Índice C U R S O A V A N Ç A D O

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1 Índice INTRODUÇÃO MÉTODO AIV ESOCIAL PRECEDENTES Aplicativo SEFIP Programa de aceleração do crescimento (PAC) Sistema público de escrituração digital (SPED) Empregador doméstico Objetivo do esocial Membros interorganizacionais Cronologia de implantação do esocial CONCEITO DO ESOCIAL Declarante Tabelas não incorporadas Normas não incorporadas CONCEITOS ESSENCIAIS FASE DE IMPLANTAÇÃO Determinante do início da obrigação Início da obrigação Divergência de grupo LÓGICA FUNCIONAL DO ESOCIAL Banco de dados do esocial Identificadores de cadastro CAEPF CNO Qualificação cadastral Ambiente nacional do esocial Certificado digital Conceito Obtenção Procuração eletrônica Formalidade da procuração Perfil da procuração ESTRUTURA INTERNA DOS ARQUIVOS Identificador único por evento gerado DIVISÃO DOS ARQUIVOS Subdivisões dos arquivos Prazos de cada arquivo Prazos específicos vinculados ao início da obrigação Estrutura da divisão dos arquivos Eventos do grupo de tabelas Eventos do grupo não periódico Eventos do grupo periódico Eventos totalizadores DEPARTAMENTO PESSOAL ONLINE

2 Eventos de comunicação EVENTOS DE UTILIZAÇÃO EXCLUSIVA COMPATIBILIDADES E TRIBUTAÇÃO DETALHAMENTO DE CADA EVENTO Eventos do grupo de tabelas Eventos do grupo não periódico Eventos do grupo periódico Eventos totalizadores IDENTIFICAÇÃO DE VÍNCULOS Vínculos da tabela de rubricas Vínculos de remuneração Vínculos de totalizadores Vínculos de outros fatos geradores ou contribuições Vínculos de fechamento REGISTRO DE EVENTOS TRABALHISTAS (RET) FICHA DECLARATÓRIA DO TRABALHADOR (FDT) MODALIDADES DE GRUPOS DE INFORMAÇÕES Plano privado de saúde empresarial Contratação de estagiário Contratação de aprendiz Contratação de PPD Responsável pela geração dos arquivos XML Responsável pelo fechamento dos eventos Responsável ou coordenador pelo PCMSO Responsável pelos registros ambientais Quarentena remunerada Dependente PERÍODO DE APURAÇÃO SEM MOVIMENTO Obrigatoriedade Forma de entrega Dispensa da obrigação FASES DO ARQUIVO Fase da geração Ordem sequencial da geração Validação dos arquivos Fase de agrupamento Ordem sequencial de agrupamento Fase de transmissão Ordem sequencial de transmissão Composição do protocolo de envio de lote Mensagens de erro retorno de envio de lote Fase de consulta Composição do recibo de entrega Mensagens de erro retorno da consulta do lote Mensagens de erro retorno do evento Eventos totalizadores Fase de backup DEPARTAMENTO PESSOAL ONLINE

3 FASE DE MODIFICAÇÃO DO ARQUIVO Fase de alteração e exclusão Fase da geração Reflexo no banco de dados do esocial Eventos extemporâneos FASE DE RECUPERAÇÃO DE DADOS Ferramenta esocialbx Solicitações ao banco de dados Eventos de comunicação Solicitação de serviço Solicitações de consulta Consulta ID de eventos do empregador Consulta ID de eventos de tabelas Consulta ID de eventos do trabalhador Restrições Webservices síncronos E01 e E Consulta online via portal Recuperação do recibo de entrega ACESSO VIA PORTAL Início da disponibilização Declarantes via portal Formas de acesso Código de acesso Certificação digital Módulo WEB MEI com empregado Considerações gerais Módulo Web geral Considerações gerais Módulo Web doméstico Considerações gerais Módulo Web segurado especial ÁREA DE TESTES Requisitos de uso Disponibilização STATUS DOS WEBSERVICES ÓRGÃO PÚBLICO E ENTE FEDERATIVO RESPONSÁVEL Centralização da obrigação Descentralização da obrigação Observações de eventos Desobrigação de evento Totalizadores - contribuições sociais e FGTS Eventos SST Legislação IN Conjunta RFB/STN nº de IN da RFB nº de (Art. nº 3, 1º, e Art. 4, I ) LEGISLAÇÃO Legislação geral DEPARTAMENTO PESSOAL ONLINE

