QUADRO I: SÍNTESE DA SITUAÇÃO FINANCEIRA ATUAL E PREVISÕES DE EVOLUÇÃO Município: Miranda do Douro 31-12-214 estimados estimados / Apurados / Apurados 213 212 (acumulado) 211 212 total 213 214 Apurados 214 (acumulado) / A1. Saldo inicial (de operações orçamentais) 471.642,38 239.68,51 239.68,51, 564.191,76 564.191,76, 1.717.893,87 716.311,84-1.1.582,3 A2. Reposições não abatidas nos pagamentos,,,,, 674,4 674,4,,, A3. Receita efetiva 11.199.181,12 11.85.483,1 11.85.483,1, 1.633.996,16 1.27.43,81-426.952,35 8.847.162,51 1.985.627,84 2.138.465,33 A3.1. Receita corrente 6.83.95,79 6.692.543,13 6.692.543,13, 6.713.535,98 8.149.26,76 1.435.67,78 6.365.52,51 9.82.181,73 2.716.679,22 A3.2. Receita capital (s/ ativos e passivos financ.) 5.115.275,33 4.392.939,97 4.392.939,97, 3.92.46,18 2.57.837,5-1.862.623,13 2.481.66, 1.93.446,11-578.213,89 da qual A3.2.1. Venda de bens de investimento 23.46, 2.25, 2.25,,,,,,,, A4. Despesa efetiva 11.414.16,3 9.386.658,3 9.386.658,3, 12.735.786,22 13.391.912,15 656.125,93 7.171.43,5 9.293.58,8 2.122.15,3 A4.1. Correntes 7.29.66,27 6.75.5,16 6.75.5,16, 9.4.277,96 9.948.377,98 98.1,2 5.991.46,78 7.392.96,98 1.41.5,2 das quais A4.1.1. Juros 149.157,62 258.789,41 258.789,41, 374.743,7 451.195,97 76.452,27 233.616,2 254.29,64 2.674,62 a. Resultantes do PAEL,,, 39.241,1 22.67,92-17.173,9 48.768,28 46.254,17-2.514,11 b. Resultantes de outro endividamento de médio e 83.247,84 63.242,27 63.242,27, 184.926,5 129.851,2-55.75,3 182.554,9 17.73,6-11.851,3 c. Resultantes de endividamento de curto prazo 65.99,78 195.547,14 195.547,14, 15.576,19 299.276,85 148.7,66 2.292,84 37.332,87 35.4,3 A4.1.2. Despesas com pessoal 4.32.641,78 3.177.864,4 3.177.864,4, 3.54.329,65 3.196.13,94 141.684,29 3.6.182,95 3.129.185,83 123.2,88 A4.2. Despesas de capital (s/ ativos e passivos financ.) 4.24.499,76 2.681.157,87 2.681.157,87, 3.695.58,26 3.443.534,17-251.974,9 1.179.996,72 1.9.961,82 72.965,1 A5. Saldo global -214.978,91 1.698.825,7 1.698.825,7, -2.11.79,6-3.184.868,34-1.83.78,28 1.676.119,1 1.692.569,4 16.45,3 A5.1. Saldo corrente -1.125.754,48-12.957,3-12.957,3, -2.326.741,98-1.799.171,22 527.57,76 374.455,73 1.69.84,75 1.315.629,2 A5.2. Saldo de capital 91.775,57 1.711.782,1 1.711.782,1, 224.951,92-1.385.697,12-1.61.649,4 1.31.663,28 2.484,29-1.299.178,99 A6. Saldo primário -65.821,29 1.957.614,48 1.957.614,48, -1.727.46,36-2.733.672,37-1.6.626,1 1.99.735,3 1.946.859,68 37.124,65 A7. Ativos financeiros líquidos amortizações,,,,,,,,,, A7.1. Receitas de ativos financeiros,,,,,,,,,, A7.2. Despesas de ativos financeiros,,,,,,,,,, A8. Passivos financeiros líquidos amortizações -16.982,96-1.374.313,82-1.374.313,82, 3.255.492,17 3.336.314,38 8.822,21-1.335.144,31-1.13.337,96 24.86,35 A8.1. Receitas de passivos financeiros 7., 65., 65.,, 4.383.38,52 4.38.8,52-2.58,,,, A8.2. Despesas de passivos financeiros 716.982,96 2.24.313,82 2.24.313,82, 1.127.888,35 1.44.486,14-83.42,21 1.335.144,31 1.13.337,96-24.86,35 a. Resultantes do PAEL,,, 145.122,8 72.468,9-72.653,18 145.122,8 144.937,8-184,28 b. Resultantes de outro endividamento de médio e 716.982,96 674.313,82 