RELATÓRIO DA CONTROLADORIA ACOMPANHAMENTO ORÇAMENTÁRIO MARÇO ACUMULADO 2015 Distribuição: Jarbas Antonio de Biagi Vice-Presidente Devanir Silva Superintendente Geral Conselho Fiscal Quadro Associativo (via Portal dos Fundos de Pensão)
FLASH REPORT INDICADORES ECONÔMICOS E FINANCEIROS Resultado até março: superávit de R$ 23 mil (déficit de R$ 9 mil orçados) Saldo de caixa em março: R$ 577 mil (R$ 513 mil orçados) Índice de liquidez em março: 23,68 (10,55 em março de 2014) INDICADORES DE DESEMPENHO Ingressos de associadas até março: 6 (7 em 2014) Desligamentos de associadas até março: 0 (2 em 2014) Quadro associativo em março: 152 (146 em dezembro de 2014) Associadas Abrapp não Sindapp em março: 116 (125 em dezembro de 2014) Apólice coletiva de seguro D&O - adesões até março: 45 (44 até dezembro de 2014) 2
CONTEÚDO COMENTÁRIOS, 4 I DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO II BALANÇO PATRIMONIAL III DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA IV INDICADORES DE DESEMPENHO BALANÇO PATRIMONIAL CALENDARIZADO, 9 DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CALENDARIZADO, 10 COMPOSIÇÃO DAS DESPESAS E CUSTOS, 11 GASTOS COM SERVIÇOS DE TERCEIROS, 12 CONTROLE ORÇAMENTÁRIO POR CENTROS DE CUSTOS, 13 APLICAÇÕES FINANCEIRAS, 14 POSIÇÃO DAS CONTAS A RECEBER, 15 INDICADORES DE DESEMPENHO, 16 ASSOCIADAS ABRAPP NÃO SINDAPP, 17, 17-A e 17-B RANKING DOS FUNDOS DE PENSÃO, 18 BALANCETE ANALÍTICO, 19 3
SINDAPP COMENTÁRIOS I - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Em milhares de reais) (*) Variação favorável (desfavorável) Março Acumulado 2015 2014 2015 - Realizado x Orçado (*) Total Real. Orçado Real. Var. R$ Var. % Orçado CUSTEIO Receitas: Contribuições associativas 154 166 170 4 2,4 663 Receitas financeiras 12 12 15 3 25,0 48 Comissões apólice seguro D&O 11 11 14 3 27,3 46 177 189 199 10 5,3 757 Despesas administrativas: Serviços de terceiros (24) (59) (53) 6 10,2 (195) Viagens (46) (49) (36) 13 26,5 (190) Despesas gerais (3) (6) (3) 3 50,0 (23) Repasse Abrapp (79) (84) (84) 0 0,0 (337) (152) (198) (176) 22 11,1 (745) Superávit (Déficit) 25 (9) 23 32-12 EVENTOS Custo dos eventos - - - 0 - (27) Superávit (Déficit) - - - - - (27) SUPERÁVIT (DÉFICIT) DO PERÍODO 25 (9) 23 32 - (15) Nota: O déficit orçado para 2015 será financiado com recursos de caixa do Balanço de 2014. 1.1 Março acumulado: realizado x orçado O primeiro trimestre fechou com um superávit de R$ 23 mil, contra um déficit de R$ 9 mil orçados, portanto, uma variação positiva (favorável) de R$ 32 mil em relação ao orçado para igual período (detalhes do controle orçamentário por centros de custos, ver pág. 13). As explicações para tal desempenho seguem: 1.1.1 Receitas, de R$ 199 mil, ficaram R$ 10 mil (5,3%) acima dos R$ 189 mil orçados. a) Contribuições associativas, de R$ 170 mil, ficaram R$ 4 mil (2,4%) acima dos R$ 166 mil orçados em razão de contribuições não orçadas das novas associadas Capef, Odebrech, Cibrius, Previbayer e OABPrev-Nordeste. A Tramontinaprev, que ingressou em março, iniciará as contribuições em abril. b) Receitas financeiras, de R$ 15 mil, ficaram R$ 3 mil (25,0%) acima dos R$ 12 mil orçados em razão de projeção a menor dos saldos de caixa disponíveis para aplicação (caixa médio de janeiro a março de R$ 535 mil orçados, contra R$ 596 mil realizados). c) Comissões apólice seguro D&O, de R$ 14 mil, ficaram R$ 3 mil (27,3%) acima dos R$ 11 mil orçados em razão de projeção a menor do número de adesões e/ou renovações das apólices de seguro D&O. 4
