Banco Sumitomo Mitsui Brasileiro S/A RELATÓRIO ANUAL 2013 BANCO SUMITOMO MITSUI BRASILEIRO SA. SAC: Page 0 Ouvidoria:

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1 RELATÓRIO ANUAL 2013 BANCO SUMITOMO MITSUI BRASILEIRO SA SAC: Page 0 Ouvidoria:

2 CONTEÚDO PÁGINA I. MENSAGEM DO PRESIDENTE... 2 II. O SÍMBOLO... 3 III. SUMITOMO MITSUI FINANCIAL GROUP ( SMFG )... 4 IV. SUMITOMO MITSUI BANKING CORPORATION ( SMBC )... 5 V. BANCO SUMITOMO MITSUI BRASILEIRO S/A ( SMBCB )... 6 VI. ESTRATÉGIA DE NEGÓCIOS... 7 VII. RECURSOS HUMANOS... 8 VIII. COMITÊS CORPORATIVOS... 9 IX. GERENCIAMENTO DE RISCOS X. CONTROLE DE RISCO E HISTÓRICO DE PERDA DE EMPRÉSTIMO XI. PERFORMANCE XII. DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS XIII. BALANÇOS PATRIMONIAIS XIV. DEMONSTRAÇÕES DO RESULTADO XV. DEMONSTRAÇÕES DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO XVI. DEMONSTRAÇÕES DOS FLUXOS DE CAIXA XVII. NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS XVIII. CANAIS DE ATENDIMENTO AO CLIENTE SAC: Page 1 Ouvidoria:

3 I. MENSAGEM DO PRESIDENTE Sumitomo Mitsui Banking Corporation ( SMBC ) mantem o foco em desenvolvimento de negócios internacionais como seu principal driver para o seu crescimento e expansão. Nesse contexto, a expansão de negócios de bancos comerciais nos mercados emergentes é parte importante da sua estratégia. Com a finalidade de maximizar os seus negócios internacionais, o SMBC vem expandindo sua rede ao redor do mundo e tem dado importância cada vez maior à interação entre suas agências internacionais. Com o intuito de apoiar esse crescimento, o SMBC vem modernizando o seu sistema de monitoramento de risco, capacitando seus recursos humanos em negócios internacionais e promovendo seus profissionais locais das unidades de negócios ao redor do mundo. O SMBC estabeleceu a subsidiária brasileira, Banco Sumitomo Mitsui Brasileiro, voltada a atividades de bancos comerciais, há 56 anos em São Paulo. Desde sua fundação o Banco tem adquirido experiência e conhecimento dando apoio a seus principais clientes, provendo serviços financeiros de primeira qualidade. Em 27 de novembro de 2013 o Banco Sumitomo Mitsui Brasileiro S.A. passou a adotar o nome comercial (fantasia) de Sumitomo Mitsui Banking Corporation Brasil ("SMBCB"). Essa nova denominação tem como objetivo promover a melhor identificação com a Matriz, o "Sumitomo Mitsui Banking Corporation (SMBC)", estendendo globalmente as suas atividades bancárias. O SMBCB entende tanto as características peculiares do mercado brasileiro, bem como a chave para o sucesso em negócios globais. Acreditamos que a combinação da nossa presença local com a nossa rede global possa ser um instrumento útil e diferenciado para nossos clientes. A economia global continua cheia de incertezas. Nesse ambiente, acreditamos que nossa experiência global e conhecimento possam apoiar os seus negócios. Takaaki Otani Presidente Sumitomo Mitsui Banking Corporation Brasil SAC: Page 2 Ouvidoria:

4 II. O SÍMBOLO O símbolo do SMBC teve sua origem na idéia de Marca Crescente, que significa o novo crescimento do Banco através da manifestação das diversas habilidades dos profissionais do SMBC, de forma a prestar serviços financeiros de alto valor agregado e contribuir para o bem estar financeiro dos clientes. O verde claro e o verde escuro foram escolhidos como as cores da Instituição. O verde claro é utilizado na Marca Crescente para simbolizar as características de modernidade, conhecimento e simpatia do Banco, enquanto que o verde escuro é usado no pano de fundo do símbolo e na cor do texto para representar nossa tradição, confiabilidade e estabilidade. SAC: Page 3 Ouvidoria:

5 III. SUMITOMO MITSUI FINANCIAL GROUP ( SMFG ) O Sumitomo Mitsui Financial Group, Inc., foi constituído em dezembro de 2002 através de uma transferência de ações como uma holding bancária. As empresas do SMFG oferecem uma gama diversificada de serviços financeiros, centrado na atividade bancária, incluindo serviços de cartão de crédito, leasing, serviços de informações e valores mobiliários. Em 1º de novembro de 2010, o SMFG listou seus American Depositary Receipts (ADRs) na Bolsa de Nova York (NYSE). Esta decisão foi pautada na construção de uma base para acelerar o processo de se tornar um player global e para o contínuo desenvolvimento do negócio através da melhoria na transparência da condição financeira e maximização da conveniência dos investidores, participando diretamente no maior mercado mundial de ações e ao mesmo tempo diversificando seus canais de financiamento. SAC: Page 4 Ouvidoria:

6 IV. SUMITOMO MITSUI BANKING CORPORATION ( SMBC ) O Sumitomo Mitsui Banking Corporation foi constituído em Abril de 2001, através da fusão de dois bancos líderes: O Sakura Bank Limited e o Sumitomo Bank Limited. O SMBC tornou-se uma subsidiária integral do SMFG e em março de 2003, houve a fusão entre o SMBC e o Banco Wakashio Ltd. As vantagens competitivas do SMBC incluem uma sólida base de clientes, a rápida implementação de novas estratégias e uma extensa variedade de produtos e serviços financeiros considerando o expertise de empresas estratégicas do Grupo em áreas especializadas. O SMBC, como membro fundamental do SMFG, trabalha em conjunto com outros membros do Grupo para oferecer aos clientes serviços financeiros de alta qualidade e especialização. O SMFG e o SMBC transferiram suas sedes, anteriormente localizadas nos bairros Hibiya e Otemachi, para a seguinte localização. Endereço: 1-2, Marunouchi 1-chome, Chiyoda-ku, Tokyo , Japan (Sumitomo Mitsui Banking Corporation Head Office Building) Nota: Alguns departamentos foram realocados para Otemachi 1-chome Mitsui Building (2-3, Otemachi 1-chome, Chiyoda-ku, Tokyo). SAC: Page 5 Ouvidoria:

7 V. BANCO SUMITOMO MITSUI BRASILEIRO S/A ( SMBCB ) O Banco Sumitomo Mitsui Brasileiro S/A, subsidiária do SMBC, foi devidamente constituído segundo as leis brasileiras, com uma carteira de banco comercial, e passou a operar como banco múltiplo, acrescentando às suas atividades a carteira de banco de investimento desde O Banco foi constituído na década de 50 sob a denominação Casa Bancária Brazcot Ltda. Posteriormente, o antigo Sumitomo Bank Limited ( SBL ) adquiriu 60% do controle acionário do banco, época em que o Banco tornou-se a segunda subsidiária internacional do SBL, alterando sua denominação para "Banco Sumitomo Brasileiro S/A". A partir de 1º de abril de 2001, ao mesmo tempo em que o recém-constituído SMBC entrou em operação, a subsidiária brasileira entrou em operação com a nova denominação, Banco Sumitomo Mitsui Brasileiro S/A. Desde 2005, o SMBCB atua no mercado de Mecanismo de Desenvolvimento Limpo (MDL) no Brasil e no Japão, oferecendo serviços especializados no segmento de Mercado de Carbono. Nos últimos anos, o SMBCB vem apoiando iniciativas que visam integrar a sustentabilidade e o mercado financeiro, desempenhando um papel fundamental na adoção de melhores práticas contra as mudanças climáticas globais. Em 27 de novembro de 2013 o Banco Sumitomo Mitsui Brasileiro S.A. passou a adotar o nome comercial (fantasia) de Sumitomo Mitsui Banking Corporation Brasil ("SMBCB"). Essa nova denominação tem como objetivo promover a melhor identificação com a Matriz, o "Sumitomo Mitsui Banking Corporation (SMBC)", estendendo globalmente as suas atividades bancárias. SAC: Page 6 Ouvidoria:

8 VI. ESTRATÉGIA DE NEGÓCIOS O mercado-alvo do SMBCB é o segmento corporate, voltado para as grandes empresas e as empresas japonesas, no que se refere à concessão de crédito, no entanto, em alguns segmentos de negócio está relacionado a empresas de menor porte, para fins de captação de recursos no segmento de gestão de ativos de terceiros. 1. Tesouraria O SMBCB executa transações interbancárias e alguns negócios de tesouraria com os clientes de forma a atender à sua necessidade. Possui perfil conservador nas transações que realiza, visando sempre o retorno e segurança das aplicações. 2. Mercado de Depósito à Prazo O SMBCB atua no mercado de Certificado de Depósito (CDB). 3. Mercado Interbancário Além de emitir certificado de depósitos, o SMBCB vem operando com a captação de Depositos Interfinanceiros. O banco tem a política de manutenção de um relacionamento saudável com bancos de primeira linha. Todas as corretoras com a qual operamos são aprovadas e regularmente revisadas pela Diretoria. 4. Captação de Dólar Americano A totalidade de captação de recursos externos do SMBCB é feita junto à agência de Nova Iorque do SMBC. As linhas de crédito do SMBC são utilizadas para empréstimos na modalidade Resolução 3.844, financiamento de exportação e importação, bem como para operações de câmbio. 5. Atividades do Asset Management O departamento de Asset Management do SMBCB vem empreendendo seus melhores esforços para oferecer administração de qualidade e serviços de diversos fundos mútuos para seus investidores. Os fundos do SMBCB atendem com alta qualidade as demandas dos investidores. O Asset Management tem como principal objetivo a segurança e a preservação do patrimônio de seus cotistas, adotando uma política de investimento bastante conservadora sem, contudo, deixar de buscar as melhores oportunidades de forma a assegurar uma rentabilidade competitiva. A política de investimento é desenvolvida através de cenários macroeconômicos de longo prazo e expectativas de mercado de curto prazo. Esta política de investimento, bem como um bom método de administração do risco permite assegurar retorno razoável do investimento. A gestão dos ativos são segregados da administração dos recursos próprios do SMBCB e, portanto, não são reportados em seu balanço patrimonial. Na data base de 31 de dezembro de 2013, o SMBCB tinha uma carteira administrada composta por 6 (seis) fundos de investimentos; SAC: Page 7 Ouvidoria:

9 Fundos sob Administração (base de 31 de dezembro de 2013 e 31 de dezembro de 2012) Fundo Patrimônio Líquido (em milhares de R$) SM Plus FI Multimercado SM Master Plus FI Ref.DI CPLP SM Prev FI Multimercado SM Platinum Plus FIC FI Ref.DI CPLP SM FIC FIM Pactual High Yield SM TASC FI Ref.DI VII. RECURSOS HUMANOS O SMBCB acredita na importância de seus Recursos Humanos como fator preponderante na formação de seus resultados e manutenção de seus negócios. Assim, o SMBCB tem como um de seus valores a disseminação de políticas de Recursos Humanos modernas e voltadas à manutenção das necessidades demandadas pelos negócios que o Banco desenvolve no Brasil. 1. Diretoria Os membros da Diretoria reúnem-se regularmente e são responsáveis pelos assuntos estratégicos relacionados ao SMBCB, exceto pelo Diretor Adjunto que é responsável pela administração de recursos de terceiros. Os membros da Diretoria também supervisionam o desenvolvimento das atividades do SMBCB e aprovam todas as políticas relacionadas ao Banco. A Diretoria do SMBCB é composta pelos seguintes membros: Takaaki Otani Hirokazu Hatanaka Roberto Isamu Ono Roberto Hitoshi Mizuno Carlos Eduardo de Moraes Barros Junior Clóvis Prince do Amaral Presidente Vice-Presidente Diretor Diretor Diretor Diretor Adjunto 2. Funcionários Funcionários motivados, incentivados e reconhecidos são requisitos indispensáveis na busca por uma competitividade cada vez maior e consistente. A Administração monitora regularmente os procedimentos, políticas e programas do Banco para assegurar que os Funcionários sejam tratados, de forma consistente, com respeito e consideração e que as oportunidades de crescimento profissional se dêem em bases isentas e justas. O SMBCB tem estabelecido um programa de educação continuada para seus funcionários. Os treinamentos técnicos visam o aprimoramento e atualização do conhecimento dos funcionários, SAC: Page 8 Ouvidoria:

10 de forma a produzir profissionais altamente qualificados. Todos os funcionários são elegíveis para esse programa, contanto que estejam trabalhando no Banco por mais de três (3) meses. Ao final de dezembro de 2013, o SMBCB contava com 112 funcionários. VIII. COMITÊS CORPORATIVOS A gestão e administração do SMBCB são exercidas pela Diretoria. Além da Diretoria, o SMBCB possui comitês estabelecidos com as seguintes atribuições básicas: 1. Comitê de Ativos e Passivos Deliberar sobre a política de gerenciamento de ativos e passivos, de gerenciamento de riscos de mercado e liquidez. 2. Comitê de Crédito Analisar os riscos da carteira de crédito e as propostas de limites de crédito, estabelecendo restrições de crédito a empresas, grupo de empresas e/ou setores/segmentos da economia, sempre visando a segurança da Instituição. 3. Comitê de Novos Produtos e Serviços Analisar a exposição a riscos na implementação de novos produtos e/ou serviços; Recomendar, ou não a aprovação do novo produto e/ou serviço para a Diretoria do SMBCB, que irá determinar sua implementação ou não. 4. Comitê de Prevenção à Lavagem de Dinheiro Assegurar que as políticas e procedimentos de Prevenção à Lavagem de Dinheiro da Instituição estão sendo observados por todos os funcionários; Assegurar que treinamentos presenciais anuais são conduzidos; Decidir a respeito do encerramento do relacionamento comercial com clientes envolvidos em crimes de lavagem de dinheiro e financiamento ao terrorismo. 5. Comitê de Risco Operacional Visão geral dos eventos internos e externos de risco operacional; Riscos inerentes e residuais; Banco de dados dos eventos de risco operacional; Plano de Continuidade de Negócios; Cumprimento às normas estabelecidas. 6. Comitê de Compliance Assegurar a apropriada administração das atividades da Instituição; Melhorar o suporte à Diretoria no atendimento à estratégia da Instituição, políticas e medidas adotadas; Garantir a disseminação de controles internos, mitigação de riscos e aderência às leis locais e internacionais aplicáveis. 7. Comitê de Investimentos SAC: Page 9 Ouvidoria:

11 Avaliar e decidir sobre as possibilidades de distribuição de fundos para um Fundo de Investimento, exclusivo ou não. Aprovar procedimentos e critérios necessários para o desenvolvimento das atividades do Asset Management. Supervisionar o retorno dos fundos de investimento. Manter as atividades do Asset Management de acordo com a Comissão de Valores Mobiliários brasileira CVM e regulamentos do Banco Central. IX. GERENCIAMENTO DE RISCOS O SMBCB entende que o gerenciamento de riscos é essencial para a promoção da estabilidade nas instituições financeiras e que adotar uma postura de transparência na divulgação de informações referentes a esta atividade fortalece a Instituição, contribuindo para a solidez do sistema financeiro. A Diretoria do SMBCB busca constantemente avaliar e aperfeiçoar sua estrutura de gerenciamento de riscos, influenciando na cultura e no método de atuação da Instituição. Tal prática é fundamentada em procedimentos, métodos e técnicas padronizadas e objetiva monitorar, mensurar, mitigar e reportar as exposições aos riscos de quaisquer natureza nas diversas atividades e processos desenvolvidos, produtos ou serviços oferecidos, de forma a apoiar o contínuo desenvolvimento sustentado de suas atividades. 1. Risco de Crédito O Risco de Crédito é a possibilidade de perdas associadas ao não cumprimento pelo tomador ou contraparte de suas respectivas obrigações nos termos pactuados, a desvalorização dos ativos de crédito, decorrente da deterioração na classificação de risco do tomador, a redução de ganhos ou remunerações, as vantagens concedidas na renegociação e aos custos de recuperação. O Risco de Crédito está fortemente relacionado com outros tipos de risco, como o Risco de Mercado, de Liquidez e de Liquidação entre outros. Estes tipos de riscos, muitas vezes, derivam do Risco de Crédito e podem se manifestar simultaneamente. O Departamento de Gerenciamento de Risco, é uma unidade independente de mensuração de risco que é subordinada ao Vice-Presidente do Banco e é responsável pelo gerenciamento dos riscos de crédito, mercado e liquidez, tendo como responsabilidade assegurar práticas prudentes e técnicas idôneas de controles de risco. Na estrutura organizacional do Banco, a função de monitoramento de riscos é representada por um departamento independente da área de negócios e auditoria, que se reporta diretamente ao Vice-Presidente do Banco, sendo fundamental para que se tenha uma visão e controle independentes de risco. 2. Risco de Mercado O Risco de Mercado é a possibilidade de ocorrência de perdas decorrentes do efeito da oscilação de preços, índices e taxas sobre os descasamentos de prazos, moedas e indexadores das carteiras ativa e passiva. O SMBCB adota uma política e uma exposição bastante conservadora aos fatores de risco de mercado. A política de Gerenciamento de Risco de Mercado é pautada no controle diário das posições de risco de mercado do Banco, no controle dos Limites para posições, dividido em Limites para exposição a taxa de juros e exposição em taxas de câmbio, além de Limites/Diretrizes para Stop Loss. Além disso, o Departamento de Gerenciamento de Risco monitora o risco de mercado também através da metodologia de Value at Risk (VaR) paramétrico e testes de estresse. SAC: Page 10 Ouvidoria:

12 Para garantir a implantação das diretrizes e políticas vigentes, o SMBCB tem implementado, o Comitê de Ativos e Passivos (ALCO), que reúne-se ordinariamente uma vez por mês e extraordinariamente sempre que necessário. Dentre seus objetivos estão a deliberação sobre a política de gerenciamento de riscos de mercado e liquidez, política de gerenciamento de ativos e passivos, a garantia da observância de limites/diretrizes para o risco de mercado e liquidez, verificação de procedimentos no tratamento de novos produtos e sua estrutura de gerenciamento de riscos. 3. Risco Operacional O Risco operacional é definido como a possibilidade de ocorrência de perda resultante de deficiência ou inadequação de processos internos, comportamento humano e sistemas, ou ainda, proveniente de eventos externos. O risco operacional está relacionado a perdas originadas de erros operacionais de qualquer espécie, que afetem o lucro do Banco. A estrutura de gerenciamento do Risco Operacional é considerada um fator estratégico e competitivo para demonstrar que o SMBCB é uma instituição financeira que procura adotar as melhores práticas e procedimentos na administração do Risco Operacional, assim como para o gerenciamento eficaz do capital econômico e regulatório. Tal estrutura é regida por duas áreas corporativas específicas e independentes: Security Office, responsável pela coordenação do plano de continuidade de negócios e o Corporate Affairs & Compliance Department, responsável pela gestão consolidada dos eventos de risco operacional e pela gestão do sistema de controles internos, ambas subordinadas ao Vice-Presidente da Instituição, e tem entre outros objetivos, o cumprimento às disposições da Resolução 3.380, com objetivo de melhorar o ambiente de controles e, por conseguinte, disseminar a cultura de risco operacional e controles internos no SMBCB. A Administração, alinhada à sua política e Governança Corporativa, reconhece, participa e compartilha da responsabilidade pela contínua melhoria nessa estrutura, visando garantir o cumprimento dos objetivos e metas traçados e a segurança e qualidade aos clientes, acionistas e partes relacionadas com o Banco. X. CONTROLE DE RISCO E HISTÓRICO DE PERDA DE EMPRÉSTIMO Após aprovação prévia dada pelo comitê de crédito local, o Departamento de Crédito prepara o dossiê de crédito com análise pormenorizada de dados cadastrais, financeiros, de mercado bem como demais fatores de risco, submete-o à aprovação da Diretoria e, em seguida, à unidade aprovadora de crédito da Matriz. Após aprovação final as linhas são inseridas no sistema de crédito local e global para fins de controle. A exposição ao crédito e a revisão da qualidade de crédito são realizadas pelo menos semestralmente. O Comitê de Ativos e Passivos revisa as posições dos ativos e passivos em relação às mudanças nas condições de mercado, perspectivas econômicas e indicadores financeiros. O SMBCB considera seus controles internos de crédito como conservadores, conforme demonstrado por seu histórico de perdas de empréstimos, adotando como política a efetiva mitigação dos riscos e a maximização da qualidade de sua carteira. SAC: Page 11 Ouvidoria:

13 1. Histórico de Perdas de Empréstimos e Investimentos A política de constituição da reserva para perdas de créditos e investimentos é a elaboração de provisões específicas, com base na política geral adotada pelo SMBCB, que possui um perfil conservador, devidamente alinhada com a regulamentação em vigor. Pela regulamentação do Banco Central do Brasil a constituição da provisão para perda sobre as operações de crédito (PDD) é obrigatória para qualquer empréstimo sem garantia que esteja vencido há mais de 15 dias. A tabela a seguir mostra o volume da provisão para devedores duvidosos do SMBCB para a carteira de crédito por nível de risco na data base 31 de Dezembro de Reserva Geral Taxa de Total das % da Provisão Total das % da Provisão Nível de provisão operações carteira constituída operações carteira constituída risco - % AA A 0, B C 3, Total % % XI. PERFORMANCE 1. Balanço Patrimonial No fechamento de Dezembro de 2013, o SMBCB apresentava um total de ativos de R$ e um patrimônio líquido de R$ A maior parte dos passivos obtidos para captação dos ativos do SMBCB foram proporcionados pelo Sumitomo Mitsui Banking Corporation, Nova Iorque, nas linhas de importação, exportação, Resolução e também pela captação de depositos a prazo junto à clientes locais. 2. Demonstrativo de Renda A renda de patrimônio do SMBCB após impostos para o final de dezembro de 2013 representava um lucro de cerca de R$49,18 por lote de mil ações. Devido ao perfil de clientes alvo do Banco, as principais fontes de receitas do SMBCB estão relacionadas às operações de crédito (empréstimos, repasses, financiamento à exportação e importação), intermediação de transações estruturadas e transações de tesouraria. SAC: Page 12 Ouvidoria:

14 XII. DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS BANCO SUMITOMO MITSUI BRASILEIRO S/A Data-Base 31 de dezembro de Relatório dos Auditores Independentes sobre as Demonstrações Financeiras Aos Administradores e Acionistas do Banco Sumitomo Mitsui Brasileiro S.A. (São Paulo SP) Examinamos as demonstrações financeiras do Banco Sumitomo Mitsui Brasileiro S.A. ( Banco ), que compreendem o balanço patrimonial em 31 de dezembro de 2013 e as respectivas demonstrações do resultado, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o exercício e semestre findos naquela data, assim como o resultado das principais práticas contábeis e demais notas explicativas Responsabilidade da administração sobre as demonstrações financeiras A administração do Banco é responsável pela elaboração e adequada apresentação dessas demonstrações financeiras de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil e pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração das demonstrações financeiras livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro Responsabilidade dos auditores independentes Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas demonstrações financeiras com base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria. Essas normas requerem o cumprimento de exigências éticas pelos auditores e que a auditoria seja planejada e executada com o objetivo de obter segurança razoável de que as demontrações financeiras estão livres de distorção relevante. Uma auditoria envolve a execução de procedimentos selecionados para obtenção de evidência a respeito de valores e divulgações apresentados nas demonstrações financeiras. Os procedimentos selecionados dependem do julgamento do auditor, incluindo a avaliação dos riscos de distorção relevante nas demonstrações financeiras, independentemente se causada por fraude ou erro. Nessa avaliação de riscos, o auditor considera os controles internos relevantes para a elaboração e adequada apresentação das demonstrações financeiras do Banco para planejar os procedimentos de auditoria que são apropriados nas circunstâncias, mas não para fins de expressar uma opinião sobre a eficácia das práticas contábeis utilizadas e razoabilidade das estimativas contáveis feitas pela administração, bem como a avaliação da apresentação das demonstrações financeiras tomadas em conjunto. Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião Opinião Em nossa opinião, as demonstrações financeiras acima referidas apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira do Banco Sumitomo Mitsui Brasileiro S.A. em 31 de dezembro de 2013, o desempenho de suas operações e os seus fluxos de caixa para o exercício e semestre findos naquela data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis às instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil. São Paulo, 28 de fevereiro de SAC: Page 13 Ouvidoria:

15 XIII. BALANÇOS PATRIMONIAIS Ativo Nota explicativa Passivo Nota explicativa Circulante Circulante Disponibilidades Depósitos Aplicações interfinanceiras de liquidez Depósitos à vista Aplicações no mercado Depósitos em moeda aberto estrangeira Aplicações em depósitos Depósitos a prazo interfinanceiros Aplicações em moedas estrangeiras Títulos e valores mobiliários e instrumentos financeiros derivativos Captações no mercado aberto Carteira de Terceiros Carteira própria 6.a Vinculados prestação de garantias Instrumentos financeiros derivativos b Relações interdependências Recursos em trânsito de terceiros Relações interfinanceiras Obrigações por empréstimos 16.a Créditos vinculados Empréstimos no exterior Depósitos no Banco Central Obrigações por repasses no país 16.c Repasses Interfinanceiros FINAME Correspondentes no país Operações de crédito Obrigações por repasses do exterior 16.b Setor privado Repasses do exterior Provisão para créditos de liquidação duvidosa (866) (1.012) SAC: Page 14 Ouvidoria:

16 Outros créditos Instrumentos financeiros 6.b derivativos Carteira de câmbio Instrumentos financeiros derivativos Rendas a receber Diversos Outras obrigações Provisão para outros créditos de liquidação duvidosa Provisão para outros (2.831) (4.257) Cobrança e arrecadação de tributos e assemelhados (840) (840) Carteira de câmbio créditos Outros valores e bens Sociais e estatutárias Fiscais e previdenciárias 17.a Despesas antecipadas Dívidas subordinadas 17.c Material em estoque Diversas 17.b Realizável a longo prazo Exigível a longo prazo Aplicações interfinanceiras de liquidez Depósitos Depósitos interfinanceiros Aplicações em depósitos interfinanceiros Obrigações por repasses no país 16 c Títulos e valores mobiliários Finame e instrumentos financeiros 6.a derivativos Carteira própria Obrigações por repasses no exterior 16b Vinculados a operações Repasses do exterior c compromissadas - Relações interfinanceiras Obrigações por empréstimos 16a Repasses Interfinanceiros Empréstimo no exterior Operações de créditos Outras obrigações Setor privado Fiscais e previdenciárias 17a Provisão para outros créditos de liquidação duvidosa (1.535) (321) Dívidas subordinadas 17.c SAC: Page 15 Ouvidoria:

17 Outros créditos Diversas 17.b Diversos Resultados de exercício futuros Resultados de exercício futuros Outros valores e bens Patrimônio líquido Despesas antecipadas Capital Permanente De domiciliados no país 1 1 Investimentos De domiciliados no exterior Participações em controladas Reserva de lucros No país Ajuste ao valor de mercado Títulos mobiliários e derivativos (2.036) 25 Outros Investimentos Ajuste Passivos Atuariais 712 (6.110) Prejuízos acumulados - (23.026) Imobilizado de Uso Outras imobilizações de uso Depreciações acumuladas (4.409) (4.081) Diferido Gastos de Organização e expansão Amortizações Acumuladas (1.563) (1.549) Intangível Ativos Intangíveis Amortizações Acumuladas (5.479) (5.073) Total do Ativo Total do Passivo SAC: Page 16 Ouvidoria:

18 XIV. DEMONSTRAÇÕES DO RESULTADO Exercícios findos em 31 de dezembro de 2013 e 2012 e Semestre findo em 31 de dezembro de 2013 (Em milhares de Reais, exceto o lucro por lote de mil ações) Nota explicativa 2º semestre Exercício Exercício Receitas da intermediação financeira Operações de crédito 21.a Resultado de operações com títulos e valores mobiliários 21.b Resultado de operações de câmbio 21.d Despesas da intermediação financeira ( ) ( ) ( ) Operações de captação no mercado 21.e (52.350) (90.990) (56.250) Operações de empréstimo e repasses 21.f (97.782) ( ) ( ) Resultado com instrumentos financeiros derivativos 6.b Provisão para créditos de liquidação duvidosa 8.e (405) 358 (2.880) Resultado bruto da intermediação financeira Outras Receitas (Despesas) Operacionais (16.100) (30.780) (19.298) Receitas de prestação de serviços 21.g Despesas de pessoal 21.h (19.659) (32.756) (28.689) Outras despesas administrativas 21.i (9.007) (15.812) (14.851) Despesas tributárias 21.j (3.105) (5.835) (5.844) Resultado de participações em coligadas e controladas Outras receitas operacionais 21.k Outras despesas operacionais 21.l (1.407) (3.295) (9.054) Resultado operacional Resultado não operacional Resultado antes da tributação e das participações SAC: Page 17 Ouvidoria:

19 Imposto de renda e contribuição social 20 (9.673) (18.631) Imposto de Renda (4.129) (8.041) (8.625) Contribuição Social (2.555) (4.910) (5.158) Ativo Fiscal Diferido - IR e CS 20.b (2.989) (5.680) Participações estatutárias (924) (924) (793) Lucro líquido do semestre/exercícios Lucro por lote de mil ações - R$ 27,71 49,18 183,64 As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras. XV. DEMONSTRAÇÕES DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO Exercícios findos em 31 de dezembro de 2013 e 2012 e Semestre findo em 31 de dezembro de 2013 (Em milhares de Reais) Nota explicativa Capital realizado Legal Estatutários Próprios Outros Ajustes de Avaliação Patrimonial Prejuízos acumulados Total Saldos em 31 de dezembro de (171) - ( ) Reversão de Reservas - (2.206) Ajuste ao valor de mercado - Títulos e valores mobiliários e derivativos Lucro Líquido do Exercício Reserva legal Saldos em 31 de dezembro de (23.026) Plano de beneficio a funcionários (adoção CPC 33-R1) - (6.110) - (6.110) Saldos ajustados em 31 de dezembro de (6.110) (23.026) SAC: Page 18 Ouvidoria:

20 Reversão de Reservas - (6.132) Ajuste ao valor de mercado - Títulos e valores mobiliários e derivativos (2.061) - - (2.061) Ajustes passivos pontuais Reserva Legal 19.c (798) - Reserva Estatutária 19.d (11.166) - Dividendos 19.b (3.988) (3.988) Lucro líquido do exercício Saldo em 31 de Dezembro de (2.036) Saldos em 30 de junho de (2.834) (6.110) (3.267) Reversão de Reservas - (717) Ajustes passivos atuariais Reserva Legal 19.c (798) 798 Reserva Estatutária 19.d (11.166) - Dividendos 19.b (3.988) (3.988) Lucro Líquido do semestre Saldos em 31 de dezembro de (2.036) As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras. SAC: Page 19 Ouvidoria:

Circulante 2.490.627 2.197.604 Circulante 2.097.717 2.123.381. Disponibilidades 19.597 24.274 Depósitos 14 1.239.262 1.041.795

Circulante 2.490.627 2.197.604 Circulante 2.097.717 2.123.381. Disponibilidades 19.597 24.274 Depósitos 14 1.239.262 1.041.795 Banco Sumitomo Mitsui Brasileiro S.A. Balanços patrimoniais em 30 de junho de 2014 e 2013 (Em milhares de Reais) Nota Nota Ativo explicativa Passivo explicativa Circulante 2.490.627 2.197.604 Circulante

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