RELATÓRIO DE GESTÃO 2011

Transcrição

1 RELATÓRIO DE GESTÃO 2011 CAMPO GRANDE (MS) - ABRIL/2012 1

2 SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM DO COOPERATIVISMO NO ESTADO DE MATO GROSSO DO SUL - SESCOOP/MS RELATÓRIO DE GESTÃO 2011 Relatório de Gestão do exercício 2011 apresentado aos órgãos de controle interno e externo como prestação de contas anual a que esta Unidade está obrigada nos termos do art.70 da Constituição Federal, elaborado de acordo com aas disposições da IN TCU nº 63/2010, da DN TCU nº 108/2010, Portaria TCU 123/2011 e das orientações da Controladoria Geral da União Portaria CGU nº 2.546, de 27/12/2010. CAMPO GRANDE (MS), ABRIL/2012 2

3 SUMÁRIO 1. IDENTIFICAÇÃO DA UNIDADE DO SESCOOP/MS INTRODUÇÃO SUMÁRIO EXECUTIVO CAPÍTULO 1 - PERFIL INSTITUCIONAL Constituição e natureza da entidade Responsabilidade Institucional Missão e visão Fonte de Recursos CAPÍTULO 2 - GOVERNANÇA CORPORATIVA Objetivos Estratégicos Estrutura Organizacional CAPÍTULO 3 - COOPERANDO COM O FUTURO Atuação junto ao público jovem Atuação voltada para o social Responsabilidade ambiental CAPÍTULO 4 - GESTÃO DE PESSOAS Perfil do corpo funcional Movimentação no quadro de pessoal Capacitações Folha de pagamento

4 CAPÍTULO 5 - PRESTAÇÃO DE CONTAS Atuação finalística Gestão do Sistema Indicadores de Desempenho Operacional CAPÍTULO 6 - EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA Receitas Despesas CONSIDERAÇÕES FINAIS ANEXOS Anexo I Caracterização dos Instrumentos de Transferências vigentes no exercício de referência Anexo II - Histórico da composição e das despesas com recursos humanos a Anexo III - Informações sobre a gestão da Tecnologia da Informação Anexo IV - Informações sobre Cumprimento da Lei 8.730/ ANEXO V - Relatório de cumprimento das recomendações do Órgão de Controle Interno... Anexo VI - Informações sobre a estrutura de controles internos Anexo VII - Gestão Ambiental e Licitações Sustentáveis Anexo VIII - Outras informações consideradas relevantes para demonstrar a conformidade e o desempenho da unidade... Anexo IX - Demonstrações Contábeis Balanço Patrimonial Demonstração do Superávit do exercício (DRE) Demonstração da Mutação do Patrimônio Social (DMPS) Demonstração dos Fluxos de Caixa (DFC) Notas Explicativas Parecer da auditoria independente sobre as Demonstrações Contábeis

5 Anexo X - Parecer do Conselho Fiscal Anexo XI - Parecer do Conselho Estadual ou Nacional Anexo XII - Atendimento ao TCU quanto ao conteúdo mínimo do Relatório de Gestão... Anexo XIII - Índice Remissivo de Indicadores GRI (G3)

6 LISTA DE TABELAS, QUADROS E ILUSTRAÇÕES I - Tabela de Evolução das Receitas realizadas 2009 a II - Organograma Organizacional SESCOOP/MS III Quadro de Investimentos Interno do Cooperativismo do MS IV - Tabela com Perfil do Quadro Funcional da Entidade 33 V Tabela de Investimentos em Treinamentos e Cursos de Graduação e Pós- Graduação em VI Tabela de Realização por Linha de Ação VII - Consolidação das atividades em Formação Profissional VIII - Quadro de apresentação dos módulos do curso de MBA IX Quadro apresentação dos módulos do Programa Desenvolvimento das Secretárias X - Quadro de apresentação dos módulos do FORMACOOP XI - Quadro de Apresentação dos módulos do Programa de Líderes XII - Consolidação das Atividades em Promoção Social XIII - Consolidação das Atividades em Monitoramento XIV Demonstração Receita Realizada em XV Gráfico de Apresentação de Receitas XVI Demonstração Despesas realizadas em XVII Gráfico de Apresentação de Despesas

7 XVIII - Quadro de Execução física e financeira das ações realizadas pela 79 UJ... XIX - Demonstrativo da Programação de Despesas Correntes XX - Demonstrativo da Programação de Despesas de Capital XXI - Demonstrativo das Despesas Correntes Realizadas por Grupo e Elemento 80 de Despesa... XXII - Demonstrativo de Despesas de Capital por Grupo e Elemento de Despesa XXIII - Demonstrativo da Evolução dos Gastos Gerais XXIV - Demonstrativo das Despesas por Natureza XXV - Resumo das Programações de Despesas XXVI - Movimentação Orçamentária por Grupo de Despesa XXVII - Quadro Despesa por Modalidade de Contratação Crédito Originários 84 da UJ... XXVIII - Quadro Despesa Corrente e Despesa de Capital por Grupo e Elemento 85 de Despesa Créditos Originários da UJ... 7

8 LISTA DE ABREVIAÇÕES E SIGLAS Abreviações e Siglas AURORA CAMVA CERGRAND CGU CIPA COCRESUL COESO CONACENTRO COOASGO COOPACENTRO COOPAVIL COOPERGRÃOS COOPEROESTE COOPERSA COOPERTRAN COOP-GRANDE COOPSEMA COOPUR COORLMS COPALEITE COPAMIS COPASUL COPRASUL DCTF DIPJ DIRF DMS DN GFIP IN MBA OCB OCB/MS RAIS SICREDI BRASIL CENTRAL SICREDI CAMPO GRANDE SICREDI CELEIRO SICREDI CENTRO SUL Descrição Cooperativa Central Oeste Catarinense Cooperativa Agrícola Mista de Várzea Alegre Ltda Cooperativa de Energização e Desenvolvimento Rural da Grande Dourados Ltda Controladoria-Geral da União Comissão Interna de Prevenção de Acidentes Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos funcionários e Servidores Públicos do Estado de MS Cooperativa de Energização e Desenvolvimento Rural do Sudoeste Matogrossense Ltda Cooperativa dos Produtores do Centro Oeste Ltda Cooperativa Agropecuária São Gabriel do Oeste Ltda Cooperativa Agropecuária do Centro-Oeste Cooperativa Agroindustrial do Vale de Ivinhema Ltda Cooperativa Agropecuária Regional dos Produtores de Grãos Cooperativa de Agronegócios de São Gabriel do Oeste Cooperativa Agroindustrial Amambai Cooperativa dos Transportadores de Angélica Cooperativa Agrícola de Campo Grande Cooperativa Agrícola Mista Serra de Maracaju Cooperativa dos Urologistas do Mato Grosso do Sul Cooperativa dos Otorrinolaringologistas do Estado de Mato Grosso do Sul Cooperativa Agropecuária dos Produtores de Leite e Derivados Ltda Cooperativa Agrícola Mista Sucuriu Ltda Cooperativa Agrícola Sulmatogrossense Ltda Cooperativa Agroindustrial Declaração de Débitos e Créditos Tributários Federais Declaração de Imposto de Renda Pessoa Jurídica Declaração do Imposto de Renda Retido na Fonte Declaração Mensal de Serviços Decisão Normativa Guia de Recolhimento do FGTS e Informações a Previdência Social Instrução Normativa Master of Business Administration Organização das Cooperativas Brasileiras Sindicato e Organização das Cooperativas Brasileiras no MS Relação Anual de Informações Sociais Cooperativa Central de Crédito do Mato Grosso do Sul, Goiás e Tocantins Cooperativa de Crédito de Livre admissão de Associados de Campo Grande e Região Cooperativa de Crédito Celeiro Centro-Oeste Cooperativa de Crédito de Livre Admissão de associados do Centro sul do Mato Grosso do Sul 8

9 SICREDI FEDRAL SICREDI FRONTEIRA- MS SICREDI JURÍDICA SICREDI PANTANAL MS TCU TICOOP UJ UNICRED CAMPO GRANDE UNIMED CAMPO GRANDE UNIMED DOURADOS UNIMED MS UNIMED TRÊS LAGOAS UNIODONTO CAMPO GRANDE UNIODONTO DE DOURADOS Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Servidores Públicos Federais em mato Grosso do Sul Cooperativa de Crédito rural de Ponta Porã e Região Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Integrantes das Carreiras Jurídicas do Estado de MS Cooperativa de Crédito de Livre Admissão de Associados Pantanal do Mato Grosso do Sul Tribunal de Contas da União Torneio de Integração Cooperativista Unidade Jurisdicionada Cooperativa de Economia e Crédito Mútuo dos Médicos e Profissionais da Área de Saúde de Campo Grande MS Unimed de Campo Grande - Cooperativa de Trabalho Médico Unimed de Dourados Cooperativa de Trabalho Médico Unimed do Estado de MS Federação Estadual das cooperativa Médicas Cooperativa de Trabalho Médico Unimed de Três Lagoas Uniodonto de Campo Grande Sistema nacional de Cooperativas Odontológicas Uniodonto de Dourados Cooperativa de Trabalho Odontológico 9

10 CUMPRINDO A MISSÃO Força do cooperativismo em 2011: 100 cooperativas, associados e empregados. Atuação em 2011: Promover o desenvolvimento do cooperativismo de forma integrada e sustentável pessoas beneficiadas em ações de formação profissional pessoas beneficiadas em ações de promoção social. 73 cooperativas atendidas no monitoramento. MISSÃO DO SESCOOP...por meio da formação profissional, da promoção social e do monitoramento das cooperativas... Programas...respeitando sua diversidade, contribuindo para sua competitividade e melhorando a qualidade de vida dos cooperados, empregados e familiares. - Cooperjovem - Jovens Lideranças - Aprendiz Cooperativo - Acompanhamento econômico-financeiro das cooperativas - Qualidade de Vida/Saúde e Segurança no Trabalho - Ensino a Distância - Sustentabilidade... 10

11 SOBRE ESTE RELATÓRIO Este primeiro relatório de gestão com enfoque em sustentabilidade do Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo no Estado de Mato Grosso do Sul SESCOOP/MS relata o desempenho e resultados das atividades e ações da instituição no apoio ao cooperativismo. As informações contábeis são relativas ao período compreendido entre os dias 1º de janeiro e 31 dezembro de O documento apresenta também os princípios e os valores que conduzem a atuação do Sescoop, bem como suas estratégias e compromissos perante seus diversos públicos de relacionamento. Todos os dados contidos neste Relatório mantêm as mesmas fontes e métodos de cálculo utilizados na edição imediatamente anterior a este documento (Relatório de Gestão de 2010), disponível ao público no formato eletrônico (pela Internet), no endereço As informações para a elaboração deste documento foram prestadas por diversas áreas da instituição, sob a coordenação de Ivanildo de Jesus Silva, da área Administrativa e Financeira da Instituição. O público-alvo deste relatório são os principais parceiros identificados pelo SESCOOP: cooperados, empregados de cooperativas, gestores, órgãos de controle, conselhos superiores e a sociedade em geral. Mesmo tendo seus parceiros previamente mapeados, a instituição ainda não dispõe de um processo estruturado de engajamento desses públicos para efeitos de identificação de temas e abordagens para o Balanço Social. Diretrizes GRI O Sescoop adota a terceira (e mais recente) versão das diretrizes previstas pelo Global Report Iniciative (GRI)*, a G3. Com base nas informações publicadas e nos indicadores de desempenho consolidados nesta edição, a instituição acredita estar em condições de declarar o presente documento como integrante do nível C da estrutura GRI. A íntegra deste documento está disponível no portal do Sescoop na Internet. Caso tenha interesse em obter esclarecimentos adicionais ou apresentar críticas e sugestões, entre em contato com área Administrativa e Financeira do SESCOOP/MS pelo telefone (67) Se preferir, envie um e- mail para a caixa postal sescoop@ocbms.org.br. Os indicadores GRI utilizados neste relatório, bem como as respostas e a indicação do capítulo nos quais seus conteúdos podem ser encontrados, aparecem descritos nas páginas a seguir. Para melhor identificação, consultar o Anexo XII Índice Remissivo de Indicadores GRI (G3), na página 116 deste Relatório de Gestão. 11

12 *Global Report Initiative (GRI) - organização internacional multistakeholder detentora de um modelo de referência mundial para a elaboração de relatórios de sustentabilidade 12

13 IDENTIFICAÇÃO DA UNIDADE Identificação das UJ no Relatório de Gestão Individual Poder e Órgão de Vinculação Poder: Executivo Órgão de Vinculação: Ministério do Trabalho e Emprego - MTE Código SIORG: Identificação da Unidade Jurisdicionada Denominação completa: Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo no Estado de Mato Grosso do Sul Denominação abreviada: SESCOOP/MS Código SIORG: Não se aplica Código LOA: Não se aplica Código SIAFI: Não se aplica Situação: ativa Natureza Jurídica: Serviço Social Autônomo Principal Atividade: Formação Profissional, Promoção Social e Monitoramento/Desenvolvimento das Cooperativas Brasileiras Código CNAE: Telefones/Fax de contato: (067) (067) sescoop@ocbms.org.br Página na Internet: Endereço Postal: Rua Ceará, 2245, Vila Célia, Campo Grande, Mato Grosso do Sul Normas relacionadas à Unidade Jurisdicionada Normas de criação e alteração da Unidade Jurisdicionada Medida Provisória 1.715, de 03 de setembro de 1998 e suas reedições e Decreto 3.017, de 07 de abril de 1999, publicado no Diário Oficial da União em ; Lei /2007 de 23/11/2007. Outras normas infralegais relacionadas à gestão e estrutura da Unidade Jurisdicionada Regimento Interno registrado no Cartório de Registro de Títulos e Documentos do 4º Serviço Notarial e Registro de Títulos e Documentos. Manuais e publicações relacionadas às atividades da Unidade Jurisdicionada Regulamento de Licitações e Contratos Resolução 43/2006, Norma de Pessoal Resolução 300/2008; Ações Descentralizadas - Resolução 001/2006, Controle de Bens Resolução 001/2009, Unidades Gestoras e Gestões relacionadas à Unidade Jurisdicionada Unidades Gestoras relacionadas à Unidade Jurisdicionada Código SIAFI Nome Não se Aplica Não se Aplica Gestões relacionadas à Unidade Jurisdicionada Código SIAFI Nome Não se Aplica Não se Aplica Relacionamento entre Unidades Gestoras e Gestões Código SIAFI da Unidade Gestora Código SIAFI da Gestão Não se Aplica Não se Aplica 13

14 INTRODUÇÃO O Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo no Estado de Mato Grosso do Sul SESCOOP/MS apresenta este Relatório de Gestão, referente o exercício de 2011, com objetivo de promover maior transparência para a sociedade em geral e para os órgãos fiscalizadores e controle, quanto aos resultados das ações desenvolvidas pelo sistema SESCOOP e o apresenta estruturado de forma a atender as exigências do Anexo II da Decisão Normativa TCU nº 108/2010, sendo composto de Informações de identificação da unidade jurisdicionada, Informações sobre o planejamento e gestão orçamentária e financeira da unidade, considerando o atingimento dos objetivos e metas físicas e financeiras, bem como as ações administrativas consubstanciadas em projetos e atividades, Informações sobre recursos humanos da unidade, Informação sobre as transferências mediante convênio, contrato de repasse, termo de cooperação, termo de compromisso ou outros acordos, ajustes ou instrumentos congêneres, vigentes no exercício de referência, Informações sobre a entrega e ao tratamento das declarações de bens e rendas, Informações sobre o funcionamento do sistema de controle interno da UJ, Informações quanto à adoção de critérios de sustentabilidade ambiental na aquisição de bens, materiais de tecnologia da informação (TI) e na contratação de serviços ou obras, Informações sobre a gestão de tecnologia da informação (TI) da UJ, informações estas distribuídas em seis Capítulos, a saber: Capítulo 1 Perfil Institucional; 2 Governança Corporativa, 3 Cooperando com o Futuro, 4 Gestão de Pessoas, 5 Prestação de contas e 6 Execução orçamentária. Os itens logo a seguir descritos, referem-se àqueles da DN TCU nº 180/2010 Anexo II, que não se aplicam à natureza da unidade em virtude de que o "Quadro A1 - Relacionamento entre as unidades jurisdicionadas e os conteúdos gerais e contábeis do Relatório de Gestão" não prevê tais itens para os órgãos e entidades que arrecadam ou gerenciem contribuições parafiscais, caso do SESCOOP. a. "Informações sobre a movimentação e os saldos de Restos a Pagar de Exercícios Anteriores", b. "Declaração da área responsável atestando que as informações referentes a contratos e convênios ou outros instrumentos congêneres estão disponíveis e atualizados respectivamente, no Sistema Integrado de Administração de Serviços Gerais -SIASG e no Sistema de Gestão de Convênios, Contratos de repasse e Termos de Parceria SICONV, conforme estabelece o art.19 da Lei nº , de 9 de agosto de 2010", c. "Informações sobre a utilização de cartões de pagamento do governo federal, observando-se as disposições dos Decretos nºs 5.355/2005 e 6.370/2008" e d. "Informações sobre Renúncia Tributária, contendo declaração do gestor dos beneficiários diretos da renúncia, bem como da contrapartida, comprovaram, no exercício, que estavam em situação regular em relação aos pagamentos dos tributos juntos à Secretaria de Receita Federal do Brasil- SRB, ao Fundo de Garantia do Tempo de Serviço FGTS e à Seguridade Social". Com relação aos itens da norma DN TCU n 108/2010, Anexo II, que apesar de se aplicarem à natureza da unidade, não houve ocorrências, apresentamos abaixo sua distribuição efetuando um comentário sobre sua não ocorrência no exercício: a. Informações sobre o reconhecimento de passivos por insuficiência de créditos ou recursos. b. Informações sobre a gestão do patrimônio imobiliário de responsabilidade da UJ, classificado como Bens de Uso Especial, de propriedade da União ou locado de terceiros. c. Informações sobre as providências adotadas para atender às deliberações exaradas em acórdãos do TCU ou em relatórios de auditoria do órgão de controle interno a que a unidade jurisdicionada se vincula ou as justificativas para o não cumprimento. d. Informações sobre o tratamento das recomendações realizadas pela unidade de controle interno, caso exista na estrutura do órgão, apresentando as justificativas para os casos de não acatamento. 14

15 A Respeito dos itens tratados acima, informamos que não ocorrerem inscrições de passivos por insuficiência de crédito ou recursos no exercício em 2011; que não há Bens de Uso Especial de propriedade da União ou locado de terceiros; que não ocorreram deliberações emanadas pelo TCU Tribunal de Contas da União ou pelo órgão de Controle Interno e finalmente que não houve recomendações da Unidade de Controle Interno para o exercício de 2011, não sendo, portanto, necessárias informações a respeito dos itens tratados. Com relação à parte B, da DN 108/2010 Informações Contábeis da Gestão, o Serviço Nacional de aprendizagem do Cooperativismo no Estado de Mato Grosso do Sul, adota o previsto no item X Demonstrações contábeis prevista na Lei 6.404/76, incluindo as notas explicativas. 15