1.1.2 Despesas administrativas, de R$ 176 mil, ficaram R$ 22 mil (11,1%) abaixo dos R$ 198 mil orçados, conforme detalhado abaixo: a) Serviços de terceiros, de R$ 53 mil, ficaram R$ 6 mil (10,2%) abaixo dos R$ 59 mil orçados em razão de honorários (i) de R$ 10 mil orçados e não realizados com treinamento dos Delegados Sindicais, (ii) de R$ 6 mil orçados a maior com assessoria jurídica à Comissão de Ética (Pagliarini e Morales Advogados) e (iii) de R$ 2 mil (líquido) com outros itens de menor relevância. Tais sobras foram compensadas, parcialmente, por honorários orçados a menor (i) de R$ 7 mil com assessoria jurídica para produção de relatórios de votos dos processos da CRPC (Martins e Brum Advogados e Sidnei Cardoso Advogados) e (ii) de R$ 5 mil com assessoria jurídica aos Delegados Sindicais nas negociações sindicais e celebração de convenções e dissídios coletivos do trabalho (CR Benedet Advogados). Mais detalhes dos gastos com serviços de terceiros, ver pág. 12. b) Viagens, de R$ 36 mil, ficaram R$ 13 mil (26,5%) abaixo dos R$ 49 mil orçados em razão de gastos (i) de R$ 13 mil orçados e não realizados com reunião dos Delegados Sindicais, (ii) de R$ 5 mil orçados a maior com reuniões do Conselho Fiscal, grande parte, com hospedagens não realizadas e (iii) de R$ 2 mil (líquido) com outros itens. Tais sobras foram compensadas, parcialmente, por gastos de R$ 7 mil não orçados com reunião da Comissão de Ética. c) Despesas gerais, de R$ 3 mil, ficaram R$ 3 mil (50,0%) abaixo dos R$ 6 mil orçados em razão de gastos orçados a maior com edital de convocação de AGE para celebração de convenção coletiva do trabalho. d) Repasse Abrapp, de R$ 84 mil, ficou em linha com o orçado. Tal repasse provém do ressarcimento pelo Sindapp dos custos de utilização do pessoal e de toda a infraestrutura de produtos e serviços da Abrapp, conforme Convênio firmado entre as partes. II - BALANÇO PATRIMONIAL (Em milhares de reais) Março Março ATIVO 2015 2014 PASSIVO 2015 2014 CIRCULANTE CIRCULANTE Caixa e bancos 1 1 Fornecedores 13 15 Aplicações financeiras 576 583 Provisões diversas e fiscais 5 39 Contas a receber 5 - Contas a pagar - entidades 7 2 Contas a receber - entidades 10 7 Receitas antecipadas 15 9 Despesas antecipadas - 11 40 65 592 602 PATRIMÔNIO SOCIAL Superávits anteriores 529 512 Superávit (Déficit) do exercício 23 25 552 537 TOTAL DO ATIVO 592 602 TOTAL DO PASSIVO 592 602 2.1 Liquidez O índice de liquidez em março, ajustado por itens circulantes que não afetam o caixa (Despesas antecipadas e Receitas antecipadas), ficou em 23,68 (10,55 em março de 2014). Tal colchão de liquidez, de R$ 23,68 de recursos para cada R$ 1,00 de obrigações, confere ao Sindapp uma situação financeira folgada para saldar seus compromissos de curto prazo e ainda contar com sobras de caixa. 5
2.2 Caixa e bancos Saldo de R$ 1 mil (R$ 1 mil em 2014) provém de recursos mantidos em contas correntes bancárias e em fundo de caixa. 2.3 Aplicações financeiras Saldo de R$ 576 mil (R$ 583 mil em 2014) provém de aplicações em CDBs e em fundos de renda fixa com perfis conservadores, cujas carteiras são formadas, em sua maioria, por títulos públicos e títulos de tesouraria de bancos de primeira linha. As aplicações estão assim distribuídas: (i) R$ 278 mil no Banco Santander (CDB), (ii) R$ 191 mil no Banco Bradesco (CDB) e (iii) R$ 107 mil no Banco Itaú Unibanco (Fundo de Renda Fixa). Conforme a Política de Aplicações Financeiras do Sindapp, a aplicação em determinada instituição financeira não poderá superar 50% do total da carteira de investimentos. Mais detalhes das aplicações financeiras, ver pág. 14. 2.4 Contas a receber Saldo de R$ 5 mil (R$ 0 mil em 2014) provém de comissões a receber sobre apólices de seguro D&O da Ace Seguradora. Mais detalhes das contas a receber, ver pág. 15. 2.5 Contas a receber - entidades Saldo de R$ 10 mil (R$ 7 mil em 2014) provém de nota de débito contra a Abrapp, sendo (i) R$ 9 mil relativos a repasses de contribuições associativas do boleto único e (ii) R$ 1 mil relativos a repasses de honorários para discutir estratégia de defesa de ação trabalhista movida por prestador de serviços da Abrapp (CR Benedet Advogados). Mais detalhes das contas a receber - entidades, ver pág. 15. 