PORTARIA Nº 550/16 O Presidente d Cnselh Reginal de Representantes Cmerciais n Estad de Sã Paul CORE-SP., n us das suas atribuições legais e regimentais, mrmente as que dizem respeit a art. 26, alíneas d e k d Regiment Intern, Cnsiderand que Presidente d CORE-SP é a autridade administrativa cmpetente para superintender tds s serviçs, dentre eles s relacinads à nmeaçã pr at administrativ, cnfrme inteligência d item 1.1.7 d Plan de Cargs e Saláris PCS, instituíd pela Prtaria nº 096, de 04 de març de 2009, aprvad na Reuniã Plenária d dia 04 de març de 2009 ATA nº 3745, publicad n Diári Oficial d Estad de Sã Paul seçã I vlume 119, d dia 1º de mai de 2009; Cnsiderand a necessidade de aprimrar determinadas atividades de cargs efetivs d CORE-SP, de frma a trná-ls cada vez mais atualizads em razã das reais necessidades, RESOLVE: Art. 1º. Prceder alterações n item 16.1, d Plan de Cargs e Saláris PCS, relativamente n que cncerne as atribuições ds cargs efetivs de Assistente Financeir, Assistente de Cbrança e Cntadr, recepcinand as redações abaix grifadas, restand, pis, assim cnslidadas: Carg: Assistente Financeir (Códig Base CBO: 4110-10) Sumári d carg: Serviçs de api a cnselh, n Departament Cntábil-Financeir, cm dever de executar as atividades abaix disciplinadas. Atividades: Efetuar cntat cm Frnecedres d CORE-SP, Escritóris Seccinais e Repartições Públicas; Gerenciar tdas as despesas, encargs, ressarciments e restituições devidas; Analisar dcuments fiscais na sua legalidade para sua efetivaçã e a imunidade de tributs perante órgãs cmpetentes; Preencher cheques visand hnrar pagaments a credres, autrizaçã de rdens de crédits, u débits em cntas bancárias d CORE-SP., u a favr de terceirs, de frma a frnecer elements visand as registrs cntábeis, prcedend as crrespndentes cntrles (cm as alterações decrrentes d anex I, da Prtaria nº 546/16) Acmpanhar a cncessã de supriments de funds, cmpreendend, também, a aplicaçã n bjet pretendid e a cmprvaçã, cntrland, ainda, eventuais alcances, em razã de cncessã sem a crrespndente cmprvaçã em temp hábil. (cm as alterações decrrentes d anex I, da Prtaria nº 546/16); Efetuar cntrle cntábil ds bens móveis, imóveis e bens intangíveis, incluind a depreciaçã, amrtizaçã, avaliaçã e ajuste; (cm as alterações decrrentes d anex I, da Prtaria nº 546/16). Preparar pagament de diárias e utrs itens necessáris a atendiment de viagem; 1
Executar tarefas de pagaments, recebiments e cbranças, cálculs de multas e jurs e utrs, flux de dcuments de caixa, bletim u balanç de caixa e cntrle de entrada e saída de numerári; Receber e expedir crrespndências eletrônicas; Tirar cópias de dcuments; Realizar atividades administrativas, tais cm: efetuar e receber ligações telefônicas e ainda frnecer infrmações pr telefne, enviar e receber fax, antar recads e arquivar dcuments em geral; Elabrar e preparar relatóris e planilhas, cletand infrmações em arquivs e utras fntes; Elabrar tabelas e gráfics ilustrativs; Realizar levantaments de dads referentes a assunts administrativs, a fim de serem utilizads pels órgãs cmpetentes; Cnferir, redigir e elabrar crrespndências, memrands (cmunicações Internas) relatóris e utrs trabalhs administrativs; (cm as alterações decrrentes d anex I, da Prtaria nº 546/16). Organizar prcesss e arquivs d Departament Cntábil-Financeir, de acrd cm a rdem numérica, alfabética, pr assunt u crnlógica, a fim de manter cntrle e facilitar sua lcalizaçã (cm as alterações decrrentes d anex I, da Prtaria nº 546/16). Cnhecer e aplicar a legislaçã tributária quand CORE-SP, na cndiçã de tmadr d serviç, fr substitut tributári, cm a brigaçã de prdecer as retenções na fnte, em especial quant a IN-SRF nº 1.234/2012 u substitut válid e utrs instruments cngêneres, incluind as da legislaçã d municípi de Sã Paul e fra dele, em relaçã a ISSQN, sbre pagament de ntas fiscais, ntas fiscais eletrônicas, RPA s, u equivalentes válids, de frma a atender as nrmas pertinentes; (cm as alterações decrrentes d anex I, da Prtaria nº 546/16). Representar CORE-SP em Repartições Públicas municipais, estaduais e federais quand necessári; Redigir dcuments diverss, submetend, pis, a chefia imediata; Zelar pela guarda e segurança ds