LISTA DE ERROS DE PREENCHIMENTO DE GIA ICMS Versão Erro

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1 Códi Descrição de 1 MUNICIPIO ORIGEM DEVE SER DIFERENTE DE MUNIC. DESTINO 2 SOMA DAS ENTRADAS DIFERE DO VALOR CONTABIL 3 SOMA DAS SAIDAS DIFERE DO VALOR CONTABIL 4 BASE DE CALCULO SEM CORRESPONDENTE IMPOSTO CREDITO 5 BASE DE CALCULO SEM CORRESPONDENTE IMPOSTO DEBITO 6 CREDITO DE IMP. PELAS ENTRAD. DIFERE DE IMP. CREDITADO NA APURAÇÃO 7 DEBITO DE IMP. PELAS SAIDAS DIFERE DE IMP. DEBITADO NA APURAÇÃO 11 APURACAO DIFERE DO RECOLHIMENTO DO IMPOSTO 12 RECOLHIMENTO DO IMPOSTO DIFERE DA APURAÇAO 14 RECOLHIMENTO DO IMPOSTO DIFERE DA APURACAO 15 RECOLHIMENTO DO IMPOSTO DIFERE DA APURACAO Procedimento para correção do /Alerta 1 Escolha o município de origem ou destino corretos 1 Confirme os valores corretos dos campos Valor Contábil, Base de Cálculo, Isentas ou Outras. A soma dos campos BC, Isentas e Outras deve ser igual ao Valor Contábil. 2 Esse erro significa que a soma dos valores lançados em BC, Isentas e Outras é menor que o valor lançado em Valor Contábil. Verifique os valores corretos. 2 Verifique se a operação é realmente tributada e o crédito correspondente 2 Idem orientação acima 1 Verifique a soma dos créditos lançados nos CFOPS de entrada é essa soma que deve constar no total de créditos da Apuração. 1 Idem orientação acima, conferindo os CFOPs de saída 1 Informe no Item Detalhamento do Recolhimento a situação do saldo devedor (se pa no prazo/ fora do prazo ou a pagar). 1 Verifique o valor correto do saldo devedor, e informe-o no campo apropriado do Item Recolhimento. 1 Vide 12 1 Vide 12

2 Códi Descrição de 16 RECOLHIMENTO DO IMPOSTO DIFERE DA APURACAO 17 SALDO ESTIMATIVA ミ RESTRITO A PERIODICIDADE SEMESTRAL 18 PARA GIA-ICMS COM MOVIMENTACAO EXIGE-SE LANCAMENTOS 19 PERIODO FINAL DEVE SER MENOR QUE DATA ATUAL 20 PARA GIA-ICMS SEM MOVIMENTO NAO PODEM EXISTIR VALORES Procedimento para correção do /Alerta 1 Vide 12 1 O campo saldo Estimativa só deve ser preenchido por contribuinte sujeito ao referido Regime e, portanto com periodicidade Semestral. 1 Foi respondido, no Item Dados da GIA, sim à pergunta:houve ENTRADAS/SAÍDAS NO PERÍODO? Corrija a resposta ou efetue os lançamentos, conforme o caso. 1 Foi informado no período final data posterior à data de 1 Foi respondido, no Item Dados da GIA, não à pergunta:houve ENTRADAS/SAÍDAS NO PERÍODO?, e no entanto foi inserido valores no CFOP. Corrija a resposta ou exclua os lançamento, conforme o caso. 1 Inativo 21 DEBITOS DO IMPOSTO DIFERE DE CREDITOS DO IMPOSTO 22 SALDO CREDOR/DEVEDOR ESTIMAT. 1 Os campos referentes a Estimativa devem ser preenchidos SOMENTE PERIOD. SEMESTRAL somente por contribuintes sujeitos a esse Regime. 23 ANO 1997 SOMENTE PARA GIA-ICMS DE 1 Corrija a periodicidade para Anual ou veja se o período PERIODICIDADE ANUAL realmente é PERIODICIDADE MENSAL MES INICIAL 1 Digite o período inicial e final corretos (dentro do mesmos mês) DIFERE DE MES FINAL 25 GIA MOTIVO NORMAL O DIA DEVE SER O 1 Não pode haver GIA Motivo Normal com período final que não ULTIMO DIA DO MES seja o último dia do mês. 26 PERIODICIDADE SEMESTRAL MES FINAL 1 Corrija o período final. Deve ser 06 ou 12