2.6 Fornecedores Saldo de R$ 13 mil (R$ 15 mil em 2014) provém (i) de R$ 7 mil para MTravel (passagens e hospedagens), (ii) de R$ 3 mil para Mara Ribeiro (assessoria jornalística) e (iii) de R$ 3 mil para outros saldos de menor relevância (12 itens). 2.7 Provisões diversas e fiscais Saldo de R$ 5 mil (R$ 39 mil em 2014) provém (i) de R$ 4 mil de honorários a faturar de CR Benedet Advogados relativos à assessoria jurídica nas negociações sindicais e celebração de convenções e dissídios coletivos do trabalho e (ii) de R$ 1 mil de obrigações fiscais, basicamente, impostos retidos sobre serviços de terceiros. 2.8 Contas a pagar - entidades Saldo de R$ 7 mil (R$ 2 mil em 2014) provém de nota de débito a favor da Abrapp, sendo R$ 5 mil relativos a repasse de honorários dos advogados contratados para produção de relatórios de votos para os processos da CRPC (Martins e Brum Advogados) e R$ 2 mil relativos a repasses de honorários pelos serviços de apoio à Comissão Mista de Autorregulação (Andato Metodologia). 2.9 Receitas antecipadas Saldo de R$ 15 mil (R$ 9 mil em 2014) provém de contribuições associativas recebidas antecipadamente. 2.10 Patrimônio social Saldo de R$ 552 mil (R$ 537 mil em 2014) provém de superávits (líquidos) acumulados. 6
III DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA (Em milhares de reais) Até Março Previsto Orçado Orçado Real. Abr Mai Jun Jul Ago Set Set Entradas: Contribuições associativas 167 177 111 30 30 110 30 30 29 Comissão apólice seguro D&O 12 18 8 3 3 3 5 3 3 179 195 119 33 33 113 35 33 32 Saídas: Serviços de terceiros (59) (52) (38) (42) (12) (10) (10) (10) (9) Viagens (49) (23) (36) (34) (13) (5) (3) (21) (21) Despesas gerais (91) (87) (29) (43) (29) (29) (29) (29) (29) (199) (162) (103) (119) (54) (44) (42) (60) (59) Receitas financeiras 12 16 5 4 4 4 4 4 4 Aumento (Diminuição) do caixa (8) 49 21 (82) (17) 73 (3) (23) (22) Saldo de caixa no início do mês 521 528 577 598 516 499 572 569 561 Saldo de caixa no final do mês 513 577 598 516 499 572 569 546 538 Saldo de caixa médio no semestre = R$ 550 mil Saídas médias no semestre = R$ 70 mil Relação caixa médio/saídas médio = 7,8 meses O saldo de caixa em março, de R$ 577 mil, ficou R$ 64 mil (12,5%) acima dos R$ 513 mil orçados como reflexo, em parte, do superávit acumulado de R$ 23 mil realizados, contra um déficit de R$ 9 mil orçados, conforme comentado em detalhes no Item 1.1. O fluxo de caixa previsto para os próximos seis meses confirma a situação financeira folgada comentada no Item 2.1, com um saldo de caixa médio de R$ 550 mil, o suficiente para 7,8 meses de gastos. O montante de saídas observado no mês de abril, de R$ 103 mil, inclui gastos (i) de R$ 28 mil com viagens e treinamento dos Delegados Sindicais e (ii) de R$ 14 mil com honorários advocatícios da Ação de Ressarcimento de Dirigentes. E, em maio, o montante de saídas de R$ 119 mil inclui gastos (i) de R$ 15 mil com a Cartilha do Delegado Sindical, (ii) de R$ 12 mil com o Código de Autorregulação e (iii) de R$ 8 mil com honorários advocatícios da Ação Tafic. IV INDICADORES DE DESEMPENHO 4.1 Quadro associativo Até março houve os ingressos de 6 associadas (7 em 2014): Capef, Odebrech, Cibrius, Previbayer, OABPrev-Nordeste e Tramontinaprev. Com tal movimentação, o quadro associativo fechou em março com 152 associadas (146 em dezembro de 2014). 4.2 Associadas Abrapp não Sindapp Até março, o número de associadas da Abrapp que não faz parte do quadro associativo do Sindapp é de 116 (125 em dezembro de 2014). Por outro lado, as associadas Fapieb, Previnorte e Tramontinaprev não fazem parte do quadro associativo da Abrapp. Mais detalhes das associadas distribuídas por Região, ver pág. 17, 17-A e 17-B. 4.3 Apólice Coletiva de Seguro D&O Até março, o número de adesões à apólice coletiva de seguro D&O é de 45 (44 em dezembro de 2014). 7
4.4 Colegiados Até março houve 7 reuniões dos Colegiados (16 em 2014): 2 da Diretoria (4 em 2014), 1 do Conselho Fiscal (5 em 2014), 3 AGEs (4 em 2014) e 1 da Comissão de Ética (2 em 2014). 4.5 Site do Sindapp Até março, o Site do Sindapp registrou 783 acessos (2.845 em 2014). 8
