PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO NO ESTADO DE PERNAMBUCO

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1 PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO NO ESTADO DE PERNAMBUCO RELATO GERENCIAL MUNICÍPIO DE POMBOS/PE 1. Trata o presente Relato dos resultados gerenciais dos exames realizados sobre os 33 Programas de Governo executados na base municipal de Pombos/PE em decorrência do 7º Evento do Projeto de Fiscalização a partir de Sorteios Públicos. 2. As fiscalizações tiveram como objetivo analisar a aplicação dos recursos federais no Município sob a responsabilidade de órgãos federais, estaduais, municipais ou entidades legalmente habilitadas. 3. Os trabalhos foram realizados in loco no Município, no período de 24 a 28/11/2003, sendo utilizados em sua execução as técnicas e procedimentos utilizadas nas fiscalizações e auditorias governamentais, tais como inspeções físicas e documentais, realização de entrevistas, aplicação de questionários e registros, em observância ao que foi estabelecido nas Ordens de Serviço expedidas pelas Coordenações-Gerais das Diretorias da, responsáveis pelo acompanhamento da execução dos Programas de Governo fiscalizados. 4. Os Programas de Governo que foram objeto das ações de fiscalização, estão apresentados no quadro a seguir, por Ministério Supervisor, discriminando, a quantidade de fiscalizações realizadas e os recursos aproximados aplicados, por Programa Recursos recebidos e quantidade de fiscalizações realizadas Ministério Programa/Ação Fiscalizado Recursos Supervisor Fiscalizações Aplicados (R$) Agricultura Estímulo à Produção Agropecuária ,00 Integração Financiamento aos Setores Produtivos da Nacional Região Nordeste - Nordeste ,22 Esporte Implantação de Infra-Estrutura Esportiva ,00 Minas e Energia Luz no Campo 1 -x- Q de SAS Q. 1 Bl A, Ed. Darcy Ribeiro, 9º andar, Brasília - DF - CEP: (61) Fax (61)

2 Ministério Supervisor Programa/Ação Fiscalizado Q de Fiscalizações Assistência Financeira à Família Visando à Complementação da Renda para Melhoria da Nutrição - Bolsa Alimentação Recursos Aplicados (R$) ,00 Saúde Incentivo Financeiro a Municípios Habilitados a Parte Variável do Piso de Atenção Básica - PAB para Assistência Farmacêutica Básica - Farmácia Básica Atendimento Assistencial Básico referente a Parte Fixa do Piso de Atenção Básica - PAB nos Municípios em Gestão Plena da Atenção Básica , ,51 Implantação, Aparelhamento e Adequação de Unidades de Saúde do SUS ,00 Educação Desenvolvimento Agrário Garantia de Padrão Mínimo de Qualidade Para o Ensino Fundamental de Jovens e Adultos (RECOMECO - Programa Supletivo) ,39 Pernambuco Alimentação Escolar ,80 Participação em Programas Municipais de Garantia de Renda Mínima Associados a ,00 Ações Socio-educativas - Bolsa-Escola Expansão e Melhoria da Rede Escolar Estadual do Ensino Médio 1 -x- Programa Nacional de Transporte Escolar ,00 Assistência Financeira a Projetos de Infra- 3 -x- Estrutura e Serviços Municipais Financiamento e Equalização de Juros Para a Agricultura Familiar - PRONAF (Lei nº 8.427, de 1992) 2 -x- Investimento em Infra-Estrutura Básica para Assentamentos Rurais Nordeste 2 -x- Capacitação de Conselheiros, Gestores e Técnicos 1 -x- Atendimento à Criança em Creche ou Outras Alternativas Comunitárias Assistência Social ,60 Atendimento à Pessoa Idosa em situação de pobreza ,40 Atendimento à criança e ao adolescente em jornada escolar ampliada ,00 Previdência Pagamento de Aposentadorias Social 2 -x- SAS Q. 1 Bl A, Ed. Darcy Ribeiro, 9º andar, Brasília - DF - CEP: (61) Fax (61)

3 Ministério Supervisor Trabalho e Emprego Programa/Ação Fiscalizado Q de Fiscalizações Recursos Aplicados (R$) Fiscalização do Recolhimento das Contribuições Previdenciárias 1 -x- Estudos e Pesquisas na Área do Trabalho 1 -x- FGTS- Fundo de Garantia do Tempo de Serviço 1 -x- TOTAL ,43 Recife, 4 de dezembro de SAS Q. 1 Bl A, Ed. Darcy Ribeiro, 9º andar, Brasília - DF - CEP: (61) Fax (61)

4 PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO NO ESTADO DE PERNAMBUCO RELATÓRIO DE FISCALIZAÇÃO Nº 029/2003 MUNICÍPIO DE POMBOS - PE MINISTÉRIO DA AGRICULTURA, PECUÁRIA E ABASTECIMENTO 7º Sorteio do Projeto de Fiscalização a partir de Sorteios Públicos 12/NOVEMBRO/2003

5 RELATÓRIO DE FISCALIZAÇÃO Nº 029/2003 MUNICÍPIO DE POMBOS PE Na Fiscalização realizada a partir de Sorteios Públicos de Municípios dos Programas de Governo financiados com recursos federais foram examinadas no período de 24 a 28/11/2003 as seguintes Ações sob responsabilidade do Ministério da Agricultura, da Pecuária e do Abastecimento: Estímulo à Produção Agropecuária Dos resultados das ações das fiscalizações não foram evidenciados fatos relevantes que indiquem impropriedades/irregularidades na execução do programa relacionado. 1

6 PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO NO ESTADO DE PERNAMBUCO RELATÓRIO DE FISCALIZAÇÃO Nº 29/2003 MUNICÍPIO DE POMBOS - PE MINISTÉRIO DA INTEGRAÇÃO NACIONAL 7º Sorteio do Projeto de Fiscalização a partir de Sorteios Públicos 12/NOVEMBRO/2003