3 Códi Descrição de DEVE SER 6 OU PERIODIC. SEMESTRAL DEVE ESTAR NO INTERVALO DO SEMESTRE 28 PERIODICIDADE ANUAL-MOTIVO NORMAL - PERIODO FINAL DEVE SER 31/12 29 REVISAO DE ESTIMATIVA SOMENTE P/ PERIODICID. SEMESTRAL 30 VERIFIQUE EXISTENCIA DO ESTOQUE Procedimento para correção do /Alerta 1 1º período semestral deve ser entre 01/01 a 30/06 2º Período semestral deve ser entre 01/07 a 31/12 1 Nas GIAS anuais com Motivo Normal o período final deve ser 31/12 1 Os campos referentes a Estimativa devem ser preenchidos somente por contribuintes sujeitos a esse Regime 2 Na primeira GIA do exercídio devem ser declarados os estoques iniciais. INICIAL 31 VERIFIQUE EXISTENCIA DA GI - ICMS 1 Inativo 32 VERIFIQUE EXISTENCIA DO ESTOQUE FINAL 2 Na última GIA do exercídio devem ser declarados os estoques finais 33 DATA CADASTRAMENTO JUCEMAT TEM QUE SER MENOR QUE DATA CADASTRAMENTO SEFAZ 1 Inativo 34 GIA REVISÃO ESTIMATIVA DEVE CONTER LANÇAMENTOS DE ENTRADAS / SAÍDAS 1 Na GIA de revisão de estimativa devem ser informados valores de entradas e saídas. 100 OBRIGATORIA A EXISTENCIA DO COP 03 1 (ANEXO I) 101 CAE NAO PERMITE LANÇAMENTO DE COP TOTAL COP 01 (ANEXO I) MAIOR QUE VALOR 1 O total lançado nocop 01 não pode ser maior que as entradas. Revise os valores lançados. 103 TOTAL COP 01 (ANEXO I) MAIOR QUE VALOR 1 Idem acima 104 CAE NAO PERMITE LANCAMENTO DE COP 02 1 O CAE/CNAE do contribuinte não permite informar COP 02.