674.313,82, 982.766,27 972.17,24-1.749,3 1.19.22,23 985.4,16-24.622,7 c. Resultantes de endividamento de curto prazo, 1.35., 1.35.,,,,,,,, A9. Receita total 11.899.181,12 11.735.483,1 11.735.483,1, 15.17.376,68 14.588.518,37-428.858,31 8.847.162,51 1.985.627,84 2.138.465,33 A1. Despesa total 12.131.142,99 11.41.971,85 11.41.971,85, 13.863.674,57 14.436.398,29 572.723,72 8.56.187,81 1.423.396,76 1.917.28,95 A11. Saldo para a gerência seguinte 239.68,51 564.191,76 564.191,76, 1.717.893,87 716.311,84-1.1.582,3 2.58.868,57 1.278.542,92-78.325,65 A12. Serviço da dívida 866.14,58 2.283.13,23 2.283.13,23, 1.52.632,5 1.495.682,11-6.949,94 1.568.76,33 1.384.628,6-184.131,73 A13. Endividamento total 13.82.856,91 11.87.13,7 11.216.214,4 129.11,97 9.92.324,1 9.34.161,79-598.162,31 7.691.59, 7.692.946,61 1.887,61 A13.1 Bancário 6.11.25,77 4.726.891,95 4.726.891,95, 7.982.384,12 8.63.26,33 8.822,21 6.647.241, 6.932.868,37 285.627,37 A13.1.1 Médio e 5.41.25,77 4.726.891,95 4.726.891,95, 7.982.384,12 8.63.26,33 8.822,21 6.647.241, 6.932.868,37 285.627,37 a. Resultante do PAEL,,, 1.741.464,97 1.811.722,43 7.257,46 1.596.343, 1.666.784,63 7.441,63 b. Outro endividamento bancário de médio e longo prazo c) 5.41.25,77 4.726.891,95 4.726.891,95, 6.24.919,15 6.251.483,9 1.564,75 5.5.898, 5.266.83,74 215.185,74 A13.1.2 Curto prazo 7.,,,,,,,,,, A13.2 Fornecedores 6.232.798,91 5.559.795,93 5.688.96,9 129.11,97 1.377.522,75 72.448,76-675.73,99 547.696, 256.731,9-29.964,91 A13.3 Outra dívida a terceiros não financeira 748.852,23 8.415,19 8.415,19, 542.417,23 538.56,7-3.91,53 496.122, 53.347,15 7.225,15 A14. Prazo médio de pagamento (n.º dias) 37 99 284 184,54 95 176 81,28 58 34-24, c) Corresponde à conta 2312 (incluindo designadamente os do IHRU/INH)
QUADRO II: MEDIDAS PROPOSTAS NO PLANO DE AJUSTAMENTO FINANCEIRO Município: Miranda do Douro Data: 31-12-214 das s Data início prevista para os efeitos da aplicação da 211 apurados (indique o montante total executado nas rubricas respetivas) resultante da aplicação da (indique apenas o acréscimo, em relação a 211, resultante da implementação da ) 212 executados 212 da implementação Quantificação dos impatos resultante da aplicação (indique apenas o acréscimo, em relação a 211, resultante da implementação da ) 213 executados resultante da aplicação executados (indique apenas o acréscimo, em relação a da 211, resultante da implementação da implementação da Quantificação dos impatos ) 213 214 214 da implementação da Quantificação dos impatos contas 211 (%) contas 211 (%) contas 211 (%) B.1 Aumento da receita Reunião Câmara 3/2/212, publicado 1. Maximização dos preços cobrados pelo município, através da reapreciação dos tarifários 1-1-213 4.326,84 157.717,18 39% 157.717,18, DR, II série de 7/3/212 Ao valor apurado em 211 adicionase o impacto para 212 1.74, % 626.48,44 68.436,42 Ao valor apurado em 211 adicionase o impacto para 212 e para 213 19.488, 5% 62.67,77 23.398,75 Ao valor apurado em 211 adicionase o impacto para os anos de 212 a 214 2. Otimização e racionalização das taxas cobradas pelo município 1-1-213 49.712,24 45.144,32 91% 45.144,32, Ao valor apurado em 211 adicionase o impacto para 212 Sessão de Assembleia Municipal Ao valor apurado em 211 adicionase 14.942,78 3% 85.613,72-24.185,62 de 5/11/213, publicado no D.R., II Série de 31/12/213 o impacto para 212 e para 213 Sessão de Assembleia Municipal Ao valor apurado em 211 adicionase 8.218,53 17% 81.595,4-36.422,47 de 5/11/213, publicado no D.R., II Série de 31/12/213 o impacto para os anos de 212 a 214. 