Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/2016

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1 CONCESSÃO DE DIÁRIAS Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/2016 A Secretaria Especial de Contabilidade e Finanças da Universidade do Estado da Bahia no uso de suas atribuições apresenta esta Orientação Técnica, visando instruir as unidades jurisdicionadas da universidade quanto aos procedimentos e informações necessários à solicitação, concessão, e respectiva prestação de contas de diárias em conformidade com a legislação vigente, com objetivo de padronizar e uniformizar os procedimentos de operacionalização na Concessão de Diárias, no âmbito desta instituição. Responsáveis Técnicos: Andreia de Lima Vitório (Analista Universitária Coord. Contábil/ SECONF/UNEB) Aline Velame Branco dos Santos (Técnica Universitária Coord. Contábil/SECONF/UNEB) OT. SECONF/ UNEB nº 01/2016 Helder Manoel dos Santos Sena (Coord. II Coord. Contábil/SECONF/UNEB) Márcio Santos Sampaio (Secretário Especial de Contabilidade e Finanças SECONF/UNEB)

2 30/6/2016 Sumário APRESENTAÇÃO FUNDAMENTAÇÃO LEGAL DEFINIÇÃO DIÁRIAS NO TERRITÓRIO NACIONAL DIÁRIAS PARA O EXTERIOR LIMITES DE CONCESSÃO PROCEDIMENTOS PARA A SOLICITAÇÃO DE DIÁRIAS SOLICITAÇÃO ACESSO AO SISTEMA SISDIARIA FORMALIZAÇÃO DO PROCESSO DIÁRIAS PARA REALIZAÇÃO DE VISITA TÉCNICA E REUNIÃO DIÁRIA PARA PARTICIPAÇÃO EM CURSOS/EVENTOS E APRESENTAÇÃO DE TRABALHO DIÁRIA PARA VISITA DE CAMPO / COLETA DE DADOS DIÁRIA PARA ASSESSORAR REITOR PROGRAMAÇÃO ORÇAMENTÁRIA DIÁRIAS CONCEDIDAS COM FONTE DE CONVÊNIOS ATRIBUIÇÕES QUANTO AO PROCEDIMENTO DE SOLICITAÇÃO DE DIÁRIAS SERVIDOR/REQUISITANTE ADMINISTRADOR DE UNIDADE/GESTOR UNIDADE DE PROGRAMAÇÃO ORÇAMENTÁRIA UNIDADE DE EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA / FINANCEIRA UNIDADE DE CONTROLE E REGISTRO UNIDADE DE RECURSOS HUMANOS VALORES CÁLCULO DAS DIÁRIAS COMPROVAÇÃO DE DIÁRIAS PRESTAÇÃO DE CONTAS AVALIAÇÃO DO GESTOR DA UNIDADE REQUISITANTE RESTITUIÇÃO / COMPLEMENTAÇÃO DE DEÁRIAS RESTITUIÇÃO RESTITUIÇÃO INTEGRAL ART. 12 º DO DECRETO 13169/ RESTITUIÇÕES PARCIAIS ATRIBUIÇÕES QUANTO AO PROCEDIMENTO DE DEVOLUÇÃO DE DIÁRIAS SOLICITANTE UNIDADE REQUISITANTE UNIDADE DE CONTROLE /REGISTRO UNIDADE DE EXCUÇÃO ORÇAMENTÁRIA E FINANCEIRA COMPLEMENTAÇÃO DE DIÁRIAS EMISSÃO DE DAE - DOCUMENTO DE ARRECADAÇÃO DO ESTADO RESSARCIMENTO/INDENIZAÇÃO PROCEDIMENTOS PARA SOLICITAÇÃO DE RESSARCIMENTO/INDENIZAÇÃO ANEXOS: ANEXO I - Passo a Passo do SISDIÁRIA; ANEXO II - Emissão de DAE; ANEXO III - Registro da Devolução de Diárias FIPLAN; ANEXO IV - FLUXOGRAMA CONCESSÃO DE DIARIAS Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 1

3 30/6/2016 Concessão de diárias Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/2016 APRESENTAÇÃO A Secretaria Especial de Contabilidade e Finanças da Universidade do Estado da Bahia, no uso de suas atribuições, apresenta esta Orientação Técnica visando instruir as unidades jurisdicionadas da universidade quanto aos procedimentos e informações necessários à solicitação, concessão, e respectiva prestação de contas de diárias em conformidade com a legislação vigente, com objetivo de padronizar e uniformizar os procedimentos de operacionalização de Concessão de Diárias, no âmbito desta instituição. 1 FUNDAMENTAÇÃO LEGAL Decreto Estadual nº /2011 e as alterações do Decreto nº /2015. Decreto Federal nº 5.992/2006. Decreto Federal nº /1973 com as alterações do Decreto Federal nº 6.576/ 2008 Diária Internacional Parecer Procuradoria Geral do Estado da Bahia ( PP-AX ) Decreto estadual nº 181-A/91 Resolução Consul nº 880/2012 A concessão de diárias através de Convênios observarão, também, as especificidades firmadas nos mesmos. 2 - DEFINIÇÃO Diárias: É a indenização destinada a cobrir despesas de hospedagem e alimentação dos servidores públicos, civis e agentes políticos da administração direta, das autarquias e das fundações do Poder Executivo Estadual que se deslocar da sede onde tem exercício para outro ponto do território nacional ou para o exterior, em caráter eventual ou transitório, e no interesse do serviço. Solicitante: Servidor do Estado da Bahia ou Colaborador Eventual. SISDIARIA: Sistema de Solicitação e Acompanhamento de Diárias. Unidade requisitante: Unidade a qual será realizado o pedido de concessão de diárias, podendo ser a Reitoria, Secretarias, Pró-reitorias, Departamentos ou Coordenações de Convênios. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 2

4 30/6/ DIÁRIAS NO TERRITÓRIO NACIONAL Quem faz jus à percepção de diárias: Os servidores públicos civis e os agentes políticos da administração direta, das autarquias e das fundações do Poder Executivo Estadual que se deslocar da sede onde têm exercício para outro ponto do território nacional ou para o exterior, em caráter eventual ou transitório, e no interesse do serviço; Colaboradores eventuais, inclusive membros de colegiados integrantes de estrutura regimental das Secretarias de Estado (no caso da UNEB, membros do Conselho Universitário CONSU, Conselho Superior de Ensino, Pesquisa e Extensão - CONSEPE, Conselho de Administração CONSAD). É vedada a percepção de diárias nos casos em que o deslocamento da sede ocorra dentro da mesma região metropolitana. (Camaçari, Candeias, Dias D Ávila, Itaparica, Lauro de Freitas, Madre de Deus, Mata de São João, Pojuca, Salvador, São Francisco do Conde, São Sebastião do Passé, Simões Filho e Vera Cruz). Decreto Estadual nº / DIÁRIAS PARA O EXTERIOR Obs.1: Os Estudantes da UNEB não podem ser contemplados com diárias, pois conforme legislação entende-se que a Concessão de Diárias é devida aos Servidores Públicos, ou Agentes Políticos e Colaboradores Eventuais quando a serviço da instituição. Obs.2: A única exceção se aplica aos estudantes (Representantes discente) eleitos como membros dos órgãos colegiados da UNEB, mediante ato formal, que participem de reuniões e/ou plenárias fora da sede administrativa do respectivo curso, sendo que as diárias poderão ser custeadas pela unidade interessada, imputando-se a despesa à dotação consignada sob a classificação de serviços ( ) Colaboradores Eventuais (Membro de Conselho Universitário). Quem faz jus à percepção de diárias internacionais: Os servidores públicos civis e os agentes políticos da administração direta, das autarquias e das fundações do Poder Executivo Estadual, com autorização do Governador do Estado. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 3