4 Códi Descrição de Procedimento para correção do /Alerta (ANEXO I) Confira o CNAE, e se há necessidade de se informar esse anexo. 105 TOTAL COP 03 (ANEXO I) MAIOR QUE VALOR 1 O total lançado no COP 03 não pode ser maior que as saídas. CONTABIL SAIDAS Revise os valores lançados. 106 TOTAL COP 03 (ANEXO I) MAIOR QUE VALOR 1 Idem acima, para saídas internas. CONTABIL SAIDAS ESTADO 107 COP 04 (ANEXO I) SOMENTE PARA MUNICIPIO O COP 4 do Anexo I deve ser preenchido apenas por contribuintes cadastrados como revendedores autônomos. 108 TOTAL COP 04 (ANEXO I) MAIOR QUE VALOR 1 O total lançado no COP 04 não pode ser maior que as saídas CONTABIL SAIDAS ESTADO para o estado de MT. Revise os valores lançados 109 TOTAL COP 05 (ANEXO I) MAIOR QUE VALOR 1 O total lançado no COP 05 não pode ser maior que as entradas do estado de MT. Revise os valores lançados. 110 TOTAL COP 06 (ANEXO I) MAIOR QUE VALOR 1 O total lançado no COP 06 não pode ser maior que as entradas do estado de MT. Revise os valores lançados 113 TOTAL COP 08 (ANEXO I) MAIOR QUE VALOR 2 O total lançado no COP 08 não pode ser maior que as entradas do estado de MT. Revise os valores lançados 114 TOTAL COP 09 (ANEXO I) MAIOR QUE VALOR 2 O total lançado no COP 09 não pode ser maior que as saídas. CONTABIL SAIDAS Revise os valores lançados 115 VALOR CONTABIL ZERADO (ANEXO I) 1 Caso seja obrigatório a informação do COP 04, não é permitido deixa-lo zerado. 116 OBRIGATORIA EXISTENCIA DO COP 04 (ANEXO I) 1 Pelo CNAE do contribuinte a informação do COP 04- Anexo I é obrigatório. 120 TOTAL COP 02 (ANEXO I) MAIOR QUE VALOR 1 O total lançado no COP 02 (Anexo I) não pode ser maior que as CONTÁBIL ENTRADAS ESTADO entradas do estado de MT. Revise os valores lançados 201 CAE NAO PERMITE LANÇAMENTO DE COP 01 1 O CAE/CNAE do contribuinte não permite informar COP 01. (ANEXO II) Confira o CNAE, e se há necessidade de se informar esse anexo.

5 Códi Descrição de 202 TOTAL COP 01 (ANEXO II) MAIOR QUE VALOR CONTABIL SAIDAS ESTADO 203 TOTAL COP 03 (ANEXO II) MAIOR QUE VALOR CONTABIL DE ANULAÇÕES NO ESTADO 205 TOTAL COP 04 (ANEXO II) MAIOR QUE VALOR CONTABIL DAS DEVOLUÇÕES DE VENDAS NO ESTADO 206 TOTAL COP 05 (ANEXO II) MAIOR QUE VALOR CONTABIL DAS DEVOLUÇÕES DE COMPRAS NO ESTADO 207 TOTAL COP 06 (ANEXO II) MAIOR QUE VALOR CONTABIL DAS ANULAÇÕES DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE 209 TOTAL COP 08 (ANEXO II) MAIOR QUE Procedimento para correção do /Alerta 1 O total lançado no COP 01 (Anexo II) não pode ser maior que as saídas para o estado. Revise os valores lançados 1 Neste COP do anexo II deve ser informado, por município, o total das devoluções e anulações do período registradas nos CFOPs. 1205, 1206, 1207, 2205, 2206, 2207, 3205, 3206 e Neste COP devem ser informado, por município, apenas os valores de devoluções (de saídas) do período, registradas nos CFOP 1201 e Neste COP devem ser informado, por município, apenas os valores de devoluções (de entradas) do período, registradas nos CFOP 5201 e Neste COP do anexo II deve ser informado, por município, o total das prestações do período registradas apenas no CFOP (anulações de valor relativo à aquisição de transporte). 2 Neste COP deve ser informado apenas as devoluções ou anulações de entradas, em casos previstos pela SUIC. VALOR CONTABIL SAIDAS ESTADO 210 VALOR CONTABIL ZERADO (ANEXO II) 1 Para contribuintes, com movimentação, obrigados ao preenchimento deste COP, a informação das operações é obrigatória. 211 TOTAL COP 09 (ANEXO II) MAIOR QUE VALOR CONTABIL ENTRADAS 305 GIA-ICMS DE 31/12, A GI/ICMS DEVE SER PREENCHIDA 2 Neste COP deve ser informado apenas as devoluções ou anulações de entradas, em casos previstos pela SUIC 1 Até 2006 a GI era obrigatória na última GIA do período. Se for o caso, preencha os dados de GI, com os dados do ano de referência.