3. Outras s com impacte no aumento da receita 3.1 - Avaliação Geral de Imóveis - Imposto Municipal s/ Imóveis 3.2 - Actualização das Rendas de Edificios Municipais discriminar ca numa linha B.2 Redução da despesa 4. Redução/contenção/racionalização da despesa municipal com atividades que tenham impacto direto na diminuição de custos de funcionamento de infraestruturas municipais Total Aumento de receita (B.1) 45.39,8 22.861,5 45% 22.861,5, 16.682,78 4% 712.94,16 44.25,8 27.76,53 6613% 684.266,17-13.23,72 1-1-213 341.135, 82.156,18 24% 82.156,18, Ao valor apurado em 211 reduz-se o 212 51.17,25 15% -168.852,41 168.435,62 justificados com -22.22,66 Ao valor apurado em 211 reduz-se o 212 e 213 5. Outras s com impacte na redução da despesa 8.882.61,27 2.245.295,82 25% 2.51.281,1-194.14,81 1.811.174,68 2% -3.731.418,51-3.991.66,92 69.723,18 1% -2.31.31,87-2.11.25,5 aumento da receita, de Impostos Ao valor apurado em 211 reduz-se, % -18.523,43-18.523,43 Diretos (422,583,79 ) e de (51.853,34 ) para os anos de 212 a 214 5.1 Limitação do crescimento da rubrica "Estudos, Pareceres, Projectos e Consultadoria" 1-1-213 742.398, 74.239,8 1% -55.175,91-129.415,71 Ao valor apurado em 211 reduz-se o 212 74.239,8 1% -1.54.211,17 934,54,31 justificados com -1.128.45,97 Ao valor apurado em 211 reduz-se o 212 e 213 aumento da receita, de Impostos Ao valor apurado em 211 reduz-se 33.47,91 5% -774.865,79-88.273,7 Diretos (422,583,79 ) e de (51.853,34 ) para os anos de 212 a 214 5.2 Redução das transferências para Entidades Terceiras 1-1-213 394.425,34 154.84,6 39% 45.47,3-18.676,76 No esta impõe que as despesas com transferências para entidades terceiras se fixem em 5% do valor executado no ano de 211. 197.212,67 5% -331.541, 163,335,99 justificados com -331.541, No esta impõe que as despesas com transferências para Entidades terceiras se fixem em 5% do valor executado no ano de 211, não acumulando com a redução operado no ano de 212. No esta impõe que as despesas com transferências para aumento da receita, de Impostos Entidades terceiras se fixem em 9.86,63 2% -346.425,39-356.286,2 Diretos (422,583,79 ) e de (51.853,34 ) 213 em 5% do valor executado no ano de 211, reduzindo-se para os anos subsequentes de acordo com o no. 5.3 Redução do n.