INSTITUIÇÃO FINANCEIRA CREDIALIANÇA COOPERATIVA DE CRÉDITO RURAL Av. Castro Alves, Rolândia - PR CNPJ: /

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1 INSTITUIÇÃO FINANCEIRA CREDIALIANÇA COOPERATIVA DE CRÉDITO RURAL Av. Castro Alves, Rolândia - PR CNPJ: / BALANCETE PATRIMONIAL EM 30 DE NOVEMBRO DE 2015 (valores expressos em milhares de reais) ATIVO Notas CIRCULANTE Disponibilidades Aplicações interfinanceiras de liquidez Aplicações em operações compromissadas Aplicações em depósitos interfinanceiros Títulos e valores mobiliários e inst. fin. derivativos Carteira própria Relações Interfinanceiras 472 Direitos Junto Part. Sistema Financeiro 472 Operações de crédito Setor privado Provisão p/ operações de crédito de liq. duvidosa (354) Outros créditos Diversos Outros valores e bens Outros valores e bens Despesas antecipadas 110 Total do ativo circulante NÃO CIRCULANTE REALIZÁVEL A LONGO PRAZO Aplicações interfinanceiras de liquidez Aplicações em operações compromissadas Operações de crédito Setor privado Provisão p/ operações de crédito de liq. duvidosa (27) Outros créditos 11 Diversos PERMANENTE Imobilizado Móveis e equipamentos de uso (Depreciação acumulada) (1.014) Intangível 194 Ativos intangíveis 337 (Amortização acumulada) (143) Diferido - Gastos de organização e expansão 24 (Amortização acumulada) (24) Total do ativo não circulante TOTAL DO ATIVO

2 PASSIVO Notas CIRCULANTE Depósitos Depósitos à vista Depósitos a prazo Relações interdependências 916 Recursos em trânsito de terceiros 916 Obrigações por repasse do país Caixa Econômica Federal S/A HSBC Bank Brasil S/A. 714 Banco Safra S/A Outras obrigações Cobrança e arrecadação de tributos e assemelhados 3 Sociais e estatutárias Fiscais e previdenciárias Diversas Total do passivo circulante NÃO CIRCULANTE EXIGÍVEL A LONGO PRAZO Outras obrigações Sociais e estatutárias Fiscais e previdenciárias Diversas Total do passivo não circulante PATRIMÔNIO LÍQUIDO Capital social Reserva legal Reserva de Margem e Limite Operacional Sobras ou Perdas Acumuladas Total do patrimônio líquido CONTAS DE RESULTADO Receitas operacionais Despesas operacionais (8.842) Sobras líquidas TOTAL DO PASSIVO

3 DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO EM 30 DE NOVEMBRO DE 2015 (valores expressos em milhares de reais) RECEITAS DA INTERM EDIAÇÃO FINANCEIRA Operações de crédito Resultado de aplicações financeiras DESPESAS DA INTERM EDIAÇÃO FINANCEIRA (4.979) Operações de captação no mercado (3.864) Operações de empréstimos e repasses (735) Provisão para créditos de liquidação duvidosa (380) RESULTADO BRUTO DA INTERM EDIAÇÃO FINANCEIRA RECEITAS (DESPESAS) OPERACIONAIS (2.755) Receitas de prestação de serviços 434 Despesas de pessoal (2.343) Outras despesas administrativas (1.418) Despesas tributárias (1) Outras receitas operacionais 674 Outras despesas operacionais (101) SOBRAS LÍQUIDAS ROLÂNDIA - PR, 30 DE NOVEMBRO DE 2015 JOSÉ CARLOS BIZETTO IVAN MARCOS WENTZ Diretor Presidente Gerente LINCOLN PROSDÓCIMO DIAS Diretor Administrativo LÚCIA COLOMBARI MENDONÇA CRC - PR /O-3

