ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS O REGISTRO NA CVM NÃO IMPLICA QUALQUER APRECIAÇÃO SOBRE A COMPANHIA, SENDO OS SEUS ADMINISTRADORES RESPONSÁVEIS PELA VERACIDADE DAS INFORMAÇÕES PRESTADAS. 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 4 - NIRE 243731 1.2 - SEDE 1 - ENDEREÇO COMPLETO RODOVIA RN 16, KM 3, BLOCO A 1º ANDAR 2 - BAIRRO OU DISTRITO DIST INDUSTRIAL 3 - CEP 4 - MUNICÍPIO 5 - UF 59115-9 NATAL RN 6 - DDD 7 - TELEFONE 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 1 - TELEX 84 324-11 - - 11 - DDD 12 - FAX 13 - FAX 14 - FAX 84 3227-2337 - - 15 - E-MAIL pama@guararapes.ind.br 1.3 - DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES (Endereço para Correspondência com a Companhia) 1 - NOME FLÁVIO GURGEL ROCHA 2 - ENDEREÇO COMPLETO 3 - BAIRRO OU DISTRITO AV. LEÃO XIII, Nº 5 4 - CEP 5 - MUNICÍPIO SÃO BENTO 6 - UF 2526- SÃO PAULO SP 7 - DDD 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 1 - TELEFONE 11 - TELEX 11 6281-217 - - 12 - DDD 13 - FAX 14 - FAX 15 - FAX 11 6976-597 - - 16 - E-MAIL flavio@riachuelo.com.br 1.4 - REFERÊNCIA / AUDITOR EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO 1 - INÍCIO 2 - TÉRMINO TRIMESTRE ATUAL 3 - NÚMERO 4 - INÍCIO 5 - TÉRMINO TRIMESTRE ANTERIOR 6 - NÚMERO 7 - INÍCIO 8 - TÉRMINO 1/1/21 9 - NOME/RAZÃO SOCIAL DO AUDITOR 31/12/21 1 1/1/21 31/3/21 4 1/1/29 31/12/29 1 - CÓDIGO CVM Deloitte Touche Tohmatsu Auditores Independentes 385-9 11 - NOME DO RESPONSÁVEL TÉCNICO José Luiz Santos Vaz Sampaio 12 - CPF DO RESP. TÉCNICO 399.5.55-53 14/5/21 14:12:3 Pág: 1
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 1.5 - COMPOSIÇÃO DO CAPITAL SOCIAL Número de Ações (Mil) Do Capital Integralizado 1 - Ordinárias 2 - Preferenciais 3 - Total Em Tesouraria 4 - Ordinárias 5 - Preferenciais 6 - Total 1 - TRIMESTRE ATUAL 2 - TRIMESTRE ANTERIOR 31/3/21 31.2 31.2 62.4 31/12/29 31.2 31.2 62.4 3 - IGUAL TRIMESTRE EX. ANTERIOR 31/3/29 31.2 31.2 62.4 1.6 - CARACTERÍSTICAS DA EMPRESA 1 - TIPO DE EMPRESA Empresa Comercial, Industrial e Outras 2 - TIPO DE SITUAÇÃO Operacional 3 - NATUREZA DO CONTROLE ACIONÁRIO Privada Nacional 4 - CÓDIGO ATIVIDADE 15 - Têxtil e Vestuário 5 - ATIVIDADE PRINCIPAL CONFECÇÕES DE ROUPAS E TECIDOS EM GERAL 6 - TIPO DE CONSOLIDADO Total 7 - TIPO DO RELATÓRIO DOS AUDITORES Sem Ressalva 1.7 - SOCIEDADES NÃO INCLUÍDAS NAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS 1 - ITEM 2 - CNPJ 3 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 1.8 - PROVENTOS EM DINHEIRO DELIBERADOS E/OU PAGOS DURANTE E APÓS O TRIMESTRE 1 - ITEM 2 - EVENTO 3 - APROVAÇÃO 4 - PROVENTO 5 - INÍCIO PGTO. 6 - ESPÉCIE E 7 - VALOR DO PROVENTO P/ AÇÃO CLASSE DE AÇÃO 1 AGO 26/4/21 Dividendo 17/5/21 ON,63 2 AGO 26/4/21 Dividendo 17/5/21 PN,7 14/5/21 14:12:31 Pág: 2
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM - 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ.. / - 1.9 - CAPITAL SOCIAL SUBSCRITO E ALTERAÇÕES NO EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO 1- ITEM 2 - DATA DA ALTERAÇÃO 3 - VALOR DO CAPITAL SOCIAL (Reais Mil) 4 - VALOR DA ALTERAÇÃO (Reais Mil) 5 - ORIGEM DA ALTERAÇÃO 7 - QUANTIDADE DE AÇÕES EMITIDAS (Mil) 8 - PREÇO DA AÇÃO NA EMISSÃO (Reais) 1.1 - DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES 1 - DATA 2 - ASSINATURA 7/5/21 14/5/21 14:12:32 Pág: 3
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 2.1 - BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-31/3/21 4-31/12/29 1 Ativo Total 1.756.47 1.739.375 1.1 Ativo Circulante 422.182 414.15 1.1.1 Disponibilidades 2.377 25.922 1.1.1.1 Caixa e equivalentes de caixa 2.377 25.922 1.1.2 Créditos 293.424 28.723 1.1.2.1 Clientes 255.283 238.57 1.1.2.2 Créditos Diversos 38.141 42.666 1.1.2.2.1 Impostos e contribuições a recuperar 6.383 9.922 1.1.2.2.2 Contas a receber de controladas 31.758 32.744 1.1.3 Estoques 16.342 98.71 1.1.4 Outros 2.39 8.795 1.2 Ativo Não Circulante 1.334.225 1.325.225 1.2.1 Ativo Realizável a Longo Prazo 12.87 32.19 1.2.1.1 Créditos Diversos 3.744 16.384 1.2.1.2 Créditos com Pessoas Ligadas 9.63 15.725 1.2.1.2.1 Com Coligadas e Equiparadas 1.2.1.2.2 Com Controladas 9.63 15.725 1.2.1.2.3 Com Outras Pessoas Ligadas 1.2.1.3 Outros 1.2.2 Ativo Permanente 1.321.418 1.293.116 1.2.2.1 Investimentos 1.181.235 1.158.824 1.2.2.1.1 Participações Coligadas/Equiparadas 1.2.2.1.2 Participações Coligadas/Equiparadas-Ágio 1.2.2.1.3 Participações em Controladas 1.1.577 986.547 1.2.2.1.4 Participações em Controladas - Ágio 1.2.2.1.5 Outros Investimentos 17.658 172.277 1.2.2.2 Imobilizado 14.118 134.227 1.2.2.3 Intangível 65 65 1.2.2.4 Diferido 14/5/21 14:12:32 Pág: 4
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 2.2 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-31/3/21 4-31/12/29 2 Passivo Total 1.756.47 1.739.375 2.1 Passivo Circulante 123.17 151.383 2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 11 156 2.1.2 Debêntures 2.1.3 Fornecedores 39.54 57.48 2.1.4 Impostos, Taxas e Contribuições 19.594 14.322 2.1.5 Dividendos a Pagar 41.969 41.972 2.1.6 Provisões 16.925 32.579 2.1.7 Dívidas com Pessoas Ligadas 2.1.8 Outros 4.879 4.874 2.2 Passivo Não Circulante 48.526 48.51 2.2.1 Passivo Exigível a Longo Prazo 48.526 48.51 2.2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 2.6 2.2.1.2 Debêntures 2.2.1.3 Provisões 26.185 24.181 2.2.1.4 Dívidas com Pessoas Ligadas 18.12 21.547 2.2.1.5 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 2.2.1.6 Outros 2.323 2.323 2.2.1.6.1 Contribuição social s/lucro líquido-csll 2.323 2.323 2.3 Resultados de Exercícios Futuros 2.5 Patrimônio Líquido 1.584.864 1.539.941 2.5.1 Capital Social Realizado 1.3. 1.3. 2.5.2 Reservas de Capital 2.5.3 Reservas de Reavaliação 2.5.3.1 Ativos Próprios 2.5.3.2 Controladas/Coligadas e Equiparadas 2.5.4 Reservas de Lucro 244.884 239.941 2.5.4.1 Legal 6.333 6.333 2.5.4.2 Estatutária 2.5.4.3 Para Contingências 2.5.4.4 De Lucros a Realizar 2.5.4.5 Retenção de Lucros 143.697 143.697 2.5.4.6 Especial p/ Dividendos Não Distribuídos 2.5.4.7 Outras Reservas de Lucro 4.854 35.911 2.5.4.7.1 Incentivo fiscal - imposto de renda 4.854 35.911 2.5.5 Ajustes de Avaliação Patrimonial 2.5.5.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 2.5.5.2 Ajustes Acumulados de Conversão 2.5.5.3 Ajustes de Combinação de Negócios 2.5.6 Lucros/Prejuízos Acumulados 39.98 2.5.7 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 14/5/21 14:12:32 Pág: 5