º de colaboradores (regra 2 por 1) 1-1-213 3.28.13,44 418.435,42 13% 418.435,42, Ao valor apurado em 211 reduz-se o 212 Pese embora implementada de forma eficaz a preconizada, o desvio evidenciado resulta da restituição do subsídio de férias, não no, aumento das 146.525,4 5% -28.812,74-355.338,14 taxas contributivas da entidade patronal e de despesas com programas do IEFP, compensados pela comparticipação financeira desta entidade. Ao valor apurado em 211 reduz-se o 212 e 213 Pese embora implementada de forma eficaz a preconizada, o desvio evidenciado resulta da restituição do subsídio de férias, não no, aumento das 12.21,45 % -242.728,27-254.938,72 taxas contributivas da entidade patronal e de despesas com programas do IEFP, compensados pela comparticipação financeira desta entidade. Ao valor apurado em 211 reduz-se para os anos de 212 a 214 5.4 Redução do volume de horas extraordinárias e ajudas de custo 1-1-213 75.594,73 15.933,27 21% 15.933,27, Ao valor apurado em 211 reduz-se o 212 11.339,21 15% -13.244,47-24.583,68 Ao valor apurado em 211 reduz-se o 212 e 213 aumento da receita, de Impostos Ao valor apurado em 211 reduz-se 1.66,39 2% -1.81,31-12.416,7 Diretos (422,583,79 ) e de (51.853,34 ) para os anos de 212 a 214 5.5 Limitação das despesas de investimento à receita de capital do FEF líquida da amortização de capital do empréstimo de Saneamento e PAEL 1-1-213 4.181.338,76 1.554.519,27 37% 1.554.519,27, No esta traduz-se em amortizações de de médio e. 1.336.386,95 justificados com (PAEL+Saneamento Financeiro). 1.132.149,85 justificam-se com investimentos com 1.353.773,6 32% -2.4.21,99-2.4.21,99 comparticipação financeira s no PAEL (Quadro III). 127.749,82 por pagamentos de processos de expropriação de terrenos decretados pelo Tribunal. No esta traduz-se em amortizações de de médio e. Para o ano de 213 esse valor é de 1.353.773,6., % -484.139,11 a Receita de capital a título de transferências -484.139,11 para investimentos, não prevista No esta traduz-se em amortizações de de médio e. Para o ano de 214 esse valor é de 1.353.773,6. 5.6 Implementação do Plano de Eficiência Energética discriminar ca numa linha B.3 Outras s 1-1-213 28.84, 28.84, 1% 72.161,66 44.77,66 Ao valor apurado em 211 reduz-se o 212 Ao valor apurado em 211 reduz-se Parte justifica-se pela alteração em 213 apenas impacto na 28.84, 1% -119.587,14-147.671,14 da taxa do IVA da eletricidade de para 213, não acumulando 6% para 23%, em vigor em 211 com o impacto para 212 Total Poupança gerada pela redução da despesa (B.2) 9.223.745,27 2.327.452, 25% 2.133.437,19-194.14,81 1.862.344,93 2% -3.9.27,92-4.211.629,58 69.723,18 1% -2.139.825,3-2.29.548,48 6. Informação referente a eventuais concursos públicos que se encontrem a decorrer b) 7. Informação referente a processos judiciais e extrajudiciais pendentes, em resultado dos quais resulte significativo impacte financeiro para o município b) 8. Outras s b) Ao valor apurado em 211 reduz-se Parte justifica-se pela alteração em 213 apenas o impacto da taxa do IVA da eletricidade de na para 213, não 12.637,8 5% -172.333, -184.97,8 6% para 23%, em vigor em 211, valores de referência para a elaboração do acumulando com o impacto para 212, reduzindo-se nos anos subsequentes de acordo com as s preconizadas no discriminar ca numa linha Total aumento receita / poupança gerada pelas outras s (B.3) Total impacte esperado (B.1+B.2+B.3) 2.53.313,5 2.336.298,69-194.14,81 1.879.27,71-3.188.176,76-4.167.378,78 97.429,71-1.455.559,13-2.222.572,2 b) Indicação do tipo de impacte que podem ter: no caso de aumento de receitas indicar com sinal positivo; no caso de aumento da despesa indicar com sinal negativo. c) Devem ser registadas todas as s implementadas pelo Município. Caso as s não estejam listadas no quadro, deverão acrecentar as linhas necessárias.