16 SUMÁRIO EXECUTIVO O Cooperativismo é um movimento voltado para formas associativas e democráticas de organização da produção, do trabalho e do consumo, com o foco no atendimento às necessidades comuns dos seus associados e não apenas no lucro, no que se diferencia dos demais empreendimentos. Em 2011, confirmamos a tendência de estabilização do número de sociedades cooperativas, contabilizando 6.586, com um pequeno decréscimo de 1% em relação a Da mesma forma, foi ratificado o crescimento do número de pessoas ligadas à prática cooperativista, registrando um total superior a 10 milhões de cooperados, representando, assim, um aumento de 11% no comparativo ao último ano. O mesmo foi observado no tocante ao quadro de empregados, que chegou a 296 mil, correspondendo a uma expansão de 9,3%. Embora sejam sociedades sem fins lucrativos, as cooperativas atuam numa economia de mercado e em concorrência com empresas essencialmente privadas. Apesar das diferenças na propriedade do capital, na destinação dos resultados, e na relação com as comunidades, as cooperativas agem em um ambiente competitivo em que predominam o mercado e as empresas capitalistas e, portanto, devem estar bem preparadas. Diante disso, o sistema cooperativista depara-se com o desafio de atender às demandas sociais de seus cooperados e de seu entorno e, ao mesmo tempo, desenvolverse em conformidade com um mercado altamente competitivo. O Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo (SESCOOP), criado em 1998, faz parte do denominado Sistema S. Tem como objetivo integrar o Sistema Cooperativista Nacional e auxiliá-lo a vencer seus desafios. Cabe ao SESCOOP organizar, administrar e executar: O ensino de formação profissional cooperativista para cooperados, empregados de cooperativas e familiares; A promoção social de cooperados, empregados de cooperativas e familiares; e O monitoramento das cooperativas em todo o território nacional. O grande desafio é apoiar de modo efetivo cooperativas de 13 (treze) diferentes ramos (da agricultura aos serviços, passando pelo comércio e pela indústria), com portes distintos (das grandes às pequenas) e distribuídas espacialmente por todo o País (nos 26 estados e no Distrito Federal). Com todas essas atribuições e uma abrangência nacional, o SESCOOP atua em um ambiente de elevada complexidade. No Estado de Mato Grosso do Sul foram desenvolvidas ações importantíssimas para o alcance e execução dos objetivos antes citados. É vivido um momento em que o setor cooperativista do Estado amplia cada vez mais sua contribuição ao desenvolvimento econômico e social do país. O SESCOOP/MS está dando ao setor, ferramentas operacionais para levar formação e capacitação cooperativista. Uma das funções principais da Unidade é disseminar o conhecimento da cultura do cooperativismo e da cooperação, além de promover o conhecimento da gestão da empresa cooperativa, que é uma organização diferente dos demais empreendimentos como já observado. Sustentabilidade e autogestão das cooperativas foram a prioridade do novo Planejamento Estratégico do SESCOOP e por isso o SESCOOP/MS disponibilizou programas eficientes de capacitação para cumprir esse objetivo. Um deles foi o MBA em Gestão Empresarial de Cooperativas em parceria com a FGV fundação Getúlio Vargas, quem em 2011 deu continuidade à turma iniciada no ano de Disponibilizou-se também PROGECOOP Programa de Gestão de cooperativas, que aprimorou o processo de gestão das cooperativas participantes por meio da qualificação de dirigentes, conselheiros administrativos e fiscais, gerentes e cooperados, com conhecimento do cooperativismo e a prática da educação cooperativa, tomando conhecimento das técnicas adequadas de planejamento e gestão do empreendimento cooperativo. Importante frisar que as aulas e acompanhamentos forma executados nas sedes das cooperativas participantes do Programa. 16

17 Ainda no primeiro semestre de 2011 iniciou-se a 6ª edição do Programa de Desenvolvimento de Líderes e da 11ª edição do programa de Formação de dirigentes e Gerentes FORMACOOP. O primeiro teve a o objetivo de desenvolver o conhecimento de técnicas de gestão e liderança por dirigentes, conselheiros e executivos dos mais diversos segmentos de cooperativas, vindo de encontro aos anseios da comunidade cooperativista de MS, que tem imediata necessidade de se atualizar com modernas técnicas administrativas e estilos de liderança, preparando-a para os desafios diários que o mercado cada vez mais competitivo impõe. Já o FORMACOOP destinou-se à atender uma demanda das cooperativas do Mato Grosso do Sul por capacitação de gerentes, conselheiros fiscais, técnicos e encarregados nos diversos ramos das cooperativas nas áreas de recursos humanos, gestão de cooperativas, finanças e educação cooperativista. No Campo da Promoção Social destacou-se a realização pelo SESCOOP/MS da V Semana do Cooperativismo e o lançamento do Projeto Social denominado PIPA. A V Semana do Cooperativismo teve como objetivo a comemoração do Dia internacional do Cooperativismo com realização de atividades voltadas à promoção social de cooperados, empregados de cooperativas e seus familiares. Já o Projeto Pipa, contando com a parceria da OCB/MS e diversas cooperativas, buscou desenvolver o bem-estar social e atuar como agente de mudança de comunidades e junto às pessoas carentes. Na V Semana do Cooperativismo, realizou-se uma reunião técnica com cooperativas de leite com efetivação de palestra voltada ao Mercado de lácteos e compras em conjunto, várias apresentações artísticas, entre elas apresentação de grupo de balet Isadora Duncan, apresentação de saxofonista e tecladista e apresentação musical pelos próprios associados e funcionários das cooperativas durante a noite cultural. Ocorreu na oportunidade a realização de várias modalidades esportivas dentro do XX TICOOP. Entre as principais podemos citar a modalidade de Futebol suíço masculino e futebol suíço máster; voleibol masculino e feminino; futsal masculino; futebol de sabão, cabo de guerra, bozó; peteca, e outras várias, onde os cooperativistas tiveram a oportunidade de mostrarem seus talentos. Foi entregue às cooperativas que participaram da modalidade de arrecadação de alimentos, que era uma das modalidades que contavam pontos durante o torneio, o certificado de responsabilidade social. Esta atividade arrecadou 12 toneladas de alimentos que foram doadas a entidades carentes das comunidades de Campo Grande/MS, demonstrando que a unidade do SESCOOP/MS tem na responsabilidade social uma de suas preocupações. Já com a implantação do Projeto Social PIPA, os parceiros participantes escolheram a instituição denominada Associação de Amparo à Família Projeto +1, que atende a 145 crianças e adolescentes com atividades em tempo integral envolvendo estudos extracurriculares, esporte, lazer e cultura, sendo estas executadas por meio da iniciação à informática, à dança de rua e à implantação de uma biblioteca diversificada. No encerramento das atividades do ano foram apresentados números artísticos pelos grupos de dança e coral da instituição em evento de confraternização que envolveu os colaboradores das cooperativas parceiras e do Sistema OCB/MS. Todas as atividades foram efetivamente realizadas e o resultado significativamente alcançado. No Monitoramento o grande feito foi a efetivação do 1º Censo Cooperativista Sul-matogrossense, que foi um trabalho pioneiro no estado, apresentando informações relevantes para o setor, possibilitando desenhar um perfil do cooperativismo de MS. O trabalho visou essencialmente oferecer instrumentos confiáveis para o melhor planejamento de ações, tanto por parte do sistema, como por parte de cada cooperativa. Porém, apesar de todos os ganhos alcançados em 2011, esbarramos em algumas dificuldades ao focar o atingimento das metas. A principal continua sendo o pequeno número de colaboradores da unidade para realizar um número considerável de ações. Como também o nosso Estado tem a economia fortemente ligada ao agronegócio, enfrentamos o problema da sazonalidade das culturas, fazendo com que muitos dos funcionários e associados de cooperativas não consigam participar dos 17

18 cursos e treinamentos colocados à disposição. Contudo, os desafios não nos fazem esmorecer, pelo contrário, nos faz dedicarmos com mais afinco, para atingir os objetivos para os quais existimos. Assim como em 2010, continuamos otimistas com os resultados apresentados pelo País nas mais diversas atividades econômicas, principalmente às voltadas ao cooperativismo, que pelos números levantados ao final de 2011, está em pleno desenvolvimento, verificável quando apreciamos o resultado das exportações das cooperativas, fazendo-nos crer que as ações desenvolvidas pelo SESCOOP, seja nacional ou regionalmente, estão surtindo o efeito esperado. 18

19 CAPÍTULO 1 - PERFIL INSTITUCIONAL O SESCOOP integra o Sistema Cooperativista Brasileiro, fornecendo-lhe suporte em formação profissional - técnica e gerencial. A entidade atua também na promoção social dos cooperados, empregados e familiares, bem como no monitoramento/desenvolvimento das cooperativas. Do ponto de vista formal, o SESCOOP é uma entidade civil de direito privado, sem fins lucrativos, constituída sob o regimento de serviço social autônomo. A Instituição é mantida por recursos de natureza parafiscal. Os valores das contribuições, feitas pelas cooperativas, são definidos a partir de um percentual sobre as folhas de pagamento. Composto por uma Unidade Nacional e por 27 unidades estaduais é considerado uma entidade "paraestatal", pois desempenha serviços não exclusivos do Estado, em colaboração com ele, recebendo incentivos do poder público. Por essa razão, está sujeito a controle pela Administração Pública e pelo Tribunal de Contas da União. Em linhas gerais, a Unidade Nacional do SESCOOP é responsável pela normatização de procedimentos e pela definição das linhas de atuação a serem adotadas pelas unidades estaduais. Estas, por sua vez, devem seguir essas diretrizes sem, contudo, deixar de atender às demandas específicas de sua região Constituição e natureza da entidade A criação do Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo foi oficializada pela Medida Provisória 1.715, de 3 de setembro de O Decreto 3.017, de 06 de abril do ano seguinte, complementou a medida provisória, instituindo regulamentos e dispositivos que disciplinam a atuação do SESCOOP. O Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo no Estado de Mato Grosso do Sul - SESCOOP/MS foi instituído no Estado no ano de 1999 e teve seu Regimento Interno aprovado em reunião ordinária do Conselho Administrativo realizada em 16 de setembro daquele ano, tendo seu registro no Cartório de Registro de Títulos e Documentos do 4º Serviço Notarial e Registral de Títulos e Documentos sob nº 19194, em 28 de Outubro de Responsabilidade Institucional Os alvos da atuação do SESCOOP são as cooperativas, seus associados e empregados, bem como os respectivos familiares. O trabalho da entidade organiza-se a partir de quatro áreas de atuação. São elas: Formação/capacitação profissional; Promoção social; Monitoramento e desenvolvimento de cooperativas e Gestão do sistema. As ações do SESCOOP para fortalecimento das cooperativas englobam capacitação, valorização e melhor aproveitamento dos cooperados e empregados. Desse modo, a entidade busca alçá-los a patamares mais elevados de inovação e excelência, favorecendo a competitividade dos produtos e serviços. A melhora significativa na gestão das cooperativas do Estado de Mato Grosso do Sul, bem como na qualidade do atendimento e das relações por parte dos funcionários, dirigentes e cooperados, resulta em um ganho na capacidade produtiva e na qualidade de vida dos envolvidos, comprovando assim, que a instituição atende a demanda que lhe cabe e suas ações e atividades cumprem da responsabilidade como instituição. 19

20 1.3. Missão e visão A função e a razão de ser do SESCOOP estão contempladas em sua missão: "promover o cooperativismo, a capacitação, a formação profissional, a autogestão e o desenvolvimento social nas cooperativas. O escopo de sua atuação busca o desenvolvimento sustentado do cooperativismo, de forma a produzir a melhoria dos resultados obtidos pelas cooperativas e o fortalecimento de seu papel econômico e social. A visão estratégica do SESCOOP/MS é Ser reconhecido por sua excelência em formação profissional cooperativista, como promotor da sustentabilidade e da autogestão das cooperativas sul-mato-grossenses e como indutor da qualidade de vida e bem-estar social de cooperados, empregados e familiares. No cumprimento da sua missão o Sescoop atua visando criar condições favoráveis ao desenvolvimento do cooperativismo e propiciar a superação dos desafios encontrados pelas entidades cooperativistas em seus ambientes de atuação. Em referência a sua visão, procura criar condições hoje com definição de estratégias para que em um futuro próximo possa colher os resultados voltados a excelência em formação profissional, promovendo a sustentabilidade e desenvolvimento da autogestão dos empreendimentos cooperativos. 1- Doutrina e Princípios: realiza ações no sentido de tornar a doutrina e princípios do cooperativismo conhecidos e praticados; 2- Legislação: atua em parceria com entidades, principalmente OCB, buscando tornar a legislação, sua interpretação e aplicação pelos órgãos julgadores e fiscalizadores, adequada aos preceitos cooperativistas; 3- Cultura da cooperação: realiza atividades visando sensibilizar a sociedade sobre a importância da cultura da cooperação, como forma de propiciar desenvolvimento econômico e social; 4- Cooperativas: propicia condições para a implantação de governança e gestão profissionalizadas das cooperativas, possibilitando atuação em ambientes competitivos, por intermédio da capacitação dos dirigentes, cooperados e empregados. Assim, trabalha no sentido da sustentabilidade dos empreendimentos cooperativos. 5- Resultados: realiza ações de monitoramento do desempenho das cooperativas, propondo as medidas adequadas à obtenção de resultados econômicos e sociais positivos. Cuida, em parceria com a OCB, da transparência e divulgação dos resultados do sistema cooperativista. 6- Imagem: atua, em parceria com a OCB, no sentido de divulgar, zelar e fortalecer a imagem do cooperativismo junto à sociedade. 20

21 SESCOOP E OS DESAFIOS DO COOPERATVISMO RECONHECIDA E FAVORÁVEL DOUTRINA E PRINCIPIOS DISSEMINADA E PRATICADA IMAGEM DIVULGAR LEGISLAÇÃO ADEQUADA E BEM INTERPRETADA FORTALECER SESCOOP INFLUENCIAR RESULTADOS MONITORAR CAPACITAR SENSIBILIZAR CULTURA DA COOPERAÇÃO TRANSPARENTES E DIVULGADOS COOPERATIVAS ASSIMILADA E PRATICADA GOVERNANÇA E GESTAO PROFISSIONALIZADA EMPREGADOS CAPACITADOS S CAPACITADOS E COMPROMETIDOS COOPERADOS Fonte: Sescoop - Unidade Nacional Para desenvolvimento de suas atividades e atingimento de seus objetivos, O SESCOOP/MS encontra no Estado alguns desafios, que servem por outro lado para instigar e procurar mecanismos para superá-los. Dentre muitos, destacamos alguns. 1- Implantar a cultura do Planejamento nas Cooperativas do MS; 2- Incentivo a organização do quadro social das cooperativas do MS; 3- Consolidar o programa de responsabilidade socioambiental em MS; 4- Implantação de manutenção de TI na unidade SESCOOP/MS; 5- Implantar o Programa de Jovens Lideranças no MS; 6- Instituir agentes de desenvolvimento cooperativista (ADC) nas cooperativas; 7- Desenvolver programa de cooperativismo itinerante em MS; 1.4. Fonte de Recursos A principal fonte de recursos do SESCOOP é a contribuição social em percentual de 2,5%, incidente sobre as folhas de pagamento das cooperativas. A distribuição orçamentária da contribuição social está prevista em Regimento Interno e obedece a seguinte diretriz: 10% (dez por cento) são destinados ao custeio e à aplicação na Unidade Nacional do SESCOOP; 2% (dois por cento) do orçamento é enviado à Organização das Cooperativas Brasileiras (OCB) a título de taxa de administração pela utilização de sua estrutura institucional, de representação, de informação e de logística disponível no Sistema OCB/OCEs. 20% (vinte por cento) irão compor o Fundo Solidário de Desenvolvimento Cooperativo (FUNDECOOP), administrado pela Unidade Nacional, conforme resolução do Conselho Nacional do SESCOOP. 21

22 68% (sessenta e oito por cento) são aplicados diretamente pelas unidades estaduais ou regionais, nas atividades relativas aos objetivos fins, despesas de caráter geral e investimentos necessários para atingir seus objetivos, conforme normas definidas pelo Conselho Nacional do SESCOOP. I Tabela de Evolução das receitas realizadas 2009 a 2011 Receita / / variação (%) variação (%) Contribuições , ,43 20, ,61 16,60 Financeiras , ,27 39, ,54 50,42 Serviços , ,71 28, ,80 (18,02) Outras Receitas 4.456,20 588,04-86, , ,36 Receitas de , ,00 4, ,00 3,70 Transferências Alienação de Bens ,00 0,00-100,00 0,00 0,00 TOTAL , ,45 12, ,12 12,59 Fonte: Departamento Adm. Financeiro SESCOOP/MS Considerando a referência exercício de 2009/2010 a unidade melhorou em montante de contribuições diretas repassadas pela unidade nacional em 20,98% e em 16,60% comparando 2010/2011. Essa realidade se dá em virtude de um trabalho realizado junto à base, evitando que os pagamentos efetuados através da GFIP sejam realizados de forma incorreta. Podemos destacar também o acréscimo de 50,42% no montante de ganho com aplicação financeira, comparando 2010/2011. Esse resultado está sendo gerado principalmente pelo objetivo do SESCOOP/MS de ocupar o saldo de exercícios financeiros, que são os recursos que realmente fazem a diferença nos ganhos com os fundos, para construção de um auditório na Casa do Cooperativismo no exercício de Há de se frisar a diferença para menos nas receitas de Serviços, que foi ocasionada pela concentração dos valores mensais do Curso de MBA no ano de 2010 e a grande diferença em outras receitas que é o retorno ao patrimônio de valores deixados a compensar em despesas a pagar em outro exercício. 22

