dos programas de saúde em notas de empenho; 1.3. Gestão dos recursos destinados à saúde exclusivamente pelo Prefeito, sem participação do Secretário Municipal de Saúde; 1.4. Impropriedades na movimentação dos recursos; 1.5. Inexistência de Plano Municipal de Saúde; 1.6. Fragilidades na atuação do Conselho Municipal de Saúde; 2.1. Impropriedades na formalização do Programa Farmácia Básica no Município; 2.2. Impropriedades nas notas de empenho; 2.3. Condições inadequadas no armazenamento de medicamentos; 2.4. Ausência de controle de estoques para os medicamentos; 2.5. Não realização de contrapartida municipal para o Programa Farmácia Básica; 3

4 2.6. Atraso na efetivação da contrapartida estadual para o Programa Farmácia Básica; 2.7. Ausência de farmacêutico responsável pelo Programa no município; 2.8. Movimentação de medicamentos por profissionais não capacitados; 3.1. Realização de despesa inelegível para o Programa de Prevenção e Controle das Doenças Transmissíveis; 3.2. Não realização da contrapartida municipal para o desenvolvimento do Programa de Prevenção e Controle das Doenças Transmissíveis; 3.3. Ausência de atesto em notas fiscais; 3.4. Não identificação do Programa em notas fiscais correspondentes; 3.5. Gestão dos recursos destinados à saúde exclusivamente pelo Prefeito, sem participação do Secretário Municipal de Saúde; 3.6. Comprometimento do desenvolvimento do Programa devido a pagamento de pessoal; 4.1. Impropriedades na implantação do Programa Bolsa Alimentação no Município; 5.1. Insuficiência dos kits de medicamentos do Programa Saúde da Família para atender a demanda da população; 5.2. Baixo grau de visitação por parte dos Médicos de Saúde da Família; 5.3. Não cumprimento do horário de atendimento do PSF por parte de profissionais de saúde; 6.1. Não apresentação de AIH s por parte de unidade de saúde fiscalizada; e 6.2. Formalização irregular de convênio para prestação de serviços de saúde. Ministério da Previdência Social: 1.1. Não encaminhamento das informações de óbitos ocorridos no Município de Sirinhaém/PE, pelo titular do Cartório de Registro Civil ao INSS; 1.2. Não identificação da relação qualificativa dos óbitos informados pelo Cartório; 2.1. Não retenção da contribuição dos 11% do valor bruto das notas fiscais dos serviços de engenharia, mediante cessão de mão-de-obra; e 2.2. Retenção de contribuições previdenciárias a menor em despesas referentes à Secretaria Municipal de Saúde e ausência de recolhimento ao INSS. Ministério do Trabalho e Emprego: 1.1. Ausência de formalização de apólice de seguro que discrimine direitos, obrigações e responsabilidades das partes envolvidas (mutuário, CEF e empresa de seguro). Ministério do Desenvolvimento Agrário: 1.1. Problemas na execução do PRONAF no Município de Sirinhaém/PE. Ministério das Cidades: 1.1. Impropriedades na licitação e execução de obras de pavimentação de ruas. 4

5 Ministério da Integração Nacional: 1.1. Falhas no financiamento do Banco do Nordeste a agricultores familiares. Recife, 07 de maio de

6 PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO NO ESTADO DE PERNAMBUCO RELATÓRIO DE FISCALIZAÇÃO Nº 028/2004 MUNICÍPIO DE SIRINHAÉM - PE MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO 8º sorteio do Projeto de Fiscalização a Partir de Sorteios Públicos 30/MARÇO/2004

7 RELATÓRIO DE FISCALIZAÇÃO Nº 028/2004 MUNICÍPIO DE SIRINHAÉM PE Na Fiscalização realizada a partir de Sorteios Públicos de Municípios, dos Programas de Governo financiados com recursos federais foram examinadas no período 26 a 30 as seguintes Ações sob responsabilidade do Ministério da Educação: Alimentação Escolar PNAE. Estímulo à Universalização do Ensino e Contribuição para a Redução da Evasão e Repetência Bolsa Escola. Recomeço (EJA). Projeto Alvorada. Este relatório, de caráter preliminar, destinado aos órgãos e entidades da Administração Pública Federal, gestores centrais dos programas de execução descentralizada, contempla, em princípio, constatações de campo que apontam para o possível descumprimento de dispositivos legais e contratuais estabelecidos para esse tipo de execução. Esclarecemos que os Executores Municipais dos Programas, quanto aos Programas sob sua responsabilidade, já foram previamente informados sobre os fatos relatados, cabendo ao Ministério supervisor, nos casos pertinentes, adotar as providências corretivas visando à consecução das políticas públicas, bem como à apuração das responsabilidades. Constatações da Fiscalização (conforme disposto no relatório) 1 Programa: Toda Criança na Escola Ação: Alimentação Escolar PNAE Objetivo da Ação de Governo: fornecer recursos suplementares para garantir 15% das necessidades nutricionais diárias dos alunos da educação infantil. Ordem de Serviço: OS Objeto Fiscalizado: Aquisição de gêneros alimentícios para escolas, fornecimento de merenda aos alunos e atuação do controle social.. Agente Executor Local: Prefeitura Municipal de Sirinhaém. Qualificação do Instrumento de Transferência: Fundo a Fundo. Montante de Recursos Financeiros: 2003 R$ ,00 e 2004 R$ ,20. Extensão dos exames: O repasse/execução do Ministério da Educação à Prefeitura no valor de R$ ,00 em 2003 e de R$ ,20 no Município de Sirinhaém sem o respectivo repasse do Governo Federal. 1