5 30/6/2016 O Art.1º 5º do Decreto /2011 veda a concessão de diárias para o exterior a pessoas sem vínculo com a administração pública estadual, ressalvadas aquelas designadas ou nomeadas pelo Governador do Estado. Vale ressaltar o que preceitua o Art. 4º do Decreto /2011: Nos deslocamentos para o exterior de servidor público ou agente político da administração direta, das autarquias e fundações do Poder Executivo Estadual, devidamente autorizado, serão adotados os critérios e valores das diárias estabelecidos pela União, observada a hierarquia dos respectivos cargos, funções ou empregos. Parágrafo único - Para efeito do disposto no caput deste artigo, fica estabelecida equivalência entre as classes constantes do Anexo I deste Decreto e as indicadas na Tabela A do Anexo III do Decreto Federal nº , de 18 de janeiro de 1973, com as alterações do Decreto Federal nº 6.576, de 25 de setembro de 2008, na forma seguinte: I - as classes I a IV previstas no Anexo I no Decreto /2011 corresponderão às classes I a IV da Tabela A do Anexo III do Decreto Federal 6.576/2008; II - as classes V e VI previstas no Anexo I deste Decreto corresponderão à classe V da Tabela A do Anexo III do Decreto Federal 6.576/ LIMITES DE CONCESSÃO Serão concedidos até 15 diárias consecutivas. Quando o afastamento compreender período superior a 15 (quinze) dias consecutivos, circunstância em que se antecipará, apenas, o pagamento das diárias correspondentes aos primeiros 15 (quinze) dias, será processada nova concessão de diárias, complementar e vinculada ao processo anterior, ao término de cada quinzena de afastamento, desde que autorizada pelo Gestor. No ano serão concedidos 180 diárias, salvo em casos especiais, conforme Art. 10 do Decreto /2011, que diz: Art Salvo em casos especiais, e quando expressamente autorizados pelo Chefe do Poder Executivo ou pelo dirigente máximo de autarquia ou fundação, o total de diárias atribuídas ao servidor público ou ao agente político não poderá exceder a 180 (cento e oitenta) dias por ano. 6 - PROCEDIMENTOS PARA A SOLICITAÇÃO DE DIÁRIAS As diárias serão solicitadas pelo SISDIARIA disponível no endereço O procedimento de solicitação de diárias seguirá o fluxo constante no Anexo II - Fluxograma de Concessão de Diárias, desta Orientação. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 4

6 30/6/ SOLICITAÇÃO As solicitações das diárias, através do SISDIARIA, deverão ser efetuadas pelo: 1 Próprio solicitante, quando tratar-se de servidor com matrícula e login de rede. 2 Representante da unidade requisitante (Perfil de Técnico Administrativo), quando tratar-se de Colaborador Eventual. O prazo para a solicitação será no MÍNIMO 8 (oito) dias antes do afastamento, através do SISDIARIA Sistema Solicitação e Acompanhamento de Diárias. Para a concessão de diárias ao Colaborador Eventual, o mesmo deverá preencher o requerimento fornecido pela unidade requisitante e anexar os documentos obrigatórios. Documentos Originais e Cópias Obrigatórias para cadastro de Colaborador Eventual: RG CPF Comprovante de Residência PIS Comprovante de Escolaridade Comprovante da Conta bancária As cópias anexadas ao processo devem ser atestadas que conferem com o original por Servidor com matrícula e carimbo. 6.2 ACESSO AO SISTEMA SISDIARIA O acesso ao sistema pelo solicitante deverá ser efetuado com o login e senha da rede UNEB (vide Anexo I Passo a Passo SISDIÁRIA). A solicitação e a comprovação de diárias para Colaborador Eventual deverá ser preenchida pelo responsável da Unidade Requisitante, devidamente cadastrado e habilitado no SISDIARIA com perfil de Técnico Administrativo, quando o mesmo não possuir o login e senha da rede. O Gestor da Unidade (Administrador da Unidade) deverá encaminhar para o Administrador Geral do sistema, por , o nome completo, CPF, matrícula e do servidor que terá o perfil de Técnico Administrativo. Este ficará responsável pelos cadastros e solicitações de diárias dos colaboradores eventuais no SISDIARIA. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 5

7 30/6/ FORMALIZAÇÃO DO PROCESSO O processo de Concessão de Diária deverá ser devidamente formalizado e protocolado pela unidade requisitante, com os seguintes documentos carimbados e assinados: Memorando de solicitação de diária, impresso do SISDIARIA, após aprovação do Gestor com a devida assinatura e carimbo no autorizo da concessão; Cópia da comprovação de diárias concedidas anteriormente, conforme Parágrafo Único do Art. 3º do Decreto /2015; Cabeçalho do Contracheque atual, quando for servidor do Estado da Bahia; O solicitante não cadastrado no sistema financeiro FIPLAN será necessário acrescentar cópias com confere com original, com identificação do servidor conferente, dos seguintes documentos: RG, CPF, Comprovante de Residência, comprovante de conta bancária, e PIS; Documentos específicos para os diferentes tipos de solicitações de diárias, abaixo listadas DIÁRIAS PARA REALIZAÇÃO DE VISITA TÉCNICA E REUNIÃO Quando se tratar de diárias para reunião e visita técnica será acrescido os seguintes documentos: Convite, ou solicitação para a visita técnica ou reunião; A programação de execução ou confirmação de participação DIÁRIA PARA PARTICIPAÇÃO EM CURSOS/EVENTOS E APRESENTAÇÃO DE TRABALHO. Participação em Cursos/Eventos Quando se tratar de diárias para participação de servidores (professor ou técnico administrativo) em cursos e eventos será necessário acrescentar os seguintes documentos: Comprovante de pagamento de taxa de inscrição; A programação do evento (datas e horários de abertura e de encerramento do evento); Autorização do departamento para afastar-se, a fim de participar do evento. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 6