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 3.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/21 a 31/3/21 4-1/1/21 a 31/3/21 5-1/1/29 a 31/3/29 6-1/1/29 a 31/3/29 3.1 Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços 175.184 175.184 179.753 179.753 3.2 Deduções da Receita Bruta (25.825) (25.825) (26.459) (26.459) 3.3 Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços 149.359 149.359 153.294 153.294 3.4 Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos (117.641) (117.641) (122.966) (122.966) 3.5 Resultado Bruto 31.718 31.718 3.328 3.328 3.6 Despesas/Receitas Operacionais 17.512 17.512 (21.99) (21.99) 3.6.1 Com Vendas (1.64) (1.64) (1.784) (1.784) 3.6.1.1 Pessoal (267) (267) (441) (441) 3.6.1.2 Provisão para devedores duvidosos 3.6.1.3 Fretes e carretos (1.98) (1.98) (1.18) (1.18) 3.6.1.4 Expedição,escritórios e perdas diversas (275) (275) (321) (321) 3.6.1.5 Indenizações a representantes (4) (4) 3.6.1.6 Outros 3.6.2 Gerais e Administrativas (12.689) (12.689) (12.77) (12.77) 3.6.2.1 Honorários (1.859) (1.859) (1.42) (1.42) 3.6.2.2 Pessoal (3.963) (3.963) (3.639) (3.639) 3.6.2.3 Depreciação (822) (822) (89) (89) 3.6.2.4 Portes e comunicações (23) (23) (21) (21) 3.6.2.5 Serviços auxiliares (2.784) (2.784) (2.893) (2.893) 3.6.2.6 Outros (3.58) (3.58) (3.133) (3.133) 3.6.3 Financeiras 927 927 (886) (886) 3.6.3.1 Receitas Financeiras 1.917 1.917 825 825 3.6.3.2 Despesas Financeiras (99) (99) (1.711) (1.711) 3.6.4 Outras Receitas Operacionais 9.365 9.365 8.577 8.577 3.6.4.1 Outros 9.365 9.365 8.577 8.577 3.6.5 Outras Despesas Operacionais (2.481) (2.481) (2.43) (2.43) 3.6.6 Resultado da Equivalência Patrimonial 24.3 24.3 (13.39) (13.39) 14/5/21 14:12:33 Pág: 6
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 3.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/21 a 31/3/21 4-1/1/21 a 31/3/21 5-1/1/29 a 31/3/29 6-1/1/29 a 31/3/29 3.7 Resultado Operacional 49.23 49.23 8.419 8.419 3.8 Resultado Não Operacional 3.8.1 Receitas 3.8.2 Despesas 3.9 Resultado Antes Tributação/Participações 49.23 49.23 8.419 8.419 3.1 Provisão para IR e Contribuição Social (4.37) (4.37) (3.847) (3.847) 3.11 IR Diferido 3.12 Participações/Contribuições Estatutárias 3.12.1 Participações 3.12.2 Contribuições 3.13 Reversão dos Juros sobre Capital Próprio 3.15 Lucro/Prejuízo do Período 44.923 44.923 4.572 4.572 NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Mil) LUCRO POR AÇÃO (Reais) PREJUÍZO POR AÇÃO (Reais) 62.4 62.4 62.4 62.4,71992,71992,7327,7327 14/5/21 14:12:33 Pág: 7
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 4.1 - DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - METODO INDIRETO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/21 a 31/3/21 4-1/1/21 a 31/3/21 5-1/1/29 a 31/3/29 6-1/1/29 a 31/3/29 4.1 Caixa Líquido Atividades Operacionais (498) (498) 5.46 5.46 4.1.1 Caixa Gerado nas Operações 28.756 28.756 25.994 25.994 4.1.1.1 Lucro líquido do exercício 44.923 44.923 4.572 4.572 4.1.1.2 Provisões para contigências 1.585 1.585 2.314 2.314 4.1.1.3 Equivalência patrimonial (24.3) (24.3) 13.39 13.39 4.1.1.4 Depreciação e amortização 5.436 5.436 5.462 5.462 4.1.1.5 Valor residual ativo permanente baixado 27 27 1 1 4.1.1.6 Variação monetária do exig a longo prazo 815 815 336 336 4.1.1.7 Provisão p/contas de cobrança duvidosa 4.1.1.8 Imp de renda e contrib social diferido 4.1.2 Variações nos Ativos e Passivos (29.254) (29.254) (2.534) (2.534) 4.1.2.1 Duplicatas a receber de clientes (17.212) (17.212) (17.337) (17.337) 4.1.2.2 Contas a receber de controladas 986 986 1.789 1.789 4.1.2.3 Estoques (7.632) (7.632) 24.376 24.376 4.1.2.4 Impostos e Contribuições a recuperar 3.539 3.539 (976) (976) 4.1.2.5 Outros 6.712 6.712 6.226 6.226 4.1.2.6 Créditos com pessoas ligadas 4.1.2.7 Creditos diversos 12.67 12.67 (162) (162) 4.1.2.8 Fornecedores (17.94) (17.94) (16.733) (16.733) 4.1.2.9 Impostos, taxas e contribuições 5.272 5.272 (5.992) (5.992) 4.1.2.1 Dividendos a pagar 4.1.2.11 Provisões (15.654) (15.654) (11.369) (11.369) 4.1.2.12 Contribuição social 4.1.2.13 Luvas e aluguéis a apropriar 15 15 (31) (31) 4.1.2.14 Demais contas a pagar (1) (1) (325) (325) 4.1.3 Outros 4.2 Caixa Líquido Atividades de Investimento (9.735) (9.735) (7.64) (7.64) 14/5/21 14:12:33 Pág: 8
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 4.1 - DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - METODO INDIRETO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/21 a 31/3/21 4-1/1/21 a 31/3/21 5-1/1/29 a 31/3/291/1/296 a - 31/3/29 1/1/29 a 31/3/291/1/29 a 31/3/29 4.2.1 Aumento do realizável a longo prazo 4.2.2 Investimento - imóveis comerciais (1.77) (1.77) 4.2.3 Investimento - empresasa controladas 4.2.4 Aquisições do imobilizado (9.735) (9.735) (5.834) (5.834) 4.2.5 Aumento do intangível 4.3 Caixa Líquido Atividades Financiamento 4.688 4.688 (3.391) (3.391) 4.3.1 Empréstimos e financiamentos de ICMS (47) (47) (6) (6) 4.3.2 Empréstimos com partes relacionadas 2.738 2.738 (3.331) (3.331) 4.3.3 Dividendos (3) (3) 4.3.4 Empréstimos e financiamentos 2. 2. 4.4 Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes 4.5 Aumento(Redução) de Caixa e Equivalentes (5.545) (5.545) (5.535) (5.535) 4.5.1 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 25.922 25.922 7.19 7.19 4.5.2 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 2.377 2.377 1.484 1.484 14/5/21 14:12:33 Pág: 9