4 Decreto nº de Ato declaratório executivo SUFIS nº 5 de Decreto nº de Resolução do CGSN nº 94 de (art. 72) Resolução do CGSN nº 140 de (art. 79 e 110) Solução de consulta da RFB nº 75 de Instrução normativa da RFB nº de Instrução normativa da RFB nº de Solução de consulta da RFB nº 93 de Circulares da Caixa Econômica Federal Circular da CEF nº 642 de Circular da CEF nº 657 de Circular da CEF nº 673 de Circular da CEF nº 683 de Circular da CEF nº 761 de Circular da CEF nº 802 de Resoluções do Conselho Gestor do esocial Resolução do CGE nº 1 de Resolução do CGE nº 2 de Resolução do CGE nº 3 de Resolução do CGE nº 4 de Resolução do CGE nº 5 de Resolução do CGE nº 6 de Resolução do CGE nº 7 de Resolução do CGE nº 8 de Resolução do CGE nº 9 de Resolução do CGE nº 10 de Resolução do CGE nº 11 de Resolução do CGE nº 12 de Resolução do CGE nº 13 de Resolução do CGE nº 14 de Resolução do CGE nº 15 de Resolução do CGE nº 16 de Resolução do CGE nº 17 de Resolução do CGE nº 18 de Resolução do CGE nº 19 de Resolução do CGE nº 20 de Resolução do CGE nº 21 de Resoluções do Conselho Diretivo do esocial Resolução do CDE nº 1 de Resolução do CDE nº 2 de Resolução do CDE nº 3 de Resolução do CDE nº 3 de retificação Resolução do CDE nº 4 de Resolução do CDE nº 5 de COMPLEMENTOS DO ESOCIAL EFD-REINF DEPARTAMENTO PESSOAL ONLINE

5 PRECEDENTE EFD-Contribuições Segregação do esocial FASE DA OBRIGAÇÃO Conceito de EFD-REINF Declarante Determinante do início da obrigação Início da obrigação DIVISÃO DOS ARQUIVOS Subdivisões dos arquivos Prazos de cada arquivo Estrutura da divisão dos arquivos Eventos do grupo de tabelas Eventos do grupo não periódico Eventos do grupo periódico Eventos totalizadores Eventos de comunicação DETALHAMENTO DE CADA EVENTO Eventos do grupo de tabelas Eventos do grupo não periódico Eventos do grupo periódico Eventos totalizadores COMPARATIVO ESOCIAL Fases do arquivo Fase de modificação do arquivo Lógica funcional Estrutura interna dos arquivos Comparativos específicos WEBSERVICES Webservice síncrono Webservice assíncrono URLs webservice ASPECTOS GERAIS Fatores idênticos entre EFD-REINF e esocial Diferenças entre EFD-REINF e esocial LEGISLAÇÃO Artigo nº 4, inciso IV e V, 5º, da IN da RFB nº de Instrução normativa da RFB nº de Instrução normativa da RFB nº de Instrução normativa da RFB nº de Artigo nº 47 da IN da RFB nº 971 de Ato declaratório executivo COFIS nº 85 de Ato declaratório executivo COFIS nº 18 de Ato declaratório executivo COFIS nº 25 de Ato declaratório executivo COFIS nº 64 de Ato declaratório executivo COFIS nº 65 de Ato declaratório executivo COFIS nº 10 de DEPARTAMENTO PESSOAL ONLINE