23 CAPÍTULO 2 - GOVERNANÇA CORPORATIVA A estrutura de gestão do Sescoop obedece às melhores práticas de governança corporativa, respeitando os quatro princípios básicos desse modelo de administração: a) Transparência não só em relação aos dados contábeis, mas a todos os assuntos que possam gerar conflitos de interesses internos ou externos. b) Equidade - igualdade de tratamento a todos os grupos, sejam eles conselheiros, governo, cooperados, empregados etc. c) Prestação de contas os gestores do SESCOOP prestam contas à sociedade, ao sistema cooperativista e ao governo sobre todos os atos praticados no exercício de seu mandato. d) Responsabilidade conjunto de ações que garantam a sustentabilidade do negócio, o desenvolvimento da comunidade e a preservação do meio ambiente. A entidade é administrada de forma colegiada e conta com a seguinte estrutura: um Conselho Nacional, um Conselho Fiscal e uma Diretoria Executiva, composta por um presidente e um superintendente. A Presidência da entidade é cargo privativo do presidente da Organização das Cooperativas Brasileiras (OCB). Esse modelo de gestão é reproduzido nas unidades estaduais, onde as atividades são definidas e fiscalizadas pelos respectivos conselhos deliberativos e fiscais, em consonância com as diretrizes nacionais da instituição. Entenda, a seguir, o papel de cada um desses órgãos: Ao Conselho Administrativo do SESCOOP/MS cabe difundir e implementar as políticas, diretrizes, programas, projetos e atos normativos, com estrita observância das deliberações e decisões do Conselho Nacional, contribuindo para que as atribuições e os objetivos do SESCOOP sejam proveitosamente alcançados em sua jurisdição. Quanto ao Conselho Fiscal compete acompanhar e fiscalizar as execuções financeiras, orçamentárias e os atos de gestão; examinar e emitir pareceres sobre o balanço patrimonial e demais demonstrações financeiras; solicitar ao Conselho Administrativo a contratação de assessoria de auditores ou peritos, sempre que tais serviços forem considerados indispensáveis ao bom desempenho de suas funções; elaborar o seu Regimento Interno coerente com Regimento Interno do Conselho Fiscal do SESCOOP Nacional, no que for aplicável; Indicar entre seus pares um Presidente e um Secretário para coordenar e relatar as atividades; dar conhecimento de seus relatórios à Diretoria Executiva do SESCOOP/MS, e se for o caso, ao Conselho Administrativo. Já a Diretoria Executiva é o órgão gestor e de administração do SESCOOP/MS, consoante às diretrizes estabelecidas pelos Conselhos Nacional e Estadual e será composta pelo Presidente do Conselho Administrativo e pelo Superintendente, que são os responsáveis pelos atos de representação ativa e passiva do SESCOOP/MS, em juízo ou fora dele entre outros necessários para o bom desenvolver das atividades administrativas da Unidade. 2.1 Objetivos Estratégicos O Planejamento Estratégico do Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo foi aprovado pelo Conselho Nacional em agosto de 2010 e apresenta como desafio impulsionar a atuação do Sescoop em prol do desenvolvimento das cooperativas brasileiras, dando maior visibilidade aos resultados gerados em favor do público-alvo. Por ser um plano corporativo, as macroestratégias nele definidas representam um esforço conjunto entre as unidades estaduais e a unidade nacional para a concretização de resultados. No exercício de 2011 não foi possível à unidade SESCOOP/MS alinhar seus planos de trabalho e ações aos objetivos estratégicos aprovados pelo Nacional, devido à aprovação do documento em 23

24 âmbito estadual em prazo superior às aprovação dos Plano de Trabalho. Contudo abaixo, estão constam todos os objetivos estratégicos do Plano SESCOOP ; que serão a base de escolha da Unidade Estadual em Objetivos Estratégicos Finalísticos Objetivo Estratégico 1 Promover a cultura da cooperação e disseminar a doutrina, os princípios e os valores do cooperativismo em todo o Brasil. O desenvolvimento sustentável do cooperativismo somente será possível se apoiado em sólidos pilares, representados aqui pela doutrina, pelos princípios e valores do cooperativismo. É preciso garantir que todos os cooperativistas os conheçam e os pratiquem, desde o momento da criação da cooperativa. Não basta, porém, uma ação no âmbito do sistema cooperativista. O adequado suporte ao cooperativismo requer maior aproximação com a sociedade. Muitas vezes, a população não sabe distinguir o cooperativismo dos demais tipos societários, o que acaba retirando vantagens e igualando as cooperativas às demais formas de produção, notadamente às empresas. Desse modo, faz-se importante a difusão da doutrina, dos princípios e dos valores do cooperativismo em todo o Brasil como elementos integradores de uma organização social competitiva, mas que produz frutos sociais aos seus associados e demais atores relacionados. Objetivo Estratégico 2 Ampliar o acesso das cooperativas à formação em gestão cooperativista, alinhada às suas reais necessidades, com foco na eficiência e na competitividade. Em um ambiente de cada vez maior competitividade, a eficiência da gestão é instrumento central para a sustentabilidade das organizações. A formação em gestão cooperativista se volta para a preparação em governança e em gestão profissional das cooperativas e para a formação de lideranças cooperativistas. Difere das abordagens empresariais à medida que se alinha à doutrina, aos princípios e valores do cooperativismo. Nessa área, o desafio do Sescoop é ampliar o acesso das cooperativas à formação em gestão cooperativista e garantir o alinhamento das ofertas às suas reais necessidades. Objetivo Estratégico 3 Contribuir para viabilizar soluções para as principais demandas das cooperativas na formação profissional. Além da formação em gestão cooperativista, as cooperativas necessitam de cooperados e empregados em outras áreas administrativas e em suas áreas de atuação específicas. Tendo em vista a grande diversidade de ramos de negócio no sistema cooperativista, dispersos em todo o País, não é possível nem adequado que o Sescoop desenvolva programas de formação profissional para todas as necessidades de todas as cooperativas. O Sescoop focará seus esforços na identificação das diversas demandas, formação de parcerias e viabilização de soluções de formação profissional para as cooperativas. Objetivo Estratégico 4 Promover a adoção de boas práticas de governança e gestão nas cooperativas. Um dos princípios do cooperativismo é a gestão democrática. As cooperativas são organizações democráticas, controladas por seus membros, que participam ativamente na formulação de suas políticas e nas tomadas de decisão. Como a cooperativa é uma entidade que agrega no mínimo 20 associados, tendo cada um o mesmo poder de voto nas decisões estratégicas, uma boa governança é fundamental para sua sustentabilidade e seu crescimento. Além disso, organizações com modelos mais complexos de governança tendem a refletir essa complexidade também em sua gestão. 24

25 O Sescoop irá contribuir para a governança e a gestão das cooperativas, por meio da disseminação de conhecimento sobre o tema, da identificação, disseminação e incentivo à adoção de boas práticas, tudo atrelado à doutrina, aos princípios e aos valores do cooperativismo. Objetivo Estratégico 5 Monitorar desempenhos e resultados com foco na sustentabilidade das cooperativas. O cooperativismo constitui-se em uma excelente opção para empreender negócios, gerar e distribuir riqueza e apoiar o desenvolvimento da sociedade. Contudo, para que ele consiga alcançar esses resultados, é fundamental que as cooperativas sejam sustentáveis, bem gerenciadas e competitivas. As cooperativas precisam desenvolver sua governança e suas competências técnicas, além de incorporar métodos, instrumentos e boas práticas de gestão. Devem se pautar em metas de desempenho e resultados. Como forma de aumentar as chances de sucesso, é importante que as cooperativas contem com mecanismos de monitoramento externo que as auxiliem na identificação de pontos de melhoria, oportunidades e boas práticas em gestão e governança. Sendo assim, o Sescoop deve desenvolver um modelo de monitoramento que analise as cooperativas e forneça informações sobre boas práticas e padrões de qualidade em gestão e governança, contribuindo de maneira pró-ativa para a minimização de riscos, a profissionalização da gestão e a sustentabilidade das cooperativas. Objetivo Estratégico 6 Incentivar as cooperativas na promoção da segurança no trabalho. Para reduzir os riscos de acidentes, as cooperativas precisam concentrar esforços na promoção de ações e medidas de segurança no trabalho cooperativista, seja ele realizado dentro ou fora das cooperativas e por cooperados ou empregados das cooperativas. Mais do que apenas cumprir a legislação, cooperativas que adotam práticas de segurança no trabalho reduzem gastos com acidentes e assistência à saúde, melhoram a relação com empregados e fortalecem a imagem perante o público. A atuação do Sescoop nesse âmbito se propõe a desenvolver programas e competências para a disseminação de informações e conceitos de segurança no trabalho e para apoio e incentivos à prevenção de acidentes e à melhoria das condições de trabalho. Objetivo Estratégico 7 Promover um estilo de vida saudável entre cooperados, empregados e familiares. A promoção social tem por finalidade desenvolver ações que favoreçam um estilo de vida saudável e possibilitem o alcance da melhoria da qualidade de vida dos empregados de cooperativas, associados e seus familiares. A atuação do Sescoop se dará por meio da articulação de parcerias para campanhas e do desenvolvimento de programas orientados para apoiar as cooperativas na promoção da saúde dos cooperados, empregados e familiares. Objetivo Estratégico 8 Intensificar a adoção da responsabilidade socioambiental na gestão das cooperativas brasileiras. Com a preocupação cada vez maior da sociedade com o impacto das organizações nas questões sociais e do meio ambiente, é fundamental que o cooperativismo desempenhe ações para mitigar seus efeitos negativos, promovendo a responsabilidade socioambiental das cooperativas. Por isso, o Sescoop atuará com foco não só na melhoria do desempenho interno das cooperativas, mas também na adoção por estas de conceitos e boas práticas de responsabilidade socioambiental. Essa atuação é convergente com o princípio cooperativista do interesse pela 25

26 comunidade, que orienta o trabalho das cooperativas também para o desenvolvimento sustentado de suas comunidades, por meio de políticas aprovadas pelos membros. Objetivos Estratégicos de Administração e Apoio Objetivo Estratégico 9 Intensificar o desenvolvimento de competências alinhadas à estratégia do Sescoop. O Sescoop possui um quadro de funcionários qualificado. No entanto, para que os objetivos finalísticos estabelecidos sejam alcançados, o Sescoop precisa desenvolver competências aderentes aos novos desafios propostos. A ampliação das competências deverá ser viabilizada também pela ampliação quantitativa das redes de colaboradores, internos e externos, visando ao aumento da capacidade de realização orientada para resultados para o público-alvo. Deve ainda aprimorar seu sistema de gestão de pessoas, com o aperfeiçoamento dos processos de seleção, desenvolvimento e avaliação do corpo funcional, além de promover a integração de seus funcionários, visando valorizar e elevar o desempenho profissional de seus quadros. Objetivo Estratégico 10 Desenvolver e implementar a gestão do conhecimento no Sescoop. O aumento da eficiência, da inovação e da capacidade de gerar resultados abrange uma gestão do conhecimento. Gerir conhecimento requer processos bem definidos e eficazes de identificação, seleção, armazenamento e disponibilização de dados, informações e boas práticas. Essas práticas são ainda mais necessárias em organizações com elevado grau de descentralização das ações e atuação distribuída por regiões e setores com elevada heterogeneidade. Com o objetivo de gerir os ativos de conhecimento da organização, melhorar a fluidez de informações e de promover inovações e boas práticas no Sistema, o Sescoop precisa desenvolver um modelo de gestão do conhecimento, com processos e ferramentas adequados, em que participem parceiros internos e externos à instituição. Objetivo Estratégico 11 Gerar sinergias e integração do Sistema Sescoop. Um sistema não é de fato um sistema se suas partes seguem em direções distintas e de maneira descoordenada. Por isso, as diversas unidades e áreas do Sescoop devem estar alinhadas em seus objetivos e ações. É preciso que haja integração e busca de sinergia no Sistema Sescoop. Mantendo a autonomia das partes, trata-se de garantir a integração no sentido estratégico e o alinhamento de grandes iniciativas e das estratégias de comunicação, para dentro e para fora do Sistema. Objetivo Estratégico 12 Assegurar adequada utilização da tecnologia de informação e comunicação. O fluxo crescente de informações, as demandas por informações e a velocidade cada vez maior dos processos de tomada de decisão ampliaram radicalmente a relevância das tecnologias de informação e comunicação. A tecnologia de informação e comunicação passou a ser elemento estratégico para o bom desempenho de qualquer organização nos dias atuais. Ela deve ser orientada para o alinhamento e integração do Sistema, assim como para o melhor atendimento do público-alvo. Caberá ao Sescoop estabelecer e garantir padrões mínimos de tecnologia de informação e comunicação, com processos e sistemas bem definidos, integrados e que permitam a boa atuação finalística do Sistema. Objetivo Estratégico 13 Assegurar qualidade e transparência na divulgação das ações e na comunicação dos resultados. 26

27 2.2 Estrutura Organizacional II Organograma Organizacional SESCOOP/MS Cons. Administrativo Conselho Fiscal Diretoria Executiva Presidente e Superintendente Superintendência OCB/MS Contrato Operacional Gerência Administrativa Financeira Gerência de Capacitação Contabilidade Analista contábil/financeiro Assessoria Técnica Assistente Administrativo Técnica Fonte: SESCOO/MS - Departamento Adm. Financeiro - março de 2012 Comentários sobre as responsabilidades e papeis das áreas acima descritas: 1 Conselho Administrativo Ao Conselho Administrativo do SESCOOP/MS cabe difundir e implementar as políticas, diretrizes, programas, projetos e atos normativos, com estrita observância das deliberações e decisões do Conselho Nacional, contribuindo para que as atribuições e os objetivos do SESCOOP sejam proveitosamente alcançados em sua jurisdição. 2 Conselho Fiscal Tem a competência de acompanhar e fiscalizar a execução financeira, orçamentária e os atos de gestão; examinar e emitir pareceres sobre o balanço geral e demais demonstrações financeiras; Solicitar ao Cons. Administrativo a contratação de assessoria de auditores ou peritos, sempre que tais serviços forem considerados indispensáveis ao bom desempenho de suas funções; elaborar seu Regimento Interno coerente com o Regimento do Conselho Nacional, submetendo-o à homologação do Conselho Administrativo e apresentar os relatórios de fiscalização ao Conselho Administrativo do SESCOOP/MS e Diretoria da OCB/MS. 27

28 3 Conselho Administrativo É o órgão gestor e de administração do SESCOOP/MS, consoante as diretrizes estabelecidas pelos Conselhos Nacional e Estadual e é composto pelo Presidente do Conselho Administrativo e pelo Superintendente. 4 Superintendência Tem a função de organizar, administrar e executar no âmbito do Estado, com apoio ou cooperação da OCB/MS, o ensino de formação profissional e de gestão cooperativista, o desenvolvimento e a promoção social dos trabalhadores em cooperativa e dos cooperados, o cadastro, monitoramento, controle, consulta, auditoria e supervisão em cooperativas e entre outras dirigir, ordenar e controlar atividades técnicas e administrativas, praticando os atos pertinente de sua gestão. 5 OCB/MS Contrato Operacional Contrato de gestão com Entidade de apoio operacional visando utilizar pessoal e instrumental instalado objetivando evitar duplicação de investimento na execução de imobilizações que visem atividades de formação profissional e promoção social. 6 Gerência Administrativa Financeira Departamento de apoio e suporte à área Fim do SESCOOP/MS, cabendo-lhe cumprir e fazer cumprir as normas em vigor do SESCOOP/MS e do Conselho Administrativo, coordenadas e emanadas pela superintendência. 7 Gerência de Capacitação Departamento responsável pela execução dos programas e projetos de formação profissional, de gestão cooperativista, monitoramento e de promoção social, com fulcro no desenvolvimento do cooperativismo no Estado de MS. 8 Contabilidade Departamento responsável pela escrituração contábil e elaboração das Demonstrações Financeiras( Balanço Patrimonial e Demonstrações do Resultado). Responde também pela Área de pessoal, cabendo-lhe o registro de admissão de empregados, folha de pagamento, registro de demissão e todos os controles necessários na área de recursos humanos. Fica também sobre sua responsabilidade a elaboração das declarações anuais, trimestrais e mensais, como DIPJ, DIRF, RAIS, DCTF, DMS, etc... 9 Assessoria Técnica O cargo de Assessoria Técnica é ocupado por profissionais voltados a efetuar acompanhamento em análise e reforma de estatutos das cooperativas; auxiliar o superior hierárquico no planejamento, organização e controle de treinamentos da entidade, na proposição de novos projetos para área de capacitação da entidade e auxiliar na constituição de novas cooperativas, com estudo de viabilidade, palestra de instrução à grupos interessados na formação da cooperativa e outros relativas à área de capacitação. 28

29 10 Analista Contábil e Financeiro O cargo de Analista Contábil e Financeiro é ocupado por profissional responsáveis por promover orientação e divulgação do cooperativismo, analisar projetos de viabilidade econômica de cooperativas, acompanhar o programa de autogestão das cooperativas do MS, analisar demonstrações contábeis/financeiras com emissão de relatórios e pareceres, promover visitas técnicas, propor e apoiar a implementação de projetos relacionados ao monitoramento e desenvolvimento de cooperativas; desenvolver metodologia e implementar ferramentas de análise e consolidação de dados, realizar estudos de cenários econômicos, financeiros e social destinados ao fortalecimento da gestão e governança das cooperativas e outras atividades correlatas à função. 11 Assistente Administrativo O cargo de Assistente Administrativo é ocupado por profissionais voltados a dar suporte a área meio e fim, assim como coordenar e controlar os processos de contratações após finalizados, lançamentos financeiros, controle de recebimento de inscrições em treinamentos, Cipa, apoio ao fechamento contábil mensal, apoio à controle de patrimônio e auditorias, lançamentos orçamentários e assessoria a Gerência Administrativa e Financeira. 29

30 CAPÍTULO 3 - COOPERANDO COM O FUTURO O cooperativismo é uma importante força impulsionadora de desenvolvimento do país, estando presente em municípios brasileiros mais de 25% do total do País. Uma das principais demandas do setor é a capacitação de seus profissionais, que buscam ganhar espaço no mercado nacional e internacional. Atento às necessidades dos associados, o SESCOOP investe na formação de líderes, gestores e cooperados, visando sempre o fortalecimento, a qualificação e a sustentabilidade do setor. 3.1 Atuação junto ao público jovem XX TICOOP Torneio de Integração Cooperativista O XX TICOOP, promovido pelo Sescoop/MS Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo no Estado de MS, com apoio da OCB/MS Sindicato e Organização das Cooperativas Brasileiras no Mato Grosso do Sul, tem por finalidade: a) Intensificar a integração de dirigentes, funcionários, associados, filhos de associados e filhos de funcionários das cooperativas do Estado de Mato Grosso do Sul; b) Difundir e desenvolver a prática dos desportos no Sistema, assim como demonstrar e divulgar a integração do Cooperativismo Sul-mato-grossense; c) Comemorar o Dia Internacional da Cooperação. Realizado entre os dias 02 e 03 de julho, esta edição de 2011 foi a maior de todas, contando com 685 atletas inscritos e mais de participantes. Ao todo foram 18 modalidades esportivas e atividades que movimentaram as dependências do Clube do Sesi em Campo Grande, dentre as quais podemos citar futebol suíço masculino e máster, futsal masculino, voleibol feminino e masculino, bocha, truco, peteca, futebol e sabão e vários outros, sem contar a campanha de arrecadação de alimentos, que foi uma modalidade com efeito de pontuação dentro do TICOOP e arrecadou 12 toneladas de alimentos que foram doadas a entidades carentes das comunidades de Campo Grande/MS. O torneio contou também com uma Noite Cultural, na noite do primeiro dia, onde aconteceram várias apresentações artísticas, entre elas apresentação de grupo de balet Isadora Duncan, apresentação de saxofonista e tecladista e ainda uma apresentação musical pelos próprios associados e funcionários das cooperativas durante a noite cultural, oportunidade dada aos cooperativistas para demonstrarem seus talentos. O segundo dia contou com as finais das competições e a entrega da premiação aos devidos campeões. Paralelo às atividades esportivas do XX Ticoop, havia o Espaço do Cooperado, seus familiares tiveram à disposição jogos eletrônicos, computadores com acesso à internet e espaço para leitura e bate-papo. 30