7 RELATÓRIO DE FISCALIZAÇÃO Nº 029/2003 MUNICÍPIO DE POMBOS PE Na Fiscalização realizada a partir de Sorteios Públicos de Municípios dos Programas de Governo financiados com recursos federais foram examinadas no período de 24 a 28/11/2003 as seguintes Ações sob responsabilidade do Ministério da Integração Nacional: Financiamento aos Setores Produtivos da Região Nordeste - Nordeste Este relatório, de caráter preliminar, destinado aos órgãos e entidades da Administração Pública Federal, gestores centrais dos programas de execução descentralizada, contempla, em princípio, constatações de campo que apontam para o possível descumprimento de dispositivos legais e contratuais estabelecidos para esse tipo de execução. Esclarecemos que os Executores Municipais dos Programas sob sua responsabilidade já foram previamente informados sobre os fatos relatados, cabendo ao Ministério supervisor, nos casos pertinentes, adotar as providências corretivas visando à consecução das políticas públicas, bem como à apuração das responsabilidades. Constatações da Fiscalização 1 - Programa/Ação: Financiamento aos Setores Produtivos da Região Nordeste - Nordeste Objetivo da Ação de Governo: contribuir para o desenvolvimento econômico social da região a partir da concessão de financiamento a empreendedores. Objeto Fiscalizado: verificação da execução dos projetos executados e fiscalizados de acordo com as normas do Programa. Agente Executor Local: Banco do Nordeste do Brasil BNB. Qualificação do Instrumento de Transferência: financiamento a agricultores familiares por intermédio do Banco do Nordeste do Brasil BNB. Montante de Recursos Financeiros Aplicados: R$ ,22 (cinqüenta mil, cento e quarenta reais e vinte e dois centavos). Extensão dos exames: verificação in loco aos projetos de nove concessões de financiamento aos setores produtivos da Região Nordeste. 1.1) Constatação da Fiscalização: Fato: Foram entrevistados quatro beneficiários do FNE no Município de Pombos/PE, a partir dos quais tecemos as seguintes considerações: 1

8 a) verificamos que todos os beneficiários entrevistados encontravam-se inadimplentes junto ao Banco do Nordeste em relação as parcelas dos financiamentos FNE. b) evidenciamos que os agentes do Banco do Nordeste responsáveis pela fiscalização dos projetos, não realizaram visitas aos beneficiários entrevistados. Segundo informações da Gerente da Agência do Banco do Nordeste de Vitória de Santo Antão/PE, cuja área de atuação abrange o Município de Pombos/PE, as visitas de fiscalização dos projetos do FNE são realizadas por amostragem. Evidência: Os fatos foram evidenciados por meio de inspeção in loco e entrevistas com os beneficiários, bem como análise dos Dossiês referentes aos Contratos nºs: 01181A , 01181A , 01181A , 01181A , 01181A , 01181A , 01181A , 01181A e 01181A

9 PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO NO ESTADO DE PERNAMBUCO RELATÓRIO DE FISCALIZAÇÃO Nº 029/2003 MUNICÍPIO DE POMBOS - PE MINISTÉRIO DO ESPORTE 7º Sorteio do Projeto de Fiscalização a partir de Sorteios Públicos 12/NOVEMBRO/2003

10 RELATÓRIO DE FISCALIZAÇÃO Nº 029/2003 MUNICÍPIO DE POMBOS PE Na Fiscalização realizada a partir de Sorteios Públicos de Municípios dos Programas de Governo financiados com recursos federais foram examinadas no período de 24 a 28/11/2003 as seguintes Ações sob responsabilidade do Ministério do Esporte: Implantação de Infra-Estrutura Esportiva Dos resultados das ações das fiscalizações não foram evidenciados fatos relevantes que indiquem impropriedades/irregularidades na execução do programa relacionado. 1

11 PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO NO ESTADO DE PERNAMBUCO RELATÓRIO DE FISCALIZAÇÃO Nº 029/2003 MUNICÍPIO DE POMBOS - PE MINISTÉRIO DE MINAS E ENERGIA 7º sorteio do Projeto de Fiscalização a Partir de Sorteios Públicos 12/NOVEMBRO/2003

12 RELATÓRIO DE FISCALIZAÇÃO Nº 029/2003 MUNICÍPIO DE POMBOS PE Na Fiscalização realizada a partir de Sorteios Públicos de Municípios dos Programas de Governo financiados com recursos federais foram examinadas no período de 24 a 28/11/2003 a seguinte Ação sob responsabilidade do Ministério de Minas e Energia: Luz no Campo Este relatório, de caráter preliminar, destinado aos órgãos e entidades da Administração Pública Federal, gestores centrais dos programas de execução descentralizada, contempla, em princípio, constatações de campo que apontam para o possível descumprimento de dispositivos legais e contratuais estabelecidos para esse tipo de execução. Esclarecemos que os Executores Municipais dos Programas sob sua responsabilidade, já foram previamente informados sobre os fatos relatados, cabendo ao Ministério supervisor, nos casos pertinentes, adotar as providências corretivas visando à consecução das políticas públicas, bem como à apuração das responsabilidades. Constatações da Fiscalização 1 - Programa/Ação: Luz no Campo. Objetivo da Ação de Governo: promover a melhoria das condições sócio-econômicas da área rural mediante o provimento de energia elétrica convencional às propriedades/domicílios rurais do País. Objeto Fiscalizado: fiscalizar a execução das obras de eletrificação rural no município de Pombos/PE. Agente Executor Local: Companhia Energética de Pernambuco CELPE. Qualificação do Instrumento de Transferência: contratos de obras firmados entre a CELPE e empreiteiras contratadas para essa finalidade. Montante de Recursos Financeiros: não informado. Extensão dos exames: verificação da execução das obras de eletrificação rural nas localidades de Rondas 1, Tamanduá de Cima e Bela Vista, situadas na zona rural de Pombos/PE. 1.1) Constatação da Fiscalização: Fato: Os residentes da Localidade Bela Vista não foram contemplados com eletrificação rural, em que pese existir comprovação de gasto, arquivado na CELPE, conforme Nota Fiscal de Serviço, Série A, nº 1

13 , expedida em 1º/09/2001 pela empresa Alvorada Instalações Elétricas Ltda (CNPJ nº / ), no valor de R$ ,91. Com vistas à proporcionar a plena avaliação dos atos de gestão da CELPE, no que diz respeito à sua atuação como agente executor local do Programa em epígrafe, encaminhamos o Ofício nº 205/03/GAB/CGUPE, de 12/12/03, solicitando daquela concessionária de serviço público a disponibilização de informações adicionais comprobatórias da execução dos serviços empregados em Bela Vista, em cumprimento ao Contrato nº 276/2001-DSUC, bem como as despesas totais incorridas na consecução do objeto contratado. Até o fechamento deste Relatório, a CELPE não forneceu elementos que certifiquem a plena consecução da obra contratada, assim como que evidenciem a regularidade nos pagamentos totais efetuados à empresa Alvorada Instalações Elétricas Ltda. Evidência: Visita à localidade mencionada e entrevista com seus moradores e funcionários da Escola Municipal João Alves de Farias, que confirmaram a inexistência de obras de eletrificação na região. 2

14 PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO NO ESTADO DE PERNAMBUCO RELATÓRIO DE FISCALIZAÇÃO Nº 029/2003 MUNICÍPIO DE POMBOS - PE MINISTÉRIO DA SAÚDE 7º Sorteio do Projeto de Fiscalização a partir de Sorteios Públicos 12/NOVEMBRO/2003

