1 RELATÓRIO DE FISCALIZAÇÃO - RESUMIDO TC 002.824/2014-0 Fiscalização 58/2014 DA FISCALIZAÇÃO Modalidade: conformidade Ato originário: Despacho de 4/2/2014 do Min. Valmir Campelo (TC 000.948/2014-4) Objeto da fiscalização: Obras de pavimentação de trecho rodoviário na BR-156/AP Funcional programática: 26.782.2075.13YK.0016/2014 - Construção de Trecho Rodoviário - Laranjal do Jari - Entroncamento BR-210/AP-030 - na BR-156/AP No Estado do Amapá Tipo da obra: Rodovia - Construção ou Implantação Período abrangido pela fiscalização: 6/11/2012 a 24/4/2014 DO ÓRGÃO/ENTIDADE FISCALIZADO Órgão/entidade fiscalizado: Departamento Nacional de Infraestrutura de Transportes Vinculação (ministério): Ministério dos Transportes Vinculação TCU (unidade técnica): Responsável pelo órgão/entidade: nome: Jorge Ernesto Pinto Fraxe cargo: Diretor Geral do DNIT período: a partir de 24/8/2011 Outros responsáveis: vide rol na peça: Rol de responsáveis PROCESSO CONEXO Não existem processos de interesse.
2 RESUMO Trata-se de auditoria realizada no Departamento Nacional de Infraestrutura de Transportes, no período compreendido entre 10/2/2014 e 16/4/2014. A presente auditoria teve por objetivo avaliar a conformidade da fase interna da licitação destinada à contratação das obras de pavimentação do Lote 4 da BR-156/AP, relativo ao segmento do km 210,01 ao km 271,20. As referidas obras são objeto do Termo de Compromisso TC-142/2013-00, firmado entre o DNIT e estado do Amapá, e estão previstas para serem licitadas pelo estado, como contratação integrada por meio do Regime Diferenciado de Contratações - RDC, sendo, também, uma das primeiras experiências deste estado neste tipo de licitação para obras rodoviárias. O anteprojeto de engenharia, por sua vez, está sendo elaborado pelo DNIT. Trata-se de um dos primeiros anteprojetos de engenharia executado pela própria equipe de servidores do DNIT. Tal anteprojeto teve como base de dados o projeto executivo elaborado em 2006, o qual se encontrava desatualizado. Pelo ineditismo das ações tomadas, têm-se o risco de que eventuais erros cometidos possam gerar danos ao Erário. A partir do objetivo do trabalho e a fim de avaliar em que medida os recursos estão sendo aplicados de acordo com a legislação pertinente, formularam-se as questões adiante indicadas: adequadas? 1) A previsão orçamentária para a execução da obra é adequada? 2) Há projeto básico/executivo adequado para a licitação/execução da obra? 3) A formalização e a execução do convênio (ou outros instrumentos congêneres) foram 4) O orçamento da obra encontra-se devidamente detalhado (planilha de quantitativos e preços unitários) e acompanhado das composições de todos os custos unitários de seus serviços? 5) Os preços dos serviços definidos no orçamento da obra são compatíveis com os valores de mercado? 6) O tipo do empreendimento exige licença ambiental e foram realizadas todas as etapas para esse licenciamento? Os trabalhos foram realizados em conformidade com as Normas de Auditoria do Tribunal de Contas da União e com observância aos Padrões de Auditoria de Conformidade estabelecidos pelo TCU. Na auditoria realizada foram aplicadas técnicas de exame documental e revisão analítica do Termo de Compromisso TC-142/2013-00, anteprojeto e elementos correlatos. Como resultado dos trabalhos, foram identificadas inconsistências no orçamento estimativo. Ao tomar ciência, o DNIT afirmou que promoverá as devidas correções antes da aprovação final do orçamento. O volume de recursos fiscalizados se refere ao valor estimado pelo DNIT para o empreendimento. Considerando que a licitação é regida pelo RDC, ressalta-se a necessidade de atendimento da Portaria TCU nº 85, de 3 de abril de 2012, que dispõe sobre matérias sigilosas relativas
3 ao RDC, em respeito ao art. 6º da Lei 12.462 de 4/8/2011. Entre os benefícios estimados desta fiscalização pode-se mencionar a melhoria da gestão e do desempenho por parte do DNIT na contratação de obras públicas, em especial, por meio do RDC, sendo o total dos benefícios quantificáveis da ordem R$ 6 milhões (ref.: julho/2013). A proposta de encaminhamento deste trabalho contempla dar ciência ao DNIT.