31 3.1.2 Programa Cooperjovem O Programa Cooperjovem, no Mato Grosso do Sul, está presente em 22 escolas atingindo um público aproximado de alunos. Várias ações foram desenvolvidas no decorrer de 2011 para atender ao programa, foram realizados 2 cursos para Formação Multiplicadores do Programa, a já tradicional Gincana Cultural do Cooperjovem, 1 curso de Jogos Cooperativos e as visitas de monitoramento em cada escola participante. O Sescoop Nacional promoveu a 4a edição do Prêmio Professor Cooperjovem e o 5º Prêmio de Redação Cooperjovem, e como sempre professores e alunos do Mato Grosso do Sul estavam entre os premiados. O projeto, que caminha para seu 11 ano de fomento ao cooperativismo e à prática da cooperação no âmbito escolar do Estado, tem no desenvolvimento dos alunos envolvidos seu maior prêmio. Mudanças sentidas e relatadas por quem está diretamente no cotidiano das crianças e adolescentes que participam das atividades do programa, sejam estes os educadores e os pais Seminário: Empreendedorismo para jovens É notório que a sustentabilidade do empreendimento cooperativo está intrinsecamente ligada ao envolvimento dos jovens com o negócio. Nesse sentido, torna-se um grande desafio promover ações atrativas e que contribuam para o desenvolvimento pessoal e profissional do mesmo, bem como, estimule seu interesse pelo trabalho da cooperativa. Nesta linha, o referido seminário visa proporcionar aos jovens noções e conhecimentos de empreendedorismo, teorias de administração, de qualidade e de gestão; Focar o perfil e as qualidades do empreendedor; Promover ações que despertem interesse empreendedor, objetivando melhorar sua conduta pessoal, familiar e social; Contribuir para o desenvolvimento e aprimoramento dentro da sociedade/comunidade. O mesmo foi realizado na cidade de Dourados, na sede da cooperativa COOPACENTRO, na data de 16 de setembro de 2011, e contou com a participação de um grupo de aproximadamente 36 jovens. 31

32 3.2 Atuação voltada para o social Projeto de Integração e Participação Ativa - PIPA O PIPA Projeto de Integração e Participação Ativa, tem como objetivo a implantação anual de atividades culturais e tecnológicas, que agregam valores sociais e conhecimento, por meio de ações como iniciação à informática, dança de rua e implantação de biblioteca. O sistema OCB/MS acredita que projetos como este, diminui a desigualdade social e operam diretamente no crescimento individual e coletivo, além de firmar o compromisso de desenvolver o bem- estar social e atuar diretamente como agente de mudança. O projeto prima pelo estímulo e envolvimento das cooperativas do Estado de Mato Grosso do Sul em ações de responsabilidade social, tanto que, o projeto é executado em parceria com as mesmas seja pelo âmbito econômico e de ações voluntárias conjuntas. A instituição intitulada Projeto + 1, foi a escolhida para receber o projeto, e é uma organização sem fins lucrativos, que tem como missão acolher crianças e adolescentes dos bairros Iracy Coelho e região, com a finalidade de cuidar desse público, em horários em que mães ou responsáveis estão no trabalho, além de inserir no cotidiano das crianças e adolescentes a disciplina, acompanhamento escolar, cultura e cidadania. O Projeto + 1 atende 145 crianças e adolescentes. Participam também dessa organização pessoas idosas que uma vez por semana se reúnem para um bate- papo, a Roda da Terceira Idade Campanha Natal da Cooperação A campanha Natal da Cooperação, é uma ação promovida, anualmente, pelo sistema OCB/MS em parceria com as cooperativas, que visa incentivar a prática da responsabilidade social entre as cooperativas e seus cooperados, destacando a importância da cooperação e do interesse pela comunidade, tão inerente a filosofia do cooperativismo. A campanha Natal da Cooperação 2011 arrecadou mais de brinquedos que foram doados a instituições carentes do Estado. Participaram como parceiras nesta ação as cooperativas: Sicredi Federal, Unimed Campo Grande, Federação das Unimeds de MS, Uniodonto CG, Unicred, Coopavil, Conacentro e Copacentro. 32

33 Campanha Arrecadação de Alimentos Em 2011 o Sistema OCB/MS, que faz parte o SESCOOP/MS continuou promovendo a arrecadação de alimentos para distribuição à entidades beneficentes do Estado. A arrecadação ocorreu em duas ações, a primeira na realização do Curso Cooperativismo ao Alcance de Todos, sendo que foram realizados 4 cursos durante o ano e a inscrição teve como investimento a doação de 5 quilos de alimentos. A segunda ação ocorreu durante o XX Ticoop que reeditou a modalidade de arrecadação de alimentos. No total foram arrecadados quilos de alimentos, distribuídos à entidades carentes das comunidades das cooperativas participantes do Ticoop, e Entidades beneficentes de Campo Grande. No contexto das ações descritas acima, onde é visível o envolvimento e comprometimento das cooperativas desse Estado com a sociedade, é possível afirmar ainda, que o processo de desenvolvimento econômico expresso pelas mesmas tem forte ligação com sua atuação ativa e empenhada em fortalecer suas bases e ambiente. Haja vista, o volume de investimentos realizado em ações sociais e de capacitação de seus agentes expressos na tabela abaixo: 33

34 III Quadro de Investimentos Internos do Cooperativismo de MS Investimentos Sociais Internos do Cooperativismo de MS ano 2010 Empregados Cooperados Total (R$) (R$) (R$) Segurança no Trabalho Cultura e Lazer Educação/alfabetização, ens Fundamental, médio ou superior Capacitação profissional Capacitação em gestão cooperativa Creche ou auxílio creche Ações ambientais relativas à produção/operação Seguro de vida Total Fonte: Censo 2010 OCB/MS Por esta, podemos concluir, com base em nosso último censo, que a prática da responsabilidade social, bem como dos princípios e doutrina cooperativista é uma cultura em incorporação pelas cooperativas deste Estado, expresso tanto em suas ações quanto em seu crescente volume de investimentos nesse tipo de atividade. 3.3 Responsabilidade Ambiental A equipe do SESCOOP enxerga a responsabilidade socioambiental como uma oportunidade de ultrapassar os objetivos da instituição, participando efetivamente da transformação da sociedade. Afinal, a cultura solidária que sustenta o cooperativismo não se limita a aspectos técnicos de gestão. Ela afeta positivamente a vida das pessoas em seus relacionamentos sociais e as leva a adotar uma postura mais positiva em relação ao outro e ao meio ambiente. Contudo, não houve realização de ação em nível Estadual que se encaixe nesta linha, apenas pequenas experiências dentro da unidade como a ação de não descartar materiais recicláveis diretamente ao lixo. Foi acordado com uma cooperativa da cidade que a mesma efetuasse a coleta deste material em períodos determinados, visando com isso, o menor impacto negativo possível à natureza. A referência sobre o posicionamento atual da instituição a respeito do assunto, pode ser verificado junto ao ANEXO VI Gestão Ambiental e Licitação Sustentável, ao final deste documento. 34

35 CAPÍTULO 4 - GESTÃO DE PESSOAS Um ambiente de trabalho saudável, atrativo e motivador impulsiona a produtividade organizacional e aumenta o nível de satisfação de seus colaboradores. Por isso, o SESCOOP investe constantemente na valorização e na melhoria da qualidade de vida do seu quadro de pessoal. A Unidade SESCOOP/MS dedica ao público interno atenção e cuidado semelhantes aos destinados às cooperativas e a seus associados e empregados. Uma das prioridades é a capacitação e o desenvolvimento de seus colaboradores. Paralelamente, procura-se criar um clima organizacional positivo, que estimula a confraternização, o trabalho em equipe e o envolvimento das equipes em ações de voluntariado. No ano de 2011 foram desenvolvidas diversas ações que propiciaram alguns momentos para que o quadro de colaboradores pudessem se sentir valorizados e motivados ao seu desenvolvimento pessoal e do mundo ao qual fazem parte. Dentre as ações, destacamos o envolvimento dos colaboradores na Campanha de Arrecadação de Livros para a biblioteca da Associação de Amparo a Família Projeto + 1 e a Campanha de Natal, que visam incentivar a prática da Responsabilidade Social nas cooperativas, destacando a importância da cooperação entre dirigentes, cooperados, funcionários e comunidade em geral onde estas estão inseridas. O jovem SESCOOP vê-se diante de desafios comuns às organizações que se relacionam com um cenário dinâmico, exigindo contínuo aprimoramento dos processos de trabalho. Por isso, a entidade vem crescendo e se desenvolvendo no sentido de melhor atender aos seus objetivos organizacionais. Essa mentalidade faz com que os gestores do SESCOOP/MS busquem formas de fazer com que o quadro de colaboradores seja coeso e dinâmico, onde se sinta parte do todo e transforme o ambiente ao qual se relaciona, em convívio de desenvolvimento e contínuas conquistas. Além dos benefícios acima citados com investimento em treinamentos e capacitações há uma politica de valorização em termos de vencimentos e vantagens aos colaboradores, ocorrendo pagamentos de ordenados adequados à qualificação de cada membro e benefícios com os quais melhoram sua condição de trabalho, sem efetuar inchaços no orçamento anual da instituição. Fechamos 2011 com 10 colaborados registrados e uma folha de pagamento anual, já incluídos os encargos e benefícios no valor de R$ ,00 (seiscentos e quarenta e cinco mil reais), cujos detalhes sobre a evolução de 2008 a 2011 podem ser verificados junto ao Anexo II Histórico da composição e das despesas com recursos humanos 2008 a 2011, junto a este Relatório. 4.1 Perfil do Corpo Funcional Os colaboradores do SESCOOP/MS visam crescimento profissional e pessoal, o sistema cooperativo acaba sendo uma realizadora opção de vida, por ser fundamentado na reunião de pessoas e não de capital, como também na prosperidade conjunta e não individual. Fechamos 2011 com 10 colaboradores efetivos, sendo 06 homens e 04 mulheres, com idade variável e com predominância até 30 anos, faixa salarial entre 2000 e 7000 e formação acadêmica de graduados e pós-graduados. 35

36 IV - Tabela com Perfil do Quadro Funcional da Entidade IDADE FAIXA SALARIAL FORMAÇÃO ACADÊMICA PERÍODO PERÍODO PERÍODO Até 30 anos Até 2.000, Sem Graduação Até 40 anos Até 3.000, Graduado Até 50 anos Até 4.000, Pós- Graduado Até 60 anos Até 5.000, Acima 60 anos Total homens Até 6.000, Até 7.000, Total Mulheres Acima 7.000, Fonte: SESCOOP/MS - Departamento Adm. Financeiro - março de Movimentação do Quadro de Pessoal O quadro funcional do SESCOOP/MS é todo efetivo e com baixa rotatividade de colaboradores. No exercício de 2011 houve processo seletivo para contratação de colaboradores. Foram contratados 01 (um) assessor técnico e 01 (um) analista contábil-financeiro para ampliação do quadro da entidade e posteriormente 01 (um) assessor técnico motivado por pedido de dispensa de técnico da área de capacitação. 4.3 Capacitações Em suas estratégias de desenvolvimento de pessoal, o SESCOOP/MS identifica necessidades, promove e gerencia ações em favor do desenvolvimento pleno das atividades profissionais, buscando manter o quadro de colaboradores capacitado e motivado. Para que isso seja realidade, ocorreram no exercício importantes investimentos, possibilitando que os mesmos participassem de treinamentos como: Curso Avançado de Excel para Negócios; Contabilidade Cooperativa; Jogos Cooperativos; Programa de Desenvolvimento de Líderes que tem em sua grade as disciplinas de Cooperativismo Contemporâneo; Marketing Pessoal e Oratória; Desenvolvimento e Relacionamento Interpessoal; Educação Cooperativa; O Líder como Agente Transformador, Liderança Situacional; Planejamento e Gestão Participativa; Gestão e Inovação; Liderança Coach I; Liderança Coach II e Realização de Missão de Estudos. A preocupação também se fez grande em atendimento às necessidades relativas á educação, investindo em pagamento de bolsas de estudo para realização de Pós-Graduação em Auditoria e Perícia Contábil, com participação da Contadora da instituição; Graduação em Contabilidade, para Assessor Técnico e MBA - Gestão Empresarial de Cooperativas, para um Assessor Técnico e Assistente Administrativo do SESCOOP/MS, tendo como disciplinas as matérias de Metodologia para Elaboração do Trabalho Cientifico I; Técnicas de Negociação; Estratégia de Educação para a 36

37 Cooperação; Estratégia de Marketing; Liderança Coaching; Ética Empresarial e Responsabilidade Social e Ambiental; Governança Corporativa; Gerenciamento de Projetos; Análise e Decisão de Investimentos; Metodologia para Elaboração do Trabalho Cientifico II. Houve a participação de colaboradores da entidade em palestras realizadas por parceiros, cujas principais foram: Palestra O Caminho para o Sucesso, Palestra Seja Autor dos seus Próprios Sonhos, Palestra e-lalur, Palestra Conectividade Social e Palestra DIRPJ Declaração Imposto de Renda Pessoa Jurídica. V - Tabela de Investimentos em Treinamentos e Cursos de Graduação e Pós-Graduação em 2011 Investimento em Treinamentos e Cursos de Graduação e Pós-Graduação por Áreas Item Nº Colaboradores Valores Aplicados Área Meio 04 R$ 1.783,80 Área Fim 05 R$ 3.758,22 Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo Financeiro março de Folha de Pagamento O SESCOOP/MS destinou à Folha de Pagamento para o exercício de 2011 o valor de R$ ,00 realizando deste montante a quantia de R$ ,92 que representa mais de 94% do valor previsto. FOLHA DE PAGAMENTO - EXERCÍCIO 2011 DETALHAMENTO TOTAL %Real. Vencimentos e Remuneração ORÇADO ,00 REALIZADO ,09 Encargos Sociais Patronais ORÇADO ,00 REALIZADO ,34 Benefícios ORÇADO ,00 (VT+VA+Pl.Saúde+Seg.Vida) REALIZADO ,49 TOTAL ORÇADO ,00 REALIZADO ,92 Fonte: SESCOOP/MS - Departamento Administrativo Financeiro março de 2012 Legenda: VT Vale-transporte VA Vale-alimentação Pl. Saúde Plano de Saúde Seg. Vida Seguro de Vida 95,72 95,03 88,96 94,91 37

38 CAPÍTULO 5 - PRESTAÇÃO DE CONTAS Conforme mostrado ao longo deste relatório, a atuação do SESCOOP engloba quatro linhas prioritárias de atuação. Três delas estão relacionadas à missão da entidade, por isso são classificadas como áreas finalísticas. São elas Formação e Capacitação Profissional, Promoção Social, e Monitoramento e Desenvolvimento de Cooperativas. A quarta e última área de atuação trata da Organização e Gestão do Sistema, ou seja, dos processos que dão suporte às áreas finalísticas, visando atingir os objetivos institucionais do SESCOOP. Confira, a seguir, o orçamento previsto e o efetivamente realizado pelo SESCOOP/MS, no ano de 2011, por linha de atuação. VI - Tabela de Realização por Linha de Ação ÁREAS DE ATUAÇÃO Previsto Realizado % Exec. I - Atuação Finalística , , ,84 85,87 a- Formação/capacitação profissional , , ,09 89,25 b- Promoção Social , , ,19 87,45 c- Monitoramento/desenvolvimento de cooperativas , , ,56 27,04 II - Gestão do Sistema Atividade Meio , , ,95 87,26 d- Órgãos Colegiados (CONSAD/CONFISC) 8.320, , ,55 84,64 e- Diretoria Executiva (PRESI/SUPER) , , ,06 83,32 f- Administrativo (Apoio/Informática/jurídico) , , ,30 98,67 g- Divulgação/Comunicação , , ,04 44,07 III- Investimentos 8.693, , ,00 17,73 TOTAL , , ,79 86,34 Fonte: SESCOOP/MS Departamento Adm. Financeiro março de 2012 Obs: O valor total estipulado na tabela acima como realizado em 2011, está composto dos valores de Bens, Depreciações e Autuações Fiscais, contas estas que, pela estrutura do Plano de Contas enviado pelo SESCOOP NACIONAL aos estados, não compõem o Balanço Orçamentário. 5.1 Atuação Finalística As ações realizadas pelo SESCOOP/MS na preparação de novos cooperados, dirigentes e líderes cooperativistas, além do aperfeiçoamento e qualificação da mão de obra das cooperativas, mostrou-se fundamental no amadurecimento do cooperativismo no Estado de Mato Grosso do Sul. O ano de 2011 foi um proveitoso em participação de dirigentes, funcionários e familiares na nos eventos realizados pelo SESCOOP/MS. Para se ter uma ideia da importância destas ações, a unidade atendeu quase pessoas na área do cooperativismo, além de ter atingido uma grande gama de interessados no sistema Cooperativo. Em 2011 foram beneficiários na área de capacitação, superando em quase 10% o número atendido em 2010 que foi de beneficiados. Este número reflete o resultado do planejamento anual efetuado pela gestão, que busca junto à cooperativas do Estado levantar as demandas em capacitação que atendam especificamente às necessidades de cada ramo do cooperativismo. A principal ferramenta usada para realização deste trabalho se dá através de visitas e levantamentos de necessidades efetuados pela área técnica que fazem o trabalho de monitoramento junto às cooperativas. 38

39 O foco da Unidade do SESCOOP no Mato Grosso do Sul é continuar investindo nos programas de longa duração, pois são eles que realmente promovem a formação das pessoas. Os resultados têm sido excelentes tanto para as cooperativas como para o SESCOOP/MS, pois ganham os profissionais e as cooperativas ao estarem mais preparadas para enfrentar os desafios frente ao mercado, e resulta no aumento real do número de participantes nas ações colocadas à disposição pelo SESCOOP/MS, que como já frisado, esteve quase 10% maior que em 10% na área de capacitação. Também na promoção social, assim como em 2010, também foi muito boa a participação das cooperativas. Conseguimos um total de participantes, que é praticamente o mesmo número de 2010, desenvolvendo ações que propiciaram uma intensa participação em práticas esportivas e socioculturais, melhorando sua condição de vida. O monitoramento/desenvolvimento de cooperativas visa orientar o processo de constituição, assessoramento e acompanhamento às cooperativas, o desenvolvimento da qualidade de gestão, primando pela preservação da doutrina cooperativista, legalidade de funcionamento desses empreendimentos, credibilidade perante terceiros, transparência diante do quadro social e a garantia da sua continuidade e divulgação, levantamento das necessidades em gestão das cooperativas e a colocação dos serviços oferecidos pela instituição, estimulando assim o uso dos mesmos. Foram realizadas 146 ações no exercício de 2011 contra 141 no ano de 2010, atendendo o número total de 73 cooperativas. A diferença no número de ações não resultou em diminuição da prestação de serviços pelo SESCOOP/MS às cooperativas, pelo contrário, aprimorou-se a sistemática do programa de monitoramento, que através de através de linha mestra construída pelo SESCOOP Nacional, busca desenvolver ferramentas que dê resultados duradouros às cooperativas do Estado. Dificuldades são comuns no desenvolvimento de qualquer atividade que envolva a participação de pessoas e instituições, contudo, a busca de novos métodos e ferramentas pelo SESCOOP/MS, com vistas ao atendimento do público cooperativo do Estado, faz com que o baixo número de funcionários e a sazonalidade nas culturas praticadas pelos associados em seus propriedades, dificultando suas participações em eventos, não sejam entraves para não atendimento dos objetivos para os quais o SESCOOP foi criado Investimentos em Formação e Capacitação profissional VII - Consolidação das atividades em Formação Profissional 2011 Temáticas FORMAÇÃO PROFISSIONAL Nº de Ações QTDE DE BENEFICIÁRIOS CARGA HORÁRIA ADMINISTRATIVO APRENDIZ COOPERATIVISMO CURSOS ESPECÍFICOS EDUCAÇÃO ESPECIALIZAÇÃO FORMAÇÃO DE CONSELHEIROS GESTÃO GRADUAÇÃO OQS - Organização do Quadro Social TOTAL Fonte: SESCOOP/MS Departamento de Capacitação março de