15 RELATÓRIO DE FISCALIZAÇÃO Nº 029/2003 MUNICÍPIO DE POMBOS PE Na Fiscalização realizada a partir de Sorteios Públicos de Municípios dos Programas de Governo financiados com recursos federais foram examinadas no período de 24 a 28/11/2003 as seguintes Ações sob responsabilidade do Ministério da Saúde: Assistência Financeira à Família Visando à Complementação da Renda para Melhoria da Nutrição - Bolsa Alimentação; Incentivo Financeiro a Municípios Habilitados a Parte Variável do Piso de Atenção Básica - PAB para Assistência Farmacêutica Básica - Farmácia Básica; Atendimento Assistencial Básico referente a Parte Fixa do Piso de Atenção Básica - PAB nos Municípios em Gestão Plena da Atenção Básica; e Implantação, Aparelhamento e Adequação de Unidades de Saúde do SUS Este relatório, de caráter preliminar, destinado aos órgãos e entidades da Administração Pública Federal, gestores centrais dos programas de execução descentralizada, contempla, em princípio, constatações de campo que apontam para o possível descumprimento de dispositivos legais e contratuais estabelecidos para esse tipo de execução. Esclarecemos que os Executores Municipais dos Programas sob sua responsabilidade já foram previamente informados sobre os fatos relatados, cabendo ao Ministério supervisor, nos casos pertinentes, adotar as providências corretivas visando à consecução das políticas públicas, bem como à apuração das responsabilidades. Constatações da Fiscalização 1 - Programa/Ação: assistência Financeira à Família Visando à Complementação da Renda para Melhoria da Nutrição - Bolsa Alimentação. Objetivo da Ação de Governo: reduzir e controlar a desnutrição, as carências por micronutrientes nos serviços de saúde e promover a alimentação saudável nos diferentes ciclos de vida. 1

16 Objeto Fiscalizado: entrevistas junto à população beneficiada com o objetivo de aferir a efetividade das bolsas distribuídas. Agente Executor Local: Caixa Econômica Federal. Qualificação do Instrumento de Transferência: Fundo a Fundo. Montante de Recursos Financeiros: R$ ,00 Extensão dos exames: Entrevista com a Secretária Municipal de Saúde e Aplicação de Questionários junto a quinze Responsáveis por Beneficiários. 1.1) Constatação da Fiscalização: Fato: Verificamos que o cadastro do Programa do Bolsa Alimentação não foi submetido à aprovação do Conselho Municipal de Saúde. Evidência: Entrevista com a Secretária Municipal de Saúde. Manifestação da Prefeitura: A Prefeitura de Pombos, por intermédio do Ofício nº 533/2003, de 16/12/2003, salientou que: I Por falta de orientação do Ministério da Saúde e por tratar-se de matéria nova, o cadastro do Programa de Bolsa de Alimentação não foi, na época devida, submetido à aprovação do Conselho Municipal de Saúde. No entanto, tal providência foi tomada e o referido cadastro foi aprovado, por unanimidade, em Ata lavrada no dia 08 do corrente mês. 2 - Programa/Ação: Incentivo Financeiro a Municípios Habilitados a Parte Variável do Piso de Atenção Básica - PAB para Assistência Farmacêutica Básica - Farmácia Básica. Objetivo da Ação de Governo: reduzir a morbimortalidade por doenças transmitidas por vetores Objeto Fiscalizado: verificar a efetividade do Programa de Farmácia Básica na Secretaria Municipal de Saúde e nas Unidades de Saúde. Agente Executor Local: Prefeitura Municipal de Pombos. Qualificação do Instrumento de Transferência: Fundo a Fundo. Montante de Recursos Financeiros: R$ ,51 Extensão dos exames: entrevistas com a Secretária Municipal de Saúde, com o Farmacêutico Responsável e verificação "in loco" do Almoxarifado da Secretaria e das Unidades de Saúde. 2.1) Constatação da Fiscalização: Fato: Verificamos as seguintes impropriedades no Programa Farmácia Básica: a - a Secretaria Municipal de Saúde não está realizando controle de estoque de medicamentos por ficha de prateleira ou computadorizado na Farmácia Central, bem como nas Unidades Básicas de Saúde. O Farmacêutico se comprometeu a implantar o controle manual enquanto não se conserta o computador da Farmácia Central; 2

17 b - a Secretaria Municipal de Saúde não controla a quantidade de medicamentos enviados às Unidades Básicas de Saúde; c - constatamos medicamentos em contato com a parede nas prateleiras da Farmácia Central; d - falta de medicamentos na Farmácia Central e nas Unidades Básicas de Saúde; e - os pacientes quando recebem os medicamentos não ficam com cópia da receita, ela permanece na Farmácia Central; f - localizados medicamentos nos PSF's com prazos de validade expirados no estoque; e g - medicamentos desprezados por prazos de validade vencidos e deteriorados. Evidência: Entrevistas com a Secretária Municipal de Saúde e com o Farmacêutico, verificação "in loco" da Farmácia Central da Secretaria e das Unidades Básicas de Saúde, bem como do atendimento a dez beneficiários na Farmácia Central. Manifestação da Prefeitura: Sobre as falhas identificadas, a Prefeitura de Pombos, com o Ofício nº 533/2003, de 16/12/2003, apresenta os seguintes argumentos: I As impropriedades verificadas por essa Controladoria estão abaixo justificadas item por item: a) O controle manual do estoque de medicamentos foi reativado imediatamente após solicitação da Auditora, tendo sido apresentado à mesma pelo farmacêutico, no último dia de sua visita ao gabinete da Secretaria de Saúde; b) Mesmo sendo uma quantidade muito pequena (em função da pouca disponibilidade) e que são entregues aos pacientes diretamente pelo médico, já que a quase totalidade de todos os medicamentos são aviados pela farmácia central, já se encontra implantado o controle dos medicamentos que eventualmente se destinem a alguns postos de saúde em questão; c) Quanto às poucas unidades de medicamentos encontrados nas prateleiras em contato com a parede, tratavam-se de medicamentos com embalagem secundária e na forma sólida, não oferecendo nenhum risco para a integridade física dos mesmos, até porque possuem alta rotatividade e a farmácia apresenta ótimas condições de armazenagem. Mesmo assim, tal posicionamento foi corrigido; d) A falta de medicamentos em pauta é justificada pela grande procura e pequena oferta, como ocorre em todas as unidades de saúde pública dos municípios e estados da confederação conforme explicação dada à Auditora, que concordou com o fato; 3