8 30/6/2016 Apresentação de Trabalho Quando se tratar de diárias para servidores (professor ou técnico administrativo) apresentar trabalho aprovado em Congresso, Simpósio, Encontro, Seminário, será necessário acrescentar os documentos exigidos pela Resolução nº 880/2012: Todos os documentos do item anterior; Cópia do trabalho; Carta de Aceite DIÁRIA PARA VISITA DE CAMPO / COLETA DE DADOS. Quando tratar-se de diária para visita de campo ou coleta de dados será necessário acrescentar plano de trabalho contendo datas e planejamento de execução DIÁRIA PARA ASSESSORAR REITOR. O Servidor convocado a assessorar ou representar o Reitor em viagem a serviço fora da sede onde tem exercício, fará jus à diária no mesmo valor atribuído ao cargo do assessorado ou representado. Para este fim deverá ser anexado ao processo de solicitação de diárias Memorando subscrito pelo Reitor, com os nomes dos acompanhantes, locais de destino, início e término dos deslocamentos e o objetivo do afastamento, conforme o que preceitua o Art. 3º 3º do Decreto 13169/2011. Art. 3 - Quando convocado a assessorar ou representar o Governador, o Vice-Governador, Secretários de Estado, Procurador Geral do Estado, Chefe da Casa Militar ou dirigente máximo de autarquia ou de fundação do Poder Executivo Estadual em viagens a serviço fora da sede onde tem exercício, o servidor público ou o agente político fará jus à diária no valor atribuído ao cargo do assessorado ou representado.... 3º - A condição prevista no caput e no 1º deste artigo será definida em cada afastamento, mediante termo próprio subscrito pela autoridade assessorada ou acompanhada, fazendo constar os nomes dos acompanhantes, locais de destino, início e término dos deslocamentos e objeto do afastamento PROGRAMAÇÃO ORÇAMENTÁRIA O processo deverá conter a programação orçamentária com a autorização de concessão firmada pelo ordenador de despesa. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 7

9 30/6/ DIÁRIAS CONCEDIDAS COM FONTE DE CONVÊNIOS Quando a concessão de diárias for custeada por fonte de Convênio, deverá anexar o PTA - Plano de Trabalho, vigência e aplicação do respectivo convênio, controle de saldo e informações da Secretaria Especial de Licitação, Contrato e Convênio - SELCC. 6.4 ATRIBUIÇÕES QUANTO AO PROCEDIMENTO DE SOLICITAÇÃO DE DIÁRIAS O processo de concessão de diária, devidamente formalizado, seguirá o fluxo constante no fluxograma do Anexo IV, tendo cada unidade as seguintes atribuições: SERVIDOR/REQUISITANTE Qualquer servidor que possua matrícula, login e senha na rede da UNEB poderão logar o SISDIARIA e efetuar sua solicitação de diárias. As solicitações de diárias para COLABORADOR EVENTUAL, quando o mesmo não possuir login e senha da rede, serão efetuadas por servidor da unidade requisitante, com perfil no SISDIARIA de Técnico Administrativo, que ficará responsável por logar o sistema, verificar o status do solicitante (colaborador eventual) e efetuar quando necessário o cadastro do mesmo. Se o solicitante estiver apto deverá preencher os dados da viagem e encaminhar para o Gestor da Unidade (Administrador de Unidade) aprovar ou reprovar. Se o solicitante não estiver apto (devendo comprovação), deverá regularizar a comprovação pendente ADMINISTRADOR DE UNIDADE/GESTOR Servidor responsável pela Unidade Requisitante (Pró-Reitor, Secretário, Diretor de Departamento, Coord. de Convênios...) ao qual é atribuído a função de APROVAR ou REPROVAR a solicitação de diária e comprovação no SISDIARIA (vide ANEXO I item 1.4 e 2.2) Se a concessão de diária for aprovada, o Administrador de Unidade imprimirá o Memorando de Solicitação no SISDIARIA e formalizará o processo, conforme item 6.3. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 8

10 30/6/2016 Caso a solicitação seja reprovada, o Administrador de Unidade/Gestor notificará o solicitante. Obs: A aprovação da comprovação da diária no SISDIARIA, deverá ser efetuada, após analise e verificação da mesma quanto ao atendimento do Art.13 do Decreto /2011 e suas alterações no Art. 4º do Decreto / UNIDADE DE PROGRAMAÇÃO ORÇAMENTÁRIA Unidade a qual é atribuída à responsabilidade, por verificar a disponibilidade orçamentária e concessão financeira, conforme quota. Confirmado a disponibilidade de crédito, deverá anexar a programação orçamentária ao processo UNIDADE DE EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA / FINANCEIRA Unidade responsável pela execução da despesa, ou seja, emissão de PED Pedido de Empenho e EMP Nota de Empenho, LIQ Liquidação e NOB Ordem Bancária UNIDADE DE CONTROLE E REGISTRO A Unidade de Controle e Registro é a responsável por analisar o processo de concessão de diárias e verificar se está em conformidade com a fundamentação legal vigente. Em caso de inconformidade será devolvido à Unidade Requisitante para que a mesma notifique o solicitante. Entre outras coisas esta Unidade também é a responsável por aprovar ou reprovar no SISDIARIA a Comprovação de Diárias. A comprovação quando reprovada será enviada para a Unidade Requisitante que deverá informar ao solicitante sobre as pendências para regularização da comprovação ou devolução ao erário parcial ou total dos recursos percebidos UNIDADE DE RECURSOS HUMANOS. A Unidade de Recursos Humanos emitirá relatórios mensais dos servidores que perceberam diárias, a fim de efetuar os descontos em folha de pagamento, referente ao auxílio alimentação. 7 - VALORES Os valores das diárias para atender às despesas com deslocamentos no âmbito do território do Estado da Bahia são escalonados de acordo com a hierarquia dos cargos, funções ou Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 9

11 30/6/2016 empregos, conforme tabela anexa ao Decreto /2011 e alterações Decreto /2015. Nas concessões de diárias através de convênios os valores serão determinados observando as especificidades de cada convênio. 7.1 CÁLCULO DAS DIÁRIAS As diárias são calculadas em conformidade com o Artº 5 do Decreto /2011 e suas alterações no Art 2º do Decreto /2015. Nos casos de concessão de diária através de convênios, os cálculos serão efetuados em conformidade com os parâmetros de fomento de cada convênio observando suas especificidades. Exemplo: Saída: 28/05/2015 às 07:00 Retorno: 29/05/2015 às 07:00 Quantidade de diárias: 01 Art. 5º - A diária será concedida por período de 24 (vinte e quatro) horas, contado desde o momento da partida do beneficiário até seu retorno ao local onde está sediado o órgão no qual tem exercício. 1º Para atender às despesas com alimentação, será concedida diária proporcional ao tempo de duração do deslocamento, no percentual de 50% (cinquenta por cento) do valor da diária integral, quando o tempo de deslocamento for superior a 10 (dez) horas. 2º Quando na hipótese do 1º do caput deste artigo, em razão do momento da partida e da natureza do serviço a ser executado, o deslocamento acarretar, também, despesas com hospedagem, far-se-á jus ao valor da diária integral.. Haverá proporcionalidade no seguinte caso, conforme Art. 2º do Decreto 16220/2015: 50% (cinquenta por cento) do valor da diária integral, quando o tempo do deslocamento for superior a 10 horas; Exemplo 1: Saída: 28/05/2015 às 07:00 Retorno: 28/05/2015 às 17:30 Quantidade de diárias: 0,5 (deslocamento superior a 10 horas) Exemplo 2: Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 10