8 1.1) Inobservância ao 6º do art. 22, da Lei nº 8.666/93, quanto aos procedimentos adotados na modalidade Convite. Fato: Constatamos, por intermédio da análise dos documentos pertinentes ao processo licitatório na modalidade convite, de nº 37, de 02/06/2003, cujo objeto era contratação de empresa fornecedora de gêneros alimentícios destinados à manutenção de diversos programas, que foram convocados a participar de do certame licitatório as mesmas empresas convidadas para participar do convite nº 33, de 20/03/2003, de objeto idêntico, a saber: Supermercado Fênix Ltda., José Elias da Silva Caruaru-ME e Salvador Comércio, Representações e Serviços Ltda. Esta prática inobserva o estabelecido no 6º do art. 22, da Lei nº 8.666/93, conforme citado a seguir:... existindo na praça mais de 3 (três) possíveis interessados, a cada novo convite, realizado para objeto idêntico ou assemelhado, é obrigatório o convite a, no mínimo, mais um interessado, enquanto existirem cadastrados não convidados nas últimas licitações. No presente caso, a realização do Convite nº 37/03 para objeto idêntico ao do Convite nº 33/03 restringiu a competição de mercado ao mesmo grupo de empresas, impossibilitando a apresentação de proposta mais vantajosa para a administração municipal. Evidência: Análise de documentos disponibilizados pela Secretaria de Educação, Convites nº 33/03 e 37/03, referentes à aquisição de gêneros alimentícios. Manifestação do Prefeito: Por meio do Ofício nº 214/04, de 18/5/2004, o Prefeito Municipal de Sirinhaém encaminhou as seguintes justificativas/esclarecimentos: A falta de melhor preparo dos membros da CPL e diante da complexidade da Lei de Licitação acarreta muitas vezes falhas nos processos de licitação, entretanto, ditas falhas já foram corrigidas em procedimentos posteriores. Análise da Equipe: A manifestação do Prefeito Municipal de Sirinhaém corrobora os fatos apontados no Relatório. 1.2) Impropriedades verificadas nas escolas do Município em visita in loco. Fato: Verificamos as seguintes falhas no tocante a execução do Programa de Alimentação Escolar PNAE, conforme citado a seguir: Escola Municipal Localização Impropriedades Luiz José dos Santos Engenho Taquari - Aparelho de freezer danificado, apresentando perigo de choque elétrico; - Quantidade de merenda repartida entre os 25 alunos da rede 2

9 municipal e os 68 alunos matriculados na rede estadual da Escola Mínima Taquari, localizados no mesmo prédio, dificultando o planejamento de abastecimento de merenda escolar por parte da Secretaria Municipal de Educação de Sirinhaém, em face da não distribuição regular na escola estadual por parte da Secretaria Estadual de Educação de Pernambuco; e - Uma (01) abraçadeira danificada na mangueira de gás apresentando perigo de vazamento. Santo Elias Engenho Santo Elias - Falta de duas (02) abraçadeiras na mangueira de gás apresentando perigo de vazamento. Nossa Senhora do Livramento Sirinhaém - Mangueira vencida desde 1997 ; - Faltam duas (02) abraçadeiras na mangueira de gás apresentando perigo de vazamento; e - Falta de abastecimento d água no prédio da escola, inviabilizando a preparação de merenda escolar. Alfredo Joaquim de Souza Engenho Caroba - Falta de um (01) freezer para guarda de alimentos perecíveis; e - Falta de duas (02) abraçadeiras na mangueira de gás apresentando perigo de vazamento. Manoel Gomes Moreira Praia A Ver o Mar - Mangueira vencida desde 1999; e - Falta uma (01) abraçadeira na mangueira de gás, apresentando perigo de vazamento. Francisco Geraldo Vie Engenho Quintinduba - Necessidade de manutenção no fogão industrial por vazamento de gás; - Mangueira sem indicação de prazo de validade*; e - Falta de duas (02) abraçadeiras na mangueira de gás apresentando perigo de vazamento. * A mangueira para GLP Gás Liquefeito de Petróleo deve ser feita de material incolor (PVC) e ter uma faixa amarela ao longo do comprimento, contendo a marca de certificação, o prazo de validade, e o nome do fabricante, conforme informações constantes do sítio do INMETRO na internet. Evidência: Visita in loco às escolas municipais e realização de entrevistas junto aos responsáveis pela execução do Programa. Manifestação do Prefeito: Por meio do Ofício nº 214/04, de 18/5/2004, o Prefeito Municipal de Sirinhaém encaminhou as seguintes justificativas/esclarecimentos: Informamos que as impropriedades verificadas neste item já foram sanadas conforme notas fiscais Nº e Análise da Equipe: A nota fiscal nº 1009 refere-se à compra de um freezer horizontal, no dia 10/5/2004. A nota fiscal nº trata da compra de 23 mangueiras para gás GLP e 46 abraçadeiras, na mesma data. Os materiais necessários para a regularização dos problemas foram adquiridos, restando ao Gestor zelar pela efetivação de vistorias periódicas nos equipamentos e instalações utilizados para garantir o bom andamento do Programa. 3

10 1.3) Impropriedades constatadas em visita in loco à Escola Municipal Dona Maria José Monteiro, localizada no Engenho São José. Fato: Em visita à Escola Municipal Dona Maria José Monteiro, localizada no Engenho São José identificamos as seguintes impropriedades: a) por intermédio de entrevistas realizadas junto aos moradores do local responsáveis por alunos beneficiados pelo PNAE e PETI, foram recebidas denúncias da ocorrência de falta de distribuição de merenda na Escola Municipal Dona Maria José Monteiro, por período superior a três (03) meses, nos exercícios de 2003 e 2004; e b) constatamos a presença de uma cerca elétrica nas imediações da escola, situada no interior da propriedade Engenho São José. Verificamos que a placa indicativa de perigo não é suficiente para alertar os transeuntes, em função da grande extensão da cerca elétrica que circunda o casarão. Evidência: Visita in loco a escola e as residências dos beneficiários pelo Programa PNAE/PETI. Foto 01 - Placa de aviso de perigo Foto 02 Detalhe da extensão da cerca elétrica Manifestação do Prefeito: Por meio do Ofício nº 214/04, de 18/5/2004, o Prefeito Municipal de Sirinhaém encaminhou as seguintes justificativas/esclarecimentos: Na verdade pode ocorrer atraso na distribuição da merenda, tendo em vista de problemas burocráticos, entretanto, dito programa é, no geral, realizado com regularidade. Análise da Equipe: 4