4 1 - APRESENTAÇÃO Trata-se de auditoria realizada no Departamento Nacional de Infraestrutura de Transportes (DNIT), no período compreendido entre 10/2/2014 e 16/4/2014, conforme designações das Portarias de Fiscalização 71 (7/2/14), 78 (10/2/14), 178 (28/2/14) e 179 (28/2/14). 2 - ACHADOS DE AUDITORIA 2.1 - Fragilidade ou deficiência na fase preparatória de licitação do RDC 2.1.1 - Tipificação do achado: Classificação - outras irregularidades (OI) Justificativa de enquadramento (ou não) no conceito de IG-P da LDO - O indício de irregularidade encontrado não se enquadra no disposto no art. 98, 1º, inciso IV, da Lei 12.919 de 24 de dezembro de 2013, LDO 2014, pelo fato do orçamento final ainda não ter sido aprovado pelo DNIT. 2.1.2 - Objetos nos quais o achado foi constatado: (OI) - Convênio 677624, 28/11/2013, Elaboração do Projeto Executivo de Engenharia, Supervisão de Obras, Supervisão Ambiental, Gerenciamento Ambiental, Serviços de Implantação dos Componentes Ambientais do PBA, Cumprimento de Condicionantes Ambientais, Execução das obras de Implantação e Pavimentação da Rodovia BR-156/AP, Trecho Sul, no Subtrecho: Beiradão (Laranjal do Jari) - Entrº com a BR 210(A)/ AP-030 (B) no Segmento compreendido entre os km 210,10 ao 271,20 (Lote 04), numa extensão de 61,10 km - Código SNV: 156BAP0090-156BAP0110, em conformidade com Plano de Trabalho aprovado pelo DNIT., Governo do Estado do Amapá. Estimativa do valor potencial de prejuízo ao erário: 6.244.232,32
5 3 - ANEXO 3.1 - Dados cadastrais 3.1.1 - Execução física Execução física Data da vistoria: 26/3/2014 Percentual executado: 0 Data do início da obra: Situação na data da vistoria: Não iniciado. Data prevista para conclusão: Descrição da execução realizada até a data da vistoria: Ainda não houve licitação das obras da BR-156/AP que será realizada pelo estado do Amapá após a aprovação do anteprojeto acompanhado do orçamento elaborado pelo DNIT. Observações: Sem Observações 3.2 - Deliberações do TCU Processo de interesse (Deliberações até a data de início da auditoria) Não há deliberação para este Processo de Interesse. Processo de interesse (Deliberações após a data de início da auditoria) Determinação a Órgão/Entidade: Cientificação a Órgão/Entidade AO ÓRGÃO: Departamento Nacional de Infraestrutura de Transportes : 9.1. notificar o Departamento Nacional de Infraestrutura de Transportes, com fundamento no art. 179, 6º, do Regimento Interno, acerca das seguintes impropriedades verificadas na minuta do anteprojeto de engenharia das obras de pavimentação da BR- 156/AP-Lote 4, encaminhada a este Tribunal por meio do Ofício 212/2014/AUDINT/DNIT, de 21/4/2014: 9.1.1. definição dos preços dos serviços de escavação, carga e transporte de material de 1ª categoria com base em metodologia construtiva antieconômica, em desacordo como princípio da eficiência da Administração Pública, previsto no art. 37 da Constituição Federal; 9.1.2. adoção do insumo areia comercial nas composições de preço unitário em desacordo com o anteprojeto de engenharia, que previu a possibilidade de exploração direta do material, ocasionando superestimativa do preço global de referência das obras, em desconformidade com o princípio da eficiência da Administração Pública, previsto no art. 37 da Constituição Federal; PRAZO PARA CUMPRIMENTO: *********
6 Arquivamento de Processo: ENCERRAR PROCESSO: 2824/2014-0 Determinação de Providências Internas ao TCU: : 9.2. apor a chancela de sigiloso ao presente relatório, com fundamento no inciso VII do art. 6º da Resolução-TCU 229/2009. NÚMERO DE DIAS PARA ATENDIMENTO: 0 Aplicação da Chancela de Sigiloso: PROCESSO: 2824/2014-0