12 30/6/2016 Saída: 28/05/2015 às 07:00 Retorno: 28/05/2015 às 23:00 Quantidade de diárias: 0,5 (superior a 10 horas) Exemplo 3: Saída: 28/05/2015 às 07:00 Retorno: 29/05/2015 às 19:00 Quantidade de diárias: 1,5 (Superior a 34 horas) Quando em razão do momento da partida e da natureza do serviço a ser executado, o deslocamento acarretar, também despesas com hospedagem, far-se-á jus ao valor da diária integral. Exemplo 1: Saída: 28/05/2015 às 07:00 Retorno: 29/05/2015 às 06:00 Quantidade de diárias: 1 (houve despesa com hospedagem) Exemplo 2: Saída: 28/05/2015 às 07:00 Retorno: 29/05/2015 às 07:00 Quantidade de diárias: 1 (deslocamento de 24 horas) Exemplo 3: Saída: 28/05/2015 às 07:00 Retorno: 29/05/2015 às 17:00 Quantidade de diárias: 1 (deslocamento de 34 horas) Exemplo 4: Saída: 28/05/2015 às 07:00 Retorno: 29/05/2015 às 17:30 Quantidade de diárias: 1,5 (deslocamento superior a 34 horas) Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 11

13 30/6/2016 Exemplo 5: Saída: 28/05/2015 às 07:00 Retorno: 30/05/2015 às 06:00 Quantidade de diárias: 2 (despesas com hospedagem) 8 - COMPROVAÇÃO DE DIÁRIAS PRESTAÇÃO DE CONTAS O beneficiário deverá preencher o formulário de comprovação de diárias disponível no SISDIARIA (vide Anexo I) até o quinto dia útil após seu retorno à sede onde tem exercício. Além disso, deverá anexar os documentos comprobatórios da viagem, imprimir, observando o Art. 13 do Decreto /2011 e suas alterações no Art. 4º do Decreto /2015, encaminhar à unidade requisitante, para apreciação e aprovação do Administrador de Unidade. Após o preenchimento da comprovação no SISDIARIA, caso haja saldo a restituir (vide item 9), o solicitante deverá solicitar a unidade requisitante a emissão do DAE - Documento de Arrecadação Estadual (vide Anexo II), efetuar o pagamento e anexar o comprovante de pagamento e a guia aos demais documentos. IMPORTANTE: As informações constantes no formulário específico de comprovação indicadas pelo beneficiário sobre data de ida e volta, bem como os horários devem conferir exatamente com a documentação comprobatória apresentada. Lembramos que o cálculo da diária leva em consideração a data e horário efetivamente da viagem realizada e deve ser preenchida nos campos indicados no formulário do SISDIARIA. Documentos comprobatórios: Cópia da declaração/certificado de participação ou um documento que declare e prove a participação no evento; Comprovante de passagem, em caso de deslocamento via terrestre, marítima ou aérea; Obs.: A falta de apresentação da documentação mencionada configurará a não comprovação da viagem, ficando o beneficiário impedido de receber novas diárias por antecipação, cumprindo-lhe devolver aos cofres públicos os valores referentes às diárias recebidos. Art. 13º 2º. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 12

14 30/6/2016 Relatório de telemetria, relatório de abastecimento ou outro documento comprobatório do roteiro da viagem, quando o deslocamento ocorrer em veículo da frota do Estado; DAE e comprovante de pagamento, caso haja saldo a restituir. O preenchimento da Comprovação de Diárias para Colaborador Eventual deverá ser efetuada pelo Técnico Administrativo da Unidade Requisitante de posse dos documentos comprobatórios da viagem apresentados pelo colaborador, que terá até o quinto dia útil após o seu retorno para apresentar a documentação obrigatória à Unidade Requisitante. Em caso de saldo a restituir, deverá acrescentar aos documentos obrigatórios para comprovação o DAE (vide Anexo II) e o comprovante de pagamento AVALIAÇÃO DO GESTOR DA UNIDADE REQUISITANTE. Caberá ao Administrador de Unidade analisar as comprovações apresentadas e aprovar ou reprovar, observando a fundamentação legal vigente (vide item 1. da O.T 01/2016). Após aprovação deverá imprimir o formulário de comprovação da diária, assinar, carimbar e encaminhar à Unidade de Controle/Registro, com os documentos comprobatórios da viagem, para análise aprovação ou reprovação da comprovação no SISDIARIA. Se a comprovação for reprovada pelo Administrador de Unidade, o mesmo deverá notificar ao solicitante, para providências cabíveis. 9 RESTITUIÇÃO/COMPLEMENTAÇÃO DE DIÁRIAS Ao concluir a prestação de contas no sistema, o SISDIARIA calculará automaticamente os valores a Restituir ou a Receber. Caso haja diferença de diárias o sistema informará o valor em um dos campos de prestação de contas: SALDO À RESTITUIR ou SALDO À RECEBER. 9.1 RESTITUIÇÃO Haverá restituição quando o requisitante retornar à sede antes da data final prevista para o seu afastamento, sendo que neste caso, a devolução será das diárias recebidas em excesso. Quando, por qualquer motivo, o requisitante deixar de viajar, a devolução será do valor integral. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 13

15 30/6/2016 Em ambos os casos o pagamento será efetuado através do DAE Documento de Arrecadação do Estado. A emissão do referido documento (vide Anexo II) será de responsabilidade da Unidade Requisitante, após solicitação do beneficiário e/ou constatação da Unidade Requisitante após avaliação da prestação de contas apresentada. A Restituição poderá ser: Restituição Integral; Restituição Parcial RESTITUIÇÃO INTEGRAL ART. 12 º DO DECRETO 13169/2011 A Restituição Integral ocorre quando a viagem não é realizada e a Ordem Bancária foi efetuada, creditando na conta do solicitante os valores da concessão da diária. O solicitante ficará obrigado a devolver, aos cofres públicos, os valores recebidos indevidamente no prazo de até 5 dias uteis do retorno da viagem, conforme o que preceitua o Art. 12.do Decreto /2011: Art 12 - Quando o servidor público, o agente político ou colaborador eventual receber diárias e não se afastar de sua sede, por qualquer motivo, fica obrigado a restituí-las aos cofres públicos, integralmente, no prazo de 05 (cinco) dias PROCEDIMENTO PARA RESTITUIÇÃO INTEGRAL Para a devolução, o beneficiário deverá efetuar o preenchimento do formulário de comprovação de diária através do SISDIARIA (vide Anexo I) declarando no campo relatório que não se afastou de sua sede, informando o respectivo motivo e o valor a ser devolvido. Essa devolução deverá ocorrer no prazo de 05 (cinco) dias. Para diárias concedidas com Recursos Ordinário do Estado, a devolução dar-se-á através do pagamento de DAE Documento de Arrecadação Estadual (vide Anexo II). Nas diárias, cuja concessão tenha sido custeada por fonte de convênio, a devolução será feita através de Deposito Bancário Identificado (Conta vinculada ao Convênio). A Unidade Requisitante ficará responsável em informar a conta do convênio que deverá ser efetuado o depósito identificado, pelo solicitante RESTITUIÇÕES PARCIAIS Na hipótese de retorno à sede de lotação em prazo menor do que o previsto para o seu afastamento, o beneficiário restituirá as diárias recebidas em excesso. Deverá apresentar a devida comprovação (vide item 8.0) informando na mesma a data do efetivo retorno. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 14