equipaments de trabalh e dcumentaçã; Zelar pel bm funcinament e rganizaçã d ambiente de trabalh; Executar utras atividades crrelatas a departament. Carg: Assistente de Cbrança (Códig Base CBO: 4110-10) Sumári d carg: Serviçs de api a cnselh, n Departament Cntábil-Financeir, cm dever de executar as atividades abaix disciplinadas. Atividades: Efetuar cntat cm inscrits n CORE-SP e Escritóris Seccinais e Repartições Públicas; Levantament junt a Departament de Infrmática, de acrd cm ptencial ds inscrits pagantes, visand a elabraçã da matriz d frmulári d blet; Levantament da base de dads, junt a Departament de Infrmática, a títul de teste, alcançand s ptenciais pagantes de anuidades, alcançand as pessas físicas; respnsáveis técnics de pessas jurídicas e pessas jurídicas inscritas na jurisdiçã d CORE-SP, encaminhand, cnsequentemente, a CEF, ficand n aguard da crrespndente respsta. Em cas de incnsistência, dispender tds s esfrçs n sentid de prceder as necessáris ajustes, aguardand a hmlgaçã da CEF. Diante da hmlgaçã, clher tdas as infrmações d Departament de Infrmática visand a cnfecçã ds blets, nrmalmente a carg de empresas gráficas esclhidas em bediência a Lei nº 8.666/93 e cnsequência pstagem à carg ds Crreis u terceirizads pr ele, também em bediência a Lei nº 8.666/93; 2
Emitir e enviar arquivs de pessas físicas, de representantes de pessas jurídicas e de pessas jurídicas para cbrança de anuidades, cnfrme as Resluções expedidas pel CORE-SP; Realizar a recbrança ds inadimplentes e de gerenciar as baixas autmáticas e manuais; Gerenciar s encargs, ressarciments e restituições devidas, quer sejam decrrentes de anuidades pagas em duplicidade, quer sejam decrrentes de pagaments sem a btençã de descnts legais; Executar tarefas de cbranças, cálculs de multas e jurs e utrs; Cmpulsar s arquivs riunds da Caixa Ecnômica Federal CEF, relacinads a pagaments decrrentes de nvas inscrições, anuidades d exercíci crrente, anuidades d exercíci anterir, anuidades inscritas na dívida ativa, além ds emluments, migrand as infrmações ds arquivs da CEF para sistema fluxs em us n CORE-SP, identificand cada pagante, quer seja representante cmercial (pessa física), respnsável técnica da pessa jurídica u pessa jurídica, baixand s crrespndentes débits, de frma a permitir a regularidade ds paraments; Verificar eventuais incnsistências, identificand real mtiv, inclusive pr mei de expedientes as eventuais pagantes, de frma a slucinar para uma delas, regularizand a situaçã; N final de cada mês, identificar as receitas decrrentes de nvas inscrições, anuidades d exercíci crrente, anuidades d exercíci anterir, anuidades inscritas na dívida ativa, além ds emluments, classificand-as pr item, encaminhand, at cntínu, resultad planilhad a Cntadr d CORE-SP, visand a cntabilizaçã, de acrd cm s fats geradres, bem cm a Divisã Financeira, para prprcinar a reclhiment da cta-parte à favr d CONFERE, que crre até dia 10 (dez) d mês subsequente a efetiva arrecadaçã; Organizar prcesss, verificand s dcuments necessáris à sua cmpsiçã; Receber e expedir crrespndências eletrônicas; Tirar cópias de dcuments; Realizar atividades administrativas, tais cm: efetuar e receber ligações telefônicas e ainda frnecer infrmações pr telefne, enviar e receber fax, antar recads e arquivar dcuments em geral; Elabrar e preparar relatóris e planilhas, cletand infrmações em arquivs e utras fntes; Elabrar tabelas e gráfics ilustrativs; Realizar levantaments de dads referentes a assunts administrativs, a fim de serem utilizads pels órgãs cmpetentes; Cnferir, redigir e elabrar crrespndências, memrands, fícis, relatóris e utrs trabalhs administrativs, encaminhad a chefia imediata para apreciaçã; Organizar prcess de arquivs de dcuments de acrd cm a rdem numérica, alfabética, pr assunt u crnlógica, a fim de manter cntrle e facilitar sua lcalizaçã; Representar CORE-SP em Repartições Públicas municipais, estaduais e federais quand necessári; Redigir dcuments diverss; Zelar pela guarda e segurança ds equipaments de trabalh e dcumentaçã; Zelar pel bm funcinament e rganizaçã d ambiente de trabalh; Executar utras atividades crrelatas a departament. Carg: Cntadr (Códig Base CBO: 2522-10) Sumári d carg: Realizar as institucinais d CORE-SP, na cndiçã de autarquia de direit públic, aplicand as Nrmas Brasileiras de Cntabilidade Aplicadas a Setr Públic NBCASP, editadas pel Cnselh Federal de Cntabilidade, recepcinadas pela Secretaria d Tesur Nacinal STN, levand-se em cnsideraçã a Lei nº 4.320/64, 3