18 e) O fato constatado nesse item ocorre para evitar a reapresentação da prescrição e para poder comprovar a saída de medicamentos quando da realização do balanço conforme explicado à Auditora. Outrossim para sanar esse fato, as prescrições serão aviadas em duas vias carbonadas. f) Quanto aos medicamentos encontrados nos PSFs com validade expirada, aguardavam ser recolhidos já que se encontravam no prazo de recolhimento e indisponíveis à distribuição. O medicamento vencido não corresponde necessariamente a medicamento deteriorado. 3 - Programa/Ação: atendimento Assistencial Básico Referente a Parte Fixa do Piso de Atenção Básica - PAB, nos Municípios em Gestão Plena da Atenção Básica. Objetivo da Ação de Governo: ampliar o acesso da população aos serviços básicos de saúde tendo as equipes de Saúde da Família como eixo estruturante Objeto Fiscalizado: aplicação dos Recursos Destinados para o Piso de Atenção Básica - PAB. Agente Executor Local: Prefeitura Municipal de Pombos. Qualificação do Instrumento de Transferência: Fundo a Fundo. Montante de Recursos Financeiros: R$ ,51. Extensão dos exames: análise do extrato bancário da conta específica do PAB referente aos meses de agosto a outubro, empenhos, notas fiscais e recibos referentes aos períodos de agosto a outubro, quatro Termos de Parceria entre o Centro de Geração de Empregos - CEGEPO e a Prefeitura Municipal de Pombos e Planos de Trabalhos respectivos. 3.1) Constatação da Fiscalização: Fato: Verificamos as seguintes impropriedades no Programa do Piso de Atenção Básica: a - o Plano Municipal de Saúde com vigência de 2003/2004 só foi elaborado em outubro/03 e sua aprovação pelo Conselho Municipal de Saúde será na próxima reunião em 04/12/03, conforme informação da Secretária Municipal de Saúde; b - o Relatório Anual de Gestão referente ao exercício de 2002 ainda está sendo elaborado, conforme informação da Secretária de Saúde; c - os recursos do PAB Fixo, PACS, PSF, Farmácia Básica e Vigilância Sanitária são depositados e movimentados na conta do Banco do Brasil, Agência nº , Conta nº , entretanto, os recursos da Farmácia Básica são transferidos para conta específica; d - foi pago com recursos do PAB a conexão à internet por meio da Lemos NET CNPJ / , em 13/08/03, conforme recibo nº 107/03, de 29/05/03, no valor de R$ 109,73; e e - os recursos do PAB Fixo, PACS, PSF e Vigilância Sanitária são utilizados para execução de dois Termos de Parceria firmados entre a Prefeitura e o Centro de Geração de Empregos - CEGEPO, qualificada como Organização de Sociedade Civil de Interesse Público - OSCIP (Lei nº 9.790/99, regulamentada pelo Decreto nº 3.100/99), objetivando pagamento de pessoal do PSF (Programa Saúde da Família) e PACS (Programa Agente Comunitário de Saúde); 4

19 No caso específico dos termos de parceria firmados com o Centro de Geração de Empregos - CEGEPO (CNPJ nº / ), concernente à execução dos Programas Agentes Comunitários de Saúde - PACS e Saúde da Família - PSF, tem-se por relevante os seguintes aspectos: a) consta do item I, 'b', da Cláusula Terceira - DAS RESPONSABILIDADES E OBRIGAÇÕES do Termo de Parceria firmado entre a Prefeitura e o CEGEPO, que compete à OSCIP "viabilizar e executar o programa disponibilizando profissionais para gestão e apoio das atividades direcionados a qualidade dos serviços ofertado a população, nos Termos da Lei de 18 de fevereiro de Lei do voluntariado." (grifo nosso). Ademais, a norma acima prescrita guarda similaridade ao contido na parte final do item 5 - OPERACIONALIZAÇÃO, constante do Programa de Trabalho elaborado pelo CEGEPO, parte integrante do Termo de Parceria; b) o art. 3º da Lei nº 9.608/98 dispõe que o prestador do serviço voluntário poderá ser ressarcido pelas despesas que comprovadamente realizar no desempenho das atividades voluntárias, ou seja, não há previsão legal para a realização de despesas fixas com remuneração de pessoal, restringindo às situações em que se tornam imperiosas as despesas para a consecução de sua função. Evidência: Análise do extrato bancário da conta específica do PAB referente aos meses de agosto a outubro/03, empenhos, notas fiscais e recibos referentes aos períodos de agosto a outubro/03, dois Termos de Parceria entre o Centro de Geração de Empregos - CEGEPO e a Prefeitura Municipal de Pombos e Planos de Trabalhos respectivos. Manifestação da Prefeitura: Sobre os pontos acima destacados, a Prefeitura de Pombos/PE, por intermédio do Ofício nº 533/2003, de 16/12/2003, apresentou as seguintes justificativas: I As impropriedades alegadas pela Auditoria dessa Controladoria passam a ser esclarecidas abaixo, de modo articulado, ficando todas devidamente justificadas: a) o Plano Municipal de Saúde, embora não tenha sido aprovado tempestivamente por falta de devida orientação dos técnicos da matéria, foi aprovado pelo Conselho Municipal de Saúde na reunião datada de 08 do corrente mês, conforme Ata lavrada na mesma época. b) também foi aprovado na Ata supracitada o Relatório Anual de Gestão referente ao exercício de 2002, o qual será remetido a essa Controladoria; c) os recursos da Farmácia Básica estão sendo transferidos para uma conta específica em virtude de determinação do Ministério da Saúde que assim o exige para efeito de fiscalização; d) Os serviços de Internet da Lemos Net foram pagos com recursos do PAB por equívoco, pois deveriam ter sido usados os 15% da contra-partida da Prefeitura. Por tal motivo, será restituída a quantia paga indevidamente; 5