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/3/21 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 5.1 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DE 1/1/21 a 31/3/21 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 1.3. 239.941 1.539.941 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 1.3. 239.941 1.539.941 5.4 Lucro / Prejuízo do Período 44.923 44.923 5.5 Destinações 4.943 (4.943) 5.5.1 Dividendos 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio 5.5.3 Outras Destinações 4.943 (4.943) 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 1.3. 244.884 39.98 1.584.864 14/5/21 14:12:34 Pág: 1
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/3/21 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 5.2 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DE 1/1/21 a 31/3/21 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 1.3. 239.941 1.539.941 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 1.3. 239.941 1.539.941 5.4 Lucro / Prejuízo do Período 44.923 44.923 5.5 Destinações 4.943 (4.943) 5.5.1 Dividendos 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio 5.5.3 Outras Destinações 4.943 (4.943) 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 1.3. 244.884 39.98 1.584.864 14/5/21 14:12:34 Pág: 11
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 8.1 - BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-31/3/21 4-31/12/29 1 Ativo Total 2.222.556 2.268.522 1.1 Ativo Circulante 1.126.158 1.175.729 1.1.1 Disponibilidades 113.171 82.828 1.1.1.1 Caixas e equivalentes de caixa 22.217 31.69 1.1.1.2 Aplicações financeiras 9.954 51.219 1.1.2 Créditos 559.8 675.626 1.1.2.1 Clientes 559.8 675.626 1.1.2.2 Créditos Diversos 1.1.3 Estoques 382.95 339.62 1.1.4 Outros 71.2 77.673 1.1.4.1 Tributos a recuperar 6.383 18.998 1.1.4.2 Imp de renda e contrib social diferido 41.491 41.972 1.1.4.3 Outros 23.128 16.73 1.2 Ativo Não Circulante 1.96.398 1.92.793 1.2.1 Ativo Realizável a Longo Prazo 73.27 87.131 1.2.1.1 Créditos Diversos 65.34 65.34 1.2.1.2 Créditos com Pessoas Ligadas 1.2.1.2.1 Com Coligadas e Equiparadas 1.2.1.2.2 Com Controladas 1.2.1.2.3 Com Outras Pessoas Ligadas 1.2.1.3 Outros 8.236 22.97 1.2.2 Ativo Permanente 1.23.128 1.5.662 1.2.2.1 Investimentos 1.256 1.256 1.2.2.1.1 Participações Coligadas/Equiparadas 1.2.2.1.2 Participações em Controladas 1.2.2.1.3 Outros Investimentos 1.256 1.256 1.2.2.2 Imobilizado 98.867 963.47 1.2.2.3 Intangível 38.317 38.465 1.2.2.4 Diferido 2.688 2.894 14/5/21 14:12:35 Pág: 12
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 8.2 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-31/3/21 4-31/12/29 2 Passivo Total 2.222.556 2.268.522 2.1 Passivo Circulante 537.988 78.852 2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 13.127 11.54 2.1.2 Debêntures 2.1.3 Fornecedores 176.72 233.79 2.1.4 Impostos, Taxas e Contribuições 78.113 1.984 2.1.5 Dividendos a Pagar 41.969 41.972 2.1.6 Provisões 18.763 114.769 2.1.7 Dívidas com Pessoas Ligadas 2.1.8 Outros 29.296 116.283 2.1.8.1 Luvas a apropriar 128 113 2.1.8.2 Credores diversos 3.262 59.586 2.1.8.3 Obrigações por créditos cedidos 25.96 56.584 2.2 Passivo Não Circulante 132.758 6.184 2.2.1 Passivo Exigível a Longo Prazo 132.758 6.184 2.2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 74.244 2.2.1.2 Debêntures 2.2.1.3 Provisões 37.992 35.989 2.2.1.4 Dívidas com Pessoas Ligadas 18.12 21.547 2.2.1.5 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 2.2.1.6 Outros 2.51 2.648 2.2.1.6.1 Contribuição social s/lucro CSLL 2.323 2.323 2.2.1.6.2 Receita diferida 187 325 2.3 Resultados de Exercícios Futuros 2.4 Part. de Acionistas Não Controladores 2.5 Patrimônio Líquido 1.551.81 1.499.486 2.5.1 Capital Social Realizado 1.3. 1.3. 2.5.2 Reservas de Capital 2.5.3 Reservas de Reavaliação 2.5.3.1 Ativos Próprios 2.5.3.2 Controladas/Coligadas e Equiparadas 2.5.4 Reservas de Lucro 24.429 199.486 2.5.4.1 Legal 66.187 66.187 2.5.4.2 Estatutária 2.5.4.3 Para Contingências 2.5.4.4 De Lucros a Realizar 2.5.4.5 Retenção de Lucros 138.242 133.299 2.5.4.6 Especial p/ Dividendos Não Distribuídos 2.5.4.7 Outras Reservas de Lucro 2.5.5 Ajustes de Avaliação Patrimonial 2.5.5.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 14/5/21 14:12:35 Pág: 13
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 8.2 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-31/3/21 4-31/12/29 2.5.5.2 Ajustes Acumulados de Conversão 2.5.5.3 Ajustes de Combinação de Negócios 2.5.6 Lucros/Prejuízos Acumulados 47.381 2.5.7 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 14/5/21 14:12:35 Pág: 14
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 9.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/21 a 31/3/21 4-1/1/21 a 31/3/21 5-1/1/29 a 31/3/29 6-1/1/29 a 31/3/29 3.1 Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços 64.688 64.688 544.332 544.332 3.2 Deduções da Receita Bruta (174.684) (174.684) (151.64) (151.64) 3.3 Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços 466.4 466.4 392.692 392.692 3.4 Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos (187.478) (187.478) (17.63) (17.63) 3.5 Resultado Bruto 278.526 278.526 222.62 222.62 3.6 Despesas/Receitas Operacionais (27.511) (27.511) (28.759) (28.759) 3.6.1 Com Vendas (128.639) (128.639) (163.52) (163.52) 3.6.2 Gerais e Administrativas (82.669) (82.669) (62.473) (62.473) 3.6.3 Financeiras 5.119 5.119 17.819 17.819 3.6.3.1 Receitas Financeiras 21.513 21.513 28.747 28.747 3.6.3.2 Despesas Financeiras (16.394) (16.394) (1.928) (1.928) 3.6.3.2.1 Juros s/contribuição social 3.6.3.2.2 Outras despesas (1.928) (1.928) 3.6.4 Outras Receitas Operacionais 1.945 1.945 2.263 2.263 3.6.5 Outras Despesas Operacionais (3.267) (3.267) (2.848) (2.848) 3.6.6 Resultado da Equivalência Patrimonial 3.7 Resultado Operacional 71.15 71.15 13.33 13.33 3.8 Resultado Não Operacional 3.8.1 Receitas 3.8.2 Despesas 3.9 Resultado Antes Tributação/Participações 71.15 71.15 13.33 13.33 3.1 Provisão para IR e Contribuição Social (18.691) (18.691) 5.195 5.195 3.11 IR Diferido 3.12 Participações/Contribuições Estatutárias 3.12.1 Participações 3.12.2 Contribuições 3.13 Reversão dos Juros sobre Capital Próprio 14/5/21 14:12:36 Pág: 15
