Plano Especial de Auditoria de Obras 2002 Relatório Sintético

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1 Plano Especial de Auditoria de Obras 2002 Relatório Sintético Caracterização da obra Ano orçamento: 2002 UF: DF Nome do programa de trabalho: Apoio à Instalação de Posto Avançado do INCOR em Brasília - Em Brasília - DF Número do programa de trabalho: Nome da UO: CAMARA DOS DEPUTADOS Número da UO: 1101 Tipo de Obra: Edificação - Hospitais Processo: 3361/ Importância Socioeconômica: A implantação do InCor-DF se justifica pela necessidade de agregar à Capital Federal e regiões adjacentes um pólo cardiológico de qualidade científica, tecnológica e pesquisa nas áreas clínicas e cirúrgicas para atender uma população aproximada de 12 milhões de habitantes. Observações: A presente informação foi retirada do Plano de Trabalho referente ao Convênio nº 021.0/2001, firmado entre a Câmara dos Deputados e a Fundação Zerbini, com vistas à continuidade da obra de instalação do InCor - DF no Hospital das Forças Armadas - HFA, com previsão de repasse de R$ ,00, fundamentado no Protocolo de Intenções celebrado entre o Senado Federal, a Câmara dos Deputados e a Fundação Zerbini, em Ressalta-se que a referida obra está paralisada desde junho de 2001 em face a irregularidades detectadas na prestação de contas dos recursos repassados à Fundação Zerbini no exercício de Quanto aos Recursos Orçamentários previstos para o Programa de Trabalho do exercício de 2002, o Sr. Diretor do Departamento de Finanças, Orçamento e Contabilidade da Câmara dos Deputados informou à Equipe de Auditoria que não houve execução/empenho até a data de realização dos trabalhos de auditoria. Projeto Básico Informações Gerais Projeto(s) básico(s) abrange(m) toda obra Exige licença ambiental: Não

2 Possui licença ambiental: Não Foram observadas divergências entre a obra em execução e o projeto básico? Não Projetos Básicos Data Elaboração: 03/05/2002 Custo da obra: R$ ,48 Data Base: 03/05/2002 Objeto: Implantação Parcial da Unidade de Cardiologia - InCor Brasília Observações: Foi apresentado o Projeto Básico da obra do InCor-DF (Anexo V), contendo o Orçamento e o Cronograma Físico-Financeiro, bem como as Plantas de Arquitetura e Engenharia. Outrossim, o Projeto Básico de Investimentos (materiais e equipamentos) e de Custeio. Execução Física Dt. Vistoria: 11/03/2002 Percentual realizado: 45 Data do Início da Obra: 06/11/2000 Data Prevista para Conclusão: 30/09/2002 Situação na Data da Vistoria: Paralisado. É possível utilizar as etapas já concluídas: Não Descrição da Execução Realizada até a Data da Vistoria: Foram inciadas as obras de reforma em dois andares do Hospital das Forças Armadas-HFA, bem como no andar térreo destinado à triagem de pacientes. No entanto, ainda necessita-se concluir as etapas inciadas, por se tratarem de obras estruturais, além de se inciar a reforma do centro-cirúrgico, no 2º andar do HFA. Observação: A Equipe de Auditoria fez uma incursão pela obra tendo tido a oportunidade de conhecer o estágio em que se encontra o empreendimento, registrando-o por meio de fotografias. Ressalta-se que o Sr. Milton Pacífico de Araújo, Superintendente da Fundação Zerbini, informou à Equipe de Auditoria que já foi executado 75% da obra. Embora tenha sido afirmado tal percentual, discordamos do seu valor, haja vista que, com base na vistoria ao local, verificou-se que a obra ainda necessita de maior implementação para ser concluída.