20 e) Os recursos repassados a CEGEPO o foram para atendimento dos Programas PACS, PSF e Vigilância Sanitária, consoante orientação do Ministério da Saúde na obra Série C. Projetos Programas e Relatórios; nº 69, às folhas 11 e seguintes, são autorizados termos de parceria entre as OSCIP S e as Prefeituras Municipais. 4 - Programa/Ação: Implantação, Aparelhamento e Adequação de Unidades de Saúde do SUS. Objetivo da Ação de Governo: elevar o padrão de qualidade e eficiência do atendimento prestado à população por meio da modernização gerencial, física e tecnológica do Sistema Único de Saúde - SUS Objeto Fiscalizado: Aquisição de Ambulância por meio de convênio entre a Prefeitura de Pombos e o Ministério da Saúde. Agente Executor Local: Prefeitura Municipal de Pombos. Qualificação do Instrumento de Transferência: Convênio. Montante de Recursos Financeiros: R$ ,00. Extensão dos exames: análise do Convênio, Plano de Trabalho, Processo Licitatório, Extrato Bancário da Conta Corrente do Convênio, Nota Fiscal, Contrapartida e verificação da ambulância adquirida. 4.1) Constatação da Fiscalização: Fato: Verificamos que o saldo da aplicação financeira, no valor de R$ 806,10, conforme evidenciado no extrato bancário da conta nº 6487 FNS/UNIDADE MÓVEL DE SAÚDE, agência/bb nº 2473, deverá ser restituído à conta do órgão concedente, para atendimento ao disposto no art. 7º, XI, da Instrução Normativa/STN nº 1, de 15/01/1997, cuja impropriedade será regularizada por ocasião da apresentação da Prestação de Contas Final do Convênio nº 2309/2002, no prazo contratualmente estabelecido (até 24/06/2004), com a conciliação financeira dos valores envolvidos na consecução do objeto avençado. Evidência: Análise do extrato bancário da conta corrente do convênio e documentação relativa à realização das despesas com recursos do concedente, do convenente e aqueles provenientes de aplicação financeira. Manifestação da Prefeitura: Sobre o fato acima apontado, o Chefe do Executivo Municipal, com o Ofício nº 533/2003, de 16/12/2003, apresentou a justificativa a seguir transcrita: I Como a ambulância, que era objeto do programa em tela, não foi adquirida de imediato, mas algum tempo depois do recebimento dos recursos financeiros, os mesmos ficaram em aplicação e os rendimentos obtidos serão devolvidos ao Ministério da Saúde por ocasião da prestação de contas. 6

21 PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO NO ESTADO DE PERNAMBUCO RELATÓRIO DE FISCALIZAÇÃO Nº 029/2003 MUNICÍPIO DE POMBOS - PE MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO 7º Sorteio do Projeto de Fiscalização a partir de Sorteios Públicos 12/NOVEMBRO/2003

22 RELATÓRIO DE FISCALIZAÇÃO Nº 029/2003 MUNICÍPIO DE POMBOS PE Na Fiscalização realizada a partir de Sorteios Públicos de Municípios dos Programas de Governo financiados com recursos federais, foram examinadas, no período de 24 a 28/11/2003, as seguintes Ações sob responsabilidade do Ministério da Educação: Participação em Programas Municipais de Garantia de Renda Mínima Associados a Ações Sócio-educativas Bolsa Escola Programa Nacional de Alimentação Escolar - PNAE; Programa Nacional de Transporte Escolar - PNTE; Expansão e Melhoria da Rede Escolar Estadual do Ensino Médio Projeto Alvorada; Garantia de Padrão Mínimo de Qualidade para o Ensino Fundamental de Jovens e Adultos Recomeço. Este relatório, de caráter preliminar, destinado aos órgãos e entidades da Administração Pública Federal, gestores centrais dos programas de execução descentralizada, contempla, em princípio, constatações de campo que apontam para o possível descumprimento de dispositivos legais e contratuais estabelecidos para esse tipo de execução. Esclarecemos que os Executores Municipais dos Programas sob sua responsabilidade já foram previamente informados sobre os fatos relatados, cabendo ao Ministério supervisor, nos casos pertinentes, adotar as providências corretivas visando à consecução das políticas públicas, bem como à apuração das responsabilidades. Constatações da Fiscalização 1

23 1 - Programa/Ação: Bolsa Escola Objetivo da Ação de Governo: Incentivar financeiramente o progresso educacional das crianças de famílias de menor renda, estimulando a universalização do ensino e contribuindo para a redução da evasão escolar e da repetência. Objeto Fiscalizado: atuação da Prefeitura, do Conselho Municipal de Controle Social e das Escolas e atendimento às famílias das crianças beneficiadas. Agente Executor Local: Prefeitura de Pombos/PE. Qualificação do Instrumento de Transferência: Transferência direta aos beneficiários, via CEF. Montante de Recursos Financeiros: R$ ,00. Extensão dos exames: Cadastro das famílias beneficiadas com o Bolsa Escola no Município, Relatório de freqüência escolar do 3º trimestre de 2003, entrevistas com as mães de crianças beneficiadas com o Bolsa Escola e visita às Escolas: Antônio Simplício de Lorena, Vereador Francisco José Verçosa, Municipal Henrique Dias, Austriclínio Carlos de Lorena, João Cavalcanti de Siqueira, e Meringabas. 1.1) Constatação da Fiscalização: Fato: a) Divergências entre o cadastro das famílias da amostra da CGU e o cadastro da Prefeitura: NIS do responsável Nome do responsável Ocorrência Geruza Siqueira da Costa Criança transferida para outra escola. Criança com dois NIS Maria Severina da Conceição Santos Criança com dois NIS Cícera Alice da Conceição Responsável com dois NIS Maria da Conceição Alves Escola 2 da amostra da CGU não é atual da criança Margarida Maria de Souza Medeiros Responsável com dois NIS Josefa Helena Cunha do Nascimento Escolas 1 e 3 da amostra da CGU não são as atuais das crianças Severina Ana da Silva Escola 2 da amostra da CGU não é atual da criança Maria José de Araújo Escolas 1 e 2 da amostra da CGU não são as atuais das crianças, as crianças foram transferidas b) Constatações verificadas nas visitas realizadas às escolas da amostra enviada pela CGU: Escola Austriclinio Carlos de Lorena Austriclinio Carlos de Lorena Austriclinio Carlos de Lorena Mun Henrique Dias Ver Francisco José Verçosa Ver Francisco José Verçosa Ver Francisco José Verçosa NIS do Nome do Responsável Nome do aluno Ocorrências responsável Cleonice Trajano Lopes Ana Paula da Silva Transferida para outra escola Maria José Damião Rodrigues José da Silva A Prefeitura não cortou o mês de julho/03, onde houve freqüência insuficiente Geruza Siqueira da Costa Ruth Geruza da Costa Transferida para outra escola Luciana Maria da José Carlos Severino da Transferida para outra escola Conceição Silva Severina Ana da Silva Elenice Maria da Silva Transferida para outra escola Severina Pereira de Santana Leanderson José de Santana A Prefeitura não informou freqüência insuficiente nos meses de agosto e setembro de Carmelita Maria da Silva Natália Maria Dos Santos A Prefeitura não informou freqüência insuficiente nos meses de julho e setembro de