40 Qualificação Profissional do Trabalhador Este programa tem como objetivo promover a qualificação social e profissional do trabalhador articuladas com demais ações de integração ao mercado trabalho. Foram previstos a qualificação de 2395 pessoas com um investimento total de R$ ,00 (um milhão quatrocentos e trinta e três mil seiscentos e cinco reais), ao passo que foram atendidas pessoas com o investimento de R$ ,09 (hum milhão duzentos e setenta e seis mil oitocentos e setenta e oito reais e nove centavos). As principais atividades realizadas foram: MBA Gestão Empresarial de Cooperativas Este curso foi desenvolvido com o objetivo de ampliar os conhecimentos dos participantes nas modernas técnicas de gestão empresarial aplicadas às cooperativas, contribuindo para um melhor desempenho pessoal, organizacional e financeiro. Estruturada sobre as exigências dos órgãos de regulamentação dos cursos de Pós-Graduação e mediante as demandas de profissionalização em gestão educacional, a metodologia do curso une o conhecimento especializado de seu corpo docente a recursos didáticos que potencializem o aprendizado. Sob metodologia eminentemente participativa, os conceitos, dados e informações são acompanhados de debates, com utilização de recursos audiovisuais, buscando-se, assim, a máxima fixação dos temas tratados. São utilizadas, dentre outras técnicas: exposição de conceitos básicos; apresentação de seminários; estudos de casos; trabalhos em equipes; leituras dirigidas. A estrutura do curso é composta de um conjunto de disciplinas comuns a todos os participantes e dois conjuntos de disciplinas específicas para os participantes oriundos de Cooperativas Agrícolas e de Cooperativas de Crédito. Sob a coordenação da Gerência de Capacitação do SESCOOP/MS, esta é uma formação em módulos que são realizados mensalmente, conforme demonstrado abaixo. VIII - Quadro de Apresentação dos Módulos do Curso de MBA Metodologia para Elaboração do Trabalho Científico I Realizado nos dias 18 e 19/02/2011 Técnicas de Negociação Realizado nos dias 18 e 19/03/2011 Estratégica de Educação para a Cooperação Realizado nos dias 15 e 16/04/2011 Esta disciplina tem por objetivo oferecer insumos para que os participantes sejam capazes de reconhecer as etapas de um projeto de pesquisa; construir um projeto de pesquisa e redigir o trabalho de conclusão de curso (TCC). Seu objetivo geral refere-se à análise e a compreensão das etapas do processo de negociação, e de como gerenciar eficiência e eficácia em negociações empresariais. O curso de negociação é baseado em instrumentos teóricos e técnicas aplicada à construção de consenso, sendo caracterizado como um curso de atualização profissional, com caráter eminentemente prático e visa o preparo do profissional para o contato direto com clientes e fornecedores, órgãos públicos, assim como demais stakeholders presentes em estruturas empresariais, permitindo que o mesmo desempenhe suas funções com mais desenvoltura, perspicácia e segurança. Tem o objetiva de capacitar os participantes em aspectos teóricos e práticos de educação cooperativista 40

41 Estratégia de Marketing Realizado nos dias 20 e 21 /05/2011 Liderança Coaching Realizado nos dias 17 e 18/06/2011 Ética Empresarial e Responsabilidade Social e Ambiental Realizado nos dias 15 e 16/07/2011 Governança Corporativa Realizado nos dias 19 e 20/08/2011 Gerenciamento de Projetos Realizado nos dias 16 e 17/09/2011 Análise e Decisão de Realizado nos dias 21 Investimentos e 22/10/2011 Metodologia para Elaboração de Trabalho Científico II Realizado no dia 19/11/2011 Fonte: SESCOOP/MS Departamento de Capacitação - Março de 2012 para ampliar sua compreensão dos processo de participação na sociedade cooperativa e oportunizar a reflexão sobre o papel da educação cooperativista na modernização das cooperativas contemporâneas. O módulo objetiva possibilitar ao participante conhecer os mais relevantes conceitos de marketing moderno, aplicados a situações reais do ambiente das empresas; utilizar técnicas e instrumentos fundamentais para a gerência moderna de marketing; desenvolver competências, tanto na dimensão analítica quando na metodológica, para lidar com problemas do marketing no processo de tomada de decisão empresarial. Desenvolver competências em Gestão de Pessoas com ênfase nos aspectos qualidade pessoal, comunicação, liderança, gestão de equipes, comportamento, assertividade e resolução de conflitos a gerentes e coordenadores de modo a torná-los melhores qualificados para realizarem com maior efetividade os processos gerencias e de gestão de pessoas que desenvolvem junto aos seus públicos interno e externo. Objetiva Definir Ética e estabelecer distinções om outras páreas de conhecimento; identificar os conflitos éticos; caracterizar a problemática de fundamentação da ética nas diferentes correntes teóricas; estabelecer critérios para resolução de conflitos, valorizando os direitos humanos e os princípios de democracia e participação e conduzir negociações de forma eficiente e ética. Objetiva promover a reflexão sobre a importância dos organismos, mecanismos e boas práticas de governança Corporativa e, sobre o papel da Ética nas relações com os Stakeholders como instrumento de redução de risco e valorização das empresas e instituições. Sheila vai trazer apostilas A disciplina tem o objetivo de prover os participantes com conceitos e prática de matemática financeira aplicada ao sistema cooperativista e analisar e comparar projetos e alternativas de investimento em cooperativa. Esta disciplina tem por objetivo oferecer insumos para que os participantes sejam capazes de reconhecer as etapas de um projeto de pesquisa; construir um projeto de pesquisa e redigir o trabalho de conclusão de curso (TCC). Esta capacitação contou com 45 participantes, dentre eles diretores, conselheiros administrativos, executivos e supervisores das Cooperativas do Estado de Mato Grosso do Sul, portadores de diploma de nível superior. As cooperativas capacitadas com o treinamento são: Cergrand, Conacentro, Coopavil, Coopsema, Coopur, Coorlms, Copasul, Federação Unimed s, Sescoop/MS, Sicredi Brasil Central, Sicredi Celeiro, Sicredi Centro Sul, Sicredi Campo Grande, Sicredi Federal, Sicredi Fronteira, Sicredi Jurídica, Sicredi Pantanal, Unimed Campo Grande, Unimed Dourados, Unimed Três Lagoas, além de representantes do SESCOOP/MS. 41

42 a) Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,45 99,92% Física % Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo Financeiro março de 2012 As metas físicas foram totalmente realizadas, pois foram efetivados os 10 módulos previstos para o exercício de 2011, tendo as seguintes realizações por elemento de despesa, conforme demonstrado abaixo: b) Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Material de Consumo ,45 Despesas com Coffee-break durante a realização do evento Instrutoria ,00 Contratação de instrutores para administração dos módulos. Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 c) Indicadores de Desempenho INDICADORES DE DESEMPENHO Valor total da instrutoria/número total de beneficiários CÁLCULO DO INDICADOR Valor total da instrutoria: R$ ,00 / número total de beneficiários: 45 DESEMPENHO DO INDICADOR R$ 4.375,00 Custo médio por beneficiário Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 Programa de Desenvolvimento de Secretárias A atividade tem como objetivo proporcionar aos profissionais de Secretariado das Cooperativa, que muito têm feito pelo Cooperativismo, momentos de descontração e, paralelamente, aperfeiçoamento pessoa e profissional, além de contribuir para viabilizar soluções para as principais dúvidas referentes à profissão. A ação foi coordenada pelo Gerente de Capacitação do SESCOOP/MS em parceria com seus Assessores Técnicos. IX Quadro apresentação dos módulos do Programa Desenvolvimento das Secretárias Comunicação Oral e Escrita Realizado nos dias 30/09 e 01/10/2011 A importância da comunicação verbal; a comunicação assertiva; como vencer a insegurança de se expor e superar o nervosismo; emoção e expressão corporal na oratória; movimentos inadequados, postura e gestos; aparelho fonador: aprendendo a colocar a voz e a pronunciar as palavras; o que, como, quando, onde e para quem falar; vícios de linguagem; formas de iniciar uma apresentação; argumentação; conclusão; estruturação do discurso; como utilizar os recursos 42

43 Qualidade no Atendimento e nas Relações Humanas Realizado nos 28 e 29/10/2011 instrucionais; uso correto do microfone; técnicas de elaboração de visuais; como causar impacto e motivar o público; como lidar com a imprensa escrita, falada e televisada; A redação: características modernas - desenvolvendo textos velozes para um mundo veloz; eficácia na comunicação escrita - utilizando palavras apropriadas ao universo corporativo; qualidades do texto - despertando o interesse do leitor; utilizando técnicas com alto teor informativo e baixa redundância; obstáculos à comunicação. O significado de cliente ; O que motiva o comportamento do cliente? Suas necessidades; Por que se perde um cliente? O cliente interno e o externo; Razões para a excelência no atendimento ao cliente; Técnicas para garantir a satisfação do cliente; 15 competências fundamentais para a linha de frente; Inteligência emocional; Que irritações podemos evitar? O que querem os clientes irritados? Saiba identificar os diferentes perfis de clientes; Como fazer rapport ; Técnicas de atendimento telefônico; Momentos da verdade; A fórmula da satisfação. Gestão Secretarial 11 e 12/11/2011 Liderando dentro da função secretarial Aprendendo a administrar mudanças Parceria chefe x secretária Como administrar múltiplas responsabilidades Tomando as rédeas de sua carreira Como desenvolver os atributos da inteligência emocional para compreender e lidar melhor com as próprias emoções para aprimorar o relacionamento interpessoal O sucesso é feito de escolhas Sonhando com o sucesso. Fonte: SESCOOP/MS Departamento de Capacitação março de 2012 Foram capacitados 31 colaboradores, frente a uma previsão inicial de 30 participantes, envolvidos na área de recepção e atendimento do público interno e externo nas cooperativas. Foram atendidas as cooperativas: Cooasgo, Cergrand, Camva, cocresul, Coeso, Coopavil, Coopergrãos, Coop-Gande, Coopur, Copacentro, Copamis, Copasul, Federação das Unimed s, Sicredi Brasil Central, Sicredi Celeiro, Sicredi Pantanal, Sicredi Federal, Unicred Campo Grande, Unimed Campo Grande, Uniodonto Campo Grande, Uniodonto de dourados. a) Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,00 95,04% Física % Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo Financeiro março de

44 As metas físicas foram totalmente realizadas, pois foi devidamente efetivado os 03 módulos previstos para o exercício de 2011 no Programa de Desenvolvimento de Secretárias, tendo também 95 as seguintes realizações por elemento de despesa, conforme demonstrado abaixo: b) Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Material de Consumo 3.633,00 Despesas com Coffee-break durante a realização do evento Material de divulgação 1.145,00 Material de divulgação do evento. Serviços Especializados de PJ ,00 Despesas com Instrutoria para os módulos do evento Encargos sobre serv. terceiros 135,00 INSS sobre Prestação de Serviços. Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 c) Indicadores de Desempenho INDICADORES DE DESEMPENHO Valor total da instrutoria/número total de beneficiários CÁLCULO DO INDICADOR Valor total da instrutoria: R$ ,00 / número total de beneficiários: 31 DESEMPENHO DO INDICADOR R$ 372,58 Custo médio por beneficiário Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 Curso para Conselheiros de Administração A atividade tem como objetivo proporcionar ao participante a reflexão sobre o papel do conselheiro de Administração nas sociedades cooperativas e também da sua importância no processo de gestão. A ação foi coordenada pelo Gerente de Capacitação do SESCOOP/MS em parceria com seus Assessores Técnicos. Foram capacitados 33 cooperados, frente a uma previsão inicial de 30 participantes, envolvidos nas obrigações que o cargo de Conselheiro de Administração requer. As cooperativas capacitadas com o treinamento foram: Cergrand, Conacentro, Cooasgo, Coopavil, Coopergrãos, Cooperoeste, Coop- Grande, Copacentro, Copasul, Sicredi Centro Sul, Sicredi Campo Grande, Sicredi Federal, Sicredi Pantanal e Unicred Campo Grande. A data de realização foi nos dias 18 e 19 de abril de a) Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,80 99,99% Física % Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo Financeiro março de 2012 As metas físicas foram totalmente realizadas com a utilização de praticamente todo recurso colocado à disposição para a ação. Os valores praticados estão dentro daqueles praticados pelo mercado, para esse tipo de treinamento. b) Realizações por elemento de despesa 44

45 ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Material de Consumo 1.834,80 Despesas com Coffee-break durante a realização do evento Serviços Especializados - PJ ,00 Contratação de instrutores para realização do evento Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 c) Indicadores de Desempenho INDICADORES DE DESEMPENHO Valor total da instrutoria/número total de beneficiários CÁLCULO DO INDICADOR Valor total da instrutoria: R$ ,00 / número total de beneficiários: 33 DESEMPENHO DO INDICADOR R$ 326,97 Custo médio por beneficiário Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 FORMACOOP Programa de Formação de Dirigentes e Gerentes de Cooperativas Esse programa foi desenvolvido para atender a demanda das cooperativas de Mato Grosso do Sul para capacitação de gerentes, conselheiros fiscais, técnicos e encarregados de setor dos diversos ramos de cooperativas nas áreas de recursos humanos, gestão de cooperativas, finanças e educação cooperativista. A atividade tem por objetivo, aprimorar o processo de gestão das cooperativas através da evolução comportamental e qualificação dos dirigentes, gerentes, conselheiros fiscais, técnicos e encarregados de setores das cooperativas, desenvolvendo atitudes e habilidades necessárias para o relacionamento interpessoal com o quadro social, equipe de colaboradores e público externo, pois na atual conjuntura é necessário que estes recebam treinamentos específicos para desempenharem melhor as suas funções. A ação é coordenada pela Gerência de Capacitação do SESCOOP/MS. É uma formação em módulos que são realizados mensalmente, conforme demonstrado abaixo. X - Quadro de apresentação dos módulos do FORMACOOP Cooperativismo Contemporâneo Realizado nos dias 08 e 09/04/2011 Discutir as características e principais tendências evolutivas do cooperativismo contemporâneo do ponto de vista doutrinário, filosófico e prático, considerando as profundas mudanças econômicas, sociais e políticas do mundo moderno. Oratória Realizado nos dias 06 e 07/05/2011 Mostrar técnicas para superar medos, ferramentas de convencimento e marketing pessoal, técnicas para falar em público; controlar as emoções na comunicação e como fazer boas apresentações. Gestão Financeira Realizado nos dias 03 e 04/06/2011 Balanço Geral de Acordo com a Lei Nº /07; Relação entre Contabilidade, Economia, Informática e Cooperativa; Análise de Quocientes (Liquidez); Análise de Coeficientes (Vertical); Análise de Índices (Horizontal); Análise por Diferença Absoluta; Ciclo Operacional de Caixa; Cálculo e Projeção do Capital de Giro; Análise de Lucratividade (Sobras), Giro e Rentabilidade; Fluxo de Caixa; Ponto de Equilíbrio; Governança Cooperativa Planejamento Estratégico Realizado nos dias 22 Planejamento e Gestão Estratégica. Estrutura Geral de 45

46 e 23/07/2011 Educação Cooperativa Realizado nos dias 05 e 06/08/2011 Planejamento Estratégico: Visão, Missão, Negócio, Filosofia e Políticas Empresariais, Objetivos, Metas, Orçamento. Análise do Ambiente Interno e do Ambiente Externo. Modelo das Cinco Forças de Porter. Vantagens Competitivas. Estratégias Competitivas. Visão Estratégica do Negócio. Estudo de Caso: Planejamento Empresarial de Cooperativa. A cooperação e a atuação dos associados na cooperativa e no mercado; A importância da comunicação e da educação cooperativista nas cooperativas; A cooperativa como sistema social e sua estrutura de poder; O que é e objetivos da educação cooperativista e da organização do quadro social; Educação cooperativista e organização do quadro social (considerações); O que é, para que serve e as diversas formas de organização do quadro social; Vantagens, dificuldades e desafios do trabalho educativo e a importância do conhecimento para renovação do quadro social; Referencial histórico da educação cooperativista e da organização do quadro social nas cooperativas brasileiras; A aplicação da educação cooperativa como instrumento de transparência da gestão nas cooperativas e melhoria do processo de confiança e participação; A essência da doutrina e da filosofia cooperativista; O papel do associado não dirigente na gestão da cooperativa; Debates para esclarecimentos de dúvidas dos participantes (questões para discussão, considerando a realidade e o dia a dia das cooperativas participantes). O Fator Humano como Chave para a Competitividade Realizado nos dias 09 e 10/09/2011 Técnicas de Negociação Realizado nos dias 30/09 e 01/10/2011 Plano de Negócios Realizado nos dias 04 e 05/11/2011 Encontro Estadual de Realizado em Cooperativismo 24/11/2011 Fonte: Sescoop/MS Departamento de Capacitação - março de 2012 Mostrar a importância do capital intelectual nas organizações; as competências dos indivíduos no crescimento da organização e como selecionar e reter seus talentos. Apresentar uma metodologia eficaz no processo das negociações e as estratégias e táticas que podem ser utilizadas. Analisar negócios, unidades de negócios e organizações através da aplicação de conceitos de estratégia, marketing e finanças; elaborar um plano de negócios de um empreendimento. Realização de Palestras com temas complementares às disciplinas vistas. No ano de 2011 foram capacitadas 33 pessoas, dentre elas, gerentes, diretores, conselheiros e encarregados. As cooperativas capacitadas com o treinamento foram: Cergrand, Conacentro, Coopavil, Coopergrãos, Cooperoeste, Coopersa, Coopsema, Copasul, Coprasul, OCB/MS, Sicredi Celeiro, Sicredi Centro Sul, Sicredi Campo Grande, Sicredi Federal, Sicredi Jurídica, Unimed Campo Grande e Uniodonto de Campo Grande. a) Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,00 81,36% Física % Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo Financeiro março de