3 Execução Financeira/Orçamentária Primeira Dotação: 01/01/0010 Valor estimado para conclusão: ,48 Desembolso Origem Ano Valor Orçado Valor Liquidado Créditos Autorizados Moeda União ,00 0,00 0,00 Real União ,00 0,00 0,00 Real União , ,00 0,00 Real Observação: O valor acima foi informado no Projeto Básico da Obra InCor-DF (Anexo V), apresentado pela Funadação Zerbini em , com base no Orçamento da União, exercício de 2001, referente aos valores destinados à citada Fundação pelo Senado Federal e pela Câmara dos Deputados. Contratos/Convênios Contratos Principais Indícios de Irregularidades Não há Irregularidades Conclusão Parecer/Proposta do secretário :

4 Diligência a Órgão/Entidade: CÂMARA DOS DEPUTADOS: apresentar cópia do parecer técnico, referente à execução física da obra, bem como do parecer financeiro, quanto à correta e regular aplicação dos recursos, com relação à Prestação de Contas dos Convênios relativos aos R$ ,00 (quatro milhões de reais), repassados pelo Senado Federal e pela Câmara dos Deputados, de que trata o artigo 28 da Instrução Normativa nº 01/97, da Secretraria do Tesouro Nacional. Prazo para atendimento: 15 dias. Diligência a Órgão/Entidade: CÂMARA DOS DEPUTADOS: apresente cópia da documentação relativa aos serviços executados pela Fundação Zerbini na obra do InCor-DF correspondentes aos R$ ,00 (quinhentos mil reais), a título de investimento, bem como documentação referente aos R$ ,00 (cem mil reais), referentes às despesas de custeio, recursos esses repassados em , considerando a constatação de que a obra do InCor-DF encontrava-se paralisada desde de junho de Prazo para atendimento: 15 dias. Diligência a Órgão/Entidade: CÂMARA DOS DEPUTADOS: apresentar justificativas para a aprovação do Plano de Trabalho referente ao Convênio nº 21/2001-1, submetido pela Fundação Zerbini, em , bem como sobre a autorização da liberação em favor da citada Fundação de R$ , 00 (seiscentos mil reais), com base no cronograma financeiro do aludido Plano de Trabalho, sem que houvesse sido elaborado o Projeto Básico de que trata o inciso IX do artigo 6º da Lei nº 8.666/93. Prazo para atendimento: 15 dias. Diligência a Órgão/Entidade: SECRETARIA DE CONTROLE INTERNO / CÂMARA DOS DEPUTADOS - Fundação Zerbini : apresentar esclarecimentos com relação a não elaboração do Projeto Básico da Obra de implantação do InCor-DF, nos termos do inciso IX do artigo 6º da Lei nº 8.666/1993, previamente ao início da obra, em novembro de Prazo para atendimento: 15 dias. Diligência a Órgão/Entidade: SECRETARIA DE CONTROLE INTERNO / CÂMARA DOS DEPUTADOS - Fundação Zerbini : apresentar justificativas para a contratação da empresa MTD Engenharia Ltda. para a execução da obra do InCor-DF, por meio de Convite, considerando o valor repassado - R$ ,00 (quatro milhões de reais), em desacordo com o artigo 23, inciso I, alínea "c", da Lei nº 8.666/1993.

5 Prazo para atendimento: 15 dias. Diligência a Órgão/Entidade: SECRETARIA DE CONTROLE INTERNO / CÂMARA DOS DEPUTADOS - Fundação Zerbini : apresentar justificativas sobre a apresentação do Plano de Trabalho referente ao Convênio nº 021.1/2001, em , com previsão de execução de despesas de investimento e de custeio, em dezembro de 2001, considerando que foi constatado pela Equipe de Auditoria, em março de 2002, que a obra do InCor-DF encontrava-se paralisada desde junho de Prazo para atendimento: 15 dias. Diligência a Órgão/Entidade: SECRETARIA DE CONTROLE INTERNO / CÂMARA DOS DEPUTADOS - Fundação Zerbini : apresentar justificativas quanto à execução dos R$ ,00 (seiscentos mil reais) transferidos pela Câmara dos Deputados, em , tendo em vista o estágio de paralisação da obra, devendo ser encaminhada ao Tribunal a cópia da documentação referente aos pagamentos efetuados com base nos recursos acima referidos. Prazo para atendimento: 15 dias. Diligência a Órgão/Entidade: SECRETARIA DE CONTROLE INTERNO / CÂMARA DOS DEPUTADOS - Fundação Zerbini : apresentar justificativas sobre a apresentação, em , do Projeto Básico da obra InCor-DF sem que tenha sido contemplado no mesmo a parcela executada entre novembro de 2000 a junho de 2001, vez que houve menção apenas dos valores já utilizados na obra e o corresponde percentual de execução física, não tendo sido apresentados os dados técnicos quanto ao planejamento, estimativa de custos e outros elementos necessários, concernentes à correta aplicação dos R$ ,00 (quatro milhões de reais) repassados pelo Senado Federal e pela Câmara dos Deputados, em novembro de Prazo para atendimento: 15 dias. Diligência a Órgão/Entidade: SECRETARIA DE CONTROLE INTERNO / CÂMARA DOS DEPUTADOS - Fundação Zerbini : apresentar justificativas por haver sido mencionado no Projeto Básico da obra InCor- DF que o mesmo refere-se à "implantação parcial do Projeto de Instalação da Unidade de Cardiologia In-Cor - Brasília", em desacordo com o inciso IX do artigo 6º da Lei nº 8.666/1993. Prazo para atendimento: 15 dias. Diligência a Órgão/Entidade: SECRETARIA DE CONTROLE INTERNO / CÂMARA DOS DEPUTADOS - Fundação Zerbini : com relação ao Projeto Básico da obra InCor-DF, apresentar o detelhamento das despesas com Custeio, de forma a justificar sua execução com o pagamento de pessoal, diárias, passagens aéreas e demais despesas. Prazo para atendimento: 15 dias.