24 Escola NIS do Nome do Responsável Nome do aluno Ocorrências responsável Ver Francisco José Verçosa Severino José de Luna Wellington de Lima Luna A Prefeitura solicitou a exclusão do programa, por meio do Ofício nº 473/03, pois a criança está no PETI. Ver Francisco Rosinei Crispim de Souza Wilhis de Amorim Transferida para outra escola José Verçosa Teixeira Alberto Zuzzi Maria José de Araújo Jefferson de Araújo Pereira Transferida para outra escola. Prefeitura não informou a freqüência insuficiente no mês de setembro de Alberto Zuzzi Maria José de Araújo José Rodrigues Araújo Transferida para outra escola. João Cavalcanti de Siqueira Maria Alzineide Alice da Conceição Silva Iuson José Dos Santos Transferida para outra escola. c) A Caixa Econômica não tem realizado adequadamente sua missão no Programa, especificamente não tem atendido as solicitações das famílias beneficiadas e da Secretaria de Educação. A Secretária de Educação, por intermédio de expediente de 26/11/03, apresentou as seguintes informações a respeito da atuação da Caixa Econômica Federal: Este relatório tem por finalidade descrever a atuação da Caixa Econômica Federal do Município de Vitória de Santo Antão-PE, junto a Secretaria de Educação sobre a execução do Programa Bolsa Escola. Desde sua implementação só tivemos problemas com a Caixa Econômica, os quais destacamos a seguir: - Na implementação perderam três disquetes, depois de muitas discussões pediram os cadastros para digitá-los; - Quando nos dirigimos a Caixa Econômica, solicitando alguma explicação sobre a operação do programa, nunca obtemos respostas; - Solicitamos ao gerente relação das famílias cadastradas, nos prometeu enviar por e não mandou, ao retornar a solicitação prometeu mandar por disquete e mais uma vez não fomos atendidos; - Na última entrega dia (19/11) mandou marcar às 9:00 horas para entrega dos cartões, às 9:00 horas ligamos como resposta disseram que estavam se organizando, às 10:00 horas ligamos e continuaram se organizando, às 11:00 horas a mesma coisa, só vieram depois que reclamamos por telefone e enviamos um transporte, chegando às 12:00h, como as pessoas vieram da zona rural, estavam com fome, com crianças, tivemos que comprar lanche para servi-los; - Quando as famílias beneficiadas não tomam conhecimento, ou por outro motivo não comparecem no dia marcado para a entrega dos cartões, e procura à Caixa, ela não entrega o cartão e diz que só na próxima entrega que às vezes demora meses; - Muitas famílias procuram a Caixa para esclarecimento do programa ou recebimento do cartão, eles não entregam e ainda dizem que quem resolve é a Secretaria de Educação ou a Prefeitura. A Caixa-Vitória, não tem domínio sobre o programa, a nossa sorte é a gerência da Caixa- Recife, embora distante nos socorre. Evidência: Confrontação da freqüência dos alunos da amostra da CGU com as cadernetas escolares ou fichas individuais do ensino fundamental (5ª a 8ª séries); Cadastro de famílias da Prefeitura e Amostra de 3

25 famílias da 26/11/03. CGU; Expediente da Secretária de Educação para esta Equipe de Fiscalização, de Manifestação da Prefeitura: Adicionalmente à justificativas apresentadas pela Secretaria Municipal de Educação, o Chefe do Executivo Municipal, por intermédio do Ofício nº 533/2003, de 16/12/2003, esclareceu que: I Quanto as divergências entre o cadastro das famílias da amostra da CGU e o da Prefeitura, existiu apenas uma desatualização do Relatório que estava em mãos da Auditoria dessa Controladoria, pois, conforme o relatório atual enviado em 26 de outubro do corrente ano, essas aparentes divergências foram esclarecidas e solucionadas. II A inadequação da Caixa Econômica no referido Programa tem como única culpada a própria Caixa Econômica, conforme foi demonstrado pela Secretária de Educação Municipal. 2 Programa/Ação: Programa Nacional de Transporte Escolar - PNTE Objetivo da Ação de Governo: Aquisição de veículo zero quilômetro destinado exclusivamente ao transporte dos alunos do ensino fundamental e da educação especial de modo a garantir o seu acesso à escola. Objeto Fiscalizado: Convênio n /2002- Processo / Agente Executor Local: Prefeitura de Pombos/PE. Qualificação do Instrumento de Transferência: Repasse direto à Prefeitura (Fundo a Fundo). Montante de Recursos Financeiros: R$ ,00 ( Cinqüenta mil reais). Extensão dos exames: Processo licitatório, contrato de fornecimento e processo de pagamento para aquisição do veículo. 2.1) Constatação da Fiscalização: Fato: Não existem mapas de controle de itinerário, horário e quilometragem de utilização do veículo, o que impede a conferência de que a sua utilização esteja ocorrendo restritamente como transporte escolar. Durante a execução dos trabalhos, orientamos à Secretaria de Educação do Município de Pombos/PE quanto à necessidade da implantação imediata dos controles de utilização do veículo, com vistas a garantir a sua utilização restrita ao transporte escolar. Evidência: Informação da Secretária de Educação de Pombos/PE. 3 - Programa/Ação: Expansão e Melhoria da Rede Escolar Estadual do Ensino Médio Projeto Alvorada Objetivo da Ação de Governo: reduzir as desigualdades regionais, por meio da melhoria das condições de vida das áreas mais carentes do Brasil, concentrando esforços na melhoria do ensino médio. Objeto Fiscalizado: Convênios SEMTEC/SEDUC-PE n 198/2000 e 156/

