Advisory Human Capital & Tax Services Family Business. Pensar a Família, Pensar o Negócio

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1 Advisory Human Capital & Tax Services Family Business Pensar a Família, Pensar o Negócio

2 Realidade das Empresas Familiares Na PricewaterhouseCoopers há muito que reconhecemos nas empresas familiares um papel relevante no desenvolvimento económico e social de um país. Também em Portugal, temos dado particular e continuada atenção a estas organizações, apoiando os seus sócios/accionistas na identificação dos desafios e na procura de soluções adequadas para as especificidades dos seus negócios, abordando as diversas temáticas que lhe são próprias e específicas. A PwC conhece e entende a realidade das Empresas Familiares. Equilíbrio da Dimensão Familiar e Empresarial Inter-relação entre propriedade e gestão A maioria das empresas não tem definido o papel no capital e na gestão. Construção do Consenso Partilha de uma visão e de um projecto comuns 62% das empresas familiares não têm procedimentos de construção de consenso. Planeamento da Sucessão Sobrevivência ao longo de gerações Metade das empresas familiares portuguesas não possui plano de sucessão. Implicações Fiscais Impostos na transmissão de propriedade Metade das empresas familiares não conhece as implicações fiscais em Portugal da sucessão. Fonte: PwC Family Business Survey 07/08 PricewaterhouseCoopers

3 Dinâmica Familiar e Empresarial Uma empresa familiar caracteriza-se pela existência de uma ou várias famílias presentes no capital e/ou gestão da Empresa, influenciando a organização de forma distintiva através dos seus valores e cultura. A presença na Empresa deve traduzir o equilíbrio das necessidades mas também das necessidades da Empresa enquanto agente económico. A estrutura da empresa familiar tem uma gestão mais complexa pela inter-relação entre diferentes intervenientes que detêm, por vezes, diferentes papéis na organização familiar e/ou accionista e/ou administrador ou trabalhador e como tal, necessidades distintas. Papéis assumidos na Empresa Gestores Gestores Família Gestores, e membros Gestores Pensar a Família, Pensar o Negócio Family Business

4 Abordagem Integrada O sucesso das empresas familiares depende em grande parte do nível de inter-relação entre a Família e a Empresa e da qualidade das relações que mantêm. A construção de uma Visão, clara e consensual, contendo os seus valores e filosofia, é essencial para que a sua transposição para o nível de negócio seja um reflexo fiel das expectativas comuns. Dada a complexidade deste contexto, o planeamento e formulação estratégicos devem estar bem definidos a dois níveis distintos mas complementares: a continuidade na empresa familiar; e os objectivos estratégicos da Empresa. O Equilíbrio das Dimensões Famíliar e Empresarial é essencial à sobrevivência das Empresas Familiares. Necessidades de Família Gestão da Empresa Necessidades de Negócio Mercado Framework Proprietária Indivíduo Organização Empresa Familiar Produção/Operações Equilíbrio Financeiro e Estilo de Vida Família Propriedade Indústria Liderança e Gestão de Talento Perfomance financeira e Remunerações PricewaterhouseCoopers

5 Desafios da construção do consenso A empresa familiar detém uma enorme vantagem relativamente às restantes empresas pelo facto de estar assente em valores familiares comuns, base de coexistência de perspectivas e opiniões diferentes que poderão ser potenciadas de forma enriquecedora para a Empresa. A construção do consenso é essencial para fomentar o fortalecimento de relações, para aprender a gerir um sistema complexo de relações e potenciar a integração das gerações seguintes, assegurando assim a continuidade da empresa no futuro. Atitude Divergente Reduz potencial dos valores na Empresa Valores Comuns Família Consome energia e dificulta evolução Aumenta os níveis de oposição dificultando a integração da gerações seguintes Contributo do Mediador Ouve e integra as diferentes expectativas Gestores Perspectivas e Opiniões distintas Atitude colaborativa e comprometida dos membros Debate construtivo de temas chave Fortalecimento de relações Construção de Consenso Analisa imparcialmente Identifica potencial das áreas de consenso Aproxima as perspectivas dos intervenientes ao consenso Utilização plena do potencial na Empresa Atitude Convergente Pensar a Família, Pensar o Negócio Family Business