16 30/6/ PROCEDIMENTO DE RESTITUIÇÃO PARCIAL As informações constantes no formulário específico de comprovação indicadas pelo beneficiário sobre data de ida e volta, bem como os horários devem conferir exatamente com a documentação comprobatória apresentada. De posse desta documentação a Unidade Requisitante fará a análise e confrontação com os dados programados para viagem, e valor estimado, vinculados à respectiva SD - Solicitação de Diária. Caso haja recebimento indevido, com base na análise dos documentos comprobatórios e os cálculos de diárias (vide item 7.1), definido no Art 5º do Decreto /2011 e suas alterações no Art 2º Decreto /2015, deverá ser gerado um DAE - Documento de Arrecadação do Estado para devolução do valor recebido indevidamente. ATENÇÃO: Ao efetuar a comprovação no SISDIARIA, conforme informação do solicitante, caso haja valor a restituir, o sistema efetuará o cálculo automaticamente. No entanto, os documentos exigidos para efetivação da comprovação deverão ser encaminhados à Unidade Requisitante para analise e emissão do DAE - Documento de Arrecadação do Estado. Obs.: Diárias Concedidas com recursos oriundos de Transferências Voluntárias (Convênios ou instrumentos congêneres), a devolução dar-se-á através de TRANSFERÊNCIA BANCÁRIA / TED ou DEPÓSITO IDENTIFICADO. na conta bancária vinculada ao respectivo, cabendo ao beneficiário buscar estes dados junto à unidade concedente ATRIBUIÇÕES QUANTO AO PROCEDIMENTO DE DEVOLUÇÃO DE DIÁRIAS SOLICITANTE O solicitante, aos constatar o saldo a restituir na prestação de contas no SISDIARIA, deverá solicitar a emissão do DAE, nos casos de Recursos Ordinários do Estado ou a conta vinculada do convênio, para deposito identificado, quando tratar-se de recursos de convênio, à UNIDADE REQUISITANTE, para efetuar o pagamento do valor recebido indevidamente. Após o pagamento encaminhará à unidade requisitante os documentos comprobatórios da viagem juntamente com o DAE e o comprovante original de pagamento ou o comprovante de depósito bancário. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 15

17 30/6/ UNIDADE REQUISITANTE A unidade requisitante será responsável pela emissão do DAE. Após o pagamento do solicitante, deverá recepcionar os documentos verificando a inclusão da guia e comprovante de pagamento original da devolução de diárias, bem como os documentos comprobatórios. Após aprovação do Gestor da comprovação, no SISDIARIA, deverá encaminhar à UNIDADE DE CONTROLE para análise UNIDADE DE CONTROLE /REGISTRO Efetuará a analise e verificação da comprovação. Se estiver em conformidade com a legislação vigente, efetuará a baixa na comprovação da diária no SISDIARIA ficando o solicitante apto a solicitar novas diárias, e encaminhar o processo para a UNIDADE DE EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA E FINANCEIRA para procedimento de devolução no sistema financeiro FIPLAN. Caso a comprovação não esteja em conformidade os documentos serão encaminhados à UNIDADE REQUISITANTE para regularização da pendencia permanecendo o solicitante inapto para novas solicitações em atendimento ao Art.13 2º UNIDADE DE EXCUÇÃO ORÇAMENTÁRIA E FINANCEIRA. As devoluções das Diárias, efetuadas pelos solicitantes, para as contas do Estado, são referentes a Diárias cujo pagamento foi realizado, com credito na conta-bancaria do mesmo, através de Nota de Ordem Bancária NOB. Essas devoluções serão registradas no sistema financeiro do Estado, o FIPLAN, por meio da funcionalidade Guia de Crédito de Verba GCV pela Unidade de Execução Orçamentária e Financeira. (vide Anexo II). 9.3 COMPLEMENTAÇÃO DE DIÁRIAS Nos casos em que o prazo de afastamento inicialmente estabelecido tiver que ser prorrogado, o beneficiário, ao preencher a comprovação, verificará que surgirá valor em SALDO À RECEBER. Se desejar poderá solicitar complementação das diárias. Para tanto, deve apresentar um relatório explicitando tal necessidade, anexando, inclusive, documentos comprobatórios. O Administrador de Unidade aprovará ou não. Se aprovar, deverá encaminhar o processo para a Unidade de Programação Orçamentária, que verificará a disponibilidade orçamentária e concessão. Havendo concessão, o processo Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 16

18 30/6/2016 será encaminhado a Unidade de Controle/Registro, a fim de analisar a comprovação e o pedido de complementação. Se estiver em conformidade com a fundamentação legal, aprovará a comprovação no SISDIARIA e encaminhará o processo para a Unidade de Execução Orçamentária, para emissão de Nota de Empenho complementar e em seguida à Coordenação de Liquidação para liquidar a despesa. Posteriormente o processo retornará à Unidade de Controle/Registro para controle e envio ao setor de arquivo. 9.4 EMISSÃO DE DAE - DOCUMENTO DE ARRECADAÇÃO DO ESTADO. DAE - Documento de Arrecadação do Estado é destinado a recolher, aos Cofres Públicos, os valores recebidos indevidamente de Diária concedida através de Recurso Ordinário do Estado, pelo COD Devolução de Diária (vide Anexo II Passo a passo). A responsabilidade da emissão do DAE referente a devolução de diária será da UNIDADE REQUISITANTE, após solicitação do Servidor ou Colaborador ou da análise realizada pela unidade, da comprovação das diárias pelo solicitante. 10 RESSARCIMENTO/INDENIZAÇÃO O ressarcimento ou indenização de diárias ocorrerá quando o servidor ou colaborador eventual, no interesse do serviço, se deslocar para fora da sede de exercício de suas funções, em caráter eventual ou transitório e houver intempestividade na execução orçamentária da despesa em virtude de casos excepcionais PROCEDIMENTOS PARA SOLICITAÇÃO DE RESSARCIMENTO/INDENIZAÇÃO Em observância as Orientações Jurídicas da Procuradoria Geral do Estado em Matéria de Pessoal, disponível no site: o servidor ou colaborador eventual faz jus à solicitação de ressarcimento/indenização de diárias quando realizar despesas a sua expensas em deslocamento fora da sede de exercício de suas funções, em caráter eventual ou transitório, no interesse do serviço, tendo como suporte legal para o pagamento o princípio jurídico segundo o qual não deve haver enriquecimento ilícito sem causa (arts. 84/86 do Código Civil). Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 17