4 NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS LEVANTADAS EM 30 DE NOVEMBRO DE 2015 (valores expressos em milhares de reais) 1. CONTEXTO OPERACIONAL A CrediAliança é uma cooperativa de crédito que visa proporcionar, através da mutualidade, assistência financeira aos associados em suas atividades específicas, com a finalidade de fomentar a produção e a produtividade rural, bem como sua circulação e industrialização. A cooperativa foi constituída em 20 de agosto de Para consecução de seus objetivos sociais, a Cooperativa poderá realizar junto aos seus associados financiamentos para aquisição de bens e serviços, financiamentos para capital de giro, empréstimos pessoais, bem como todas as demais operações ativas, passivas e acessórias a que estão legalmente autorizadas às Instituições da mesma natureza. 2. APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS As demonstrações contábeis da CrediAliança Cooperativa de Crédito Rural foram elaboradas em acordo com a Lei 5.764/71, observando as diretrizes contábeis emanadas da Lei das Sociedades por Ações Lei n 6.404/76, e as alterações introduzidas pela Lei nº /07 e Lei nº /09, para a contabilização das operações, associadas, quando aplicável, às normas e instruções do Conselho Monetário Nacional (CMN), do Banco Central do Brasil (BACEN), da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e do Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC). 3. PRÁTICAS CONTÁBEIS Apuração das sobras ou perdas, ativos e passivos circulantes e não circulantes O resultado é apurado de acordo com o regime de competência, que estabelece que as receitas e despesas devam ser incluídas na apuração dos resultados dos períodos em que ocorrerem, sempre simultaneamente quando se correlacionarem, independentemente de recebimento ou pagamento. As operações com taxas prefixadas são registradas pelo valor de resgate, e as receitas e despesas correspondentes ao período futuro são apresentadas em conta redutora dos respectivos ativos e passivos. As receitas e despesas de natureza financeira são contabilizadas pelo critério pro-rata dia e calculadas com base no método exponencial, atualizadas até a data do balancete. 4. DISPONIBILIDADES Caixa 819 Depósitos bancários

5 5. APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ Letras financeiras do tesouro CDI - certificado de depósito interbancário (-) Ativo não circulante (31.422) Ativo circulante TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS E INST. FIN. DERIVATIVOS Cotas de fundo Curto Prazo Cotas de fundos - Renda fixa OPERAÇÕES DE CRÉDITO a) Composição por tipo de operação de crédito: Adiantamento a depositantes 2 Empréstimos Financiamentos Financiamentos rurais (-) Provisão para operações de crédito (381) (-) Ativo não circulante (2.502) Ativo circulante

6 b) Abertura das operações de crédito por níveis de risco: Circulante Não circulante Total ADIANTAMENTO A DEPOSITANTES Nível A 1-1 Nível D 1-1 EMPRÉSTIMOS Nível AA Nível A Nível B Nível C Nível D Nível G FINANCIAMENTOS Nível A Nível B Nível C FINANCIAMENTOS RURAIS Nível A Nível B Nível C

7 8. DEPÓSITOS Depósitos à vista Depósitos à vista - pessoa física Depósitos à vista - pessoa jurídica Depósitos vinculados - outros Depósitos à prazo RDR 30 dias RDR 60 dias RDR 90 dias RDR 120 dias RDR 150 dias RDR 180 dias OBRIGAÇÕES SOCIAIS E ESTATUTÁRIAS FATES 858 Sobras líquidas a distribuir 17 Cotas de capital a pagar (-) Passivo não circulante (960) Passivo circulante OBRIGAÇÕES FISCAIS E PREVIDENCIÁRIAS Impostos e contrib. sobre serviços terceiros 13 Impostos e contrib. sobre salários 120 IRRF de associados 25 Provisão para riscos fiscais (-) Passivo não circulante (11) Passivo circulante 158

8 11. OUTRAS OBRIGAÇÕES - DIVERSAS Despesas de pessoal 909 Fornecedores 145 Depósito a realizar Bloqueio judicial 6 Previdência privada 14 Seguros à pagar 3 Prov. para passivos contingentes Passivos trabalhista 400 Diferença de Caixa 1 Provisão contribuição ao FGCOOP 12 Pendencia à regularizar 7 Financiamento de veículos a liberar 112 Repasse BRDE (-) Passivo não circulante (1.460) Passivo circulante 2.407