11 O Gestor não se manifestou quanto ao problema da cerca elétrica. No que se refere à merenda escolar, os alegados problemas burocráticos não justificam os atrasos na distribuição, devendo ser adotadas providências para agilização dos procedimentos de aquisição e entrega, ficando portanto mantido o teor da presente constatação. 2 Programa: Toda Criança da Escola Ação: Participação em Programas Municipais de Garantia de Renda Mínima Associados a Ações Socioeducativas Bolsa Escola.. Objetivo da Ação de Governo: estimular a universalização do ensino e contribuir para a redução da evasão e repetência Bolsa Escola. Ordem de Serviço: Objeto Fiscalizado: Atuação da Prefeitura e do Conselho Municipal de controle Social na execução do Programa e freqüência escolar dos alunos beneficiários. Agente Executor Local: Secretaria de Educação do Município de Sirinhaém. Qualificação do Instrumento de Transferência:. Transferência direta aos beneficiários, via CEF. Montante de Recursos Financeiros: R$ ,00. Extensão dos exames: :. verificação dos Relatórios Trimestrais de freqüência enviados à Caixa Econômica Federal - CEF, Diários de classe, entrevistas com os responsáveis pelos alunos, cadastros das famílias beneficiadas e amostra dos beneficiários extraídos do cadastro existente no MEC. 2.1) Não recebimento de cartão magnético por parte do beneficiário. Fato: Em entrevista com beneficiários do Programa Bolsa Escola selecionados por amostragem, fomos informados do não recebimento de cartão magnético, para efeito de percepção do benefício, pela Sra. Rosilene Maria de Lima, NIS , mãe da aluna Aniely Paula da Silva Santos, atualmente matriculada na Escola Cristo Redentor, no período da manhã, cursando a 5ª série do 1º grau. Evidência: Verificação dos Relatórios Trimestrais de freqüência enviados a CEF, Diários de classe, entrevistas aos responsáveis pelos alunos, cadastros das famílias beneficiadas e amostra dos beneficiários extraídos do cadastro existente no MEC. Manifestação do Prefeito: Por meio do Ofício nº 214/04, de 18/5/2004, o Prefeito Municipal de Sirinhaém encaminhou as seguintes justificativas/esclarecimentos: O não recebimento do cartão magnético do Programa Bolsa Escola é fruto de problemas ocorrido no âmbito do órgão federal responsável pela confecção, distribuição, etc.... Análise da Equipe: Cabe razão parcial ao Gestor em suas alegações quanto à responsabilidade do Governo Federal na confecção e distribuição dos cartões. No entanto, uma vez que o Conselho responsável pelo Programa Bolsa-Escola tem a atribuição de acompanhar o Programa, deve adotar providências para sanar falhas como as apontadas no presente item. 5

12 2.2) Impropriedades relativas ao Programa Bolsa Escola. Fato: a) constatamos divergências entre o cadastro das famílias beneficiadas, fornecido pela Coordenação- Geral de Auditoria dos Programas da Área de Educação da, com base nas informações do MEC, e as matrículas nas escolas visitadas, pois muitas das crianças constantes do referido cadastro não foram localizadas nas instituições de ensino indicadas. As crianças beneficiadas com o Programa constantes da amostra foram localizadas matriculadas em outras escolas. A Secretária Municipal de Educação sugeriu, no âmbito do sistema informatizado para transmissão das informações pertinentes à freqüência dos alunos, a inserção de campos relativos à atualização do cadastro dos alunos beneficiários pelo Programa, indicando, se for o caso, a ocorrência de mudança de estabelecimento de ensino em que a criança venha a estudar; e b) a verificação da freqüência dos alunos constantes da amostra não foi possível em sua totalidade em virtude de que muitos dos diários de classe não se encontravam nas escolas no momento da visita. Evidência: Verificação dos Relatórios Trimestrais de freqüência enviados a CEF, Diários de classe, entrevistas aos responsáveis pelos alunos, cadastros das famílias beneficiadas e amostra dos beneficiários extraídos do cadastro existente no MEC. Manifestação do Prefeito: Por meio do Ofício nº 214/04, de 18/5/2004, o Prefeito Municipal de Sirinhaém encaminhou as seguintes justificativas/esclarecimentos: a) Informamos que o fato das crianças estarem constantes no cadastro do MEC e não localizadas no estabelecimento de ensino indicado foi por motivo de que, na mudança do ano letivo, aquele estabelecimento não oferece modalidade de ensino adequado para as mesmas. Por este motivo foram transferidas para outro estabelecimento, não implicando, assim, prejuízos na finalidade do programa. b) informamos que a verificação da freqüência dos alunos só não foi possível em escolas estaduais, visto que nas escolas do Município todos os diários de classe encontram-se nas escolas. Análise da Equipe: Acatamos as considerações do Gestor no sentido de não haver prejuízo para o Programa. A sugestão da Secretária de, no âmbito do sistema informatizado para transmissão das informações pertinentes à freqüência dos alunos, inserir campos relativos à atualização do cadastro dos alunos beneficiários pelo Programa, pode resolver o problema de divergência de cadastros. Não procedem as alegações do Sr. Prefeito quanto à impossibilidade de verificação da freqüência dos alunos ter-se restringido às escolas estaduais, uma vez que foram identificados casos de escolas municipais, constantes da amostragem disponibilizada pela CGU em Brasília, que não nos apresentaram o diário de classe por ocasião de nossa visita. 6