Decret Lei nº 200/67, Lei nº 8.666/93, Lei nº 10.520/02, Decrets nºs 5.450/10 e 4.174/10, nrmas riundas d CONFERE, Regiment Intern d CORE-SP, além de utras aplicáveis as Cnselhs Prfissinais. Atividades: Elabrar balancetes mensais, balançs trimestrais e prestações de cntas anuais, além de relatóris periódics cnfrme nrmas aplicáveis a fim, principalmente aquelas emanadas pelas Nrmas Brasileiras de Cntabilidade Aplicadas a Setr Públic - NBCASP, recepcinadas pela Secretaria d Tesur Nacinal, aliadas as instruções d CONFERE e d Regiment Intern d CORE-SP; Prceder as lançaments cntábeis ds ats e fats da gestã administrativ d CORE-SP, em estrita bservância a regime de cmpetência, em cnjunt e cnfrnt cm s respectivs credres e mediante cmprvantes físics hábeis, registrand-s n razã e diári e mantend-s atualizads; Em cas de pagaments u débits em cntas sem s crrespndentes cmprvantes hábeis, cmunicar a Ordenadr de Despesa, sem prejuíz, prém, da inscriçã na cnta cntábil Respnsabilidade em Apuraçã, até deslinde da questã, ressaltand-se que nenhum valr pderá perdurar nessa cnta sem a sluçã que cada cas exige; Cntrlar a mvimentaçã bancária d CORE-SP, tend-se cm baliza a emissã de cheques, descntads u pendentes de cmpensaçã, além de rdens de pagaments, débits, crédits e salds; Prceder, mensalmente a cnciliaçã de tdas as cntas bancárias d CORE-SP, cnfrntand cm s respectivs extrats; Prceder as registrs cntábeis de depreciaçã, avaliaçã e ajuste ds bens móveis e imóveis, além de amrtizaçã ns bens intangíveis e daqueles alcançads pelas NBCASP, bedecend a regime de cmpetência. Prceder a cntabilizaçã, da frma prevista na NBCT 4, aprvada pela Resluçã CFC 732/92, cmbinada cm a Resluçã CFC 750/1993, cm alterações psterires, da prvisã para perda de dívida ativa, e de utrs crédits, utilizand a metdlgia de cálcul da prvisã cm ajuste anual, lançand mã d item 10 d manual de prcediment da Dívida Ativa, aliad a utras nrmas que venha a ser editadas e aplicadas a Setr Públic; Requerer, mensalmente, a psiçã a Setr de Atendiment a Representante Cmercial, cntabilizand, cnsequentemente, a dívida pactuada pr mei de Term de Cnfissã u Nvaçã de Dívidas, registrand n Ativ Circulante s crédits d CORE-SP, decrrentes de anuidades, prcedend às respectivas baixas em decrrência de amrtizaçã u eventual cancelament pr prescriçã u decadência, se fr cas; Elabrar relatóris sbre a situaçã patrimnial, ecnômica e financeira, apresentand dads estatístics e pareceres técnics, para frnecer elements necessáris a relatóri glbal; Cntrlar salds bancáris, visand, também, negciar melhres taxas para aplicaçã de recurss dispníveis em cntas de bancs ficiais; Efetuar atividades internas e externas de cbrança de valres a receber, elabrand relatóris e cntrles; Elabrar a prgramaçã d flux de caixa de curt praz; Acmpanhar, permanentemente, as mdificações crridas na legislaçã fiscal e tributária e, também, às das NBCASP; Pesquisar a legislaçã cntábil para atendiment de cnsultas quant às alterações n plan de cntas, segund exigências legais e administrativas; Cntrlar s supriments de funds e a respnsabilidade ds suprids, quer sejam da sede d CORE-SP, quer sejam das Seccinais, bservand praz para aplicaçã e prestaçã de cntas, mediante exibiçã de dcuments hábeis, em estrita bservância a finalidade d bjet, emitind, tempestivamente, piniã técnica sbre eventual 4