SINDAPP - BALANÇO PATRIMONIAL CALENDARIZADO (Em milhares de reais) Descrição Dez/14 Jan Fev Mar ATIVO 583 628 607 592 CIRCULANTE 583 628 607 592 Caixa e bancos 4 2 2 1 Aplicações financeiras 524 609 598 576 Contas a receber 13 10 3 5 Contas a receber - entidades 37 7 3 10 Adiantamentos e outros créditos - - 1 - Despesas antecipadas 5 - - - PASSIVO 583 628 607 592 CIRCULANTE 54 93 59 40 Fornecedores 11 10 4 13 Provisões diversas e fiscais 7 11 12 5 Contas a pagar - entidades 3 6 5 7 Receitas antecipadas 33 66 38 15 PATRIMÔNIO SOCIAL 529 535 548 552 Superávit anteriores 512 529 529 529 Superávit (Déficit) do exercício 17 6 19 23 9
SINDAPP - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CALENDARIZADO (Em milhares de reais) Descrição 2014 Jan Fev Mar 1º Trim 2015 RECEITAS 738 63 64 72 199 199 Contribuições associativas 620 56 57 57 170 170 Patrocínios 16 - - - - - Outras receitas 50 3 3 8 14 14 Receitas financeiras 52 4 4 7 15 15 DESPESAS 721 57 51 68 176 176 Serviços de terceiros 161 22 16 15 53 53 Consultores e auditores 43 7 5 2 14 14 Instrutores e expositores 8 - - - - - Comissões 1 - - - - - Honorários advocatícios 80 12 8 10 30 30 Jornalísticos 22 3 3 3 9 9 Locação de mão de obra e equips. 4 - - - - - Serviços diversos 3 - - - - - Ocupação 3 - - - - - Espaço para eventos 3 - - - - - Viagens 201 5 7 24 36 36 Passagens, hospedagem e outras 201 5 7 24 36 36 Despesas gerais 40 2-1 3 3 Materiais de escritório e limpeza 1 - - - - - Impressos 17 - - - - - Refeições 9 - - - - - Transportes 2 - - - - - Outras despesas 11 2-1 3 3 Repasse entidade 316 28 28 28 84 84 Abrapp 316 28 28 28 84 84 Superávit (Déficit) do mês - 6 13 4 23 - Superávit (Déficit) do exercício 17 6 19 23 23 23 10
SINDAPP - COMPOSIÇÃO DAS DESPESAS E CUSTOS (Em milhares de reais) Março acumulado - realizado Centros de custos Serviços Despesas Repasse Ocupação Viagens terceiros gerais Abrapp Totais Administrativas - custeio 1200-Diretoria 3-18 1-22 1400-Sede 6 - - 1 84 91 1905-Conselho Fiscal - - 4 - - 4 2100-Atividades Institucionais - - - 1-1 3300-Comissão Ética 1-7 - - 8 5540-Delegados Sindicais 17-6 - - 23 Sub-total 27-35 3 84 149 Administrativas - projetos especiais 2500-Consultoria Jurídica CRPC 10-1 - - 11 2580-Código de Autorregulação 7 - - - - 7 5501-Assessoria Jornalistica 9 - - - - 9 Sub-total 26-1 - - 27 Total despesas administrativas 53-36 3 84 176 Total geral 53-36 3 84 176 Distribuição por Centros de Custos - R$ 1400-Sede 91 Total Mensal 2014 Dezembro - Novembro - 5540-Delegados Sindicais 23 Outubro - 1200-Diretoria 22 Setembro - 2500-Consultoria Jurídica CRPC 11 Agosto Julho - - 5501-Assessoria Jornalistica 9 Junho - 3300-Comissão Ética 8 Maio - 2580-Código de Autorregulação 1905-Conselho Fiscal 4 7 Abril Março Fevereiro - 51 68 2100-Atividades Institucionais 1 Janeiro 57 Distribuição por Tipo de Despesa - % Total Mensal 2013 Repasse Abrapp 48% Ocupação 0% Despesas gerais 2% Viagens 20% Serviços de terceiros 30% Dezembro Novembro Outubro Setembro Agosto Julho Junho Maio Abril Março Fevereiro Janeiro 46 85 58 51 43 62 66 51 38 64 49 124 TABE Dezem Novem Outub Setem Agost Julho Junho Maio Abril Março Fever Janeir TABE Dezem Novem Outub Setem Agost 11
SINDAPP - GASTOS COM SERVIÇOS DE TERCEIROS (Em milhares de reais) Grupo: Consultores e auditores Fornecedor Natureza do serviço R$ Andato Metodologia Eireli Assessoria na Comissão Mista de Autorregulação 7,5 PwC Auditores Auditoria contábil 4,6 Wiser Consultoria Elaboração do Relatório de Atividades 3,0 Sub-total 15,1 Grupo: Honorários advocatícios Fornecedor Natureza do serviço R$ CR Benedet Advogados Assessoria jurídica - Trabalhista e Sindical 17,2 Martins e Brum Advogados Assessoria jurídica - CRPC 8,1 Sidnei Cardoso Advogados Assessoria jurídica - CRPC 2,1 Pagliarini e Morales Advogados Assessoria jurídica - Administrativa 2,0 Sub-total 29,3 Grupo: Jornalísticos Fornecedor Natureza do serviço R$ Mara Ribeiro Assessoria jornalistica 9,0 Sub-total 9,0 Total geral 53,4 Nota: Abertura dos Serviços de Terceiros por Despesas Administrativas e Custo dos Eventos está demonstrada no Quadro "Composição das Despesas e Custos", pág. 11. 12