QUADRO III: EVOLUÇÃO PREVISIONAL DA RECEITA E DA DESPESA Município: Miranda do Douro Data: 31-12-214 apresentados em apurados 212 ao estimados 213 ao estimados 211 212 total 213 214 214 ao Receitas correntes 6.83.95,79 6.692.543,13 6.692.543,13, 6.713.535,98 8.149.26,76-1.435.67,78 6.365.52,51 9.82.181,73-2.716.679,22 Impostos directos 479.98,39 754.996,44 754.996,44, 754.996,44 91.781,65-155.785,21 754.996,44 1.177.58,23-422.583,79 IMI 274.981,81 374.871,3 374.871,3, 374.871,3 578.44,5-23.533,2 Parte do aumento avalição extraordinária de imóveis não no 374.871,3 66.56,73-285.635,7 Parte do aumento avalição extraordinária de imóveis não no IMT 1.88,58 87.178,7 87.178,7, 87.178,7 95.647,57-8.469,5 87.178,7 76.814,1 1.364,6 Derrama, 168.962,99 168.962,99, 168.962,99 78.256,21 9.76,78 Pese embora não ter havido alteração das taxas da derrama previstas no a mátéria coletável reduziuse. 168.962,99 173.424,13-4.461,14 Pese embora não ter havido alteração das taxas da derrama previstas no a mátéria coletável reduziuse. Outros 14.118, 123.984,35 123.984,35, 123.984,35 158.473,82-34.489,47 123.984,35 266.835,36-142.851,1 Impostos indirectos 3.394,92 16.678,48 16.678,48, 17.483,3 22.479,89-4.996,59 17.925,95 22.779,9-4.853,14 Taxas, multas e outras penalidades 5.59,67 82.747,49 82.747,49, 96.885,45 63.133,83 33.751,62 Pese embora a revisão das taxas, verificouse uma diminuição da atividade em termos gerais no concelho, eventualmente fruto da crise económica. 14.661,33 59.73,2 44.931,31 Taxas 46.317,32 78.178,8 78.178,8, 92.316,4 61.111,48 31.24,56 1.91,92 58.816,31 41.275,61 Multas 4.273,35 4.569,41 4.569,41, 4.569,41 2.22,35 2.547,6 4.569,41 913,71 3.655,7 Rendimentos da propriedade 535.293,3 942.951,89 942.951,89, 942.951,89 952.97,45-1.18,56 568.951,89 1.79.85,23-51.853,34 Transferências correntes 4.575.472,33 4.32.515,27 4.32.515,27, 4.32.515,27 5.539.396,81-1.236.881,54 1.24.831, justificados com a passou de 6-4, para 8-2 de 212 para 213 4.32.515,27 6.115.622,49-1.813.17,22 Venda de bens e serviços correntes 4.326,84 558.44,2 558.44,2, 559.784,2 626.48,44-66.696,42 577.532,2 62.67,77-25.138,75 Venda de bens 197.456,24 224.114,51 224.114,51, 225.47,66 217.617,17 7.79,49 238.597,77 199.657,21 38.94,56 Serviços 22.87,6 333.929,51 333.929,51, 334.376,36 48.863,27-74.486,91 338.934,25 43.13,56-64.79,31 Rendas,,,,,,,,,, Outras receitas correntes 38.919,61 34.69,54 34.69,54, 38.919,61 33.963,69 4.955,92 38.919,61 23.993,9 14.925,71 Receitas de capital 5.815.275,33 5.42.939,97 5.42.939,97, 8.33.84,7 6.438.637,57 1.865.23,13 2.481.66, 1.93.446,11 578.213,89 Venda de bens de investimento 23.46, 2.25, 2.25,,,,,,,, Terrenos,,,,,,,,, Habitações 23.46, 2.25, 2.25,,,,,,,, Edifícios,,,,,,,,, Outros bens de investimento,,,,,,,,, Transferências de capital 5.91.815,33 4.372.189,97 4.372.189,97, 