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 9.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/21 a 31/3/21 4-1/1/21 a 31/3/21 5-1/1/29 a 31/3/29 6-1/1/29 a 31/3/29 3.14 Part. de Acionistas Não Controladores 3.15 Lucro/Prejuízo do Período 52.324 52.324 18.498 18.498 NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Mil) LUCRO POR AÇÃO (Reais) PREJUÍZO POR AÇÃO (Reais) 62.4 62.4 62.4 62.4,83853,83853,29644,29644 14/5/21 14:12:36 Pág: 16
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 1.1 - DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA CONSOLIDADO - METODO INDIRETO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/21 a 31/3/21 4-1/1/21 a 31/3/21 5-1/1/29 a 31/3/29 6-1/1/29 a 31/3/29 4.1 Caixa Líquido Atividades Operacionais 4.651 4.651 85.444 85.444 4.1.1 Caixa Gerado nas Operações 14.146 14.146 139.587 139.587 4.1.1.1 Lucro líquido do exercício 52.324 52.324 18.498 18.498 4.1.1.2 Provisão para contigência 4.488 4.488 1.736 1.736 4.1.1.3 Equivalência patrimonial 4.1.1.4 Depreciação e amortização 28.141 28.141 29.691 29.691 4.1.1.5 Valor residual ativo permanente baixado 844 844 8.148 8.148 4.1.1.6 Variação monetária do exig longo prazo 1.89 1.89 359 359 4.1.1.7 Provisão p/contas de cobrança duvidosa 16.917 16.917 3.76 3.76 4.1.1.8 Imp de renda e contrib social diferidos 481 481 5.457 5.457 4.1.1.9 Receitas diferidas (138) (138) (62) (62) 4.1.2 Variações nos Ativos e Passivos (99.495) (99.495) (54.143) (54.143) 4.1.2.1 Clientes 99.629 99.629 153.64 153.64 4.1.2.2 Contas a receber de controladas 4.1.2.3 Estoques (43.33) (43.33) (6.883) (6.883) 4.1.2.4 Tributos a recuperar 12.615 12.615 (1.446) (1.446) 4.1.2.5 Demais contas a receber de clientes (5.862) (5.862) (37.649) (37.649) 4.1.2.6 Fornecedores (57.7) (57.7) (97.677) (97.677) 4.1.2.7 Impostos, taxas e contribuições (25.88) (25.88) (76.136) (76.136) 4.1.2.8 Dividendos a pagar 4.1.2.9 Provisões (6.6) (6.6) 6.826 6.826 4.1.2.1 Creditos diversos 13.297 13.297 4.1.2.11 Luvas e aluguéis a apropriar 15 15 (31) (31) 4.1.2.12 Obrigações de créditos cedidos (3.678) (3.678) 4.1.2.13 Demais contas a pagar (56.324) (56.324) 14.789 14.789 4.1.3 Outros 4.2 Caixa Líquido Atividades de Investimento (86.187) (86.187) (121.554) (121.554) 14/5/21 14:12:36 Pág: 17
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 31/3/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 1.1 - DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA CONSOLIDADO - METODO INDIRETO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/21 a 31/3/21 4-1/1/21 a 31/3/21 5-1/1/29 a 31/3/291/1/296 a - 31/3/29 1/1/29 a 31/3/291/1/29 a 31/3/29 4.2.1 Aumento do realizável a longo prazo 4.2.2 Investimento - Imóveis comerciais 4.2.3 Investimento - empresas controladas 4.2.4 Aquisições do imobilizado (46.452) (46.452) (124.627) (124.627) 4.2.5 Aumento do intangível (5.233) (5.233) 4.2.6 Aquisição títulos-valores mobiliáriários (39.735) (39.735) 8.36 8.36 4.3 Caixa Líquido Atividades Financiamento 72.144 72.144 25.7 25.7 4.3.1 Valor a receber de empresas controladas 4.3.2 Empréstimos e financiamentos de ICMS (47) (47) (6) (6) 4.3.3 Empréstimos com partes relacionadas (3.925) (3.925) (3.95) (3.95) 4.3.4 Dividendos (3) (3) 4.3.5 Empréstimos e financiamentos 76.119 76.119 28.225 28.225 4.4 Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes 4.5 Aumento(Redução) de Caixa e Equivalentes (9.392) (9.392) (11.4) (11.4) 4.5.1 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 31.69 31.69 21.539 21.539 4.5.2 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 22.217 22.217 1.499 1.499 14/5/21 14:12:36 Pág: 18
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/3/21 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 11.1 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO CONSOLIDADO DE 1/1/21 a 31/3/21 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 1.3. 199.486 1.499.486 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 1.3. 199.486 1.499.486 5.4 Lucro / Prejuízo do Período 52.324 52.324 5.5 Destinações 4.943 (4.943) 5.5.1 Dividendos 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio 5.5.3 Outras Destinações 4.943 (4.943) 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 1.3. 24.429 47.381 1.551.81 14/5/21 14:12:37 Pág: 19
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/3/21 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 11.2 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO CONSOLIDADO DE 1/1/21 a 31/3/21 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 1.3. 199.486 1.499.486 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 1.3. 199.486 1.499.486 5.4 Lucro / Prejuízo do Período 52.324 52.324 5.5 Destinações 4.943 (4.943) 5.5.1 Dividendos 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio 5.5.3 Outras Destinações 4.943 (4.943) 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 1.3. 24.429 47.381 1.551.81 14/5/21 14:12:37 Pág: 2