6 Diligência a Órgão/Entidade: SECRETARIA DE CONTROLE INTERNO / CÂMARA DOS DEPUTADOS - Fundação Zerbini : com relação ao Projeto Básico da obra InCor-DF, apresentar a documentação em que se baseou o orçamento dos valores constantes das planilhas de custo dos materiais e equipamentos a serem utilizados na obra. Prazo para atendimento: 15 dias. Observações Complementares: Propôe-se a diligência a seguir indicada, para o encaminhamento ao Tribunal da documentação referenciada, visando o aprofundamento da análise dos autos: I - Câmara dos Deputados: a) cópia do parecer técnico, referente à execução física da obra, bem como do parecer financeiro, quanto à correta e regular aplicação dos recursos, com relação à Prestação de Contas do Convênio relativo aos R$ ,00 (quatro milhões de reais), repassados pelo Senado Federal e Câmara dos Deputados, nos termos do artigo 28 da Instrução Normativa nº 01/97 - da Secretaria do Tesouro Nacional; b) documentação relativa aos serviços executados pela Fundação Zerbini na obra do InCor-DF correspondentes aos R$ ,00 (quinhentos mil reais), a título de investimento; bem como documentação referente aos R$ ,00 (cem mil reais), referentes às despesas de custeio, recurssos esses repassados em , considerando a constatação de que a obra do InCor-DF encontrava-se paralisada desde de junho de 2001; c) justificativas para a aprovação do Plano de Trabalho referente ao Convênio nº 21/2001.1, apresentado pela Fundação Zerbini, em , bem como sobre a autorização da liberação em favor da citada Fundação de R$ ,00 (seiscentos mil reais), com base no cronograma financeiro do aludido Plano de Trabalho, sem que houvesse sido elaborado o Projeto Básico de que trata o inciso IX do artigo 6º da Lei nº 8.666/1993; II - Secretaria de Controle Interno da Câmara dos Deputados: que a mencionada Secretaria obtenha da Fundação Zerbini justificativas, bem como a documentação a seguir indicada, quanto à: a) não elaboração do Projeto Básico da Obra de instalação do InCor-DF, nos termos do inciso IX do artigo 6º da Lei nº 8.666/1993, previamente ao início da obra, em novembro de 2000; b) contratação da empresa MTD Engenharia Ltda. para a execução da obra do InCor-DF, por meio de Convite, considerando que, com base no valor repassado - R$ ,00 (quatro milhões de reais), em desacordo com o artigo 23, inciso I, alínea "c", da Lei nº 8.666/1993; c) apresentação do Plano de Trabalho referente ao Convênio nº 021.1/2001, em , com previsão de execução de despesas de investimento e de custeio, em dezembro de 2001, considerando que foi constatado pela Equipe de Auditoria, em março de 2002, que a obra do InCor-DF encontrava-se paralisada desde junho de 2001;