3.92.46,18 1.997.29,9 1.923.17,9 Fundo de Equilíbrio Financeiro (FEF) 2.621.498, 2.481.662, 2.481.662,, 2.481.662, 1.24.831, 1.24.831, Para além da linha seguinte, deve-se ao atraso na execução de obras com cofinanciamento (EDP) 1.24.831, justificados com a passou de 6-4, para 8-2 de 212 para 213 2.481.66, 1.9.463,11 581.196,89 2.481.66, 62.91, 1.878.759, Ativos financeiros,,,,,,,,,, Passivos financeiros 7., 65., 65.,, 4.383.38,52 4.38.8,52 2.58,,,, Outras receitas de capital, 5, 5,,, 6.546,96-6.546,96, 2.983, -2.983, Rep. não abatidas nos pagamentos,,,,, 674,4-674,4,,, Total receita 11.899.181,12 11.735.483,1 11.735.483,1, 15.17.376,68 14.588.518,37 428.858,31 Fica grandemente nota tida para as transferências de capital 8.847.162,51 1.985.627,84-2.138.465,33 Receitas correntes 6.83.95,79 6.692.543,13 6.692.543,13, 6.713.535,98 8.149.26,76-1.435.67,78 6.365.52,51 9.82.181,73-2.716.679,22 Receitas de capital 5.815.275,33 5.42.939,97 5.42.939,97, 8.33.84,7 6.438.637,57 1.865.23,13 2.481.66, 1.93.446,11 578.213,89 Despesas correntes 7.29.66,27 6.75.5,16 6.75.5,16, 9.4.277,96 9.948.377,98-98.1,2 5.991.46,78 7.392.96,98-1.41.5,2 Despesas com o pessoal 4.32.641,78 3.177.864,4 3.177.864,4, 3.54.329,65 3.196.13,94-141.684,29 Na essência justifica-se com a reposição do subsídio de férias não no. 3.6.182,95 3.129.185,83-123.2,88 Remunerações certas e permanentes 2.781.5,21 2.412.53,28 2.412.53,28, 2.294.832,96 2.43.775,5-18.942,9 2.285.64,6 2.386.75,36-11.685,76 Abonos variáveis ou eventuais 196.983,87 79.,12 79.,12, 67.66,91 13.346,9-62.685,99 66.54,52 78.161,36-12.16,84 Segurança social 1.324.67,7 686.811, 686.811,, 691.835,78 661.891,99 29.943,79 655.63,83 664.274,11-9.21,28 Pese embora a revisão das taxas, verificouse uma diminuição da atividade em termos gerais no concelho, eventualmente fruto da crise económica. 212 de 6/4 para 8/2 em 212 de 6/4 para 8/2 em 212 de 6/4 para 8/2 em Na essência justifica-se com a reposição do subsídio de férias não no.
Aquisição de bens e serviços 2.315.65,16 2.87.39,11 2.87.39,11, 5.22.747,58 5.766.342,71-563.595,13 2.516.11,4 3.429.586,79-913.476,39 Aquisição de bens 798.46,81 786.382,36 786.382,36, 1.446.956,39 1.85.95,49 361.5,9 747.236,56 589.157,36 158.79,2 Aquisição de serviços 1.517.243,35 2.2.926,75 2.2.926,75, 3.755.791,19 4.68.392,22-924.61,3 1.768.873,84 2.84.429,43-1.71.555,59 Juros e outros encargos 149.157,62 258.789,41 258.789,41, 374.743,7 451.195,97-76.452,27 233.616,2 254.29,64-2.674,62 Resultantes do PAEL,, 39.241,1 22.67,92 17.173,9 48.768,28 46.254,17 2.514,11 Resultantes de outro endividamento de médio e 83.247,84 63.242,27 63.242,27, 184.926,5 129.851,2 55.75,3 182.554,9 17.73,6 11.851,3 Resultantes de endividamento de curto prazo 65.99,78 195.547,14 195.547,14, 15.576,19 299.276,85-148.7,66 Pagamento de juros a fornecedores motivado pelo atraso na aprovação e execução do PAEL. 2.292,84 37.332,87-35.4,3 Transferências correntes 371.264,34 294.679,66 294.679,66, 337.387,66 443.15,49-15.627,83 164.191,3 451.457,1-287.265,98 Empresas públicas municipais e intermunicipais,,,,,,,,,, Freguesias 2.243,1, 