19 30/6/2016 Para solicitar o ressarcimento/indenização será necessário anexar ao processo de concessão de diárias a comprovação de diárias, o comprovante de deslocamento da viagem (vide item 8.0) e um memorando de solicitação de ressarcimento/indenização devidamente autorizado pelo Administrador de Unidade. O montante a ser indenizado coincide com o valor que, a título de diária, cumpriria que lhe tivesse sido pago como adiantamento de despesa conforme o Decreto /2011 e suas alterações no Decreto /2015. Anexo Único do Decreto nº 5.910/96 com as alterações promovidas pelos Decretos nº 8.094/02 e nº 9.960/06 * (Parecer PP-AX ); Vale salientar que em pagamento por indenização exige-se a declaração prévia do ordenador de despesa acerca da disponibilidade orçamentária. O elemento de despesa para indenização/ressarcimento no exercício presente será o mesmo elemento de diárias. Quando se tratar de exercício anterior será no elemento 92 e o subelemento da despesa original, conforme orientação da SAF/DICOP/GECOR. elemento próprio para atendimento de tal despesa; IV. O pagamento por indenização de despesa fundamentada no principio do não enriquecimento ilícito segue o rito estabelecido no Decreto estadual nº 181/A/91; De acordo com o Decreto supramencionado as dívidas que poderão ser pagas por dotações para Despesas de Exercícios e as dívidas de exercícios encerrados devidamente reconhecidas pela autoridade competente compreendem as seguintes categorias: Despesas de exercícios encerrados, para os quais o orçamento respectivo consignava crédito próprio, com saldo no final do exercício suficiente para atendêlas, porém por algum motivo não foram executadas (empenhada ou estornada) ; Compromissos reconhecidos pela autoridade competente, contudo sem dotação orçamentária própria. Para o reconhecimento dos débitos de exercícios encerrados serão adotados os seguintes procedimentos: Verificar junto à PROPLAN quanto à existência de saldo orçamentário na respectiva dotação do exercício a que se refere; Fundamentar no despacho de reconhecimento de débito as razões pelas quais as despesas não foram empenhadas no exercício de origem; Autorização expressa do Reitor. V. Em observância ao Art. 10 do Decreto /2011 a quantidade de diárias indenizáveis no ano não poderá exceder a 180 dias. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 18

20 30/6/ ANEXOS: ANEXO I - Passo a Passo do SISDIÁRIA; ANEXO II - Emissão de DAE; ANEXO III - Registro da Devolução de Diárias FIPLAN; ANEXO IV - FLUXOGRAMA CONCESSÃO DE DIARIAS. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 19

21 ANEXO I Passo a Passo do SISDIÁRIA Responsáveis Técnicos: Andréia de Lima Vitório (Analista Universitária Coord. Contábil/ SECONF/UNEB) Aline Velame Branco dos Santos (Técnica Universitária Coord. Contábil/SECONF/UNEB) OT. SECONF/ UNEB nº 01/2016 Helder Manoel dos Santo Sena (Coord. II Coord. Contábil/SECONF/UNEB) Márcio Santos Sampaio (Secretário Especial de Contabilidade e Finanças SECONF/UNEB)

22 19/1/2016 Sumário 1 SOLICITAÇÃO DE DIÁRIA DIÁRIA PARA SERVIDOR DIÁRIA PARA COLABORADOR EVENTUAL CADASTRO DE COLABORADOR EVENTUAL EDITAR DADOS DO COLABORADOR PROCEDIMENTOS DE SOLICITAÇÃO DE DIÁRIA PARA SERVIDOR / COLABORADOR EVENTUAL APROVAÇÕES DA SOLICITAÇÃO PELO GESTOR FORMALIZAÇÃO DO PROCESSO PROTOCOLO COMPROVAÇÕES DE DIÁRIA PREENCHIMENTO DA COMPROVAÇÃO APROVAÇÃO DA COMPROVAÇÃO DA DIÁRIA PELO GESTOR COMPROVAÇÕES COM RESTITUIÇÃO AOS COFRES PUBLICOS RESTITUIÇÃO RESTITUIÇÃO PARCIAL RESTITUIÇÃO TOTAL COMPROVAÇÕES COM VALORES A RECEBER COMPLEMENTAÇÃO SOLICITAÇÃO/COMPROVAÇÃO DE DIÁRIA EM CARATER INDENIZATÓRIO / RESSARCIMENTO Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 1

23 19/1/ SOLICITAÇÃO DE DIÁRIA São as solicitações de diárias para servidores ou colaboradores eventuais, da UNEB, que se deslocarem da sede onde têm exercício para outro ponto do território nacional. O solicitante acessará o sistema de solicitação e acompanhamento de Diárias através do link DIÁRIA PARA SERVIDOR O servidor terá acesso ao sistema utilizando o login e senha, da rede UNEB, podendo efetuar sua solicitação, comprovação da diária e o acompanhamento, da mesma, quanto à pendência de comprovação, valores a restituir e a receber e baixa na comprovação, dentre outros DIÁRIA PARA COLABORADOR EVENTUAL A solicitação de diária para Colaborador Eventual, caso o colaborador não possua login e senha da rede, deverá ser efetuada por servidor, da UNIDADE REQUISITANTE, devidamente cadastrado e habilitado no sistema de diárias ao qual efetuará o cadastro do Colaborador Eventual no SISDIARIA. O cadastro do colaborador eventual, no SISDIARIA, é obrigatório para a realização da solicitação. Cada unidade requisitante deverá informar o servidor, da mesma, responsável pelos cadastros dos colaboradores eventuais para que seja atribuída frente ao SISDIARIA a permissão, para esse fim da senha e login do responsável. Documentos Originais e Cópias exigidos: RG CPF Comprovante de Residência Pis Comprovante de Escolaridade Comprovante da Conta bancária Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 2

24 19/1/ CADASTRO DE COLABORADOR EVENTUAL O responsável, devidamente habilitado, em posse dos documentos exigidos para o cadastro, deverá executar os seguintes procedimentos: 1º - Clicar em Cadastro/Colaborador Eventual 2º - Clique em para incluir novo Colaborador Eventual Em Criar Colaborador Eventual deverá digitar o Nome, CPF, Naturalidade, RG, Órgão Emissor, Telefone Residencial, Telefone Celular, , PIS, código Credor, Currículo Lattes, Nascimento, Logradouro, Complemento, Número, Bairro, CEP e selecione a Escolaridade, a Unidade e a Cidade. Clique em para salvar os dados ou clique em para cancelar Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 3

25 19/1/2016 São obrigatórios para efetivação de o cadastro preencher os seguintes campos: CPF NOME RG ORGÃO EMISSOR PIS ESCOLARIDADE BAIRRO/CIDADE EDITAR DADOS DO COLABORADOR Clique em de um Colaborador Eventual. Na janela Editar Colaborador Eventual altere os dados que deseja e clique em para salvar as alterações ou clique em para cancelar. OPÇÃO EXCLUIR Clique em para remover um Colaborador Eventual e o sistema irá exibir uma janela para confirmar a exclusão. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 4