13 3 Programa: Educação de Jovens e Adultos. Ação: Garantia de Padrão Mínimo de Qualidade para o Ensino Fundamental de Jovens e Adultos (Recomeço - Programa Supletivo). Objetivo da Ação de Governo: Ampliar a oferta de vagas na educação de jovens e adultos que foram excluídos precocemente da escola. Ordem de Serviço: Objeto Fiscalizado: Professores contratados temporariamente, professores da educação de jovens e adultos formados por meio dos programas de formação continuada de docentes, material didático adquirido e/ou reproduzido e merenda escolar adquirida e distribuída para as turmas de supletivo presencial com avaliação no processo. Agente Executor Local: Secretaria de Educação do Município de Sirinhaém. Qualificação do Instrumento de Transferência:. Repasse direto à prefeitura (Fundo a Fundo) Montante de Recursos Financeiros: 2003 R$ ,08 e 2004 R$ 00,00. Extensão dos exames: Verificação das notas fiscais, extratos bancário, documentação relativa ao Programa Recomeço no Município de Sirinhaém fornecido pela Secretaria de Educação do Município, entrevista com os monitores do EJA e visita in loco as escolas constante da amostra. 3.1) Inexistência de repasse de recursos federais no exercício de 2004 para execução do Programa EJA no Município de Sirinhaém/PE. Fato: Verificamos que a falta de repasse de recursos federais do Programa RECOMEÇO-EJA para o Município de Sirinhaém/PE, no exercício de 2004, vem prejudicando sua plena execução, resultando na falta de merenda para escolas que proporcionam o funcionamento de turmas em horário exclusivo. Para os estabelecimentos que ofereçam turmas do ensino fundamental regular, juntamente com as do Programa RECOMEÇO, no mesmo horário, verificamos que a merenda escolar destinada à execução do PNAE também está sendo dirigida aos alunos do RECOMEÇO. Em entrevista com os monitores do RECOMEÇO-EJA, constatamos que a freqüência dos alunos tem sido reduzida de 50%, em média, devido a escassez de gêneros alimentícios necessários à execução do Programa. Evidência: Verificação das notas fiscais, extratos bancário, documentação relativa ao Programa Recomeço no Município de Sirinhaém fornecido pela Secretaria de Educação do Município, entrevista com os monitores do EJA e visita in loco às escolas constantes da amostra. Manifestação do Prefeito: Por meio do Ofício nº 214/04, de 18/5/2004, o Prefeito Municipal de Sirinhaém informou que Dita irregularidade é de responsabilidade exclusiva do Governo Federal. Análise da Equipe: 7

14 Concordamos com a manifestação do Prefeito, uma vez que os repasses de verbas aos municípios para funcionamento do Programa é de competência do Governo Federal. 3.2) Pagamento indevido aos professores do Programa RECOMEÇO-EJA com recursos federais. Fato: Em verificação aos extratos bancários referentes à conta corrente nº , Agência 2693-X, do Banco do Brasil SA, vinculada ao Programa EJA, e ao Razão Analítico da respectiva conta no exercício de competência 2003, constatamos o uso indevido dos recursos federais no que diz respeito ao pagamento de professores contratados por tempo determinado, em desacordo o art. 5º, inciso III, da Resolução/CD/FNDE Nº 05/2003, que cita o seguinte: Art.5º A aplicação destes recursos destinar-se-á:... III-à contratação temporária de docentes, na forma do inciso IX do art. 37 da Constituição Federal, para exercer atividades na educação fundamental pública de jovens e adultos, quando se fizer necessária a ampliação do quadro de professores, para o alcance do objetivo do Programa. Constatamos, ainda, a aplicação de recursos federais referentes ao exercício de 2003, em despesas com pagamento de professores do quadro temporário do Programa RECOMEÇO-EJA, no exercício de 2004 (até abril), também em desacordo com a citada legislação. Evidência: Verificação das notas fiscais, extratos bancários, documentação relativa ao Programa Recomeço no Município de Sirinhaém fornecido pela Secretaria de Educação do Município, entrevista com os monitores do EJA e visita in loco às escolas constantes da amostra. Manifestação do Prefeito: Por meio do Ofício nº 214/04, de 18/5/2004, o Prefeito Municipal de Sirinhaém encaminhou as seguintes justificativas/esclarecimentos: Que as contrações realizadas para o programa em questão se fizeram necessárias devido a ampliação das turmas para o ensino do Programa para Jovens e Adultos, inclusive alunos provenientes das turmas do Programa do EJA e Programa Alfabetização Solidária. Análise da Equipe: O Prefeito Municipal de Sirinhaém/PE não demonstrou a alegada ampliação de turmas do Programa, razão pela qual mantemos a constatação apontada. 3.3) Deficiências relativas ao Programa RECOMEÇO-EJA, quanto ao apoio logístico para a realização das aulas. Fatos: Por intermédio da realização de entrevistas realizada junto aos monitores do Programa, constatamos a deficiência de apoio logístico (televisão, vídeo cassete, melhoria e ampliação das salas de aula) e de incentivos didáticos, capazes de fomentar uma maior regularidade da freqüência dos alunos, face ao 8