26 Agente Executor Local: Secretaria de Educação do Governo do Estado de Pernambuco/Escola Estadual Capitão Manoel Gomes d Assunção Pombos/PE. Qualificação do Instrumento de Transferência: Aplicação direta e indireta de recursos, realizada pela Secretaria de Educação e Cultura do Governo do Estado de Pernambuco SEDUC/PE, em obras de recuperação e ampliação da Escola Capitão Manoel Gomes d Assunção, e aquisição de acervo bibliográfico, equipamentos e mobiliário, para a referida na Escola, no Município de Pombos/PE. Montante de Recursos Financeiros: R$ ,00 (Trezentos e oito mil, quatrocentos e quarenta e seis reais; sendo R$ ,00 para obras de recuperação e ampliação da Escola Capitão Manoel Gomes d Assunção, Convênio 198/2000, e R$ ,00 (Quarenta e um mil e seiscentos reais) de Aquisição de Acervo Bibliográfico (livros, vídeos e softwares educativos) pela SEDUC/PE, e R$ ,00 (Cinqüenta e cinco mil, quinhentos e cinqüenta reais) de Transferência de Recursos Financeiros para Investimento e Aquisição de Equipamentos e Mobiliários, Convênio 156/2001. Extensão dos exames: Relação de livros recebidos através do Projeto Alvorada e acervo, encaminhados à Escola Capitão Manoel Gomes d Assunção pela SEDUC/PE, por intermédio do Movimento de Processos n , sem data, Guia de Fornecimento n 1288 A ano 2002, de 26/08/2002; Termo de Convênio n 198/2000 celebrado entre a Secretaria de Educação Média e Tecnológica, Ministério da Educação, e a Secretaria de Educação do Estado de Pernambuco, Plano de Trabalho, 5º Termo Aditivo ao Convênio n 198/2000, assinado em 1º de setembro de 2003, com prazo de 37 meses a partir da data da assinatura, Contrato de Obras e Serviços de Engenharia n 024/2002, celebrado entre o Estado de Pernambuco, através da Secretaria de Educação, e a CONSTRÓI Construtora Açuterra Ltda., Boletim de Medição 070/03 da Diretoria de Engenharia Projeto e Construção da Secretaria de Educação do Estado de Pernambuco, Publicação em Diário Oficial do Estado de Pernambuco em 16/08/2003 do Termo de Rescisão Contratual n 004/2003, rescindindo, entre outros, o Contrato n 024/2002, por recomendação da Comissão de Acompanhamento de Contratos e Preços de Bens, Serviços e Obras, Aviso de Licitação Tomada de Preço n 005/2003, publicado no DOE de 22/08/2003, para contratação de empresa com vistas à conclusão dos serviços na Escola Capitão Manuel Gomes d Assunção. 3.1) Constatação da Fiscalização: Fato: A Diretoria da Escola Capitão Manoel Gomes d Assunção informou não ter procedido ainda a conferência dos volumes recebidos e a relação fornecida pela SEDUC/PE, pela impossibilidade de distribuição dos volumes na biblioteca devido às obras da Escola permanecerem inacabadas. Evidência: Relação de livros recebidos através do Projeto Alvorada, Convênio n 156/01, e acervo, encaminhados à Escola Capitão Manoel Gomes d Assunção pela SEDUC/PE, por intermédio do Movimento de Processos n , sem data, Guia de Fornecimento n 1288 A ano 2002, de 26/08/ ) Constatação da Fiscalização: Fato: Constatamos que as obras da Escola encontram-se paralisadas, sem que tentam sido realizados os serviços de acabamento, colocação de portão, vidros nas janelas, pintura, instalações elétricas e sanitárias. 5

27 O fato decorre da suspensão do Contrato de Obras e Serviços de Engenharia n 024/2002, com a CONSTRÓI Construtora Açuterra Ltda., por recomendação da Comissão de Acompanhamento de Contratos e Preços de Bens, Serviços e Obras da Secretaria de Educação e Cultura do Governo do Estado de Pernambuco. A Secretaria de Educação e Cultura do Estado de Pernambuco realizou a Tomada de Preços n 005/2003, já tendo sido emitida, em 07/11/2003, a Ordem de Serviços n 050/2003, autorizando a CONSTRUCIFE Construtora Recife LTDA a iniciar os serviços na Escola, no valor de R$ ,24, prazo 60 dias, em 02/12/2003. Evidência: Visita in loco, documentada por fotos; Termo de Convênio n 198/2000 celebrado entre a Secretaria de Educação Média e Tecnológica, Ministério da Educação, e a Secretaria de Educação do Estado de Pernambuco, Plano de Trabalho, 5º Termo Aditivo ao Convênio n 198/2000, assinado em 1º de setembro de 2003, com prazo de 37 meses a partir da data da assinatura, Contrato de Obras e Serviços de Engenharia n 024/2002, celebrado entre o Estado de Pernambuco, através da Secretaria de Educação, e a CONSTRÓI Construtora Açuterra Ltda., Boletim de Medição 070/03 da Diretoria de Engenharia Projeto e Construção da Secretaria de Educação do Estado de Pernambuco, Publicação em Diário Oficial do Estado de Pernambuco em 16/08/2003 do Termo de Rescisão Contratual n 004/2003, rescindindo, entre outros, o Contrato n 024/2002, por recomendação da Comissão de Acompanhamento de Contratos e Preços de Bens, Serviços e Obras, Aviso de Licitação Tomada de Preço n 005/2003, publicado no DOE de 22/08/2003, para contratação de empresa com vistas à conclusão dos serviços na Escola Capitão Manuel Gomes d Assunção. 3.3) Constatação da Fiscalização: Fato: Constatamos que encontram-se armazenados na cantina da Escola os equipamentos para laboratório, e na garagem da casa da secretária da escola os aparelhos de TV 29 e de ar condicionado. Segundo informação da Diretoria da Escola a situação descrita decorre da necessidade de guardar tais equipamentos em local seguro, desde que a Escola, devido às obras inacabadas, não oferece tais condições de segurança. Evidência: Visita in loco, documentada por fotos. 6

28 PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO NO ESTADO DE PERNAMBUCO RELATÓRIO DE FISCALIZAÇÃO Nº 29/2003 MUNICÍPIO DE POMBOS - PE MINISTÉRIO DO DESENVOLVIMENTO AGRÁRIO 7º Sorteio do Projeto de Fiscalização a partir de Sorteios Públicos 12/NOVEMBRO/2003

29 RELATÓRIO DE FISCALIZAÇÃO Nº 029/2003 MUNICÍPIO DE POMBOS PE Na Fiscalização realizada a partir de Sorteios Públicos de Municípios dos Programas de Governo financiados com recursos federais foram examinadas no período de 24 a 28/11/2003 as seguintes Ações sob responsabilidade do Ministério do Desenvolvimento Agrário: Assistência Financeira a Projetos de Infra-Estrutura e Serviços Municipais; Financiamento e Equalização de Juros Para a Agricultura Familiar - PRONAF (Lei n: , de 1992); e Investimento em Infra-Estrutura Básica para Assentamentos Rurais Nordeste Este relatório, de caráter preliminar, destinado aos órgãos e entidades da Administração Pública Federal, gestores centrais dos programas de execução descentralizada, contempla, em princípio, constatações de campo que apontam para o possível descumprimento de dispositivos legais e contratuais estabelecidos para esse tipo de execução. Esclarecemos que os Executores Municipais dos Programa sob sua responsabilidade já foram previamente informados sobre os fatos relatados, cabendo ao Ministério supervisor, nos casos pertinentes, adotar as providências corretivas visando à consecução das políticas públicas, bem como à apuração das responsabilidades. Constatações da Fiscalização 1 - Programa/Ação: Financiamento e Equalização de Juros para a Agricultura Familiar PRONAF (Lei nº 8.427/92) Nacional. Objetivo da Ação de Governo: contribuir para o desenvolvimento econômico social da região a partir da concessão de financiamento a empreendedores. Objeto Fiscalizado: verificação da execução dos projetos executados e fiscalizados de acordo com as normas do Programa. Agente Executor Local: Banco do Nordeste do Brasil BNB. Qualificação do Instrumento de Transferência: financiamento a agricultores familiares por intermédio do Banco do Nordeste do Brasil BNB. Montante de Recursos Financeiros Aplicados: R$ ,52 (duzentos e oitenta mil, oitenta e dois reais e cinqüenta e dois centavos). 1