47 As metas físicas foram totalmente realizadas, pois foram efetivados os 09 módulos previstos para o exercício de 2011, além do uso de 81,36% dos recursos colocados à disposição e teve as seguintes realizações por elemento de despesa, conforme demonstrado abaixo: b) Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Material de Consumo 8.498,00 Despesas com Coffee-break durante a realização do evento Serviços Especializados - PJ ,00 Contratação de instrutores para administração dos módulos durante Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 c) Indicadores de Desempenho INDICADORES DE DESEMPENHO Valor total da instrutoria/número total de beneficiários CÁLCULO DO INDICADOR Valor total da instrutoria: R$ ,00 / número total de beneficiários: 33 DESEMPENHO DO INDICADOR R$ 2.019,60 Custo médio por beneficiário para os 09 módulos Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 Programa de Desenvolvimento de Líderes Cooperativistas Este programa foi desenvolvido para atender a demanda que os dirigentes, conselheiros e executivos dos mais diversos segmentos de cooperativas possuem sobre gestão e liderança. Vem de encontro aos anseios de um grande público de dirigentes, conselheiros e executivos das cooperativas, que possuem imediata necessidade de se atualizar em modernas técnicas administrativas e estilos de liderança, preparando-os para os desafios diários que o mercado cada vez mais competitivo os impõe. O programa aborda uma grande diversidade de conceitos e práticas, essenciais para a atualização dos instrumentos e métodos usados na moderna administração de empresas e que se aplicam à gestão das cooperativas e ao exercício da liderança. Todas as disciplinas foram ministradas por profissionais de grande conhecimento e que atuam em diversos estados brasileiros. A atividade tem o objetivo de ampliar a visão dos dirigentes cooperativistas sobre as formas de gestão do empreendimento cooperativo e oportunizar a discussão e análise do contexto do segmento de atuação da cooperativa. Os líderes, dirigentes, conselheiros e executivos necessitam receber treinamentos específicos para desempenharem melhor as suas funções, tais como, conhecer mais sobre os estilos de liderança para que as técnicas facilitem seu trabalho no desenvolvimento pessoal e profissional dos membros de uma equipe, aprimorar o processo de identificação do nível de desenvolvimento dos participantes e a flexibilidade do líder na aplicação do estilo adequado de liderança. Essa ação é coordenada pela Gerência de Capacitação do SESCOOP/MS. É uma formação em módulos que são realizados mensalmente, conforme demonstrado abaixo. XI - Quadro de Apresentação dos módulos do Programa de Líderes 2011 Cooperativismo Contemporâneo Realizado nos dias 01 e 02/04/2011 Discutir as características e principais tendências evolutivas do cooperativismo contemporâneo do ponto de vista doutrinário, filosófico e prático, considerando as profundas mudanças econômicas, sociais e políticas do 47

48 Marketing Pessoal e Oratória Realizado nos dias 29 e 30/04/2011 Desenvolvimento Relacionamento Pessoal e Realizado nos dias 13 e 14/05/2011 Educação Cooperativa Realizado nos dias 27 e 28/05/2011 O Líder como Agente transformador Realizado nos dias 10 e 11/06/2011 Liderança Situacional Realizado nos dias 08 e 09/07/2011 Planejamento e Gestão Participativa Realizado nos dias 29 e 30/07/2011 Gestão da Inovação Realizado nos dias 12 e 13/08/2011 Liderança Coach I Realizado nos dias 02 e 03/09/2011 Liderança Coach II Realizado nos dias 22 e 23/09/2011 Missão de Estudos: Visita às cooperativas vencedoras do prêmio cooperativa do ano Realizado nos dias 24 a 28/10/2011 Encontro Estadual de Líderes Realizado no dia 24/11/2011 mundo moderno. Entender o marketing, mercado, preço, produto, promoção, posicionamento; entender a influência do vestir, a linguagem corporal, mecanismos da criatividade, do capital intelectual. Mostrar como se dá a convivência e integração em grupo; o desenvolvimento de habilidades interpessoais e intergrupais; como administrar as diferenças para o convívio em grupo e as relações de confiança. Mostrar a importância da comunicação e educação cooperativa; o que é e os objetivos da educação cooperativista e da organização do quadro social; vantagens e dificuldades e desafios do trabalho educativo; mostrar o papel do associado não dirigente na gestão da cooperativa e a aplicação da educação cooperativa como instrumento de transparência. Mostrar a importância da visão de futuro na obtenção de resultados; conhecer as quatro fases no processo de mudança; Mostrar a necessidade de desenvolver e aprimorar competências como a comunicação; como adequar o estilo de liderança aos diferentes níveis de maturidade da equipe e como construir equipes vitoriosas através da liderança motivada. Avaliar e repensar a forma de participação dos colaboradores no planejamento da empresa; desenvolver uma cultura organizacional alinhada às grandes transformações mundiais; resgatar os valores universais de cooperação e participação como base da nova administração; potencializar a força humana da organização por meio da motivação p/ participação no planejamento e nos resultados. I - Criatividade para Inovação: Criatividade e liderança como bases do processo de Inovação; Papel do líder nos processos de Inovação; Relação entre Criatividade e Inovação; Criando ambientes propícios para a criatividade; Pensamento lateral: como buscar novos caminhos; Métodos e técnicas de geração e gestão de ideias; Criando equipes de trabalho orientadas para a inovação. II - Gestão da Inovação: Gestão da Inovação; Organização e planejamento para inovação. III - Inovação e Competitividade: Inovação como elemento de competitividade mercadológica; Identificação e monitoramento de indutores da inovação nas empresas; Inovação e mercado. A função estratégica da liderança: desenvolver pessoas O líder Coach; Os pipelines da liderança (Ram Charan): da gestão de si a CEO; Ferramentas da liderança; Competências críticas do líder coach. Coaching: conceito, aplicação, ferramentas, atitudes do coach, benefícios, estruturação do processo. Feedback & Feedfoward. Missão de Estudos: Visita às Cooperativas Vencedoras do Prémio COOPERATIVA DO ANO (24 hs) Palestra 1: O Fator Humano como Chave para a Competitividade Prof. Eugenio Mussak é educador, escritor e presidente da Consultoria Sapiens Sapiens. 48

49 Fonte: Sescoop/MS Departamento de Capacitação - março de 2012 Palestra 2: Cenário Macroeconômico para 2012 Eugenio Stefanelo - Engenheiro Agrônomo e Economista, Doutor em Engenharia de Produção, Professor da UFPR e da Foram capacitadas 34 pessoas, entre eles, conselheiros, analistas, gerentes e encarregados. As cooperativas capacitadas com o treinamento foram: Camva, Conacentro, Coopavil, Cooperoeste, Copacentro, Copaleite, Copasul, Coopertran, SESCOOP/MS, Sicredi Campo Grande, Sicredi Federal, Sicredi Jurídica, Sicredi Pantanal, Unimed Campo Grande, Uniodonto Campo Grande, Uniodonto Dourados. a) Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,33 88,95% Física % Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo Financeiro março de 2012 As metas físicas foram totalmente realizadas, pois foram efetivados os 10 módulos previstos para o exercício de 2011, com uma viagem de missão de estudos e finalização com o Encontro Estadual de Cooperativismo, realizando 88,95% dos recursos colocados à disposição da ação, tendo as seguintes realizações por elemento de despesa, conforme demonstrado abaixo: b) Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Material de Consumo ,00 Despesas com Coffee-break durante a realização do evento. Passagens e Locomoções ,00 Contratação de instrutores para administração dos módulos. Diárias e Hospedagens ,33 Despesas com hospedagem na missão de estudos ao Rio Grande do Sul. Serviços Especializados - PJ ,00 Despesas com instrutoria para os módulos do Programa. Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 c) Indicadores de Desempenho INDICADORES DE DESEMPENHO Valor de Diárias e Hospedagem + Passagens e Locomoções/número total de beneficiários CÁLCULO DO INDICADOR Diária e hospedagem + passagens e locomoções: R$ ,33 / número total de beneficiários: 34 DESEMPENHO DO INDICADOR R$ 776,07 Custo médio por beneficiário na viagem de missão de estudos ao Rio Grande do Sul Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de

50 5.1.2 Investimento em Promoção Social As atividades de promoção social do SESCOOP extrapolam a dimensão econômica da atividade associativa. Por meio de projetos educativos, a entidade ajuda a melhorar a qualidade de vida não só dos cooperados e de seus familiares, mas também da comunidade na qual a cooperativa está inserida. XII - Consolidação das atividades em Promoção Social 2011 Temáticas PROMOÇÃO SOCIAL Nº de Ações BENEFICIÁRIO EDUCAÇÃO GÊNERO GERAÇÃO DE RENDA INTEGRAÇÃO SOCIAL MEIO AMBIENTE SAÚDE CULTURA TOTAL Fonte: SESCOOP/MS Departamento de Capacitação março de 2012 Melhoria da Qualidade Vida do Trabalhador Este programa tem como objetivo propiciar aos empregados e associados de cooperativas, inclusive seus dependentes e comunidade onde a cooperativa está inserida, condições de participar de atividades desportivas e socioculturais, objetivando a melhoria de sua condição de vida. Foram previstos o atendimento de pessoas, com investimento total de R$ ,00 (Duzentos e noventa e dois mil e noventa e um reais). As atividades de Promoção Social do SESCOOP extrapolam a dimensão econômica da atividade associativa. Por meio de projetos educativos, a entidade ajuda a melhorar a qualidade de vida não só dos cooperados e de seus familiares, mas também da comunidade na qual a cooperativa está inserida. Para o desenvolvimento do programa foram previstas ações que propiciassem melhora na qualidade de vida dos cooperados e seus familiares, assim como da comunidade onde está sua cooperativa, sendo este o objetivo principal do SESCOOP/MS, com investimento R$ ,19 (Duzentos e cinquenta e cinco mil quatrocentos e quarenta e dois reais e dezenove centavos). As principais atividades realizadas, dentre quarenta e sete, foram: Curso Básico de Cooperativismo aberto à comunidade A atividade tem como objetivo ampliar a visão dos colaboradores das cooperativas do MS e Público em geral, buscando instrumentalizar os participantes de elementos básicos necessários para a gestão do empreendimento cooperativo na atual conjuntura econômica e social, melhorar sua participação na cooperativa, bem como difundir a prática cooperativista. Foram atendidas 43 pessoas, ante a previsão de 80 integrantes da comunidade interessada e das cooperativas do Estado de Mato Grosso do Sul, sendo que cada participante teve como inscrição a doação de cinco quilos de alimentos não perecíveis, doados ao final do curso, à instituições de caridade 50

51 da capital. A ação foi coordenada pelo Gerente de Capacitação do SESCOOP/MS em parceria com seus Assessores Técnicos. O custo final deste treinamento é bem abaixo do praticado pelo mercado, uma vez que os instrutores são colaboradores da Casa. Cada curso teve duração de 01 semana, sendo ministrados no período noturno e realizados nas seguintes datas: 21 a 25 de março de 2011, 16 a 20 de maio de 2011 e 18 a 22 de julho de A comunidade de uma forma geral foi a beneficiada com esta ação. a) Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ 4.940,00 R$ 3.900,00 78,95% Física % Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo Financeiro março de 2012 A efetivação das metas físicas foram efetivadas em 75% das previstas. Isto em virtude de ser o Curso Cooperativismo ao Alcance de Todos uma ação que depende da participação da comunidade com interesses em constituição dos empreendimentos cooperativos. Não havendo número suficiente de interessados, não nos foi possível realizar o 4º treinamento previsto. Quanto à parte financeira, utilizou-se 78,95%% dos recursos colocados à disposição da ação, não sendo utilizado 100% em virtude de não ter realizado as 04 ações propostas, sendo as realizações por elemento de despesa abaixo especificadas, conforme demonstrado abaixo: b) Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Material de Consumo 2.950,00 Despesas com Coffee-break durante a realização do evento. Serv. e Divulgações Institucionais 950,00 Despesas com impressões gráficas de divulgação dos treinamentos. Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 c) Indicadores de Desempenho INDICADORES DE DESEMPENHO Valor material consumo + Serv. divulgação/número total de beneficiários CÁLCULO DO INDICADOR Valor mterial consumo + Serv. divulgação: R$ 3.900,00 / número total de beneficiários: 43 DESEMPENHO DO INDICADOR R$ 90,69 Custo médio por beneficiário Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 Curso de Formação de Multiplicadores do programa COOPERJOVEM Este curso tem como objetivo executar a Capacitação para a Formação de Multiplicadores do Programa Cooperjovem, ampliando o conhecimento de novos docentes das escolas, no intuito de inserir o cooperativismo como temática da educação, estimulando o espírito de cooperação e cidadania entre os alunos. Atingindo as expectativas, 59 pessoas participaram da capacitação e estes foram divididos em duas turmas Dourados/MS e Campo Grande/MS, nos períodos de 23, 24 e 25 de março de 2011, e 30 e 31 de abril de 2011, respectivamente. Contamos com a participação de algumas cooperativas parceiras e as escolas: E.E. Dorcelina de Oliveira Folador, E.M. Cândido Lemes dos Santos, E.M. 51

52 Maria da Gloria Muzzi Ferreira, E.M.E.F.Ver. Odércio Nunes de Matos, COPASUL, CERGRAND, COPACENTRO, E.E. Dom Bosco, E. Fazenda Campanário, E.M. Prof. Judith R. Espíndola, E.M. Professor Eduardo Pereira Calado, E. M. João Pedro Fernandes, E.E. 8 de Maio, E. M. de Rochedo/MS Polo do Saber, SICREDI FEDERAL, E. M. Gov. Harry Amorim Costa, E. Armelindo Tonon, E. Carlos Drumond de Andrade - CEM, E. M. Frei Otávio João Simionato, E. M. Pingo de Gente, E. M. Doce Saber, E. M. Elízio Ramirez Vieira, E. M. Luís Cláudio Josué, E. M. Ministro Marcos Freire. a) Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,65 99,97% Física % Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo Financeiro março de 2012 As metas físicas foram totalmente realizadas com a utilização de praticamente todo recurso colocado à disposição para a ação. Os valores praticados estão dentro daqueles praticados pelo mercado, para esse tipo de treinamento. As realizações por elementos de despesas abaixo especificadas, conforme demonstrado abaixo: b) Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Material de Consumo 9.270,81 Despesas com Coffee-break durante a realização do evento. Diárias e Hospedagens 9.701,34 Despesas com impressões gráficas de divulgação dos treinamentos. Outras Despesas de Viagem 3.421,50 Despesas relativas a deslocamento às cidades de realização do evento. Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 c) Indicadores de Desempenho INDICADORES DE DESEMPENHO Diárias e Hospedagens/número total de beneficiários CÁLCULO DO INDICADOR Diárias e Hospedagens: R$ 9.701,34 / número total de beneficiários: 59 DESEMPENHO DO INDICADOR R$ 164,43 Custo médio por beneficiário para participação nos eventos Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 Curso de Jogos Cooperativos - COOPERJOVEM Essa atividade foi desenvolvida para preparar os participantes para conhecer e vivenciar jogos cooperativos como uma Pedagogia da Cooperação para o desenvolvimento do Cooperativismo; Promover o Exercício de convivência (viver-com-os-outros) e da cooperação (trabalhar-com-osoutros) e incentivar a prática da cooperação no cotidiano: escolar, empresarial, familiar e comunitário. O treinamento foi efetivado com a participação de 24 professores do programa COOPERJOVEM no Estado de Mato Grosso do Sul, ante a previsão de participação de 30 pessoas, realizado em Campo Grande/MS dos dias 26 a 29 de abril de

53 a) Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,50 99,73% Física % Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo Financeiro março de 2012 As metas físicas foram totalmente realizadas com a utilização de praticamente todo recurso colocado à disposição para a ação. Os valores praticados estão dentro daqueles praticados pelo mercado. As realizações por elementos estão abaixo especificadas: b) Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Material de Consumo 4.032,00 Despesas com Coffee-break durante a realização do evento. Diárias e Hospedagens 6.160,00 Despesas com impressões gráficas de divulgação dos treinamentos. Outras Despesas de Viagem 4.927,50 Despesas relativas a deslocamento às cidades de realização do evento. Serviços Especializados - PJ ,00 Despesas com instrutória para o treinamento Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 c) Indicadores de Desempenho INDICADORES DE DESEMPENHO Valor total da instrutoria /número total de beneficiários CÁLCULO DO INDICADOR Valor total da instrutoria: R$ ,00 / número total de beneficiários: 24 DESEMPENHO DO INDICADOR R$ 479,16 Custo médio por professor treinado Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 Semana do Cooperativismo A atividade foi desenvolvida com o objetivo de intensificar e promover a integração de dirigentes, funcionários, associados, filhos de associados e filhos de funcionários das cooperativas do Estado do Mato Grosso do Sul, assim como divulgar e difundir o Sistema Cooperativo Sul-matogrossense, com a comemoração ao Dia Internacional da Cooperação, no primeiro sábado do mês de Julho de cada ano. Esse evento, realizado nos dias 01, 02 e 03 de julho de 2011, contou com a participação de aproximadamente pessoas e com a presença das seguintes cooperativas: Aurora, Camva, Cergrand, Cooasgo, Coopavil, Cooperoeste, copasul, Federação das Unimed s, Sicredi Brasil Central, Sicredi Campo Grande, Sicredi Federal, Sicredi Pantanal, Unimed Campo Grande e Uniodonto de Campo Grande. a) Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO 53

54 Financeira R$ ,00 R$ ,99 99,99% Física % Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo Financeiro março de 2012 As metas físicas foram totalmente realizadas com a utilização de praticamente todo recurso colocado à disposição para a ação. Os valores estão dentro daqueles praticados pelo mercado. As realizações por elementos estão abaixo especificadas: b) Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Material de Consumo ,00 Despesas com alimentação durante a realização do evento. Locações 5.000,00 Despesa com locação de espaços para o evento Materiais de Divulgação 3.390,95 Despesas relativas a divulgação c/ materiais gráficos Serviços e Divulgações Institucionais 9.570,00 Despesas com divulgação e condecorações Serviços Especializados - PJ ,04 Despesas com Prestadores de serviços diversos Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 c) Indicadores de Desempenho INDICADORES DE DESEMPENHO Material de consumo /número total de beneficiários CÁLCULO DO INDICADOR Material de consumo: R$ ,00 / número total de beneficiários: DESEMPENHO DO INDICADOR R$ 58,80 Custo médio com alimentação para os três dias do evento Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de Investimentos em Monitoramento e Desenvolvimento de Cooperativas XIII - Consolidação das Atividades em Monitoramento 2011 Temáticas MONITORAMENTO Nº de ações COOPERATIVAS ACOMPANHAMENTO DA GESTÃO COOPERATIVISTA 76 9 ORIENTAÇÃO SOBRE O SISTEMA COOPERATIVISTA A GRUPOS INTERESSADOS (CONSTITUIÇÃO E REGISTRO) 21 0 OUTRAS ATIVIDADES DE ORIENTAÇÃO ÀS COOPERATIVAS TOTAL Fonte: SESCOOP/MS Departamento de Capacitação março de 2012 Obs: Ao todo foram consolidadas 73 cooperativas envolvidas com as atividades do monitoramento. Do total de 64 cooperativas que foram atendidas através da temática Outras Atividades de Orientação às Cooperativas, 15 foram beneficiadas também com a temática Acompanhamento da Gestão cooperativista, porém não estão sendo somadas nessa temática para não evitar duplicidade no total de 54