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/21 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS 1. CONTEXTO OPERACIONAL Atividades operacionais A Guararapes Confecções S.A. ( Companhia ), constituída em 6 de outubro de 1956, sob a denominação social de Confecções Guararapes S.A., está localizada no distrito industrial da cidade de Natal - RN e tem como objeto social: Indústria têxtil em geral; Indústria de confecções de roupas e de tecidos em geral, sua comercialização por atacado e a varejo, e exportação; Importação e comercialização, por atacado, de confecções e tecidos, produtos de perfumaria e esportivos, calçados, roupas de cama, mesa, banho e cozinha, brinquedos, relógios e cronômetros, artigos para fumantes e material de acampamento; Serviços de comunicação, publicidade e propaganda; Serviços de criação e confecção de artigos do vestuário em geral e de cama, mesa, banho e cozinha. A partir de 1º de outubro de 28, conforme decisão do acionista controlador, a Companhia passou a vender a totalidade de sua produção para a controlada Lojas Riachuelo S.A. Empresas controladas Lojas Riachuelo S.A. A Lojas Riachuelo S.A., empresa do ramo varejista e controlada da Guararapes Confecções S.A., foi adquirida em abril de 1979, objetivando promover a integração entre o varejo e a produção, atualmente absorvendo toda produção da Companhia, através de suas 112 lojas presentes em todo o território nacional. Transportadora Casa Verde Ltda. A Transportadora Casa Verde Ltda., empresa do ramo de transportes rodoviário, tem como atividade transportar os produtos e materiais da Companhia e da controlada Lojas Riachuelo S.A. de norte a sul do país. Riachuelo Participações Ltda. A Riachuelo Participações Ltda., instituída em outubro de 26, tem por objetivo principal a participação na Midway S.A. Crédito, Financiamento e Investimento, ( Midway S.A. CFI) intermediando as transações ocorridas na Lojas Riachuelo S.A. Em julho de 28, juntamente com a Midway S.A. CFI, deu início a suas atividades. Midway S.A. - Crédito, Financiamento e Investimento 14/5/21 14:12:41 Pág: 21
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/21 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS A Midway S.A. - Crédito, Financiamento e Investimento foi instituída em janeiro de 28, tornando-se operacional no início de julho deste mesmo ano. Sua criação tem como objetivo estratégico realizar as operações de financiamento aos consumidores dos produtos e serviços da Lojas Riachuelo S.A., buscando os recursos financeiros mais adequados para o suporte dessas operações. 2. APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS As demonstrações financeiras foram elaboradas e estão apresentadas em conformidade com as práticas contábeis adotadas no Brasil, as quais abrangem a legislação societária brasileira, os pronunciamentos, orientações e interpretações emitidos pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis - CPC e que já foram aprovadas pela Comissão de Valores Mobiliários - CVM. Com o advento da Lei nº 11.638/7, que atualizou a legislação societária brasileira para possibilitar o processo de convergência das práticas contábeis adotadas no Brasil com aquelas constantes nas normas internacionais de contabilidade ( International Financial Reporting Standards - IFRS ), novas normas e pronunciamentos técnicos contábeis vêm sendo expedidos em consonância com os padrões internacionais de contabilidade pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis - CPC. Através da Deliberação nº 63/29, a CVM emitiu Ofício Circular nº 1/21 prorrogando a aplicação da obrigatoriedade dos Pronunciamentos, Interpretações e Orientações do CPC editados e aprovados em 29, para aplicação mandatário durante o exercício de 21. Neste sentido a Companhia e as controladas fizeram uso desta faculdade prevista no art. 1º da Deliberação CVM 63/29 e optaram por apresentar suas Informações Trimestrais (ITR) utilizando as normas contábeis adotadas no Brasil até 31 de dezembro de 29. A Administração entende que, dos pronunciamentos e interpretações emitidas pelo CPC com vigência em 21, apenas os citados a seguir poderão impactar significativamente as demonstrações financeiras da Companhia e das controladas. Os impactos a serem produzidos pela aplicação dos CPCs e ICPCs nas demonstrações financeiras não foram passíveis de mensuração nesse trimestre em função da Companhia e controladas estarem avaliando as melhores técnicas e premissas no que diz respeito a aplicação de certos pronunciamentos. Seguem abaixo as normas, que conforme opinião da Administração, terão impacto nas demonstrações financeiras da Companhia e de suas controladas: 14/5/21 14:12:41 Pág: 22
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/21 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS CPC Título 16 Estoques 2 Custos de empréstimos 22 Informação por segmento 23 Políticas contábeis, mudanças de estimativa e retificação de erro 24 Evento subsequente 25 Provisões, passivos contingentes e ativos contingentes 26 Apresentação das demonstrações contábeis 27 Ativo imobilizado 3 Receitas 32 Tributos sobre o lucro 36 Demonstrações consolidadas 38 Instrumentos financeiros: reconhecimento e mensuração 39 Instrumentos financeiros: apresentação 4 Instrumentos financeiros: evidenciação 43 Adoção inicial dos pronunciamentos técnicos CPC 15 a 4 OCPC Título 3 Instrumentos financeiros : Reconhecimento, mensuração e evidenciação ICPC Título 8 Contabilização da proposta de pagamento de dividendos 9 Demonstrações contábeis individuais, demonstrações separadas, demonstrações consolidadas e aplicação do método da equivalência patrimonial. 1 Interpretação sobre a aplicação inicial ao ativo imobilizado e a propriedade para investimento dos pronunciamentos técnicos CPC s 27,28,37 e 43 Ajustes a valor presente de ativos e passivos A Lei n 11.638, de 17 de dezembro de 27, e o CPC nº 12, estabelecem que todos os ativos e passivos de longo prazo sejam ajustados a valor presente, e quando relevantes, os de curto prazo. Em 28, a Companhia unificou o processo de vendas, distribuído no mercado brasileiro, passando a vender com exclusividade apenas para sua controlada Lojas Riachuelo S.A. A Administração considerando sua controlada uma subsidiaria integral, não remunera os títulos a ela faturados, por considerar uma prática inadequada de cobrar encargos financeiros a si própria. Os prazos de vencimento desses títulos variam entre 3 e 9 dias. 14/5/21 14:12:41 Pág: 23