6 Códi Descrição de 306 GI/ICMS DEVE SER PREENCHIDA SOMENTE EM 31/ GI/ICMS DEVE SER PREENCHIDA NA GIA- ICMS SEGUNDO SEMEST. Procedimento para correção do /Alerta 400 DIGITO DA INSCRICAO ESTADUAL INVALIDO 401 ANO INICIAL INVALIDO 1 Verifique a data correta. 402 MES INICIAL INVALIDO 1 Verifique a data correta. 403 DIA INICIAL INVALIDO 1 Verifique a data correta. 404 ANO FINAL INVALIDO 1 Verifique a data correta. 405 MES FINAL INVALIDO 1 Verifique a data correta. 406 DIA FINAL INVALIDO 1 Verifique a data correta. 1 Válida até 12/2006. Caso a GIA seja de referência mensal anterior a12/2006 e não seja a última do exercício não se deve preencher o Anexo GI. 1 Válida até 12/2006. Caso a GIA seja de referência anterior a 06/2006 e seja a do primeiro semestre não se deve preencher o Anexo GI 1 Verifique o número da inscrição estadual correta 407 PARA GIA NORMAL DIA FINAL DEVE SER ULTIMO DIA DO MES 1 Não pode haver GIA Motivo Normal com período final que não seja o último dia do mês 408 PERIODO FINAL DEVE SER MAIOR QUE 1 Verifique as datas corretas PERIODO INICIAL 409 ANO INICIAL DEVE SER IGUAL AO ANO 1 Verifique o ano correto FINAL 410 CONTRIBUINTE NAO CADASTRADO NO 1 Inativo PROGRAMA GERADOR 411 PARA PERIODIC. MENSAL MES INIC. DEVE 1 Verifique o período correto SER IGUAL MES FIN 414 PARA PERIODIC. SEMESTRAL MES FINAL 1 Verifique o período correto

7 Códi Descrição de DEVE SER 06 OU PARA PERIODIC. SEMESTRAL GIA DEVE ESTAR EM 1 SEMESTRE Procedimento para correção do /Alerta 1 Verifique o período correto 438 ANO INICIAL DEVE SER MAIOR QUE Verifique o ano correto 439 ANO 1997 SOMENTE PARA GIA-ICMS COM 1 Para GIAs de 1997, a única periodicidade aceita é a Anual PERIODIC. ANUAL 440 PERIODO INICIAL DEVE SER MENOR QUE DATA ATUAL 1 Verifique o período inicial correto. Não se aceita inserir data futura à data de preenchimento da GIA. 444 INTERVALO DA REVISAO DEVE SER DE 1 1 A GIA de revisão de estimativa deve se referir ao ano completo. ANO 447 VALOR OUTROS CRÉDITOS MENOR QUE SOMA VALORES DETALH. OUTROS CRÉDITOS 1 Verifique qual o valor correto a ser lançado em Outros Créditos. Eles devem ser todos detalhados no Detalhamentos de outros Créditos 448 O VALOR DE OUTROS CRÉDITOS DEVE SER DETALHADO 449 INCOMPATIBILIDADE DO VALOR DE OUTROS CRÉDITOS E SEU DETALHAMENTO 450 SOMA DE BEN. FISCAIS(RECOLH) MENOR QUE SOMA VALORES DETALH. BEN. FISCAIS 451 O VALOR DE BENEFÍCIOS FISCAIS(RECOLHIMENTO) DEVE SER DETALHADO 1 Idem acima 1 Idem acima 1 Verifique o valor correto para Benefícios Fiscais. Ele deve ser todo detalhado no Detalhamento de Benefícios Fiscais 1 Idem acima 452 INCOMPATIBILIDADE DOS VALORES BEN. 1 Idem acima FISCAL(RECOLH) E SEU DETALHAMENTO 453 DEVE EXISTIR LANÇAMENTOS DE ISENTAS E 1 Quando há redução na B.C., a diferença entre o VC e a BC deve

