INFORMAÇÃO COMPLEMENTAR DA NOTA FISCAL SPED

Transcrição

1 1 INFORMAÇÃO COMPLEMENTAR DA NOTA FISCAL SPED O Presente documento tem como objetivo, orientar o preenchimento das informações complementares de Nota Fiscal, para atender ao SPED Fiscal ICMS/IPI e seus registros específicos, C110, C112, C113 e C114. Preenchendo o registro C110 Este registro tem por objetivo identificar os dados contidos no campo Informações Complementares da Nota Fiscal, que sejam de interesse do fisco, conforme dispõe a legislação. Devem ser discriminadas em registros filhos próprios as informações relacionadas com documentos fiscais, processos, cupons fiscais, documentos de arrecadação e locais de entrega ou coleta que foram explicitamente citadas no campo Informações Complementares da Nota Fiscal. No sistema TGC EW deve ser cadastrado a mensagem a ser informada nesse registro, na opção: CADASTROS CADASTRO DE MENSAGENS.

2 2 Após realizar o cadastro da(s) mensagem (s) necessária para o informe dos registros SPED, acessar MOVIMENTAÇÃO LANÇAMENTOS (ENTRADA / SAIDA) F 10 EXTRAS SPED. Como ilustrado na imagem a seguir, encontram-se disponível as opções de inclusão, edição e exclusão da informação. Por regra do leiaute do PVA SPED ICMS/IPI não podem ser informados para um mesmo documento fiscal, dois ou mais registros com o mesmo conteúdo no campo código/descrição mensagem.

3 3 Preenchendo o registro C112 Este registro deve ser apresentado, obrigatoriamente, quando no campo Informações Complementares da nota fiscal - constar a identificação de um documento de arrecadação. No TGC EW, esta informação somente habilitará seu preenchimento, quando no mês ano selecionado, existir uma guia de recolhimento GNRE cadastrada na opção: GERAÇÃO DE INFORMAÇÕES OFICIAIS GNRE, porém antes de cadastrar a GNRE deve ser informado na opção Extra F10 do cadastro da empresa, a Inscrição Substituto.

4 4 Preenchendo o registro C113 Este registro tem por objetivo informar, detalhadamente, outros documentos fiscais que tenham sido mencionados nas informações complementares do documento que está sendo escriturado no registro C100, exceto cupons fiscais, que devem ser informados no registro C114. Exemplos: nota fiscal de remessa de mercadoria originária de venda para entrega futura e nota fiscal de devolução de compras. O preenchimento no TGC EW segue o mesmo modelo dos registros detalhados anteriormente, acessando a opção de MOVIMENTAÇÃO LANÇAMENTOS (ENTRADA / SAIDA) F 10 EXTRAS SPED, de forma que os documentos listados para serem referenciados nessa opção, devem estar com a data de emissão menor ou igual a nota fiscal selecionada. Exemplo: Uma nota fiscal de saída com data de 02/08/2011, somente será listado documentos com data igual ou menor 02/08/2011, de forma que nessa opção vai ser listado tanto documento de entrada quanto documento de saída, visto que o PVA do SPED não critica o informe de uma ou outra série.

5 5 Preenchendo o registro C114 Este registro será utilizado para informar, detalhadamente, nas operações de saídas, cupons fiscais que tenham sido mencionados nas informações complementares do documento que está sendo escriturado no registro C100. Nas operações de entradas, somente informar quando o emitente do cupom fiscal for o próprio informante do arquivo. Para seu preenchimento utilizando o TGC EW, acessar opção MOVIMENTAÇÃO LANÇAMENTOS SAIDA F 10 EXTRAS SPED C114 Cupom Fiscal Referenciado. É obrigatório que se tenha lançamento de cupom fiscal gravados no mês ano selecionado, não sendo permitido a inclusão dos mesmos à partir dessa opção.