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/21 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS Em 31 de março de 21 e 31 de março de 29, o montante relativo aos ajustes o valor presente estavam assim apresentados (em milhares de R$): Controladora Consolidado Contas Mar/1 Mar/9 Mar/1 Mar/9 A receber 1.62 2.63-83 A pagar 31 43 1.458 1.196 Devido à irrelevância dos ajustes a valor presente calculados na controladora e consolidado, respectivamente, a Administração da Companhia e controladas decidiram não contabilizálos. 3. PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS Caixa e equivalentes de caixa Estão representados por contas bancárias disponíveis e aplicações financeiras de liquidez imediata. Equivalentes de caixa são investimentos de curto prazo, com vencimentos originais de noventa dias ou menos, construídos de títulos de alta liquidez, conversíveis em caixa e com riscos insignificantes de mudança de valor. São registrados pelos valores de custo, acrescido dos rendimentos auferidos até as datas dos balanços, que não excedem o seu valor de mercado ou de realização. Aplicações financeiras As demais aplicações financeiras que não se qualificam como caixa e equivalentes de caixa foram classificadas como investimentos mantidos até o vencimento e são mensurados pelo custo amortizado utilizando o método de taxa de juros efetiva, deduzido de eventuais reduções em seu valor recuperável, quando aplicável. Instrumentos financeiros da Companhia e suas controladas Instrumentos financeiros não-derivativos mantidos pela Companhia e suas controladas classificados como mantidos até o vencimento e compreendem basicamente as aplicações financeiras e os empréstimos e financiamentos bancários. São mensurados ao custo de aquisição, acrescido dos rendimentos auferidos de acordo com os prazos e as condições contratuais, no caso das aplicações financeiras, e pelo custo amortizado considerando o método da taxa efetiva de juros, no caso dos empréstimos e financiamentos bancários, sendo registrados ao resultado dos períodos de acordo com o regime de competência. Contas a receber de clientes 14/5/21 14:12:41 Pág: 24
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/21 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS As contas a receber de clientes são demonstradas ao valor de realização e deduzidas da provisão para créditos de liquidação duvidosa, conforme nota explicativa nº. 7. Os montantes a receber são registrados com base nos valores nominais e não são ajustados a valor presente por apresentarem vencimento de curto prazo e por não apresentarem um efeito relevante nas demonstrações financeiras. Provisão para créditos de liquidação duvidosa A provisão para créditos de liquidação duvidosa é constituída considerando a média histórica de perdas efetivas, complementada pela análise da administração sobre as prováveis perdas dos créditos em aberto. No caso da controlada indireta Midway S.A. Crédito, Financiamento e Investimento, as operações estão registradas de acordo com as modalidades de crédito previstas pelo Banco Central do Brasil - BACEN. As operações vencidas após 6 dias têm seus rendimentos registrados na conta Rendas a apropriar, e a transferência desta contra o resultado ocorrerá somente quando do efetivo recebimento dos valores vencidos. Quanto à avaliação de risco de crédito, os procedimentos praticados encontram-se aderentes às normas estabelecidas pelo BACEN, conforme disposições da Resolução nº. 2.682/99. Estoques São avaliados ao custo médio de aquisição ou de fabricação, inferiores ao valor de mercado ou ao valor líquido de realização, ajustados por provisão se necessário. O custo dos estoques está baseado no princípio do custo médio e incluem gastos incorridos na aquisição, transporte e armazenagens dos estoques. No caso de estoques de produtos acabados e estoques de produtos em elaboração, o custo inclui parte das despesas gerais de fabricação, baseadas na capacidade normal de operação. Materiais de suprimentos são registrados com base no custo de aquisição e baixados como custo da produção por ocasião do consumo ou obsolescência. Investimentos Referem-se a participações em empresas controladas e são avaliados pelo método da equivalência patrimonial; e imóveis comerciais demonstrados ao custo deduzido da respectiva depreciação calculada pelo método linear, às taxas mencionadas na nota explicativa nº. 9 Imobilizado e intangível 14/5/21 14:12:41 Pág: 25
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/21 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS Registrados ao custo de aquisição ou construção, deduzidos de depreciação e amortização, calculadas pelo método linear, às taxas anuais mencionadas nas notas explicativas nº. 1 e 11. Avaliação do valor recuperável dos ativos Os bens do imobilizado, intangível e outros ativos não circulantes são avaliados anualmente para identificar evidências de perdas não recuperáveis, ou, ainda, sempre que eventos ou alterações significativas nas circunstâncias indicarem que o valor contábil pode não ser recuperável. Quando aplicável, ocorrendo perda decorrente das situações em que o valor contábil do ativo ultrapasse seu valor recuperável, definido pelo maior valor entre o valor em uso do ativo e o valor líquido de venda do ativo, esta é reconhecida no resultado do período. Como base nas análises efetuadas, não foram identificadas evidências que requereriam ajustes para perda por redução do valor de recuperação. Direitos e obrigações São demonstrados pelos valores conhecidos ou calculáveis, acrescidos, quando aplicável, dos correspondentes encargos e variações monetárias auferidos/incorridos, que são apropriados em despesas e receitas financeiras. As obrigações são classificadas em: Circulante São as obrigações conhecidas e os encargos estimados, cujos prazos estabelecidos ou esperados, situem-se no curso do exercício subsequente à data do balanço patrimonial. Não circulante São as obrigações conhecidas e os encargos estimados, cujos prazos estabelecidos ou esperados, situem-se após o término do exercício subsequente à data do balanço patrimonial. Imposto de renda e contribuição social Corrente O imposto de renda é calculado à alíquota de 15%, acrescida do adicional específico de 1% sobre o lucro tributável anual excedente a R$ 24 mil, menos os incentivos descritos na nota explicativa nº. 17, e a contribuição social é calculada à alíquota de 9%. A Companhia goza de incentivos fiscais do imposto de renda sobre o resultado auferido na comercialização de produtos de sua fabricação nas unidades fabris localizadas em 14/5/21 14:12:41 Pág: 26