8 Códi Descrição de OUTRAS(SAÍDAS) P/ INFORMAR RED.BC 455 SOMA VALORES DETALH. OUTROS CRÉD. MENOR QUE VALOR OUTROS CRÉD(APUR.) 456 SOMA VALORES DETALH. BEN. FISCAIS MENOR QUE VALOR BEN. FISCAL(RECOLH) 462 DIFERENÇA ENTRE O VALOR DAS ISENÇÕES E SEU DETALHAMENTO 463 VALOR CONTÁBIL MAIOR QUE A SOMA DOS DEMAIS 464 CNAE FISCAL DO CONTRIBUINTE FORA DE VIGÊNCIA. ATUALIZE O CNAE FISCAL. 465 SOMA VALOR CONTÁB. SAÍDAS INTEREST.DIFERE DA SOMA VALOR CONTÁBIL GI - SAÍDAS(CONT. E NÃO CONT.) 466 SOMA VALOR CONTÁB. ENTRADAS INTEREST. DIFERE DA SOMA VALOR CONTABIL GI- ENTRADAS 467 CONTRIBUINTE COM MOVIMENTO,OBRIGADO A PREENCHER ANEXO GIA ST, AINDA QUE ZERADO Procedimento para correção do /Alerta ser lançada em isentas e/ou Outras 1 Verifique qual o valor correto a ser lançado em Outros Créditos. Eles devem ser todos detalhados no Detalhamentos de outros Créditos 1 Verifique o valor correto para Benefícios Fiscais. Ele deve ser todo detalhado no Detalhamento de Benefícios Fiscais 1 Os valores lançados em Isenções, deve ser totalmente detalhado no item Detalhamento de isenções 1 Verifique os valores corretos em VC, BC, Isentas e Outras 1 Verifique se o CNAE constante em Dados do Contribuinte da GIA é o constante nos dados cadastrais junto à SEFAZ. Caso não seja, atualize-o em Contribuinte. 1 A soma de todos os CFOPS INTERESTADUAIS DE SAÍDAS deve ser igual à soma dos valores lançados na GI- Saídas. 1 A soma de todos os CFOPS INTERESTADUAIS DE ENTRADAS deve ser igual à soma dos valores lançados na GI- ENTRADAS. 1 Os contribuintes enquadrados nos CNAEs sujeitos à Substituição tributária (Portaria 65/92) são obrigados ao preenchimento do anexo GIA ST.

9 Códi Descrição de 468 INFORMAÇÕES SOBRE ESTOQUE SÃO OBRIGATÓRIAS PARA GIA DE BAIXA, PARALISAÇÃO E MUDANÇA DE DOMICÍLIO, SOB PENA POR OMISSAO DA INFORMAÇÃO 469 INFORMAÇÕES SOBRE ESTOQUES SÃO OBRIGATÓRIAS, SOB PENA POR OMISSÃO DA INFORMAÇÃO. 470 INFORMAÇÕES SOBRE MEIOS DE PRODUÇÃO SÃO OBRIGATÓRIAS, SOB PENA POR OMISSÃO DA INFORMAÇÃO 471 INFORMAÇÕES SOBRE MEIOS DE PRODUÇÃO SÃO OBRIGATÓRIAS PARA GIA DE BAIXA, PARALISAÇÃO E MUDANÇA DE DOMICÍLIO, SOB PENA POR OMISSÃO DA INFORMAÇÃO Procedimento para correção do /Alerta 1 Nestes casos é obrigatória a informação dos estoques. 1 Na última GIA do período a informação de estoques é obrigatória. 1 Na última GIA do período a informação de Meios de Produção é obrigatória. 1 Nesses casos, a informação de Meios de Produção é obrigatória. Legenda- erro: 1-Restritivo- Impede a Geração Do Arquivo da GIA 2-Alertas- São Avisos para correção de falhas no preenchimento, mas NÃO são impeditivos de geração de arquivo de GIA.