3.156,34-3.156,34 2.243,1 9.559,36 1.683,65 2.243,1 8.996,8 11.246,93 Associações de municípios 53.273,66 48.941,96 45.785,62 3.156,34 12.96,15 99.947,68 3.12,47 33.552,39 17.788,1-74.235,62 Instituições sem fins lucrativos 288.532,5 245.737,7 245.737,7, 179.971,55 29.121,28-11.149,73 11.18,1 313.169,5-211.989,49 Famílias,,,,,,,,, Outras 9.215,62,, 34.212,95 43.387,17-9.174,22 9.215,62 21.53,42-12.287,8 Subsídios 27.8, 92.114,44 92.114,44, 27.8, 15.23,93 12.596,7 27.8, 82.32,42-54.52,42 Empresas públicas municipais e intermunicipais 17.5, 82.164,44 82.164,44, 17.5, 6.573,93 1.926,7 17.5, 74.34,42-56.84,42 Famílias 1.3, 9.95, 9.95,, 1.3, 8.63, 1.67, 1.3, 7.98, 2.32, Outros,,,,,,,,, Outras despesas correntes 43.146,37 74.743,14 74.743,14, 43.269,37 76.65,94-33.336,57 43.146,38 45.256,29-2.19,91 Despesas de capital 4.921.482,72 4.75.471,69 4.75.471,69, 4.823.396,61 4.488.2,31 335.376,3 2.515.141,3 3.31.299,78-516.158,75 Aquisição de bens de capital 4.181.338,76 2.626.819,49 2.626.819,49, 3.599.92,77 3.357.795,99 241.296,78 1.146.517,69 1.837.913,11-691.395,42 Investimentos 1.63.796,97 565.464,2 565.464,2, 53.772,86 79.248,2-178.475,16 277.98,77 1.135.116,92-857.28,15 Terrenos, 1.875, 1.875,,, 128.249,82-128.249,82 Pagamento de expropriações não previstas no, 6.718,4-6.718,4 Habitações, 5.625, 5.625,, 28.571,44 28.571,44,,,, Edifícios 56.23,27 373.369,45 373.369,45, 16.571,8 112.554,44-5.982,64 14.682,67 144.855,59-13.172,92 Construções diversas 845.611,4 4.5, 4.5,, 9.57,32 85.444,82 4.612,5 22.99,47 899.325,2-678.415,55 Outros 161.982,3 18.94,75 18.94,75, 35.572,3 354.427,5-48.855,2 42.316,63 84.217,91-41.91,28 Locação financeira, 76.287,71 76.287,71, 8.363,23 8.365,35-2,12 54.175,13 53.986,53 188,6 Bens de domínio público 3.117.541,79 1.985.67,58 1.985.67,58, 2.987.956,68 2.568.182,62 419.774,6 atrasos na execução de obras cofinanciadas (EDP) 814.433,79 648.89,66 165.624,13 Transferências de capital 23.161, 54.338,38 54.338,38, 96.415,49 85.738,18 1.677,31 33.479,3 63.48,71-29.569,68 Empresas públicas municipais e intermunicipais,,,,,,,, 23.48,71-23.48,71 Freguesias 1., 41.195,34 41.195,34, 38.71, 61.341,12-22.631,12 1., 4., -3., Associações de municípios 13.161,,,, 22.99,4, 22.99,4 13.161,, 13.161, Instituições sem fins lucrativos, 5., 5.,, 17.318,3 7., 1.318,3 1.318,3, 1.318,3 Famílias,,,,,,,,,, Outras, 8.143,4 8.143,4, 17.397,6 17.397,6,,,, Activos financeiros,,,,,,,, Passivos financeiros 716.982,96 2.24.313,82 2.24.313,82, 1.127.888,35 1.44.486,14 83.42,21 Deslizamento temporal face ao do mapa do serviço da dívida PAEL + Saneamento, atedndo à data da obtenção do visto do Tribunal de Contas 1.335.144,31 1.13.337,96 24.86,35 Resultantes do PAEL,, 145.122,8 72.468,9 72.653,18 145.122,8 144.937,8 184,28 Resultantes de outro endividamento de médio e 716.982,96 674.313,82 674.313,82, 982.766,27 972.17,24 1.749,3 1.19.22,23 985.4,16 24.622,7 Resultantes de endividamento de curto prazo, 1.35., 1.35.,,,,,,,, Outras despesas de capital,,,,,,,,,, Total despesa 12.131.142,99 11.41.971,85 11.41.971,85, 13.863.674,57 14.436.398,29-572.723,72 8.56.187,81 1.423.396,76-1.917.28,95 