26 19/1/2016 Clique em ou clique em para cancelar a exclusão. 1.3 PROCEDIMENTOS DE SOLICITAÇÃO DE DIÁRIA PARA SERVIDOR/COLABORADOR EVENTUAL Obs.: O SISDIARIA utiliza o mesmo login e senha da rede para acessar o sistema. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 5

27 19/1/2016 Sempre que o usuário logar, o sistema apresentará a seguinte mensagem: Selecionar a Unidade Requisitante - Unidade a qual será realizado o pedido de concessão de diárias, podendo ser a Reitoria, Pró-reitoria, Departamentos ou Convênios. Ao logar no SISDIARIA, o usuário deverá selecionar a qual unidade e gestor está solicitando a concessão de diária. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 6

28 19/1/2016 Após selecionar a unidade requisitante, o solicitante deverá: 1º - Clicar em Diárias Solicitar Diária Canto esquerdo da tela. Ao Clicar em Diárias / Solicitar Diária será exibida a tela de solicitação composta por 05 (cinco) abas. Caso a solicitação seja efetuada para Colaborador Eventual clicar em solicitar para: Outros Aba 1 - Abrir Solicitação: Aba para informar o solicitante, tipo de diária e justificativa caso a diária inclua final de semana e feriados.. Selecione uma das opções Solicitar Para: Eu mesmo ou Outro(a). No caso de solicitação para Colaborador Eventual, efetuada pelo o servidor devidamente habilitado no SISDIÁRIA, ao selecionar Outro(a), deverá preencher o CPF do colaborador. DIÁRIA CARÁTER INDENIZATÓRIO (vide item 10 da OT. 01/2016 ) - Marque Sim ou Não para informar se a solicitação é ou não Indenizatória. Caso afirmativo, deverá preencher o campo Relatório de Atividades (vide item 3). Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 7

29 19/1/2016 DIÁRIA PARA ASSESSORAR REITOR (vide tem 6.33 d OT. 01/2016) - Em SD Representação, marque Sim ou Não para indicar se a solicitação envolve representação. Selecione um Tipo de Solicitação. Preencha o Motivo da Viagem. Caso a diária inclua sábado, domingo e feriado, preencher a justificativa quanto ao final de semana nesse mesmo campo em atendimento ao Art. 9º do Decreto /2011. Clique em Salvar e Continuar. Obs.: O solicitante não deverá possuir pendências de comprovação de diárias anteriores e ser devidamente cadastrado como credor no Sistema Financeiro - FIPLAN. Caso o solicitante não atenda essas condições serão apresentadas as mensagens abaixo. No caso de pendência de comprovação: No caso de não está cadastrado no Sistema Financeiro FIPLAN. Para efetuar o cadastro no Sistema Financeiro FIPLAN, o solicitante, deverá verificar procedimentos constante Orientação Técnica da SECONF 01/2016. Aba 2 - Dados Pessoais: Exibe dados do solicitante, obtidos do FIPLAN (Nome, CPF, Cargo Permanente/Temporário e Escolaridade). O solicitante deverá selecionar os dados bancários do requerente. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 8

30 19/1/2016 Selecione os Dados Bancários do solicitante e clique em Continuar. Em caso de alteração de dados bancário, o cadastro deverá ser efetuado, previamente, na Coordenação de Execução Orçamentaria e Financeira para visualização no SISDIARIA. Aba 3 - Roteiro: Nesta aba é possível adicionar um ou mais roteiros por solicitação. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 9

31 19/1/2016 Para adicionar um roteiro, clique no ícone e será apresentado a tela Criar Roteiro. Na tela Criar Roteiro deverá ser preenchido os seguintes dados da viagem: Roteiro da viagem / Meio de transporte / Tipo de deslocamento / Selecionar a localidade de acordo ao destino da viagem/ Data e horário de partida e chegada Clicar em Criar. Roteiro: Descreva um roteiro que deseja. Cargo: Não é permitido alterar, apenas confirme o que foi identificado conforme dados do RH. Caso os dados estejam incorretos o mesmo deverá efetuar a correção no Setor de Recursos Humano da UNEB. Meio de Transporte: selecione um meio de transporte Tipo de Deslocamento: selecione um tipo de deslocamento nacional ou internacional. No caso de diária internacional, a unidade de medida será em dólar. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 10

32 19/1/2016 Localidade: selecione um conjunto de localidades que envolva seu roteiro. Data Partida: informe a data de partida. Hora Partida: informe a hora de partida. Data Retorno: informe a data de retorno. Hora Retorno: informe a hora de retorno. Clique em Criar Um resumo do roteiro cadastrado será exibido na Lista de Roteiros e também o Valor Total, conforme figura abaixo:. O solicitante poderá adicionar outros roteiros em caso de viagens com destinos distintos e com intervalo de no máximo quatro dias entre as viagens. Neste caso, deverá clicar botão. Obs.: Ao cadastrar um segundo roteiro, o intervalo entre os roteiros não poderá ser superior a quatro dias. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 11

33 19/1/2016 Caso o solicitante não deseje incluir mais clique em Continuar. Aba 4 - Documentação: Permite Anexar os documentos de composição de processo para previa análise em conformidade com o Art. 11º do Decreto /2011 e suas alterações Art. 3º do Decreto /2015. Obs: Os anexos não são itens obrigatórios para solicitação no sistema de diárias SISDIARIA. É possível clicar em Continuar sem ter adicionado documentos. No entanto, salientamos que o solicitante deverá apresentar os documentos originais de composição de processo exigidos na legislação vigente, à unidade requisitante, para que seja formalizado o processo por esta, anexando ao mesmo uma cópia com confere com original desses documentos devidamente assinado por um servidor conferente. (vide item 6.3 OT 01/2016) Documentos obrigatórios para formalização do processo: Apresentação de Trabalho - Será necessário anexar ao processo os documentos exigidos pela Resolução nº 880/2012: Comprovante de pagamento de taxa de inscrição; A programação (datas e horários de abertura e encerramento); Autorização do departamento para afastar-se, a fim de participar do evento; Cópia do trabalho; Carta de aceite. Participação em cursos e eventos Será necessário anexar ao processo os seguintes documentos: Comprovante de pagamento de taxa de inscrição; A programação do evento (datas e horários de abertura e de encerramento do evento); Autorização do departamento para afastar-se, a fim de participar do evento. Visita técnica ou reunião - Será necessário anexar ao processo de solicitação de diárias os seguintes documentos: Convite, ou solicitação para a visita técnica ou reunião. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 12

34 19/1/2016 Para anexar um documento clique em e será exibida a tela Anexar Arquivo. Clique em, selecione um arquivo com extensão PDF ou PNG ou JPG e preencha o campo Descrição. Depois clique em. O sistema retornará a Lista de Documentos com o Nome e Descrição dos arquivos e a opção para excluir Caso deseje excluir um dos documentos, selecione opção Excluir e será exibida a janela: Excluir Arquivo. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 13