7 d) sobre a execução dos R$ ,00 (seiscentos mil reais) transferidos pela Câmara dos Deputados, em , tendo em vista o estágio de paralisação da obra, devendo ser encaminhada ao Tribunal a cópia da documentação referente aos pagamentos efetuados com base nos recursos acima referidos; e) apresentação, em , do Projeto Básico da obra InCor-DF sem que tenha sido contemplada a parte da obra executada entre novembro de 2000 a junho de 2001, vez que houve menção apenas dos valores já utilizados e o corresponde percentual de execução física, não tendo sido apresentados os dados técnicos quanto ao planejamento, estimativa de custos e outros elementos necessários, concernentes à correta aplicação dos R$ ,00 (quatro milhões de reais) repassados pelo Senado Federal e pela Câmara dos Deputados, em novembro de 2000; f) haver sido mencionado no Projeto Básico da obra InCor-DF que o mesmo refere-se à "implantação parcial do Projeto de Instalação da Unidade de Cardiologia In-Cor/Brasília", em desacordo com o inciso IX do artigo 6º da Lei nº 8.666/1993; g) com relação ao Projeto Básico da obra InCor-DF, apresentar o detalhamento das despesas com Custeio, de forma a justificar sua execução com o pagamento de pessoal, diárias, passagens aéreas e demais despesas; h) com relação ao Projeto Básico da obra InCor-DF, apresentar a documentação em que se baseou o orçamento dos valores constantes das planilhas de custo dos materiais e equipamentos a serem utilizados na obra. Processo de Interesse Processo: 3361/ Não há deliberação para este Processo de Interesse. Processo: 6216/ Data: 19/06/2002 Descrição: Recomendação a Órgão/Entidade: SENADO FEDERAL: 8.1 Recomendar à Administração do Senado Federal que mantenha este Tribunal informado do andamento das providências necessárias ao início da edificação do Anexo III do Senado. Data: 19/06/2002 Descrição: Determinação de Providências Internas ao TCU: Secretaria-Geral das Sessões: 8.2 dar ciência à Comissão Mista de Planos, Orçamentos Públicos e Fiscalização, do Congresso Nacional de que o projeto tratado neste processo não apresenta irregularidade grave que obstrua destinação orçamentária, podendo ser continuado sem risco de prejuízo ao Erário.

8 Data: 19/06/2002 Descrição: Arquivamento de Processo: Encerrar Processo: 6216/ Data: 28/08/2002 Descrição: Conhecimento de Recurso: Conhecer o recurso: "Embargo de declaração" interposto em 26/07/2002 por "SENADO FEDERAL" Data: 28/08/2002 Descrição: Provimento de Recurso: Prover parcialmente o recurso: "Embargo de declaração" interposto em 26/07/2002 por "SENADO FEDERAL" Data: 28/08/2002 Descrição: Recomendação a Órgão/Entidade: SECRETARIA DE CONTROLE INTERNO / SENADO FEDERAL - Diretora: conhecer, com fulcro nos arts. 32 e 34 da Lei n.º 8.443/92, do Recurso de Embargo de Declaração formalizado pela Diretora da Secretaria de Controle Interno do Senado Federal para, no mérito dar-lhe provimento parcial e esclarecer à interessada que a referência contida no item 6 do Relatório/Voto que fundamenta a Decisão TCU n.º 659/2002-Plenário, refere-se a obras realizadas e não individualizadas relativas a anos anteriores pertinentes a programas de trabalho distintos e agregados como obras complementares do Senado, em conseqüência, não se dispondo do valor do custo estimado da obra tratada neste processo, até a data das verificações realizadas por este Tribunal; Data: 28/08/2002 Descrição: Determinação de Providências Internas ao TCU: Secretaria-Geral das Sessões: remeter cópia da presente Deliberação, acompanhada do Relatório/Voto que a fundamenta à atual Diretora da Secretaria de Controle Interno do Senado Federal; Data: 28/08/2002 Descrição: Arquivamento de Processo: Encerrar Processo: 6216/ Processo: 6219/ Data: 26/06/2002 Descrição: Apensamento do Atual Processo a Outro(s): Apensar este processo ao Processo: 3361/2002-2