Despesa corrente 7.29.66,27 6.75.5,16 6.75.5,16, 9.4.277,96 9.948.377,98-98.1,2 5.991.46,78 7.392.96,98-1.41.5,2 Despesa de capital 4.921.482,72 4.75.471,69 4.75.471,69, 4.823.396,61 4.488.2,31 335.376,3 2.515.141,3 3.31.299,78-516.158,75 Saldo (Receita - Despesa) -231.961,87 324.511,25 324.511,25, 1.153.72,11 152.12,8 1.1.582,3 34.974,7 562.231,8-221.256,38 Deslizamento temporal face ao do mapa do serviço da dívida PAEL + Saneamento, atedndo à data da obtenção do visto do Tribunal de Contas
QUADRO IV: MAPA PREVISIONAL DA EVOLUÇÃO DÍVIDA POR CURTO E MÉDIO E LONGO PRAZO E DO SERVIÇO DA DÍVIDA DE EMLP (DÍVIDA EM 31 DE DEZEMBRO) Município: 31-12-214 MAPA PREVISIONAL DA EVOLUÇÃO DÍVIDA POR CURTO E MÉDIO E LONGO PRAZO (euros) 213 213 Oservação / 214 214 Oservação ( ) Dívida de Curto prazo 3.255.84 2.217.226-1.37.858 2.46.2 1.761.113-284.97 Empréstimos de CP Empréstimos de MLP - Valor exigível a CP 1.335.144 976.271-358.874 1.2.22 1.1.34-1.168 Outra 1.919.94 1.24.955-678.985 1.43.818 76.78-283.74 Fornecedores c/c 1.77.598 634.267-443.331 452.153 25.581-21.572 Fornecedores de imobilizado c/c 299.924 68.182-231.743 95.543 6.15-89.393 Estado e Outros Entes Públicos 95.9 4.875-55.25 92.673 38.83-54.59 Clientes, contribuintes e utentes Administração autárquica 69.146 69.146 Outros credores 446.517 428.486-18.31 43.449 465.264 61.815 Subtotal Curto prazo 3.255.84 2.217.226-1.37.858 2.46.2 1.761.113-284.97 Dívida de Médio e 6.647.24 7.86.936 5.645.39 Empréstimos 6.647.24 7.86.936 5.645.39 No âmbito do PAEL 1.741.465 1.811.722 7.257 Deslizamento do mapa de serviço da dívida atendendo à data de utilização dos (PAEL + Saneamento) 1.596.343 1.666.785 7.442 Deslizamento do mapa de serviço da dívida atendendo à data de utilização dos (PAEL + Saneamento) Outros de médio/ 4.95.775 5.275.213 369.438 Deslizamento do mapa de serviço da dívida atendendo à data de utilização dos (PAEL + Saneamento) 4.48.696 4.265.49 216.353 Deslizamento do mapa de serviço da dívida atendendo à data de utilização dos (PAEL + Saneamento) Outra Fornecedores c/c Fornecedores de imobilizado c/c Estado e Outros Entes Públicos Clientes, contribuintes e utentes Administração autárquica Outros credores Subtotal Médio e 6.647.24 7.86.936 5.645.39 Total da dívida 9.92.324 9.34.162-598.162 7.691.59 7.692.947 1.888 Dívida referente a operações de tesouraria e, se refletidas patrimonialmente, a cauções e garantias prestadas por terceiros 484.764 469.361-15.44 441.533 53.347 61.814 Total da dívida de natureza orçamental 9.417.56 8.834.81-582.759 7.249.526 7.189.599-59.927 MAPA PREVISIONAL DA EVOLUÇÃO DO SERVIÇO DA DÍVIDA DE EMLP 213 213 214 214 ( ) Amortizações Juros Amortizações Juros Amortizações Juros Amortizações Juros Amortizações Juros Amortizações Juros Amortizações Juros SERVIÇO DA DÍVIDA EMLP No âmbito do PAEL 145.122 39.241 72.469 22.68-72.653-17.173 145.122 48.768 144.938 46.254-184 -2.514 Outros de médio/ 982.766 184.927 972.17 129.851-1.749-55.75 1.19.22 182.555 985.4 2.74-24.622 18.149 Total 1.127.888 224.168 1.44.486 151.919-83.42-72.248 1.335.144 231.323 1.13.338 246.958-24.86 15.635