6 Solução de consulta COSIT nº 291 de Solução de consulta COSIT nº 03 de GRFGTS PRECEDENTE Dependência do esocial FASE DA OBRIGAÇÃO Conceito de GRFGTS Determinante do início da obrigação Início da obrigação Normas não incorporadas FASE DA DECLARAÇÃO Tipos da GRFGTS Centralização da GRFGTS Subtipos de GRFGTS regular Subtipos de GRFGTS rescisória Prazos para pagamento Situação da GRFGTS FASE DE ACESSO Perfil da procuração eletrônica Formas de acesso Acesso via portal Ajuste de valores Demonstrativos da GRFGTS rescisória Acesso via webservice Serviços disponíveis Arquivos schemas URLs webservice Divisão dos arquivos Tipos de eventos Eventos de solicitação de serviço Eventos de consulta Descrição dos eventos Eventos de solicitação de serviço Eventos de consulta Fases do arquivo Fase de geração Fase de agrupamento Fase de transmissão Fase de consulta Fase de backup ASPECTOS GERAIS Diferenças entre GRFGTS e esocial Fatores idênticos entre GRFGTS e esocial ÁREA DE TESTES LEGISLAÇÃO Circular da CEF nº 795 de DEPARTAMENTO PESSOAL ONLINE

7 Circular da CEF nº 802 de Circular da CEF nº 803 de Circular da CEF nº 814 de Circular da CEF nº 815 de Circular da CEF nº 818 de Circular da CEF nº 819 de Circular da CEF nº 832 de Circular da CEF nº 842 de Circular da CEF nº 843 de DCTFWeb PRECEDENTE FASE DA OBRIGAÇÃO Conceito de DCTFWeb Declarante Dispensa da apresentação da DCTFWeb Determinante do início da obrigação Início da obrigação FASE DE ACESSO Tipo de acesso Procuração para fins da DCTFWeb Código de acesso FASE DA DECLARAÇÃO Tipos de DCTFWeb Prazos de entrega Multas da DCTFWeb DCTFWeb sem movimento Situação da DCTFWeb Atributo da DCTFWeb Edição da DCTFWeb Alteração do tipo de vínculo do crédito Alteração da ordem dos vínculos dos créditos Vinculação de crédito manual Importação da RFB manual Inclusão de créditos manual Alteração dos dados de contato do contribuinte Edição do DARF Desmarcação de débitos Alteração da data de pagamento Retificação da DCTFWeb FASE DE TRANSMISSÃO Entrega da declaração Recibo de entrega Emissão do DARF e DAE DARF ou DAE com crédito DARF avulso ASPECTOS GERAIS DEPARTAMENTO PESSOAL ONLINE

8 Diferenças entre DCTFWeb e esocial Fatores idênticos entre DCTFWeb e esocial ÁREA DE TESTES LEGISLAÇÃO Instrução normativa da RFB nº de Artigo nº 2, 1º-D, IN da RFB nº de Artigo nº 47, 1º-C, IN da RFB nº 971 de Instrução normativa da RFB nº de Instrução normativa da RFB nº de PER/DCOMP Aspectos gerais Compensação Observações Compensação cruzada Legislação Instrução Normativa da RFB nº de Ato declaratório executivo COREC nº 01 de Instrução normativa da RFB nº de Solução de consulta COSIT nº 336 de CONSOLIDADORES Organograma para memorização do esocial Organograma para memorização da EFD-REINF Organograma para memorização da GRFGTS Organograma webservice da GRFGTS Organograma consulta webservice da GRFGTS Organograma para memorização da DCTFWeb Organograma do fluxo de obrigações Organograma - certificação e procuração eletrônica Organograma - visão estrutural fundamental Consolidadores gerais Consolidadores do código de acesso Consolidadores de prazos de início da obrigação Consolidadores específicos do esocial Tabela de rubricas esocial Tabela de codificação de eventos esocial Tabela de codificação de eventos EFD-REINF Tabela de eventos - interesse da GRFGTS Tabela de siglas DEPARTAMENTO PESSOAL ONLINE