retençã u nã aplicaçã de salds, que devem ser depsitads à favr da cnta bancária que deu rigem a adiantament, pdend, inclusive, prceder as registrs cntábeis de eventuais alcances, cmunicand, at cntínu, a Ordenadr de Despesa, para adçã das medidas administrativas aplicáveis a fim. Orientar e cntrlar s dcuments a serem cntabilizads, verificand a exatidã das infrmações cntidas ns mesms, prcedência, natureza e identificand númer da cnta nde devem ser lançads, a fim de pssibilitar seus registrs; Exercer cntrle da entrada e saída de dcuments cntábeis analisand sua validade, distribuiçã e arquivament; Manter atualizad Plan de Cntas, de frma a recepcinar tds s registrs cntábeis nas cntas específicas; Verificar, na extensã julgada necessária, Sistema Cntábil em us n CORE-SP, requerend, frmal e tempestivamente, eventuais cnserts/alterações, u criaçã de nvas rtinas, de tud dand cnheciment a gestr d CORE-SP sbre a demra u nã atendiment de medidas a serem adtadas, quer sejam junt a empresa Implanta, u utra que venha, prventura substituí-la, quer sejam diretamente a CONFERE, de frma e evitar demandas sem sluçã; Observar, antes de prceder as registrs cntábeis, s pagaments de serviçs/prduts nde CORE-SP fr tmadr d serviç e substitut tributári, principalmente n que diz respeit a fiel cumpriment d que estar legislad na IN- STN nº 1.234/2012 e alterações psterires, bservand, também, a legislaçã d ISSQN d municípi de Sã Paul e fra dele, aliad a utras retenções legais; Preencher frmuláris específics da área, cnsultand dcuments, listagens e relatóris, discriminand dads e efetuand cálculs para fins de cntabilizaçã; Organizar e cntrlar a escrituraçã cntábil e levantament de balancetes mensais, balançs trimestrais e prestaçã de cntas anuais, verificand a exatidã ds salds e a crreta classificaçã das cntas, prestand tdas as infrmações necessárias da área afeta a Relatóri de Gestã Anual; Em cada prcediment licitatóri, u dispensa, u ainda, inexigibilidade, briga-se a prceder a infrmaçã quant a sald rçamentári dispnível para crrer a despesa a ser cntratada, incluind a brigaçã de prceder a prévi empenh, quand fr cas; Acmpanhar a execuçã rçamentária pr item de receita e element de despesa, prcedend às infrmações necessárias a evitar deficiências de crédits, pr mei de remanejaments/transpsições de crédits de utras dtações, u de aditament quantitativ na prpsta rçamentária, via abertura de crédits adicinais suplementares, de md a reduzir a mínim eventuais insuficiências de tesuraria (art. 48, b, da Lei nº 4.320/64); Prceder, a cada mês, pr casiã d fechament ds balancetes, u ds balançs trimestrais u, ainda das prestações de cntas anuais, análise ds fluxs de caixas exigids pelas NBCASP, cnjugand cm s salds bancáris; Cntrlar, rientar e supervisinar prcessament de cntas a pagar e a receber, tend em vista sua regularidade quant às exigências fiscais e as nrmas estabelecidas pel Cnselh; Revisar cntas cntábeis e balancetes, balançs trimestrais e prestações de cntas anuis, verificand e cmparand s dads cm a dcumentaçã riginária, analisand a classificaçã cntábil a fim de prmver recnciliaçã de salds entre s cntrles cntábeis, sintétic e analític; Apresentar s elements de ingresss e de dispêndis visand - junt a Assessria Cntábil-financeira - a elabraçã da prpsta de rçament anual d CORE-SP; Requerer a jurídic d CORE-SP a psiçã mensal de tdas as ações judiciais, nde CORE-SP cnfigure n pl ativ u passiv, visand a cntabilizaçã das cntingencias ativas u passivas, nas cntas cntábeis adequadas as fins. Analisar balancetes, balançs trimestrais e prestações de cntas anuais, e crrespndentes relatóri e/u demnstrativs, bservand, a rigem e a exatidã ds 5
lançaments e verificand a segurança cntábil ds bens e valres existentes; Cnciliar, mensalmente, s salds registrads nas cntas cntábeis d Passiv Financeir, que envlvam cntribuições/impsts/taxas/encargs a reclher, cruzand cm as infrmações da área de Recurss Humans; Atuar em ttal cnvergência cm Departament Cntábil-Financeir, cuja estrutura cntempla a Divisã de Execuçã Financeira, Setr Cntábil, a Assessria Financeira, além ds utrs cargs, mantend estreita cnexã cm a Assessria Cntábil- Financeira, a última subrdinada diretamente a Presidente d CORE-SP, além de utrs Departaments visand a resultad cmum d CORE-SP; Representar CORE-SP em Repartições Públicas municipais, estaduais e federais quand necessári; Zelar pela guarda e segurança ds equipaments de trabalh e dcumentaçã; Zelar pel bm funcinament e rganizaçã d ambiente de trabalh; Executar utras atividades crrelatas. Art. 2º Esta Prtaria perará tds s seus efeits a partir da publicaçã d crrespndente avis, revgand-se dispsições cntrárias. Sã Paul-SP, 13 de julh e 2016. ARLINDO LIBERATTI Diretr - Presidente 6