SINDAPP - CONTROLE ORÇAMENTÁRIO POR CENTROS DE CUSTOS (Em milhares de reais) (*) Variação favorável (desfavorável) Realizado x Orçado Centros de custos Real. Até Março Total 2015 Orçado Var. (*) Orçado Var. (*) RECEITAS Administrativas - custeio 1400 - Contribuições associativas 171 166 5 663 (492) 1400 - Receitas financeiras 15 12 3 48 (33) 1400 - Comissões apólices seguro D&O 14 12 2 46 (32) Total receitas administrativas 200 190 10 757 (557) Eventos 5560 - Seminário sobre Ética - - - - - Total eventos - - - - - Total receitas 200 190 10 757 (557) DESPESAS Administrativas - custeio 1200 - Diretoria (22) (20) (2) (106) 84 1400 - Sede (7) (6) (1) (14) 7 1905 - Conselho Fiscal (4) (10) 6 (19) 15 2100 - Atividades Institucionais (1) (5) 4 (5) 4 3300 - Comissão de Ética (8) (7) (1) (27) 19 5501 - Assessoria Jornalística (9) (9) - (37) 28 5540 - Delegados Sindicais (22) (28) 6 (84) 62 Sub-total (73) (85) 12 (292) 219 Administrativas - projetos especiais 2500 - Consultoria Jurídica CRPC (11) (5) (6) (22) 11 2580 - Comissão Mista de Autorregulação (9) (10) 1 (31) 22 2630 - Ações de Fomento e Marketing - - - (2) 2 2710 - Cartilha do Delegado Sindical - - - (15) 15 2900 - Ação TAFIC - - - (25) 25 5520 - Treinamento Negociação Coletivas - (13) 13 (13) 13 5526 - Site Sindapp - (2) 2 (9) 9 Sub-total (20) (30) 10 (117) 97 Repasse Abrapp (84) (84) - (337) 253 Total despesas administrativas (177) (199) - (746) 569 Eventos 5560 - Seminário sobre Ética - - - (27) 27 Total eventos - - - (27) 27 Total despesas (177) (199) 22 (772) 595 Superávit (Déficit) 23 (9) 32 (15) 38 13
SINDAPP - APLICAÇÕES FINANCEIRAS (Em milhares de reais) Tipo de aplicação Data Data Aplicações Resgates Rendimentos Saldo da do Saldo anterior do mês do mês do mês atual aplicação resgate Itaú Premium RF Diversas Livre 115,5 20,0 (29,5) 0,8 106,8 Santander CDB DI - 102,0% 04/04/13 Livre 292,5 - (20,0) 4,9 277,4 Bradesco CDB - 99,5% 05/12/14 Livre 189,7 - - 1,5 191,3 Totais 597,8 20,0 (49,5) 7,2 575,5 Rentabilidade das aplicações Ranking das aplicações Taxa Banco Taxa adm. Taxa Banco (Fonte: Jornal Valor) Tipo de aplicação % no mês % a.a. % 12 meses No mês % No ano % Itaú Premium RF 1,01 0,60 11,16 CDI 1,04 2,82 Santander CDB-DI (102,0% CDI) 1,05-11,48 CDB 0,81 2,58 Bradesco CDBC (99,5% CDI) 1,02-11,19 Poupança 0,63 1,75 Fundo Referenciado DI 1,00 2,61 Benchmark (rendimentos brutos e taxas adm.) Fundo de Renda Fixa 1,02 2,78 Abrapp-Itaú RF 1,01%am - tax. adm. 0,60%aa Ibovespa (0,84) 2,29 Abrapp-Itaú Actve Fix-MM 1,02%am - tax. adm. 0,30%aa Indicadores No mês % No ano % Abrapp-Itaú Compr 1,05%am - tax. adm. 0,00%aa Dólar comercial 11,46 20,78 Abrapp-Bradesco Compr 1,01%am - tax. adm.0,00%aa IGP-M 0,98 2,02 Abrapp-Bradesco Compr 1,03%am - tax. adm.0,00%aa INPC 1,51 4,21 Abrapp-Santander CDB DI 1,04%am - tax. adm. 0,00%aa Abrapp-Santander CDB DI 1,03%am - tax. adm. 0,00%aa Abrapp-Santander CDB DI 1,04%am - tax. adm. 0,00%aa Abrapp-BB RF 1,02%am - tax. adm. 0,50%aa ICSS-Itaú RF 1,01%am - tax. adm. 0,60%aa ICSS-Bradesco CDBC 0,95%am - tax. adm. 0,00%aa ICSS-Bradesco CDBC 0,99%am - tax. adm. 0,00%aa ICSS-Brasil DI 0,99%am - tax. adm. 0,80%aa Aplicações Data Data Valor Qdade. Valor Valor Tipo de aplicação da do total quotas quota total aplicação resgate aplicado atual atual atualizado Itaú Premium RF Diversas Livre 85,7 45,72184 1908,5068550 87,3 Itaú Premium RF 26/03/15 26/04/15 20,0 10,48985 1908,5068550 20,0 Santander CDB DI - 102,0% 04/04/13 Livre 235,1 0,00 0,00 284,9 Bradesco CDB - 99,5% 05/12/14 Livre 186,1 0,00 0,00 192,7 Totais 526,9 56,21 585,0 IR e IOF projetados (*) (9,5) Total atualizado 575,5 (*) O IRRF é calculado ao final de cada seis