55 cooperativas. Não está sendo mencionada nenhuma cooperativa na temática Orientação sobre o Sistema Cooperativista à Grupos Interessados (Constituição e Registro), devido ao fato de serem grupos informais, pois naquele momento não formalizaram a constituição e registro na JUCEMS. Monitoramento, Supervisão, Auditoria e Controle de Cooperativas As atividades de monitoramento e desenvolvimento de cooperativas têm como principal objetivo a manutenção da qualidade da gestão das empresas cooperativas, preservando sua credibilidade perante terceiros e a transparência ante o quadro social. Busca-se, ainda, assegurar a longevidade das cooperativas. A qualidade da gestão é perseguida mediante processos que envolvem a constituição, o registro, o sistema de acompanhamento e a auditoria de gestão, incluindo também a análise de cenários econômicos e dos meios de conduzir os negócios nos diversos ambientes onde atuam. Esses processos combinam-se ao monitoramento das cooperativas, que busca proporcionar melhores níveis de eficiência e eficácia, com maiores resultados e menos gastos financeiros. Outra meta é garantir que as cooperativas sejam, de fato, sociedades democráticas atentas aos anseios dos cooperados, sem, contudo, perder de vista o mercado e os condicionantes econômicos. Para o desenvolvimento do programa no ano de 2011 foram previstas três ações voltadas ao desenvolvimento e monitoramento de cooperativas e da qualidade da gestão das mesmas, sendo este o objetivo principal do SESCOOP/MS, com investimento previsto e revisado de R$ ,00 (oitenta e cinco mil e seiscentos e trinta e quatro reais). As principais atividades realizadas foram: Assessoria à Constituição de Novas Cooperativas; Censo às cooperativas do MS; Monitoramento às cooperativas do MS. Assessoria à Constituição de Novas Cooperativas A atividade tem como objetivo orientar a formação de novas cooperativas bem como capacitar os novos cooperados, dirigentes e conselheiros para o exercício da função. Foram atendidos 21 grupos interessados em constituição de cooperativas no exercício de 2011, considerando palestras e cursos básicos de cooperativismo, totalizando 621 pessoas beneficiadas, ante a previsão de 60 ações, todos atendidos durante todo o ano de O público beneficiado com esta ação foi: agricultores, produtores rurais de assentamento, produtores de hortifrutigranjeiros, produtores da agricultura familiar, professores e educadores, profissionais de enfermagem, profissionais da construção civil, médicos, acadêmicos e cooperados. a) Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ 3.619,87 18,86% Física % Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo Financeiro março de 2012 Apesar do número de ações terem sido menores que o previsto, a quantidade de participantes em cada uma que se realizou, superou o previsto. Os valores financeiros praticados estão dentro daqueles usuais do mercado. As metas tiveram uma realização de 35%, ocasionando no uso de somente 18,86% dos recursos deixados à disposição para realização da ação, ocasionado principalmente pela otimização de 55

56 calendário de viagens, onde se utiliza uma viagem já programada para atendimento de mais cooperativas da região atendida, diminuindo assim os custos. As realizações por elementos estão abaixo especificadas: b) Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Diárias e Hospedagem 1.915,24 Concessão de diárias para os técnicos responsáveis pela realização do trabalho Outras Despesas de viagem 1.704,63 Com despesas com combustíveis nas viagens Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 c) Indicadores de Desempenho INDICADORES DE DESEMPENHO Valor total de despesas /número total de beneficiados CÁLCULO DO INDICADOR Valor total de despesas: R$ 3.619,87,00 / número total de beneficiados: 21 DESEMPENHO DO INDICADOR R$ 172,37 Custo médio por cooperativa atendida Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 Censo às cooperativas do MS A atividade tem o objetivo de mensurar o cooperativismo do estado, criando um banco de dados que forneça ao sistema e as cooperativas, dados de comparação da produção e de serviços prestados, índices financeiros e econômicos do setor, caracterização do quadro social, funcional e dirigente, investimentos internos e externos e tributos gerados pelas cooperativas. Além de servir como uma ferramenta que irá auxiliar as ações estratégicas do sistema voltadas para as cooperativas. A previsão de atendimento durante o ano de 2011 foi de 40 cooperativas, sendo recolhidos dados de 64 do total de 105 registradas no ano de Os atendimentos foram voltados às cooperativas que não enviaram o questionário no período determinado ou estavam com dificuldade no preenchimento do mesmo. No mês de outubro de 2011 foi publicado e divulgado o material do 1º Censo Cooperativista Sul-mato-grossense, referente aos dados de 2010 e 2009 das cooperativas do Estado de MS com a tiragem de 400 exemplares, enviados às cooperativas registradas do Sistema OCB/SESCOOP, ás instituições financeiras, á assembleia legislativa do Estado de MS, ao governo do Estado do MS, as unidades estaduais do Sistema OCB/SESCOOP, as instituições de ensino do Estado de MS, as instituições do sistema S em Mato Grosso do Sul e demais organizações do Estado. a) Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,67 43,11% Física ,50% Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo Financeiro março de 2012 Mesmo com o aumento de 22,5% na realização das atividades, o valor financeiro realizado foi de apenas 43,11% do valor orçado, devido à otimização de calendário de viagens, onde se utiliza uma viagem já programada para atendimento de mais cooperativas da região atendida, diminuindo assim os 56

57 custos, mas principalmente pela economia na produção e divulgação do material do Censo Cooperativista. As realizações por elementos estão abaixo especificadas: b) Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Diárias e Hospedagem 2.346,80 Concessão de diárias para os técnicos responsáveis pela realização do trabalho Outras Despesas de Viagem 1.951,87 Com despesas com combustíveis nas viagens Materiais e Divulgação 6.480,00 Despesas com materiais de divulgação Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 c) Indicadores de Desempenho INDICADORES DE DESEMPENHO Valor total de despesas /número total de beneficiados CÁLCULO DO INDICADOR Valor total de despesas: R$ ,67 / número total de beneficiados: 105 DESEMPENHO DO INDICADOR R$ 102,65 Custo médio por cooperativa atendida Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 Monitoramento às cooperativas do MS A atividade tem o objetivo de efetuar visitas de acompanhamento às Cooperativas do MS, a fim de auxiliar na condução de seus processos legais, para que a mesma permaneça no mercado com uma base sólida. A previsão de atendimento durante o ano de 2011 foi de 40 cooperativas, no entanto houve 24 cooperativas atendidas, porém algumas cooperativas necessitaram serem atendidas mais de uma vez, que totalizou o número de 76 ações no ano. Dentre dessas visitas foram realizadas atividade de assessoria ás Assembleias Gerais, assessoria á regulamentação de documentos e acompanhamento, orientação e manutenção das características de sociedade cooperativa. Os atendimentos foram distribuídos por região do Estado para que cada assessor técnico fizesse um acompanhamento com maior profundidade. a) Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ 8.758,02 21,14% Física ,95% Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo Financeiro março de 2012 Mesmo com o aumento de 80,95% na realização das atividades, o valor financeiro realizado foi de apenas 21,14% do valor orçado, devido á otimização de calendário de viagens, onde se utiliza uma viagem já programada para atendimento de mais cooperativas da região atendida, diminuindo assim os custos, mas principalmente pela implantação do Programa Nacional de Monitoramento ter sido 57

58 financiado por recurso do SESCOOP Nacional, minimizando portanto, o dispêndio financeiro da unidade do SESCOOP/MS. As realizações por elementos estão abaixo especificadas: b) Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Diárias e Hospedagem 4.066,79 Concessão de diárias para os técnicos responsáveis pela realização do trabalho Outras Despesas de Viagem 4.691,23 Com despesas com combustíveis nas viagens. Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 c) Indicadores de Desempenho INDICADORES DE DESEMPENHO Valor total de despesas /número total de beneficiados CÁLCULO DO INDICADOR Valor total de despesas: R$ 8.758,02 / número total de beneficiados: 49 DESEMPENHO DO INDICADOR R$ 178,74 Custo médio por cooperativa atendida Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de Transferência regulamentares de convênios e outros instrumentos análogos. A unidade do SESCOOP/MS tem aprovado desde 23 de junho de 2006, através da Resolução nº 001/2006, o modelo de realização de atividades de forma descentralizada, onde cooperativas do Estado de Mato Grosso do Sul, que estão em dia com suas obrigações junto ao Sistema Cooperativo, faz juz ao recebimento de um retorno de sua contribuição efetuada ao SESCOOP/MS, para aplicação direta em ações de interesse da própria cooperativa. O objetivo é fazer com que os cursos e treinamentos oferecidos pelo SESCOOP/MS atendam as necessidades mais urgentes de cada cooperativa que assim o queiram e possam realizar, cabendo à cooperativa, após aprovação de um plano de trabalho pelo SESCOOP/MS, efetivar o treinamento e ao SESCOOP/MS reembolsar até 60% (sessenta por cento) dos valores dispendidos para realização da ação, desde que seguidos os ditames da Norma de Ações Descentralizadas e assinado Contrato de Assessoria e Apoio Financeiro. No exercício de 2011, foram realizadas ações de forma descentralizada com as seguintes cooperativas: AURORA, COPASUL, SICREDI BRASIL CENTRAL e UNIMED DE MS, sendo prevista o número de 22 ações e todas elas realizadas no exercício, com previsão inicial de investimento de R$ ,00 (duzentos e dezenove mil setecentos e quarenta e quatro reais) e repassado o valor de R$ ,05 (cento e quarenta e seis mil duzentos e noventa e seis reais e cinco centavos). O Resumo destas operações com transferências com execução de terceiros poderão ser acompanhados no ANEXO I Caracterização dos Instrumentos de Transferências Vigentes no Exercício de Referência. 5.2 Gestão do Sistema O SESCOOP/MS encerrou o exercício de 2011, com uma equipe de 05 pessoas envolvidas na área de gestão administrativa da entidade, composto pela Superintendente, pelo Gerente 58

59 Administrativo e Financeiro, pela Contadora, por um Analista Contábil/Financeira e por uma Assistente Administrativa. Os trabalhos objetivaram a melhoria no processo organizacional, visando transparência, agilidade dos processos, simplificação e melhores resultados na padronização das ações da área meio. Existe um planejamento anual que se constitui em um conjunto de ações de suporte que visam a organização e o engajamento dos recursos humanos, materiais, técnicos, financeiros e institucional com objetivo de assegurar a eficácia e eficiência através dos meios necessários para atendimento e desenvolvimento das ações vitais da entidade, que são as ações da área fim, e, para o alcance deste objetivo a unidade lança mão de algumas ferramentas administrativas importantes, que abaixo relacionamos. Resoluções: Aprovam manual de ações descentralizadas; aprova norma de controle de bens; e autorização de ajuste nas propostas orçamentárias anuais do SESCOOP/MS. Normas: Define modalidades de incentivo e critérios de concessão ao desenvolvimento dos empregados do SESCOOP/MS e do pessoal especializado nas atividades integrantes do seu objetivo. Portarias: designa funcionário para fiscal de contratos; designa funcionário para compor CIPA; designa comissão de seleção de funcionários; designa comissão de licitação; determina obrigatoriedade de apresentação de certidões negativas em ações executadas de forma descentralizada; designa comissão de inventário e designa responsável pelo Fundo Fixo de Caixa FFC e determina obrigatoriedade de apresentação de certidões negativas em ações executadas de forma descentralizada. Ordem de Serviço: Define procedimentos para compras pela entidade; disciplina fornecimento de diárias; define pagamento de quilômetro rodado; disciplina utilização do Fundo Fixo de Caixa; determina índices de descontos sobre benefícios; e designa funcionário responsável pela área de transporte. Temos ainda na área de gestão, ações voltadas a execução de ações de divulgação e comunicação. O suporte de Marketing é geralmente voltado às ações realizadas da área-fim. Na efetivação das ações da entidade, são disponibilizados recursos para confecção de materiais gráficos e de divulgação, buscando disseminar a cultura da cooperação e o sistema cooperativista, com objetivo de conseguir atingir o maior público possível nos cursos e treinamentos oferecidos pela Unidade. As contratações para realização desses serviços junto ao mercado são executadas de acordo com a necessidade da instituição Gestão Interna do SESCOOP/MS A unidade do SESCOOP/MS trabalha em busca de proporcionar e dar suporte para que a atividade finalística seja ativamente realizada e para tanto, faz bom uso de aprimoramento da gestão, quando direciona os recursos visando este suporte. A busca do aperfeiçoamento e desenvolvimento profissional do pessoal envolvido com a área meio, é um bom exemplo de como é importante o aprimoramento interno. Também há que se informar das constantes avaliações dos processos internos, procurando aprimorá-los e fazer com que deem os resultados esperados pelos órgãos de controle. A gestão de infraestrutura é atribuição do Gerente Administrativo Financeiro. Os gestores são os responsáveis pelo correto controle do patrimônio imobiliário da entidade. O processo de aquisição de bens e serviços seguem as regras estipuladas pela Unidade Nacional do SESCOOP, que é quem define os parâmetros para compras e contratação de pessoal dentro do sistema SESCOOP. A grande maioria das contratações de compras e serviços da unidade foram efetuadas através de dispensa de licitação, devido principalmente aos valores e tipos de produtos adquiridos ou serviços contratados, porém, de acordo com a necessidade e os regulamentos que regem o assunto, são realizadas licitações, cuja administração, é efetuada por uma comissão designada para tal função. Existe um constante aprimoramento e adequação aos normativos, buscando com isso, melhores resultados operacionais, segurança de informações e suporte. 59

60 O Processo de Gestão de Tecnologia da Informação relativos à segurança da informação, desenvolvimento e produção de sistemas, contratação e gestão de bens e serviços de TI, são executados por prestadores de serviços externos aos quadros da Unidade. Ao final do exercício de 2011, A Casa do Cooperativismo efetuou um diagnóstico de Segurança e Infraestrutura de Rede de TI, visando uma possível implantação em A busca é contar com apoio de TI no uso de ferramentas para facilitar o planejamento financeiro e colaborar para uma gestão integrada e responsável dos recursos, com maior transparência e segurança, e para isso foram tratados no referido diagnóstico o levantamento de Investimento Financeiro em TI, acesso à informações, segurança, infraestrutura, diagrama da rede atual e proposição da ideal, confecção de cabeamento estruturado, pontos críticos a serem trabalhados e tabela de avaliação do parque de estações e notebooks da entidade. O acima descrito é um complemento das informações registradas no ANEXO III Informações sobre a Gestão da Tecnologia da Informação, constante ao final deste documento. Não houve aplicação no exercício de 2011 dos critérios de sustentabilidade ambiental na aquisição de bens e serviços para a unidade do SESCOOP/MS. Há internamente uma política de uso racional de papel para impressão, onde são usados rascunhos para reimpressão de documentos de conferências e outros. Trabalha-se também na casa do Cooperativismo com a atividade de não descartar materiais recicláveis diretamente ao lixo. Foi acordado com uma cooperativa da cidade que a mesma efetuasse a coleta deste material em períodos determinados, visando com isso, o menor impacto possível à natureza. Ações simples como estas, costumam melhorar a condição de vida de todas as pessoas ligadas ao cooperativismo, assim como, da comunidade em geral. Detalhamentos podem ser vistos no ANEXO VI - Gestão Ambiental e Licitações. A Unidade do SESCOOP/MS não tem Unidade de Auditoria Interna. O processo de auditoria interna é realizado nas Unidades Estaduais pelo SESCOOP NACIONAL, que efetua visitas quanto à atuação dos órgãos de deliberação interna; atuação da auditoria interna e independente; Gestão finalística; gestão orçamentária; gestão financeira; gestão contábil; gestão patrimonial; gestão de pessoal; Licitações e contratos; e termos de ajustes e convênios. Detalhes referentes ao Sistema de Controle Interno pode ser verificado no ANEXO V Informações sobre a Estrutura de Controles Internos. A gestão interna da entidade é constituída pelos Programas de Gestão da Política de Trabalho e Emprego; Apoio Administrativo e Gestão da Política de Execução Financeira, Contabilidade e Controle, que objetivam: executar ações de gestão administrativa; de manutenção dos serviços administrativos; ações voltadas à gestão do Processo de Planejamento Institucional; àquelas referentes aos serviços de Administração e Controle Financeiro. Para a área de gestão foram previstos recursos na ordem de R$ ,00 (quinhentos e noventa e cinco mil setecentos e trinta e dois reais) representando em torno de 24% (vinte e quatro) por cento do total do orçamento da instituição no exercício de A meta física proposta foi de manter os serviços básicos administrativos essenciais, provendo condições para que a área-fim possa realizar suas ações dentro do programado. Para um melhor entendimento, descrevemos abaixo as ações com suas características e com os resultados alcançados. Ação 8911 Gestão Administrativa As atividades são aquelas diretamente ligadas à Presidência e Superintendência do SESCOOP/MS, que dentre outras, estão relacionadas às despesas com vencimento e remunerações da superintendência e seus encargos e outras despesas de viagem do Setor na entidade. A ação é coordenada pela Superintendente do SESCOOP/MS, com apoio de sua equipe de colaboradores. a) Metas físicas e financeiras 60

61 METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,06 83,33% Física % Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo Financeiro março de 2012 A meta física foi 100%, pois o objetivo era dar apoio financeiro à Diretoria Executiva da Entidade. Os valores financeiros realizados ficaram distantes do atingimento dos 100% em virtude de não terem ocorridas todas as viagens previstas com respectivo pagamento de despesas por parte do SESCOOP/MS. Isso é resultado do processo de aprimoramento da gestão, uma vez que tem a busca de diminuição de custos, aumentando as parcerias e melhorando os resultados dos gestores envolvidos. b) Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Vencimentos e Remunerações ,22 Remunerações da área Encargos Sociais Patronais ,84 Encargos legais sobre remunerações da área Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 c) Indicadores de Desempenho INDICADORES DE DESEMPENHO Valor total realizado /valor total previsto CÁLCULO DO INDICADOR Valor total realizado: R$ ,06 / valor total previsto: ,00 DESEMPENHO DO INDICADOR R$ 0,83 Valor em real aplicado a cada real previsto Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 O Resultado do indicador acima demonstra que para cada real colocado à disposição na área da gestão administrativa, utilizou-se R$ 0,83 centavos. Ação 8901 Manutenção de Serviços Administrativos As atividades são aquelas diretamente ligadas ao Departamento Administrativo Financeiro do SESCOOP/MS, que dentre outras, estão relacionadas às despesas com vencimento e remunerações do pessoal administrativo e seus encargos, juntamente com os benefícios sociais; relativas aos serviços públicos; com comunicação e divulgação da entidade; material de consumo; passagens e diárias aos colaboradores administrativos em eventos pela entidade; material administrativo; relativas à área de transporte; com assessoria jurídica; com apoio à cursos internos e bolsa de estudos e aquelas relativas a administração financeira da entidade. A ação é coordenada pelo Gerente Administrativo e financeiro, com apoio de sua equipe de colaboradores. a) Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,26 82,44% 61