30 Extensão dos exames: verificação in loco aos projetos de dez concessões de financiamento para o Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar PRONAF. 1.1) Constatação da Fiscalização: Fato: Foram entrevistados nove beneficiários do PRONAF no Município de Pombos/PE, a partir dos quais tecemos as seguintes considerações: a) verificamos que todos os beneficiários entrevistados encontravam-se inadimplentes junto ao Banco do Nordeste em relação as parcelas dos financiamentos PRONAF. b) constatamos que não foram realizadas visitas de acompanhamento/assessoramento, por parte da Empresa responsável pela elaboração dos projetos e assistência técnica, fato que comprometeu a execução do objeto dos financiamentos. c) evidenciamos que os agentes do Banco do Nordeste responsáveis pela fiscalização dos projetos, não realizaram visitas aos beneficiários entrevistados. Segundo informações da Gerente da Agência do Banco do Nordeste de Vitória de Santo Antão/PE, cuja área de atuação abrange o Município de Pombos/PE, as visitas de fiscalização dos projetos do PRONAF C são realizadas por amostragem. Evidência: Os fatos foram evidenciados por meio de inspeção in loco e entrevistas com os beneficiários, bem como análise dos Dossiês referentes aos Contratos nºs: , , , , , , , , , e

31 PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO CONTROLADORIA-GERAL DA UNIÃO NO ESTADO DE PERNAMBUCO RELATÓRIO DE FISCALIZAÇÃO Nº 029/2003 MUNICÍPIO DE POMBOS - PE MINISTÉRIO DA ASSISTÊNCIA SOCIAL 7º Sorteio do Projeto de Fiscalização a partir de Sorteios Públicos 12/NOVEMBRO/2003

32 RELATÓRIO DE FISCALIZAÇÃO Nº 029/2003 MUNICÍPIO DE POMBOS PE Na Fiscalização realizada a partir de Sorteios Públicos de Municípios dos Programas de Governo financiados com recursos federais foram examinadas no período de 24 a 28/11/2003 as seguintes Ações sob responsabilidade do Ministério da Assistência Social: Atendimento à criança em creche ou outras alternativas comunitárias Atendimento à pessoa idosa em situação de pobreza Atendimento à criança e ao adolescente em jornada escolar ampliada Este relatório, de caráter preliminar, destinado aos órgãos e entidades da Administração Pública Federal, gestores centrais dos programas de execução descentralizada, contempla, em princípio, constatações de campo que apontam para o possível descumprimento de dispositivos legais e contratuais estabelecidos para esse tipo de execução. Esclarecemos que os Executores Municipais dos Programas sob sua responsabilidade, já foram previamente informados sobre os fatos relatados, cabendo ao Ministério supervisor, nos casos pertinentes, adotar as providências corretivas visando à consecução das políticas públicas, bem como à apuração das responsabilidades. Constatações da Fiscalização 1 - Programa/Ação: atendimento à Criança em Creche ou Outras Alternativas Comunitárias - PAC. Objetivo da Ação de Governo: assegurar o atendimento a crianças carentes de até seis anos em creche, pré-escolas ou outras alternativas comunitárias. Objeto Fiscalizado: fiscalizar a aplicação dos recursos recebidos pelo Município, o atendimento das metas pactuadas, qualidade das instalações e do atendimento prestado aos beneficiários através das entidades administradas pelo Município e realização de supervisão. Agente Executor Local: Prefeitura de Pombos. Qualificação do Instrumento de Transferência: repasse direto à prefeitura (Fundo a Fundo). Montante de Recursos Financeiros: R$ 4.923,60. 1

33 Extensão dos exames: verificação na Creche Cândida Maurício de Melo, análise da documentação referente ao Programa, incluindo-se a análise dos extratos bancários da conta específica de agosto a outubro de Constatação da Fiscalização: Fato: Verificamos que o Banco do Brasil vem cobrado mensalmente a tarifa de extrato no valor de R$ 1,00, da conta específica do Programa n , agência , inclusive por todo o exercício de A Prefeitura apresentou o Ofício-SEFIN/09/2003, de 04/02/03, do Tesoureiro, solicitando ao Gerente do Banco do Brasil de Pombos, o estorno das taxas que foram cobrados indevidamente das contas da Prefeitura, porém estas continuaram a ser cobradas até o presente mês. Evidências: Extrato da conta específica do Programa n , agência Ofício- SEFIN/09/2003, de 04/02/03, da Prefeitura. Manifestação da Prefeitura: Relativamente ao ponto ressalvado, a Prefeitura, com o Ofício nº 533/2003, datado de 16/12/2003, forneceu as seguintes informações complementares: Conforme já esclarecemos anteriormente, foi feita a reclamação ao Banco do Brasil sobre a cobrança indevida da tarifa de extrato no valor de R$ 1,00 (um real) e referente à conta específica do Programa nº , mas, até a presente data, o Banco supracitado não se dignou em responder nem suspendeu a cobrança, motivo pelo qual vamos reiterar os termos do mencionado ofício e, caso não atendido, tomaremos as providências legais e cabíveis. 2 - Programa/Ação: Atendimento à Pessoa Idosa em Situação de Pobreza. Objetivo da Ação de Governo: construção, Ampliação, Reformulação e Modernização de obras e/ou aquisição de equipamentos para Centros de Atendimento ao Idoso que se encontram em situação de risco pessoal ou social. Objeto Fiscalizado: aplicação dos recursos recebidos pelo Município, atendimento das metas pactuadas, qualidade das instalações e do atendimento prestado aos beneficiários através das entidades administradas pelo Município e realização de supervisão. Agente Executor Local: Prefeitura de Pombos. Qualificação do Instrumento de Transferência: repasse direto à prefeitura (Fundo a Fundo). Montante de Recursos Financeiros: R$ 2.594,40. Extensão dos exames: fiscalização da Casa Bem Estar do Idoso, análise da documentação referente ao Programa, incluindo-se a análise dos extratos bancários da conta específica de agosto a outubro de Constatação da Fiscalização: Fato: Verificamos que o Banco do Brasil tem cobrado mensalmente a tarifa de extrato no valor de R$ 1,00, da conta específica do Programa n , agência , durante todo o exercício de