meses com base nas receitas do período e descontado da quantidade de quotas. O IOF é reduzido progressivamente pelo prazo da aplicação, zerando em 30 dias. Resgates do mês Tipo de aplicação Data Data Valor Rend. Valor aplicação resgate aplicado acumul. resgatado Itaú Premium RF 10/10/14 09/03/15 1,4 0,1 1,5 Itaú Premium RF 10/10/14 10/03/15 3,4 0,1 3,5 Itaú Premium RF 10/10/14 12/03/15 7,2 0,3 7,5 Itaú Premium RF 10/10/14 16/03/15 7,2 0,3 7,5 Itaú Premium RF Diversas 19/03/15 3,4 0,1 3,5 Itaú Premium RF 29/10/14 23/03/15 1,0 0,0 1,0 Itaú Premium RF Diversas 26/03/15 4,9 0,1 5,0 Santander CDB DI - 102,0% 05/12/14 27/03/15 16,4 3,6 20,0 Totais 44,9 4,6 49,5 14
SINDAPP - POSIÇÃO DAS CONTAS A RECEBER (Em milhares de reais) Grupo de contas A Vencidos Total vencer De 1 a 30 De 31 a 60 De 61 a 90 Acima 90 Total geral CONTAS A RECEBER Conta: 1.2.1.04.009 - Notas de Débitos/Recibos Ace Seguradora - Comissões sobre apólice de seguro D&O 4,8 4,8 MTravel Viagens - Reembolso de passagens 0,1 0,1 Total 4,9 4,9 Total geral 4,9 - - - - - 4,9 Grupo de contas A Vencidos Total vencer De 1 a 30 De 31 a 60 De 61 a 90 Acima 90 Total geral CONTAS A RECEBER - ENTIDADES Conta: 1.2.1.07.101 - Abrapp CR Benedet - Repasse honorários advocatícios 1,0 1,0 Repasse contribuições associativas 9,4 9,4 Total 10,4 10,4 Total geral 10,4 - - - - - 10,4 15
SINDAPP - INDICADORES DE DESEMPENHO QUADRO ASSOCIATIVO 2014 Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez 2015 Posição anterior 141 146 148 151 - - - - - - - - - 146 Ingressos 7 2 3 1 - - - - - - - - - 6 Desligamentos 2 - - - - - - - - - - - - - Posição atual 146 148 151 152 - - - - - - - - - 152 ASSOCIADAS ABRAPP NÃO SINDAPP 2014 Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez 2015 Posição atual 125 120 116 116 - - - - - - - - - - ADESÕES APÓLICE COLETIVA DE SEGURO D&O 2014 Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez 2015 Posição atual 44 44 44 45 - - - - - - - - - - COLEGIADOS - REUNIÕES REALIZADAS 2014 Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez 2015 Diretoria 4-1 1 - - - - - - - - - 2 Conselho Fiscal 5-1 - - - - - - - - - - 1 AGE 4 2 1 - - - - - - - - - - 3 AGO 1 - - - - - - - - - - - - - Comissão de Ética 2 - - 1 - - - - - - - - - 1 Delegados Sindicais - - - - - - - - - - - - - - Total 16 2 3 2 - - - - - - - - - 7 SITE: QUANTIDADE DE ACESSOS 2014 Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez 2015 Acessos 2.845 217 278 288 - - - - - - - - - 783 16
SINDAPP - ASSOCIADAS ABRAPP NÃO SINDAPP REGIONAL SUDOESTE 1 ABRILPREV 2 ACIPREV 3 ALPAPREV 4 ASTRAZENECA 5 AVONPREV 6 CARBOPREV 7 CARGILLPREV 8 CARREFOURPREV 9 CIAS PREV 10 CITIPREVI 11 CYAMPREV 12 DUPREV 13 EATONPREV 14 EDS PREV 15 EMBRAER PREV 16 FASC 17 FORD PREVIDÊNCIA PRIVADA 18 FUNDACAO PROMON 19 FUNEPP 20 FUTURA II 21 GEBSA 22 GOODYEAR 23 HSBC FUNDO DE PENSÃO 24 ITAÚ FUNDO MULTIPATROC 25 JOHNSON & JOHNSON 26 KPMG PREV 27 LILLY PREV 28 MAIS VIDA PREV 29 MAPPIN 30 MERCAPREV 31 MERCERPREV 32 MM PREV 33 MSD PREV 34 MULTIPENSIONS 35 MULTIPLA 36 MULTIPREV 37 MUTUOPREV - Entidade de Previdência 38 P&G PREV 39 PFIZER 40 PLANEJAR 41 PORTOPREV 42 PREV PEPSICO 43 PREVCHEVRON 44 PREVDOW 45 PREVI NOVARTIS 46 PREVIBOSCH 47 PREVICAT 48 PREVIHONDA 49 PREVIP 50 PREVIPLAN 51 PREVISCANIA 52 PREVI-GM 53 PREVI-SIEMENS 54 PREVMON 17
SINDAPP - ASSOCIADAS ABRAPP NÃO SINDAPP REGIONAL SUDOESTE (continuação) 55 PREVYASUDA 56 PRHOSPER RHODIA 57 RAIZPREV 58 RECKITT & COLMAN 59 RJPREV 60 SANPREV 61 SANTANDERPREVI 62 SÃO BERNARDO 63 SP-PREVCOM 64 SYNGENTA 65 ULTRAPREV 66 UNILEVER PREV 67 UNIMED 68 VOITH PREV 69 VOLKSWAGEN REGIONAL SUDESTE 70 BRASLIGHT 71 COMSHELL 72 FGV-PREVI 73 FUTURA 74 IBM 75 ICATUFMP 76 OABPREV - RJ 77 PREVICOKE 78 PREVIM MICHELIN 79 PREVUNIAO 80 TEXPREV 81 URANUS REGIONAL SUL 82 BUNGEPREV 83 CASANPREV - FUNDAÇÃO CASAN 84 DANAPREV 85 FUCAE 86 FUNDACAO BEMGEPREV 87 GERDAU 88 OABPREV-RS 89 OABPREV-SC 90 PREVID EXXON MOBIL 91 PREVUNISUL 92 QUANTA PREVIDÊNCIA UNICRED 17-A