6 Soluções PWC A colaboração da PwC neste âmbito passa por conduzir a reflexão estratégica para a construção da Visão, por definir um referencial relativo à actuação na Empresa, e pela sua formalização e implementação. Colaboração PwC Momento 1 Construir Visão sobre o futuro Momento 2 Construir referencial sobre a presença na Empresa Momento 3 Formalizar o modelo de actuação na Empresa Momento 4 Apoio na implementação do modelo Sedimentar o reconhecimento, pela Família, das características fundamentais das Empresas Familiares; Identificar os temas mais relevantes para os vários membros e reflectir conjuntamente sobre os mesmos; Orientar a reflexão com vista à definição e operacionalização de regras de actuação conjunta enquanto sócios e administradores. Analisar os vários aspectos da governação e da estrutura proprietária; Abordar questões relacionadas com grau de envolvimento da Família da gestão da empresa; Revisitar as expectativas de rendimento e de estilo de vida. Definir Protocolo Familiar; Definir a estrutura proprietária e societária; Revisitar modelo de governance e processo de tomada de decisão; Definir Plano de Sucessão; Analisar o enquadramento fiscal da empresa. Assessoria ao Conselho de Família e de Administração; Política de Remuneração dos órgãos de governance da Empresa; Coaching de Administradores; Reestruturação organizativa; Plano de Comunicação; Plano de desenvolvimento de talento. Factores de Sucesso Envolvimento e compromisso na regulação e sua presença na Empresa. Abertura para o debate construtivo e construção de consenso. Predisposição para adoptar um modelo de governance. Reflexo dos valores no plano estratégico de negócio e no Governance. Integração e gestão das expectativas pessoais, carreira, decisão, financeiras, dos membros da Família. Definição e respeito pelas práticas de comunicação. PricewaterhouseCoopers

7 19215_ManPeople_v4_SB1203.indd 1 23/3/ :27:53 (Year) PwC copyright statement here. Contents Next Conhecimento e experiência relevante para a área de Family Business A PwC tem uma vasta experiência no âmbito de desenvolvimento e apoio de negócio de Empresas Familiares a nível internacional. Acreditamos que trazemos uma voz distintiva ao mercado, preocupando-nos em ir além de apenas descrever o que acontece, para reflectir e questionar porque acontece e como pode ser feito de forma diferente e melhorada. Apoiamos múltiplas empresas familiares a nível de Consultoria de Gestão, Tax e Recursos Humanos, tendo posteriormente desenvolvido o tema através de um estudo aprofundado dos desafios e características das Empresas Familiares. Family Business Services Arriscar Conhecer* PricewaterhouseCoopers Family Business Survey 2007/2008 Portugal *connectedthinking Managing tomorrow s people Millennials at work: Perspectives from a new generation Managing tomorrow s people How the downturn will change the future of work Managing People The people agenda: Optimising Performance at the Front Line* Human Resource Services Saratoga: European Human Capital Effectiveness Report pwc.com Human Resource Services PwC Saratoga Managing people in a changing world* Key trends in human capital A global perspective 2008 Businessfamilies Summer 2008 The world of family business Global family business survey Family focus Bents Garden & Home Conflict in the family firm How to have a healthy debate Spreading your bets Investing outside the family business A nossa abordagem assenta em: Senioridade Envolvimento de assessores e especialistas da área de Tax e Human Capital da PwC Portugal com experiência consolidada nas áreas de intervenção propostas. Conhecimento Conhecimento acumulado em trabalhos similares realizados neste sector regularmente. Proximidade Validação, junto dos membros responsáveis pelo acompanhamento dos projectos, das conclusões preliminares do nosso trabalho, em cada uma das fases de projecto. Validação Interacção próxima entre os membros da equipa da PwC, a Família e a Equipa de Gestão de Topo, considerada fundamental para o sucesso de projectos desta natureza. Experiência Relevante Metodologias práticas de gestão de projectos testadas e comprovadas internacionalmente. Pensar a Família, Pensar o Negócio Family Business

8 Contactos Jaime Esteves, Partner Tlm: Maria Manuel Seabra da Costa, Director Tlm: Lisboa Palácio Sottomayor Rua Sousa Martins 1-2º Lisboa Porto O Porto Bessa Leite Complex Rua António Bessa Leite, º Porto pwc.com/pt PricewaterhouseCoopers Todos os direitos reservados. PricewaterhouseCoopers refere-se à rede de entidades que são membros da PricewaterhouseCoopers International Limited, cada uma das quais é uma entidade legal autónoma e independente.