15 trabalho realizado por estes alunos, durante o dia, nas usinas de beneficiamento de cana-de-açúcar, atividade esta revestida da característica de sazonalidade. Considerando que a grande maioria da salas destinadas ao funcionamento das turmas do Programa são cedidas pelos proprietários das usinas, recomendamos à Prefeitura Municipal de Sirinhaém que realize estudos com vistas à criação de parcerias junto aos usineiros da região, no sentido de implementar melhorias estruturais nas salas de aula, de modo a atingir maior aproveitamento dos alunos quanto ao conteúdo a ser ministrado, permitindo o atingimento das metas pactuadas. Evidência: Exame das notas fiscais, extratos bancários, documentação relativa ao Programa Recomeço no Município de Sirinhaém fornecido pela Secretaria Municipal de Educação, entrevista com os monitores do EJA e inspeção física in loco nas escolas constantes da amostra. Manifestação do Prefeito: Ditas impropriedades já foram corrigidas. Análise da Equipe: Diante da manifestação do Prefeito Municipal de Sirinhaém, mantemos o que foi exposto no relatório. 4 Programa: Projeto Alvorada no Município de Sirinhaém/PE. Ação: Expansão e Melhoria da Rede Escolar Estadual do Ensino Médio. Objetivo da Ação de Governo: Expansão e Melhoria da Rede Escolar Estadual do Ensino Médio. Ordem de Serviço: Objeto Fiscalizado: Obra de reforma e ampliação da Escola Dr. Eurico Chaves no Município de Sirinhaém. Agente Executor Local: Secretaria Estadual de Educação/PE. Qualificação do Instrumento de Transferência:. Convênio nº 198/00 entre o Ministério da Educação e a Secretaria Estadual de Educação/PE. Montante de Recursos Financeiros: Informação prejudicada devido ao atendimento de maneira apenas parcial, pela Secretaria Estadual de Educação/PE, à Solicitação de nossa Equipe de Fiscalização. Extensão dos exames: Exame da documentação fornecida pela Secretaria Estadual de Educação/PE e visita in loco à Escola Estadual Dr. Eurico Chaves. 4.1) Impropriedades constatadas na execução do Convênio nº 198/00, no âmbito do Projeto Alvorada, no Município de Sirinhaém/PE. Fatos: Com o fito de verificarmos a execução do Convênio nº 198/00, firmado no âmbito do Projeto Alvorada contemplando o Município de Sirinhaém/PE, emitimos para a Secretaria Estadual de Educação de Pernambuco a Solicitação de Fiscalização nº 01/2004, de 19/04/2004. Não houve pleno atendimento, tendo sido fornecida apenas a seguinte documentação: 9

16 - Contrato de obras e serviços de engenharia, nos municípios de Sirinhaém e Ipojuca, de nº 12, de 07/01/2002, celebrado entre a Secretaria Estadual de Educação/PE e a Geobase Engenharia Ltda, CNPJ nº / ; - Planilha Orçamentária referente ao Contrato acima citado; - Contrato de obras de serviços de engenharia nº 32/2003, celebrado com a Construtora Cafra Ltda, CNPJ nº / , em 25/11/2003; e - Planilha Orçamentária inerente aos serviços a serem executados pela nova empresa. Toda documentação disponibilizada pela Secretaria Estadual de Educação, em 23/04/2004, refere-se ao período de 07/01/2002 a 14/04/2002, no qual esteve responsável pela execução dos serviços a empresa Geobase Engenharia Ltda. Segundo o Contrato nº 12/02, em sua cláusula quarta, o prazo de execução dos serviços seria de 120 dias, a contar da expedição da Ordem de Serviço nº 26/DEPC/2002, de 16/01/2002. Ainda que tenha havido dois termos aditivos a esse instrumento contratual (1º Termo Aditivo nº 83/02, extinguido-se em 14/09/02, e 2º Termo Aditivo nº 191/02, com término da vigência em 31/12/02) a empresa realizou apenas 58,45% do total da obra, correspondente a R$ ,23 (trezentos e sessenta e cinco mil, oitocentos e doze reais e vinte e três centavos). Segundo informações verbais prestadas por parte do engenheiro responsável pela fiscalização das obras, funcionário da empresa terceirizada Activa Empreendimentos Ltda., houve distrato do Contrato nº 12/2002 em meados do mês de março de 2003, e a paralisação das obras ocorreu no mês de fevereiro do mesmo ano, perdurando aproximadamente dez (10) meses. A partir de 01/12/2003, conforme Ordem de Serviço da Secretaria de Educação do Estado-PE Nº 49/2003, a Construtora Cafra Ltda. iniciou o trabalhos destinados à conclusão das obras de reforma e ampliação da escola Dr. Eurico Chaves, com prazo máximo de execução de 60 dias corridos, contados da expedição da ordem de serviço supra, conforme cláusula quarta do Contrato nº 32, de 25/11/2003, no valor de R$ ,28 (duzentos e sessenta mil e oito reais e vinte e oito centavos). Ademais, o fiscal terceirizado da empresa Activa Empreendimentos Ltda. acrescentou que já foram registrados cinco (5) boletins de medição, na Escola Dr. Eurico Chaves, enviados à Secretaria Estadual de Educação/PE como documentação comprobatória das prestações de contas parciais, correspondentes a execução de 55% do cronograma financeiro pactuado. Constatamos ainda que, inexplicavelmente, as obras foram realizadas de maneira a incorporar à sua área de construção, especificamente no interior da sala onde funcionará o auditório, conforme foto a seguir, um poste ligado à rede distribuição de energia elétrica do município. O responsável técnico da empresa Cafra Ltda. informou que foi encaminhado Expediente à Companhia Energética de Pernambuco - CELPE, pedindo a desativação e retirada da citada estrutura, entretanto, até a presente data, não obteve resposta à referida comunicação. Durante a inspeção física, não foram disponibilizados os cinco boletins de medição lavrados pela construtora Cafra Ltda, empresa atualmente responsável pelos serviços de engenharia inerentes à reforma da Escola Estadual Dr. Eurico Chaves, bem como o ofício encaminhado à CELPE, para a adoção de providências no tocante à retirada do poste energizado. Diante dos fatos citados, não podemos fazer uma avaliação conclusiva da execução das obras, em virtude de: 10