SINDAPP - ASSOCIADAS ABRAPP NÃO SINDAPP REGIONAL SUL (continuação) 93 RANDONPREV 94 RBS PREV 95 SILIUS 96 SULPREV 97 VIKINGPREV 98 WEG REGIONAL CENTRO-NORTE 99 CENTRUS 100 CENTRUS MT 101 FUNPRESP-JUD 102 FUNTERRA 103 IAJA 104 OABPREV-GO 105 PREVBEP 106 PREVSAN 107 SARAH PREVIDENCIA 108 SEBRAE 109 SICOOB PREVI REGIONAL LESTE 110 CARFEPE 111 CAVA 112 DERMINAS 113 OABPREV-MG 114 PREVICOM-MG 115 SEGURIDADE REGIONAL NORDESTE 116 ALBAPREV 17-B
SINDAPP - RANKING DOS FUNDOS DE PENSÃO Associadas Contribuição mensal Investimentos dez/14 R$ mil R$ 1 PREVI 969 166.593.635 2 PETROS 969 68.172.573 3 FUNCEF 969 56.145.686 4 FUNDAÇÃO CESP 969 22.687.904 5 FUND. ITAÚ UNIBANCO 969 19.711.797 6 VALIA 969 17.904.327 7 SISTEL 969 14.594.611 8 FORLUZ 969 12.545.006 9 REAL GRANDEZA 969 11.997.429 10 BANESPREV 969 11.841.023 11 FUNDAÇÃO ATLANTICO 820 8.918.478 12 FAPES 820 8.632.075 13 POSTALIS 820 7.916.641 14 FUNDAÇÃO COPEL 820 7.331.251 15 PREVIDÊNCIA USIMINAS 820 7.115.931 16 TELOS 795 6.051.293 17 FACHESF 791 5.198.015 18 ELETROCEEE 791 5.032.582 19 VISÃO PREV 790 4.841.504 20 ECONOMUS 775 4.719.131 21 SERPROS 773 4.616.517 22 CERES 771 4.340.479 23 CBS PREVIDÊNCIA 771 4.232.439 24 FUNBEP 765 3.700.872 25 FUNDAÇÃO BANRISUL 762 3.432.158 26 ELETROS 762 3.423.980 27 CAPEF 761 3.345.418 28 BFPP 754 2.775.408 29 FIBRA 754 2.733.618 30 INFRAPREV 718 2.672.230 31 BB PREVIDENCIA 710 2.575.121 32 PSS 716 2.556.156 33 PREVINORTE 710 2.527.390 34 CELOS 720 2.524.369 35 ELOS 703 2.361.690 36 FUNDAÇÃO LIBERTAS 706 2.349.918 37 FUNDAÇÃO REFER 703 2.174.969 38 FUNSSEST 687 2.144.781 39 FUNDAÇÃO ITAÚSA 686 2.120.082 40 GEAPPREVIDÊNCIA 687 2.114.492 41 ODEPREV 663 2.074.926 42 FUSESC 674 1.900.723 43 NUCLEOS 663 1.887.183 44 SABESPREV 668 1.805.441 45 PREVIRB 664 1.740.285 46 PRECE 665 1.671.498 47 METRUS 657 1.633.999 48 INSTITUTO AMBEV 659 1.622.622 49 REGIUS 655 1.619.473 50 BANDEPREV 653 1.532.626 Maiores 50 38.971 544.161.756 Demais 102 18.714 41.602.496 Total Associadas 152 57.685 585.764.251 18
SINDAPP - SINDICATO NACIONAL EFPC'S 57.350.613/0001-76 BALANCETE DE VERIFICACAO DE 01/03/15 ATE 31/03/15 EM REAIS CODIGO D E S C R I C A O SALDO ANTERIOR DEBITO CREDITO SALDO ATUAL 1 ATIVO 606.564,02 D 177.691,61 191.601,66 592.653,97 D 1.1 ATIVO CIRCULANTE 599.506,57 D 132.245,41 154.901,90 576.850,08 D 1.1.1 DISPONIVEL 1.719,28 D 105.066,78 105.401,86 1.384,20 D 1.1.1.01 CAIXA 500,00 D 0,00 0,00 500,00 D 1.1.1.01.005 Fundo de Caixa 500,00 D 0,00 0,00 500,00 D 1.1.1.02 BANCOS CONTA MOVIMENTO 1.219,28 D 105.066,78 105.401,86 884,20 D 1.1.1.02.004 Banco Santander 324,11 D 20.000,00 20.014,90 309,21 D 1.1.1.02.005 Banco Itau 474,11 D 85.066,78 85.356,96 183,93 D 1.1.1.02.006 Banco Bradesco 421,06 D 0,00 30,00 391,06 D 1.1.2 INVESTIMENTOS TEMPORARIOS 597.787,29 D 27.178,63 49.500,04 575.465,88 D 1.1.2.01 APLICACOES FINANCEIRAS 597.787,29 D 27.178,63 49.500,04 575.465,88 D 1.1.2.01.005 Fundo Itau Premium RF 115.536,88 D 20.794,84 29.500,04 106.831,68 D 1.1.2.01.007 CDB DI - Santander 100% 292.511,70 D 4.862,18 20.000,00 277.373,88 D 1.1.2.01.008 CDB DI - BRADESCO 99,5% 189.738,71 D 1.521,61 0,00 191.260,32 D 1.2 ATIVO REALIZAVEL 7.057,45 D 45.446,20 36.699,76 15.803,89 D 1.2.1 REALIZAVEL CURTO PRAZO 7.057,45 D 45.446,20 36.699,76 15.803,89 D 1.2.1.04 CONTAS A RECEBER 3.354,61 D 7.919,69 6.354,61 4.919,69 D 1.2.1.04.009 Notas de Debitos/Recibos 3.354,61 D 7.919,69 6.354,61 4.919,69 D 1.2.1.07 OUTRAS CONTAS A RECEBER 3.702,84 D 36.933,70 30.243,10 10.393,44 D 1.2.1.07.1 CONTAS RECEBER-ENTIDADES 2.670,84 D 36.933,70 29.211,10 10.393,44 D 1.2.1.07.101 ABRAPP 2.670,84 D 36.933,70 29.211,10 10.393,44 D 1.2.1.07.2 OUTROS CREDITOS 1.032,00 D 0,00 1.032,00 0,00 1.2.1.07.207 Credito a Receber de Terceiros 1.032,00 D 0,00 1.032,00 0,00 1.2.1.09 DESPESAS PAGAS ANTECIPAD. 0,00 592,81 102,05 490,76 D 1.2.1.09.003 Despesas Eventos Futuros 0,00 592,81 102,05 490,76 D 19