62 Física % Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo Financeiro março de 2012 Obs: O valor estipulado na tabela acima como realizado em 2011, está composto dos valores de Bens, Depreciações e Autuações Fiscais, contas estas que, pela estrutura do Plano de Contas enviado pelo SESCOOP NACIONAL aos estados, não estão compondo o Balanço Orçamentário A meta física foi 100%, pois houve um bom atendimento às necessidades da entidade durante o ano de Os valores financeiros realizados ficaram distantes do atingimento dos 100% em virtude de não ser necessária a realização de diversas despesas antes previstas no orçamento, ora por parceria na realização das atividades, outras pela definição de realização das mesmas em outros exercícios. Isso é resultado da busca constante de aprimoramento e busca da diminuição de custos da área meio e maior aplicação na área fim da entidade. b) Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Vencimentos e Remunerações ,57 Remunerações da área Encargos sociais patronais ,29 Encargos legais sobre remunerações da área Benefícios sociais ,75 Benefícios sociais da área Ocupação e serviços públicos ,07 Despesas com energia elétrica no exercício Despesas de comunicação ,98 Correios e telefonia Material de consumo ,46 Suporte adm. Combustível, copa/cozinha Passagens e locomoções 1.368,03 Passagens e locomoções da área meio Diárias e hospedagem 856,50 Diárias necessárias área meio Outras despesas de viagem 197,50 Despesas extras em viagens pelo departamento Materiais e divulgação 7.247,00 Voltadas a produção material gráfico Serviços especializados PJ ,30 Suporte programas FOPAG e Informática, etc. Serviços de Transporte 7.242,64 Voltadas à transporte: seguros, manutenção, estacionamento Serviços Gerais 2.337,50 Manutenção e conservação predial Outros serv. Terceiros PJ 251,81 Cartorais, condecorações, área meio Encargos s/ serv. Terceiros 1.487,60 Encargos s/ pessoa física Imp. Taxas e contrib. Federais 5.715,41 IOF Imp. Taxas e contrib. estaduais 371,27 Licenciamento e IPVA Imp. Taxas e contrib. municipais 893,42 Taxas locais PMCG Despesas financeiras 4.105,36 Movimentação financeiras bancárias 62

63 Auxílio financeiro estudantes 1.267,80 Bolsas, cursos e treinamentos área meio Auxílios educacionais 516,00 Inscrição em eventos Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 c) Indicadores de Desempenho INDICADORES DE DESEMPENHO Valor total realizado /valor total previsto CÁLCULO DO INDICADOR Valor total realizado: R$ ,26/ valor total previsto: ,00 DESEMPENHO DO INDICADOR R$ 0,82 Valor em real aplicado a cada real previsto Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 Nesta ação podemos observar que para cada real previsto houve a utilização de R$ 0,82 centavos. Ação 8938 Gestão do Processo de Planejamento Institucional As atividades são aquelas diretamente ligadas Ao Conselho Administrativo do SESCOOP/MS, que dentre outras, é responsável por difundir e implementar as políticas, diretrizes, programas, projetos e atos normativos, com estrita observância das deliberações e decisões do Conselho Nacional, contribuindo para que as atribuições e os objetivos do SESCOOP sejam proveitosamente alcançados em sua jurisdição. O responsável pelo Programa e Ação é o presidente do SESCOOP/MS, contando com o superintendente como apoiador. Para execução desta ação estão relacionadas despesas com ajuda de custo com dirigentes e conselheiros e despesas com viagem dos mesmos ao local da reunião. A ação é coordenada pela Superintendente do SESCOOP/MS. a) Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ 6.000,00 R$ 4.765,03 79,41% Física % Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo Financeiro março de 2012 A meta física foi realizada em 100%. O Conselho Administrativo se reunião ordinariamente por 06 vezes no exercício de 2011, tratando nestas reuniões, entre outros assuntos, da aprovação do Relatório de Gestão de 2010; sobre ações descentralizadas no exercício; aprovação de resoluções; aprovação da reformulação do orçamento de 2011 e aprovação da proposta orçamentária para Os valores financeiros realizados foram bem mais efetivados que em 2010, contudo ainda ficaram distantes do atingimento dos 100% em virtude de não terem ocorridas todas as despesas de viagem de deslocamento para as reuniões. b) Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO 63

64 Despesas com dirig. e conselheiros 4.500,00 Ajuda de custo aos conselheiros Outras despesas de viagem 265,03 Despesas com deslocamento Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 c) Indicadores de Desempenho INDICADORES DE DESEMPENHO Valor total realizado /valor total previsto CÁLCULO DO INDICADOR Valor total realizado: R$ 4.765,03/ valor total previsto: 6.000,00 DESEMPENHO DO INDICADOR R$ 0,79 Valor em real aplicado a cada real previsto Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 Nesta ação podemos observar que para cada real previsto houve a utilização de R$ 0,79 centavos. Ação 8914 Serviços de Administração e Controle Financeiro As atividades são aquelas diretamente ligadas ao Conselho Fiscal da entidade, que dentre outras, é responsável por acompanhar e fiscalizar a execução financeira, orçamentária e os atos de gestão; examinar e emitir pareceres sobre o balanço geral e demais demonstrações financeiras; Solicitar ao Cons. Administrativo a contratação de assessoria de auditores ou peritos, sempre que tais serviços forem considerados indispensáveis ao bom desempenho de suas funções; Elaborar seu Regimento Interno coerente com o Regimento do Conselho Nacional, submetendo-o à homologação do Conselho Administrativo e Apresentar os relatórios de fiscalização ao Conselho Administrativo do SESCOOP/MS e Diretoria da OCB/MS. O responsável pelo Programa e Ação é o coordenador do Conselho Fiscal, com assessoria direta do Gerente Administrativo e Financeiro do SESCOOP/MS. Para execução desta ação estão relacionadas despesas com ajuda de custo com dirigentes e conselheiros e despesas com viagem dos mesmos ao local da reunião. A ação é coordenada pelo Gerente Administrativo e Financeiro do SESCOOP/MS. a) Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ 5.660,00 R$ 5.104,52 90,18% Física % Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo Financeiro março de 2012 A meta física foi realizada em 100%. O Conselho Fiscal se reuniu ordinariamente por 06 vezes no exercício de 2011, tratando, entre outros assuntos, de efetuar vistas ao Balanço Orçamentário, Balanço Financeiro, Variações Patrimoniais e Balanço Patrimonial com suas Notas Explicativas, referentes ao exercício findo em trinta e um de dezembro de dois mil e nove; e realizaram vistas bimestralmente sobre a regularidade da gestão, analisando os andamentos dos processos de compras e serviços; contratos e realização orçamentária. A realização financeira esteve dentro dos padrões usuais orçamentários previstos. 64

65 b) Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Despesas com dirig. e conselheiros 4.500,00 Ajuda de custo aos conselheiros Outras despesas de viagem 604,52 Despesas com deslocamento Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 c) Indicadores de Desempenho INDICADORES DE DESEMPENHO Valor total realizado /valor total previsto CÁLCULO DO INDICADOR Valor total realizado: R$ 5.104,52 / valor total previsto: 5.660,00 DESEMPENHO DO INDICADOR R$ 0,90 Valor em real aplicado a cada real previsto Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 Nesta ação podemos observar que para cada real previsto houve a utilização de R$ 0,90 centavos Divulgação/Comunicação Através do programa Serviços de Comunicação em Massa, com a ação 8919 voltada à Execução de Divulgação de Ações Institucionais, o SESCOOP/MS realiza suas ações voltadas à Comunicação e Marketing. Foram previstos recursos da ordem de R$ ,00 (setenta e seis mil novecentos e quatorze reais) para atendimento desta área, cujas características abaixo destacamos. Ação 8919 Divulgação de Ações Institucionais Nesse tópico, são mostradas as ações de divulgação/comunicação institucional e marketing do SESCOOP/MS. O responsável pelo Programa e Ação é o Gerente de Capacitação do SESCOOP/MS, com o apoio de profissional em Jornalismo da OCB/MS. Para execução desta ação estão relacionadas despesas com serviços e divulgação institucionais. a) Metas físicas e financeiras METAS PREVISTAS REALIZADAS % DE REALIZAÇÃO Financeira R$ ,00 R$ ,04 44,07% Física % Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo Financeiro março de 2012 A meta física foi realizada em 100%. O SESCOOP/MS efetuou em 2011, assim como em 2010, a contratação de uma empresa especializada para prestação de serviços na área de comunicação para 65

66 realizar trabalhos publicitários referentes ao planejamento de mídia; autorização de mídia; criação e finalização de peças publicitárias, cotação, contratação e acompanhamento de produção gráfica e eletrônica para peças de publicidade necessárias no prazo de 12 meses referentes as ações executadas pela entidade na área fim. Desta forma para a realização de ações de divulgação e comunicação pela instituição, contou-se com os serviços já contratados, restando à entidade o pagamento das impressões dos serviços através de gráficas e empresas da área. Destacam-se a criação de folders referentes ao programa de Desenvolvimento de Líderes Cooperativas; FORMACOOP; Cursos Básicos de Cooperativismo; Seminário Jurídico do Cooperativismo; Campanha Natal da Cooperação e Encontro Estadual de Cooperativismo. Produziram-se cartazes, banners e outras peças para divulgação da Campanha Natal da Cooperação e da Semana do Cooperativismo. A impressão das três edições do informativo da instituição, como também a criação de s marketing de datas comemorativas e cursos do SESCOOP/MS. Publicação mensal de anúncio publicitário no Jornal Agroin, veículo que trata de notícias agropecuárias do Estado de Mato Grosso do Sul. Ocorrerem também no exercício de 2011 a campanha de arrecadação de material escolar e de livros, nas quais foram produzidas peças de divulgação. Confeccionaram-se peças para divulgação do Encontro Estadual de Cooperativismo; Campanha Natal da Cooperação e para uso junto ao Programa COOPERJOVEM no MS e 700 calendários da instituição para uso junto ao público cooperativo. b) Realizações por elemento de despesa ELEMENTO DE DESPESA R$ CONTEXTUALIZAÇÃO Serv. e divulg. institucionais ,04 Voltados comunicação e marketing Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 c) Indicadores de Desempenho INDICADORES DE DESEMPENHO Valor total realizado /valor total previsto CÁLCULO DO INDICADOR Valor total realizado: R$ ,04 / valor total previsto: ,00 DESEMPENHO DO INDICADOR R$ 0,44 Valor em real aplicado a cada real previsto Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 Nesta ação podemos observar que para cada real previsto houve a utilização de apenas R$ 0,44 centavos, ocasionado principalmente por um realinhamento de ações de marketing da unidade para o exercício de Outras informações consideradas relevantes para demonstrar a conformidade e o desempenho da unidade. O SESCOOP/MS vem buscando, assim como descrito em 2010, realizar ações que façam com que o Cooperativismo no Mato Grosso do Sul, cresça e propicie melhores condições de vida para todos 66

67 aqueles que fazem parte de cooperativas, sejam funcionários, cooperados e seus familiares e sociedade usuária de seus serviços. Diante do prisma acima, ocorreu em 2011 a elaboração do Planejamento Estratégico do Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo, que foi aprovado pelo Conselho Nacional em agosto de 2010 que tem como desafio, impulsionar a atuação do Sescoop em prol do desenvolvimento das cooperativas brasileiras, dando maior visibilidade aos resultados gerados em favor do público-alvo. Por ser um plano corporativo, as macroestratégias nele definidas representam um esforço conjunto entre as unidades estaduais e a unidade nacional para a concretização de resultados. No exercício de 2011 não foi possível à unidade SESCOOP/MS alinhar seus planos de trabalho e ações aos objetivos estratégicos aprovados pelo Nacional, devido à aprovação do documento em âmbito estadual em prazo superior às aprovação dos Plano de Trabalho, contudo, foi-se aprovado o planejamento em nível estadual e a partir do ano de 2012 todas as ações estarão voltadas ao alinhamento com a definição do planejamento nacional, proporcionando o avanço e a visibilidade pretendida pelo Sistema. Além dos indicadores a seguir elencados, outras informações da gestão da entidade poderão ser vistos através do anexo VII Outras Informações consideradas relevantes para demonstrar a conformidade e o desempenho da unidade, voltando principalmente aos números financeiros e orçamentários da gestão com seus respectivos resultados. 5.3 Indicadores de Desempenho Operacional Indicadores de Eficácia Nome: Índice de Aplicação dos Recursos IAR Descritivo: calcula o percentual de investimento total realizado em relação ao previsto, excluindo-se recursos provenientes do Fundecoop. Fórmula: Investimento total realizado Investimento total previsto Em R$ Elementos Investimento Total Realizado , , ,79 Investimento Total Previsto , , ,00 Índice de aplicação dos Recursos - IAR 83,29% 82,36% 86,34% Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 Nome: Média de Participantes por Evento - MPE Descritivo: calcula o número médio de participantes por evento. Fórmula: Total de participantes Total de Eventos 67

68 Elementos Total de Participantes Total de Eventos Média de Participantes por Evento-MPE 42,28 38,18 39,60 Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 Nome: Índice de Aceitação de Apontamentos IAA Descritivo: calcula o percentual dos apontamentos que foram acatados pelas unidades estaduais auditadas. Fórmula: Apontamentos acatados Apontamentos realizados Elementos Apontamentos Acatados Apontamentos Realizados Índice de Aceitação de Apontamentos - IAA 100% 75% 0% Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de Indicadores de Eficiência Nome: Investimento Médio por Participante - IMP Descritivo: calcula o valor médio investido em eventos por participante. Fórmula: Investimento total Total de participantes Em R$ Elementos Investimento Total , , ,79 Total de Participantes Investimento Médio p/participante- IMP R$ 207,73 R$ 197,50 R$ 218,33 Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 Nome: Investimento Médio por Evento Realizado - IME Descritivo: calcula o valor médio investido por evento. Fórmula: Investimento total em eventos Total de eventos realizados Em R$ Elementos Investimento Total em eventos , , ,79 Total de Eventos Realizados Investimento Médio p/evento Real. - IME R$ 8.575,18 R$ 7.283, ,15 Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de

69 5.3.3 Indicadores de Efetividade Nome: Índice de Fortalecimento do Sistema IFS Descritivo: calcula relação entre o valor investido pelo SESCOOP (em ações finalísticas) e a variação do valor arrecadado pelo SESCOOP no último período, em relação ao período anterior. Fórmula: Valor investido Variação do valor arrecadado Elementos Valor Investido , , ,88 Variação do valor arrecadado , , ,61 Índice de Fortalecimento do Sistema- IFS * 1,20 1,04 0,94 Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo e Financeiro março de 2012 * Os índices acima distribuídos demonstram que o aumento do investimento na área finalística está diretamente ligado ao aumento da arrecadação, concluindo que as ações realizadas estão fazendo com que as cooperativas se desenvolvam e contratem mais funcionários, aumentando consequentemente o valor arrecadado pela unidade e produzindo divisas, contribuindo para ajustar o desiquilíbrio das classes sociais existentes no Brasil. 69

70 CAPÍTULO 6 - EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA A gestão orçamentária e o planejamento institucional do SESCOOP têm por finalidade contribuir para a transparência e o aperfeiçoamento das práticas de governança corporativa. O programa de trabalho/orçamento do SESCOOP/MS, na forma da reprogramação aprovada pelo Conselho Nacional, envolveu recursos no total de R$ ,00 (Dois milhões quatrocentos e oitenta e três mil novecentos e setenta e seis reais). As receitas atingiram o valor de R$ ,12 (Dois milhões quinhentos e trinta e três mil novecentos e trinta e sete reais e doze centavos) o que representou variação de 12,59% em relação ao ano de As aplicações alcançaram o montante de R$ ,79, correspondente a 86,34% do previsto para o exercício. Frente a essas realizações, o resultado orçamentário foi de aproximadamente R$ , Receitas ORIGENS XIV Demonstração de receitas realizadas em 2011 R E C E I T A S Prevista Realizada Variação % R$ % R$ % Receitas de Contribuições ,00 67, ,61 66,20 100,55 Receitas Patrimoniais ,00 3, ,54 5,04 145,68 Receitas de Serviços ,00 5, ,80 5,15 100,41 Transferências Correntes ,00 23, ,00 23,21 100,00 Outras Receitas Correntes ,00 0, ,17 0,40 99,99 Alienação de Bens 0,00 0,0 0,00 0,0 0,00 Transferências de Capital 0,00 0,0 0,00 0,0 0,00 Outras Receitas de Capital 0,00 0,0 0,00 0,0 0,00 T O T A L ,00 100% ,12 100% 101,81 Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo Financeiro março de 2012 Considerando o exercício de 2010, a unidade melhorou o montante de contribuições diretas repassadas pela unidade nacional em 2011 em aproximadamente 16,60%. Essa realidade se dá em virtude de um trabalho na base para evitar que os pagamentos de terceiros nas guias de GFIP sejam efetuados de forma incorreta. No quadro acima podemos observar que a receita prevista foi totalmente realizada no exercício de 2011 com relação às contribuições diretas. Podemos destacar também o acréscimo de 45,68% no montante de ganho com aplicação financeira com relação ao previsto para Esse resultado está sendo gerado principalmente pelo objetivo do SESCOOP/MS de ocupar o saldo de exercícios financeiros, que são os recursos que realmente fazem a diferença nos ganhos com os fundos, para construção de um auditório na Casa do Cooperativismo no exercício de Verificando os outros índices, verificamos que a orçamentação de receitas foi bem elaborada no exercício, uma vez que suas realizações condizem com a realidade prevista. 70

71 XV Gráfico de Apresentação de Receitas 2011 Outras Receitas Correntes Transferências Correntes Receitas de Serviços Receitas Patrimoniais Realizado Proposto Receitas de Contribuições 0, , , , ,00 Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo Financeiro março de Despesas XVI Demonstração de despesas realizadas em 2011 D E S P E S A S GRUPOS Prevista Realizada Variação R$ % R$ % % Pessoal e Encargos Sociais ,00 27, ,92 30,09 94,91 Outras Despesas Correntes ,00 72, ,87 69,80 83,59 Investimentos ,00 0, ,00 0,11 17,73 Inversões Financeiras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 R E S U L T A D O ,00 100% ,79 100% 86,34 Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo Financeiro março de 2012 XVII Gráfico de Apresentação de Despesas , , , ,00 0,00 Pessoal e Encargos Sociais Outras Despesas Correntes Investimentos Realizado Proposto Proposto Realizado Fonte: SESCOOP/MS Departamento Administrativo Financeiro março de