17 a) restrição aos exames de fiscalização por parte da Secretaria Estadual de Educação/PE, em face do não atendimento pleno à solicitação de Fiscalização, no tocante à documentação dos serviços de engenharia do contrato em vigência, tais como: boletins de medição dos serviços realizados pela construtora Cafra Ltda, notas fiscais comprobatórias dos pagamentos, projeto básico e executivo, cópias dos registros de ocorrências relevantes constantes do diário de obras, bem como planta baixa e processos licitatórios das empresas contratadas; b) longo período de interrupção das obras, aproximadamente de dez meses e lentidão da execução dos serviços, em decorrência da gestão inadequada das obras realizadas à conta de recursos do Programa Alvorada, por parte da Secretaria Estadual de Educação/PE; c) falhas na concepção do projeto básico no que tange a incorporação da estrutura da rede elétrica à área construída (locação da obra); e d) desperdício de material de construção, por parte da empresa Geobase Engenharia Ltda, bem como indefinição da destinação dos insumos estocados no recinto da própria Escola, sujeitos inclusive a roubo. Ressaltamos que o engenheiro da empresa Cafra Ltda. informou verbalmente que a empresa Geobase Engenharia Ltda. foi vencedora em certame licitatório para execução de obras em mais de uma escola no município de Ipojuca. Fato confirmado por intermédio da Nota de Sub-Empenho nº da Secretaria Estadual de Educação de Pernambuco, emitida em 13/08/02. Apresentamos a seguir o relatório fotográfico da inspeção realizada. Evidência: Verificação da documentação disponibilizada pela Secretaria Estadual de Educação/PE e visita in loco a escola Dr. Eurico Chaves. 11

18 Foto 03: Poste localizado no interior da construção. Foto 04: Detalhe da estrutura energizada. Foto 05: Detalhe da ligação do poste à rede de distribuição de energia elétrica do município. Foto 06: Vista interna de sala de aula. 12

19 Foto 07: Materiais de construção armazenados na escola, não utilizados pela empresa GEOBASE Foto 08: Reservatório superior e inferior em concreto armado. Manifestação do Prefeito: Dita irregularidade é de responsabilidade exclusiva do Governo Federal. Análise da Equipe: Os recursos do Projeto Alvorada são descentralizados aos Estados, não cabendo ao Gestor Municipal participação na realização de seu objeto. A Secretaria Estadual de Educação de Pernambuco é responsável pela disponibilização de toda a documentação pertinente ao contrato sob exame, bem como da fiscalização do andamento das obras. 13

20 PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO NO ESTADO DE PERNAMBUCO RELATÓRIO DE FISCALIZAÇÃO Nº 028/2004 MUNICÍPIO DE SIRINHAÉM - PE MINISTÉRIO DO DESENVOLVIMENTO SOCIAL E COMBATE À FOME 8º sorteio do Projeto de Fiscalização a Partir de Sorteios Públicos 30/MARÇO/2004

21 RELATÓRIO DE FISCALIZAÇÃO Nº 028/2004 MUNICÍPIO DE SIRINHAÉM PE Na Fiscalização realizada a partir de Sorteios Públicos de Municípios, dos Programas de Governo financiados com recursos federais foram examinadas no período 26 a 30/04/2004 as seguintes Ações sob responsabilidade do Ministério do Desenvolvimento Social e Combate à Fome: Capacitação de Jovens e Adultos de 15 a 17 anos como Agente Jovem de Desenvolvimento Social e Humano. Atendimento à Criança e ao Adolescente em Jornada Escolar Ampliada. Atendimento à Criança em Creche e outras Alternativas PAC. Este relatório, de caráter preliminar, destinado aos órgãos e entidades da Administração Pública Federal, gestores centrais dos programas de execução descentralizada, contempla, em princípio, constatações de campo que apontam para o possível descumprimento de dispositivos legais e contratuais estabelecidos para esse tipo de execução. Esclarecemos que os Executores Municipais dos Programas, quanto aos Programas sob sua responsabilidade, já foram previamente informados sobre os fatos relatados, cabendo ao Ministério supervisor, nos casos pertinentes, adotar as providências corretivas visando à consecução das políticas públicas, bem como à apuração das responsabilidades. Constatações da Fiscalização 1 Programa: Brasil Jovem Ação: Capacitação de Jovens e Adultos de 15 a 17 anos como Agente Jovem de Desenvolvimento Social e Humano. Objetivo da Ação de Governo: Capacitação de jovens de 15 a 17 anos, por meio de cursos específicos e a partir de metodologias adequadas, a fim de que os mesmos possam atuar em sua comunidade, no apoio as áreas de saúde, cidadania, educação, esporte, cultura, turismo e meioambiente, priorizando aqueles que se encontram em situação de risco pessoal e social, que pertençam a famílias de baixa renda e que sejam egressos de outros programas sociais. Ordem de Serviço: OS Objeto Fiscalizado: Programa Agente Jovem. Agente Executor Local: Prefeitura Municipal de Sirinhaém. Qualificação do Instrumento de Transferência: Fundo a Fundo. Montante de Recursos Financeiros: 2003 R$ ,00 e 2004 não houve. Extensão dos exames: Repasse/execução do Ministério da Assistência Social à Prefeitura no valor de R$ ,00 em 2003 e execução no primeiro quadrimestre de 2004 no Município de Sirinhaém, sem a correspondente contrapartida de recursos à conta da União. 1