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/21 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS Natal e Fortaleza. Esses incentivos, concedidos pela SUDENE, consistem na isenção ou redução de 75% de imposto de renda sobre resultados apurados em cada unidade fabril, até o ano-base de 217. A partir de 28, o incentivo fiscal do Imposto de renda vem sendo contabilizado diretamente à conta de imposto de renda no resultado. A administração da Companhia está destinando este incentivo, como Reserva de lucros incentivos fiscais, com o pressuposto de aprovação na Assembléia Geral Ordinária. Diferido O imposto de renda e contribuição social diferidos registrados nos ativos circulante e não circulante decorrem de diferenças temporárias representadas por despesas apropriadas ao resultado, entretanto, indedutíveis temporariamente. Considerando as disposições da Deliberação CVM n o 273/98 e Instrução CVM n o 371/2, os impostos diferidos estão registrados pelo valor provável de realização. Vide nota explicativa n o 17. Provisões para riscos trabalhistas, fiscais e cíveis Atualizadas até as datas dos balanços pelo montante estimado das perdas prováveis, observadas suas naturezas e apoiadas na opinião dos advogados e da Administração da Companhia e de suas controladas. Para fins de apresentação das demonstrações financeiras, nos casos aplicáveis, estão demonstradas líquidas dos depósitos judiciais correlacionados. Os fundamentos e a natureza das provisões para riscos tributários, cíveis e trabalhistas estão descritos na nota explicativa n o 14. Resultados de exercícios futuros Especificamente aplicável à Midway S.A. Crédito, Financiamento e Investimento, referemse a receitas com serviços prestados, reconhecidas somente no período de competência dos referidos serviços. Apuração do resultado O resultado das operações é apurado em conformidade com o regime contábil de competência do exercício. A receita de venda de produtos é reconhecida no resultado quando todos os riscos e benefícios inerentes ao produto são transferidos para o comprador. Uma receita não é reconhecida se há incerteza significativa na sua realização. No caso da Midway S.A. Crédito, Financiamento e Investimento, as receitas e as despesas das operações estão registradas de acordo com o regime de competência. O registro das 14/5/21 14:12:41 Pág: 27
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/21 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS operações com taxas prefixadas ocorre pelo valor de resgate e as receitas e despesas correspondentes ao período futuro estão apresentadas em contas redutoras dos respectivos ativos e passivos, enquanto o registro das receitas e despesas de natureza financeira ocorre pelo critério pro rata dia, calculado com base no método exponencial. Uso de estimativas contábeis Na elaboração das demonstrações financeiras, é necessário que a Administração faça uso de estimativas e adote premissas para a contabilização de certos ativos, passivos e outras transações, entre elas a constituição de provisões necessárias para riscos tributários, cíveis e trabalhistas, vida útil do ativo imobilizado e perdas relacionadas a contas a receber e recuperação do valor de ativos, incluindo intangíveis, e a elaboração de projeções para realização de imposto de renda diferido, as quais, apesar de refletirem o julgamento da melhor estimativa possível por parte da Administração da Companhia e de suas controladas, relacionadas à probabilidade de eventos futuros, podem eventualmente apresentar variações em relação aos dados e valores reais. Lucro líquido por ação Está calculado com base no número de ações existentes na data do levantamento das demonstrações financeiras. 4. PROCEDIMENTOS DE CONSOLIDAÇÃO As demonstrações financeiras consolidadas foram preparadas de acordo com as normas estabelecidas pela Instrução n 247, de 27 de março de 1996, da Comissão de Valores Mobiliários CVM e incluem a Companhia e suas controladas, todas com participação direta, as quais foram consolidadas conforme abaixo: Participação % 21 29 Lojas Riachuelo S.A. 1 1 Midway Shopping Center Ltda. 1 1 Midway S.A. Crédito, Financiamento e Investimento * 1 1 Transportadora Casa Verde Ltda. 1 1 Riachuelo Partcipações Ltda. 1 1 * Controle indireto. A Lojas Riachuelo S.A. detém o controle da Midway S.A. Credito, Financiamento e Investimento direto desta empresa, através de sua controlada Riachuelo Participações Ltda. A Companhia e suas controladas mantêm práticas contábeis uniformes. Entre os principais procedimentos de consolidação estão: 14/5/21 14:12:41 Pág: 28