SINDAPP - SINDICATO NACIONAL EFPC'S 57.350.613/0001-76 BALANCETE DE VERIFICACAO DE 01/03/15 ATE 31/03/15 EM REAIS CODIGO D E S C R I C A O SALDO ANTERIOR DEBITO CREDITO SALDO ATUAL 2 PASSIVO 587.725,61 C 107.733,58 89.683,08 569.675,11 C 2.1 PASSIVO CIRCULANTE 59.110,88 C 107.733,58 89.683,08 41.060,38 C 2.1.1 OBRIGACOES 59.110,88 C 107.733,58 89.683,08 41.060,38 C 2.1.1.01 FORNECEDORES 4.279,71 C 32.414,16 41.166,76 13.032,31 C 2.1.1.01.001 Fornecedores 4.279,71 C 32.414,16 41.166,76 13.032,31 C 2.1.1.02 OBRIGACOES FISCAIS 245,34 C 245,34 606,46 606,46 C 2.1.1.02.010 COFINS 228,00 C 228,00 594,14 594,14 C 2.1.1.02.012 IRRF Terceiros 17,34 C 17,34 12,32 12,32 C 2.1.1.04 OUTRAS OBRIGACOES 49.701,90 C 42.180,62 12.798,33 20.319,61 C 2.1.1.04.011 Receita Antecip.-Contrib. 37.674,15 C 30.152,87 8.369,83 15.891,11 C 2.1.1.04.012 Provisao Servicos Diversos 7.568,00 C 7.568,00 4.128,00 4.128,00 C 2.1.1.04.013 Provisao Viagens 4.459,75 C 4.459,75 300,50 300,50 C 2.1.1.08 CONTAS A PAGAR ENTIDADES 4.883,93 C 32.893,46 35.111,53 7.102,00 C 2.1.1.08.001 ABRAPP 4.883,93 C 32.893,46 35.111,53 7.102,00 C 2.4 PATRIMONIO SOCIAL 528.614,73 C 0,00 0,00 528.614,73 C 2.4.1 PATRIMONIO 528.614,73 C 0,00 0,00 528.614,73 C 2.4.1.01 RESULTADO ACUMULADO 528.614,73 C 0,00 0,00 528.614,73 C 2.4.1.01.002 Superavit Anteriores 528.614,73 C 0,00 0,00 528.614,73 C 20
SINDAPP - SINDICATO NACIONAL EFPC'S 57.350.613/0001-76 BALANCETE DE VERIFICACAO DE 01/03/15 ATE 31/03/15 EM REAIS CODIGO D E S C R I C A O SALDO ANTERIOR DEBITO CREDITO SALDO ATUAL 3 RESULTADO 18.838,41 C 68.541,59 72.682,04 22.978,86 C 3.1 RECEITAS 127.001,72 C 0,00 72.681,55 199.683,27 C 3.1.1 RECEITAS 127.001,72 C 0,00 72.681,55 199.683,27 C 3.1.1.01 CONTRIBUICAO ASSOCIATIVA 112.625,36 C 0,00 57.684,74 170.310,10 C 3.1.1.01.001 Contribuicao Associativa 112.625,36 C 0,00 57.684,74 170.310,10 C 3.1.1.08 OUTRAS RECEITAS 6.000,00 C 0,00 7.817,64 13.817,64 C 3.1.1.08.007 Comissao Seguro D&O 6.000,00 C 0,00 7.817,64 13.817,64 C 3.1.1.10 RECEITAS FINANCEIRAS 8.376,36 C 0,00 7.179,17 15.555,53 C 3.1.1.10.002 Rendto Aplic Financeira 8.376,36 C 0,00 7.179,17 15.555,53 C 3.2 DESPESAS 108.163,31 D 68.541,59 0,49 176.704,41 D 3.2.2 SERVICOS DE TERCEIROS 38.384,83 D 15.051,20 0,00 53.436,03 D 3.2.2.01 CONSULTORES E AUDITORES 12.581,50 D 2.500,00 0,00 15.081,50 D 3.2.2.01.001 Consultoria 8.000,00 D 2.500,00 0,00 10.500,00 D 3.2.2.01.003 Auditoria 4.581,50 D 0,00 0,00 4.581,50 D 3.2.2.04 JURIDICOS 19.803,33 D 9.551,20 0,00 29.354,53 D 3.2.2.04.001 Honorarios Advocaticios 19.803,33 D 9.551,20 0,00 29.354,53 D 3.2.2.05 JORNALISTICOS 6.000,00 D 3.000,00 0,00 9.000,00 D 3.2.2.05.001 Materia Jornalistica 6.000,00 D 3.000,00 0,00 9.000,00 D 3.2.5 DESPESAS GERAIS 58.188,28 D 28.841,57 0,00 87.029,85 D 3.2.5.04 DESPESAS BANCARIAS 91,00 D 76,90 0,00 167,90 D 3.2.5.04.002 Tarifas Bancarias 91,00 D 76,90 0,00 167,90 D 3.2.5.07 OUTRAS DESPESAS 1.504,00 D 594,14 0,00 2.098,14 D 3.2.5.07.002 Multa de Mora 250,00 D 0,00 0,00 250,00 D 3.2.5.07.012 COFINS Comissoes D&O 456,00 D 594,14 0,00 1.050,14 D 3.2.5.07.050 Outras despesas 798,00 D 0,00 0,00 798,00 D 3.2.5.10 REPASSE ENTIDADE 56.019,06 D 28.009,53 0,00 84.028,59 D 3.2.5.10.001 ABRAPP 56.019,06 D 28.009,53 0,00 84.028,59 D 21
SINDAPP - SINDICATO NACIONAL EFPC'S 57.350.613/0001-76 BALANCETE DE VERIFICACAO DE 01/03/15 ATE 31/03/15 EM REAIS CODIGO D E S C R I C A O SALDO ANTERIOR DEBITO CREDITO SALDO ATUAL 3.2.5.12 REFEICOES 146,22 D 0,00 0,00 146,22 D 3.2.5.12.001 Refeicoes e Lanches 146,22 D 0,00 0,00 146,22 D 3.2.5.13 TRANSPORTE 428,00 D 161,00 0,00 589,00 D 3.2.5.13.001 Transporte em Geral 428,00 D 161,00 0,00 589,00 D 3.2.6 VIAGENS 11.590,20 D 24.648,82 0,49 36.238,53 D 3.2.6.01 PASSAGENS, HOSPED. E OUT 11.590,20 D 24.648,82 0,49 36.238,53 D 3.2.6.01.001 Passagens e Hospedagens 9.282,64 D 21.105,68 0,49 30.387,83 D 3.2.6.01.002 Outras Despesas Viagens 2.307,56 D 3.543,14 0,00 5.850,70 D T O T A I S D O P E R I O D O: 353.966,78 353.966,78 22