22 1.1) Ausência de publicidade no recrutamento de jovens e adultos a serem contemplados nos exercícios de 2003/2004. Fato: Não houve publicação de edital antecedendo a execução do Programa, relativamente aos exercícios de 2003/2004, com vistas a garantir ampla divulgação no Município, possibilitando o acesso de jovens e adultos ao Programa, independentemente da localização de sua moradia, seja na zona urbana ou rural. Constatamos que o último edital de seleção data de 27/03/2000 e que, dos 25 (vinte e cinco) jovens e adultos selecionados no exercício de 2004, 24 (vinte e quatro) são moradores da zona urbana e 01 (um) de Barra de Sirinhaém. Evidência: Análise de documentos disponibilizados pela Secretaria de Assistência Social referente ao Programa Agente Jovem. Manifestação do Prefeito: Mediante apresentação de documento sem número, datado de 30/04/2004, a Secretaria Municipal de Assistência Social e Trabalho justificou o processo de seleção em relação ao enquadramento dos jovens e adultos nos critérios do Programa, como segue: Por outro lado tínhamos um quantitativo de adolescentes com problemas psico-socias já identificados agravantes, com o seguinte perfil: - Gravidez precoce; -Trabalhando Infantil (Carro de Mão); -Problemas de Pais Alcoólatras; -Tentativa de Abuso Sexual. Alguns dos casos supramencionados foram identificados a partir de articulações entre as Secretarias de Assistência Social, Saúde e Educação. Não estamos com isso, desconsiderando critérios estabelecidos pelo Programa Agente Jovem, mas trabalhando em cima de problemas concretos e não de suposições. A flexibilidade é uma variável que deve ser considerada também no processo de seleção de programas. E dela depende a avaliação e a relação estabelecida entre eficiência, eficácia e efetividade de projetos e programas sociais. Análise da Equipe: Embora os critérios utilizados pela Secretaria para enquadramento dos jovens selecionados no Programa estejam adequados aos objetivos desta ação governamental, ressaltamos que a flexibilidade de procedimentos de seleção a que se refere o documento não pode excluir a obrigatoriedade de ampla divulgação do Programa, conforme item 4.2, da Portaria nº 1.111, de 06/06/2000, da Secretaria de Estado de Assistência Social. 2

23 1.2): Falhas verificadas na execução do Programa Agente Jovem:. a) lanches e materiais didáticos insuficientes, obrigando os beneficiários a arcar com parte dos custos de manutenção dos referidos itens; b) precariedade da infra-estrutura do prédio destinado à realização das aulas do Programa, caracterizada pela falta de um ventilador, uma geladeira e ainda iluminação inadequada e reduzido espaço físico; e c) não realização dos repasses de recursos no exercício de 2004 ao Programa Agente Jovem, por parte do Governo Federal, com vistas ao pagamento das bolsas aos alunos e salário ao instrutor. Mesmo diante das constatações citadas acima, verificamos que a Secretaria de Ação Social vem executando o Programa Agente Jovem de maneira regular, ressalvada a falta de repasse de recursos pelo Governo Federal ao Município no exercício de 2004, que inviabiliza a plena execução do Programa. Verificamos que a atual meta estabelecida de 25 alunos é insuficiente para o atendimento a demanda de jovens na faixa etária estabelecida pelo Programa. Evidência: Análise de documentos disponibilizados pela Secretaria de Assistência Social referente ao Programa Agente Jovem, visita in loco e entrevistas realizadas junto ao instrutor e aos bolsistas. Manifestação do Prefeito: Por meio do Ofício nº 214/04, de 18/5/2004, o Prefeito Municipal de Sirinhaém encaminhou as seguintes justificativas/esclarecimentos: Ressaltamos que as impropriedades constantes neste item são causadas pela não realização de repasses por parte do governo federal para este município. Todavia estamos transferindo o referido programa para outro local com melhor infra-estrutura, inclusive com aquisição de equipamento conforme nota fiscal Nº. 1008, em anexo. Análise da Equipe: Quanto aos itens a e c, assiste razão ao Gestor quanto à responsabilidade do Governo Federal na efetivação dos repasses de recursos para o adequado funcionamento do Programa. Para o item b, quanto a inadequação das instalações do Programa, a intenção de transferência para outro local e a aquisição de um refrigerador, conforme manifestação do Sr. Prefeito, demonstram o reconhecimento das falhas apontadas neste relatório, todavia, mantemos a constatação até que a transferência seja efetivada 3

24 Foto 01: Vista interna da sala de aula. Foto 02: Vista da entrada do prédio do Agente Jovem. 2 Programa: Atendimento à Criança e ao Adolescente em Jornada Escolar Ampliada. Ação: O Programa tem como objetivo retirar crianças e adolescentes de 7 a 15 anos do trabalho considerado perigoso, insalubre, penoso ou degradante, ou seja daquele trabalho que coloca em risco sua saúde e sua segurança. Objetivo da Ação de Governo: Busca eliminar o trabalho infantil por meio ofertas de atividades culturais, esportivas e de lazer, desenvolvidas nos locais de Jornada Escolar Ampliada, no horário complementar ao da escola. Ordem de Serviço: Objeto Fiscalizado: Programa de Atendimento à Criança e ao Adolescente em Jornada Escolar Ampliada PETI. Agente Executor Local: Prefeitura Municipal de Sirinhaém. Qualificação do Instrumento de Transferência: Fundo a Fundo. Montante de Recursos Financeiros: 2003 R$ ,00 e 2004 R$ ,00. Extensão dos exames: O repasse/execução do Ministério da Assistência Social à Prefeitura nos valores de R$ ,00 em 2003 e de R$ ,00 no exercício de 2004 (até abril) no Município de Sirinhaém. 2.1) Falhas verificadas na execução do PETI: a) atraso de até três meses no repasse de recursos do Governo Federal destinados ao pagamento dos benefícios no valor de R$ 25,00 por aluno às respectivas; e b) necessidade de incremento qualitativo na realização de atividades extra-curriculares, com conteúdo diverso daquele ministrado no ensino regular, especialmente nos núcleos de PETI localizados na zona urbana, a saber, Tinoco, Sirinhaém e Agrovila. Evidência: Análise de documentos disponibilizados pela Secretaria de Assistência Social referente ao Programa PETI, visita in loco às jornadas e entrevista as monitoras e as famílias dos alunos. 4