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/21 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS (a) Eliminação dos saldos das contas de ativos e passivos entre as empresas consolidadas, assim como as receitas e despesas das transações entre elas. (b) Eliminação dos saldos das contas de investimento e correspondentes participações no capital, reservas e resultados acumulados entre as Companhias consolidadas. (c) Eliminação dos lucros não realizados nos estoques entre as empresas. Conciliação do Patrimônio líquido em 31 de março de 21 e 31 de dezembro de 29 e Lucro líquido da controladora com o consolidado em 31 de março de 21 e de 29 (em milhares de reais): Patrimônio líquido 31.3.21 31.12.29 Controladora 1.584.864 1.539.941 Efeitos dos lucros não realizados em transações com a controlada (33.54) (4.455) Consolidado 1.551.81 1.499.486 Lucro líquido 31.3.21 31.3.29 Controladora 44.923 4.572 Efeito dos lucros não realizados em transações com a controlada 7.41 13.926 Consolidado 52.324 18.498 5. CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA Milhares de reais Controladora Consolidado 31.3.21 31.12.29 31.3.21 31.12.29 Caixa 7 6 819 642 Bancos conta movimento 167 281 9. 19.768 Aplicações financeiras de liquidez imediata 2.23 25.635 12.398 11.199 Total 2.377 25.922 22.217 31.69 Controladora: 14/5/21 14:12:41 Pág: 29
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/21 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS As aplicações financeiras estão substancialmente representadas por Certificado de Depósito Bancário CDBs e cotas de fundos de investimentos de renda fixa, com mercado de liquidez imediata e prazo de vencimento inferior ou igual a 9 dias, administrados por instituições financeiras independentes, sendo as principais Santander, Bradesco, Alfa e Safra. Os rendimentos estão vinculados a taxa média de 1% da CDI. 6. TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS (CONSOLIDADO) Em milhares de reais Taxa 31.3.21 31.12.29 Letras Financeiras do Tesouro - LFT 1% CDI 9.954 51.219 As disponibilidades da Lojas Riachuelo S.A. passaram a ser administrados pela Midway S.A. - Crédito, Financiamento e Investimento e estão substancialmente representadas por aplicações interfinanceiras em títulos públicos com compromisso de revenda e também em Letras Financeiras do Tesouro - LFT (títulos públicos escriturais). As LFTs são escriturais e estão registradas no Sistema Especial de Liquidação e Custódia - SELIC e são remuneradas por taxas de 1% sobre a variação do Certificado de Depósito Interbancário - CDI. Seu valor de mercado foi apurado com base nas taxas médias divulgadas pela Associação Nacional das Instituições do Mercado Financeiro - ANDIMA. A Companhia classifica suas aplicações financeiras, acima demonstradas, como títulos mantidos até o vencimento, exceto quando indicado. 7. CONTAS A RECEBER DE CLIENTES Milhares de reais Controladora Consolidado 31.3.21 31.12.29 31.3.21 31.12.29 Empresa controlada 255.25 238. - Outros clientes 178 157 723.19 822.738 Provisão para créditos de liquidação duvidosa (1) (1) (164.29) (147.112) Total 255.283 238.57 559.8 675.626 Em 31 de março de 21 e dezembro de 29, os saldos de contas a receber por data de vencimento estavam assim apresentados: 14/5/21 14:12:41 Pág: 3
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/21 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS (a) Empresas controladas Milhares de reais Controladora 31.3.21 31.12.29 A vencer 176.129 238. Vencidas em até 3 dias 79.76 - Total 255.25 238. Em 6 de novembro de 29, foi autorizado pela Assembleia Geral Extraordinaria o aumento do capital social na controlada Lojas Riachuelo S.A. pela Companhia, no montante de R$ 25. mil com a liquidação de créditos em duplicatas. (b) Outros clientes Milhares de reais Controladora Consolidado 31.3.21 31.12.29 31.3.21 31.12.29 A vencer 177 155 527.39 665.828 Vencidos em até 3 dias 1 2 35.13 26.541 Vencidos entre 31 e 6 dias - - 13.714 8.984 Vencidos entre 61 e 9 dias - - 11.927 7.95 Vencidos entre 91 e 18 dias - - 24.535 26.49 Vencidos há mais de 181 dias - - 11.44 87.386 Total 178 157 723.19 822.738 No caso das controladas Lojas Riachuelo S.A. e Midway S.A. Crédito, Financiamento e Investimento, a Administração avalia periodicamente a provisão para créditos de liquidação duvidosa, considerando, principalmente, a conjuntura econômica, a experiência passada e os riscos específicos e globais da carteira, com relação às operações de cartão de crédito próprio, de terceiros e de outros valores a receber. Adicionalmente, também são considerados os períodos de atraso para atribuição dos níveis de provisionamento aos clientes devedores. Na Lojas Riachuelo S.A., as contas a receber vencidas a partir de 181 dias são baixadas do saldo da conta Contas a receber em contrapartida ao resultado do período; na Midway S.A. CFI, tais valores permanecem no saldo da conta Contas a receber, mas são registrados na conta Provisão para créditos de liquidação duvidosa. 8. ESTOQUES Controladora Milhares de reais Consolidado 14/5/21 14:12:41 Pág: 31
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/3/21 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS 31.3.21 31.12.29 31.3.21 31.12.29 Produtos acabados e mercadorias para revenda 14.994 19.99 286.15 243.43 Produtos em elaboração 33.897 27.876 33.897 27.876 Matérias primas 25.83 19.987 25.83 19.987 Materiais secundários e outros 24.537 24.551 3.79 41.111 Materiais em trânsito 7.831 7.197 7.831 7.198 Total 16.342 98.71 382.95 339.62 9. INVESTIMENTOS Em milhares de reais - Em 31 de março de 21 Informações sobre as investidas Ações/quotas possuídas (ordinárias em milhares) Participação capital integralizado Capital Social Patrimônio líquido Lucro líquido do período Lojas Riachuelo S.A. 485.292 1% 75. 827.854 21.16 Midway Shopping Center Ltda. 17. 1% 17. 174.782 2.895 Transportadora Casa Verde Ltda,2 99,5% 8. 7.967 28 Midway S.A. - Credito Financiamento e Investimento 5.,1% 5. 131.38 21.643 Em milhares de reais - Em 31 de dezembro de 29 Informações sobre as investidas Ações/quotas possuídas (ordinárias em milhares) Participação capital integralizado Capital Social Patrimônio líquido Lucro líquido do período Lojas Riachuelo S.A. 485.292 1% 75. 86.749 33.437 Midway Shopping Center 17. 1% 17. 171.886 18.394 Ltda. Transportadora Casa Verde,2 99,5% 8. 7.939 6 Ltda. Midway S.A. - Credito Financiamento e Investimento 5.,1% 5. 19.628 34.473 A movimentação dos investimentos está apresentada a seguir (em milhares de reais): 14/5/21 14:12:41 Pág: 32