25 Manifestação do Prefeito: Por meio do Ofício nº 214/04, de 18/5/2004, o Prefeito Municipal de Sirinhaém encaminhou as seguintes justificativas/esclarecimentos: Mais uma vez se verifica que as impropriedades constantes neste item são causadas pela não realização de repasses por parte do governo federal para este município. As melhorias de incremento qualitativo das atividades extra-curriculares, estão sendo providencias. Análise da Equipe: A manifestação do Sr. Prefeito com a intenção de promover melhorias de incremento qualitativo das atividades extra-curriculares demonstra o reconhecimento das falhas apontadas, todavia mantemos a constatação até que sejam adotadas medidas efetivas para sua correção. 3 Programa: Atendimento à Criança e outras alternativas comunitárias. Ação: O Programa tem por objetivo promover o desenvolvimento integral de crianças carentes de 0 a 6 anos, por intermédio do atendimento em creches e pré-escolas. Objetivo da Ação de Governo: Assegurar o atendimento a crianças carentes de até seis anos em creche, pré-escolas ou outras alternativas comunitárias, tais como: Projeto Roda Moinho, que visa a implementação de brinquedotecas no Municipio Ordem de Serviço: Objeto Fiscalizado: Programa de Atendimento à Criança em creche e outras alternativas comunitárias. Agente Executor Local: Prefeitura Municipal de Sirinhaém. Qualificação do Instrumento de Transferência: Fundo a Fundo. Montante de Recursos Financeiros: 2003 R$ ,60 e 2004 R$ 0,00. Extensão dos exames: O repasse/execução do Ministério da Assistência Social à Prefeitura, no valor de R$ ,60 em 2003, e execução do Programa no primeiro quadrimestre de 2004 (até abril), no Município de Sirinhaém, sem a respectiva contrapartida do Governo Federal na forma de recursos financeiros. 3.1): Irregularidades verificadas na execução do PAC: Fatos: a) Verificamos, em visita in loco à Creche Nossa Senhora das Graças, que as instalações físicas encontram-se em precárias condições, submetendo os atendidos a temperaturas elevadas, gerando desconforto. Foi informado pela responsável, Dona Severina Maria de Souza da Silveira, que a estrutura física atualmente utilizada deverá ser em breve substituída por outra sede, adequada ao atendimento das crianças na faixa etária de 0 a 5 anos; b) Não houve repasses de recursos do Fundo Nacional de Assistência Social para o Programa de Atendimento à Criança em Creche, no exercício de 2004, dificultando sobremaneira o funcionamento da ação e o atendimento às metas pactuadas. Cabe ressaltar, também, os constantes atrasos nos referidos repasses financeiros, os quais podem atingir períodos superiores a 4 (quatro) meses. 5

26 Foto 03: Vista interna da Creche N. S. das Graças. Foto 04: Vista interna do dormitório. Evidência: Análise de documentos disponibilizados pela Secretaria de Assistência Social referente ao Programa PAC, visita in loco às creches e entrevista com os responsáveis pela execução da Programa. Manifestação do Prefeito: Por meio do Ofício nº 214/04, de 18/5/2004, o Prefeito Municipal de Sirinhaém encaminhou as seguintes justificativas/esclarecimentos: Conforme informado pela responsável pela Creche N. S. das Graças, as providências para correção das impropriedades estão sendo providenciadas. Análise da Equipe: A manifestação do Sr. Prefeito, quanto a adoção de providências para correção das falhas apontadas, demonstram o reconhecimento dos fatos apontados,, todavia mantemos a constatação até que sejam adotadas medidas efetivas para sua correção. 6

27 PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO NO ESTADO DE PERNAMBUCO RELATÓRIO DE FISCALIZAÇÃO Nº 028/2004 MUNICÍPIO DE SIRINHAÉM - PE MINISTÉRIO DAS COMUNICAÇÕES 8º Sorteio do Projeto de Fiscalização a partir de Sorteios Públicos 30/MARÇO/2004

28 RELATÓRIO DE FISCALIZAÇÃO Nº 028/2004 MUNICÍPIO DE SIRINHAÉM PE Na Fiscalização realizada a partir de Sorteios Públicos de Municípios dos Programas de Governo financiados com recursos federais foram examinadas no período de 26 a 30/04/2004 as seguintes Ações sob responsabilidade do Ministério das Comunicações: Fiscalização da Universalização dos Serviços de Telecomunicações Nacional. Este relatório, de caráter preliminar, destinado aos órgãos e entidades da Administração Pública Federal, gestores centrais dos programas de execução descentralizada, contempla, em princípio, constatações de campo que apontam para o possível descumprimento de dispositivos legais e contratuais estabelecidos para esse tipo de execução. Esclarecemos que os Executores Municipais, quanto aos Programas sob sua responsabilidade, já foram previamente informados sobre os fatos relatados, cabendo ao Ministério supervisor, nos casos pertinentes, adotar as providências corretivas visando à consecução das políticas públicas, bem como à apuração das responsabilidades. Constatações da Fiscalização 1 - Programa/Ação: Fiscalização da Universalização dos Serviços de Telecomunicações Nacional. Cumprimento de obrigações contratuais e regulamentares, do Plano Geral de Metas de Universalização PGMU. Objetivo da Ação de Governo: Controlar as obrigações contratuais assumidas pelas concessionárias. Ordem de Serviço: e Objeto Fiscalizado: existência de posto de atendimento pessoal aos usuários do Serviços de Telefonia Fixa Comutada STFC e verificação in loco da existência de telefones públicos instalados em instituições de saúde e de ensino. Agente Executor Local: Concessionária do Serviço de Telefonia Fixo Comutado. Extensão dos exames: questionamento ao Gestor municipal quanto à existência de posto de atendimento pessoal aos usuários do Serviço de Telefonia Fixo Comutado, no município de Sirinhaém/PE. Verificação in loco dos telefones, acessos individuais e coletivos, da sua operacionalidade; entrevista com os responsáveis pelas escolas quanto à solicitação da instalação de linha telefônicas. 1