35 19/1/2016 Clique em para confirmar a exclusão ou clique em para não cancelar a exclusão. Clique em Continuar e será exibida a última aba. Aba 5 - Finalização: Exibe dados de todas as abas já preenchidas, o status atual da solicitação. Após conferir os dados, o solicitante poderá salvar ou confirmar a solicitação encaminhando-a para aprovação do GESTOR. Caso queira salvar para alterar a solicitação em outro momento clique em, Caso queira encaminhar para aprovação do GESTOR, clique em e aguarde análise da solicitação. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 14

36 19/1/2016 Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 15

37 19/1/2016 A consulta e o acompanhamento da diária poderão ser feitos clicando em Diárias / Listar solicitação de diárias observando sempre o status. Clique em Diárias > Listar Solicitação de Diárias e será exibida a lista das diárias solicitadas. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 16

38 19/1/2016 Obs.: O conteúdo irá variar de acordo com o perfil e unidade do usuário. 1) Pesquisa: Clicando no ícone é possível ocultar ou exibir os campos para pesquisa. Preencha um ou mais campos que desejar e clique em. Para apagar os dados digitados, clique em. 2) Lista de Solicitações: exibe alguns dados da solicitação cadastrada: identificação da SD, para quem solicitou, data da solicitação, indicação para indenizatória, valor solicitado, valor comprovado e status atual. 3) Opções: Visualizar, consultar Histórico, Editar ou Excluir. Disponível de acordo com o status da solicitação Opção Visualizar: Obs.: Serão relacionadas todas as diárias solicitadas. No entanto, o solicitante poderá verificar a situação no Status podendo conter neste: Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 17

39 19/1/2016 Clique no ícone para visualizar os dados cadastrados na solicitação da diária, o status atual, uma descrição e a data em que a solicitação foi criada. Opção Histórico: Clique em para ver o histórico das ações executadas para uma determinada solicitação, informando: Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 18

40 19/1/ data em que a ação foi realizada, 2 -status da ação naquele dia e 3 - resumo sobre a ação e um determinado dia. Opção Editar: Clique em da diária (não finalizada) que deseja alterar solicitação altere os dados da solicitação e clique em para gravar as alterações ou então clique em para enviar para aprovação. Ou clique em para manter a solicitação e retornar a lista de solicitações. Opção Excluir: Clique no ícone da solicitação (não finalizada) que deseja excluir e na janela que será exibida, clique em Excluir para confirmar a exclusão ou Fechar para cancelar. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 19

41 19/1/ APROVAÇÕES DA SOLICITAÇÃO PELO GESTOR Cada gestor, devidamente cadastrado no SISDIARIA, será responsável por analisar a solicitação verificando a conformidade com legislação pertinente (vide item 1.0 do OT.) e a OT. SECONF/ UNEB nº 01/2016. Após análise, o mesmo, deverá Aprovar ou Reprovar. 1º - Clicar em Diárias Aprovação solicitação de diárias e será exibida a lista das diárias pendentes de aprovação. Obs.: O conteúdo irá variar de acordo com o perfil e unidade do usuário. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 20

42 19/1/2016 1) Pesquisa: Clicando no ícone é possível ocultar ou exibir os campos para pesquisa. 2) Lista de Solicitações de Diárias: exibe as solicitações com os seguintes dados: identificação da SD, para quem solicitou, data da solicitação, valor solicitado e status atual. 3) Valor aprovado no mês: exibe valor acumulado do valor das diárias aprovadas no mês. As opções disponíveis antes da aprovação de solicitação de diária são: Aprovar/Reprovar, Protocolar e Histórico. Opção Aprovar/Reprovar: Após análise o Gestor deverá Aprovar ou Reprovar a Diária. Clique na opção de uma solicitação para ver a solicitação e os anexos dela e depois clique em um dos botões abaixo: para reprovar uma solicitação de diária. Será necessário preencher a justificativa na janela Reprovar Solicitação de Diária, depois clicar em Salvar para confirmar ou Fechar para cancelar a reprovação. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 21

43 19/1/2016 A solicitação será cancelada e sem efeito. para aprovar uma solicitação de diária. Confirme na janela Aprovar Solicitação de Diária e clique em Salvar ou para cancelar a aprovação, clique em Fechar. Após a aprovação, deverá ser formalizado o processo. O gestor irá imprimir o memorando de solicitação com a SD, assinar a autorização da concessão e anexar os documentos obrigatórios para a composição do processo formalizando-o e dando número. (vide item 6.3 O.T 01/2016 e item deste anexo I) Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 22

44 19/1/ FORMALIZAÇÃO DO PROCESSO Após aprovação o GESTOR deverá imprimir o memorando de solicitação, anexar documentos exigidos e efutar a formalização do processo dando número ao mesmo. (vide item 6.3 O.T 01/2016) Para impressão do formulário clique em. Será gerado um arquivo PDF com dados da solicitação da diária. Senão, clique em para sair da solicitação sem avaliar. Será gerado um arquivo de extensão PDF, podendo ser acessado através da mensagem na parte inferior da tela clicando em Abrir ou poderá ser salvo em local desejado clicando em Salvar. O cabeçalho do Memorando será impresso em branco para preenchimento manual pela unidade requisitante. A Solicitação de Diária SD terá numeração única ordenada pelo sistema SISDIARIA para efetivo controle. Obs.: A formalização do processo deverá ser efetuada pela unidade requisitante observando a documentação exigida item 6.3 da O.T 01/2016. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 23

45 19/1/ PROTOCOLO Após formalização do processo o Gestor poderá inserir número de processo no SISDIARIA, para um maior controle e acompanhamento pelo solicitante. Clica em opções, protocolar e insira o numero de protocolo e clique em. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 24

46 19/1/ COMPROVAÇÕES DE DIÁRIA Em atendimento ao Art 13º do Decreto /2011, o solicitante terá até o quinto dia útil, do retorno da viagem, para efetuar o preenchimento da Comprovação para devida avaliação do Gestor. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 25

47 19/1/ PREENCHIMENTO DA COMPROVAÇÃO As informações constantes no formulário específico de comprovação indicadas pelo beneficiário sobre data de ida e volta, bem como os horários devem conferir exatamente com a documentação comprobatória apresentada. (vide item 8.0 O.T 01/2016). O solicitante deverá Clicar em Diárias > Comprovar Diária e será exibida a lista das diárias pendentes de comprovação. 1º - Clicar em Diárias Comprovação de diária.será listada as diárias, verificar o status Solicitação de diária aguardando comprovação 2º Clica em opções comprovar diária Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 26

48 19/1/2016 O solicitante deverá preencher os seguintes campos com os dados efetivos da viagem, em conformidade com os documentos comprobatórios da viagem: Relatório de atividade deverá preencher o relatório de viagem Lista de documentos O solicitante poderá anexar os documentos comprobatórios da viagem para analise previa, no entanto, deverá apresentar os originais, à unidade requisitante, para anexar ao formulário de comprovação para ser encaminhada a unidade de controle para efetivação da baixa. Lista de Roteiros Comprovados deverá preencher a efetiva data, hora e roteiro da viagem conforme os documentos comprobatórios da viagem. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 27

49 19/1/2016 O sistema efetuará o cálculo da diária podendo conter valores a restituir, ou valores a recebe, caso o retorno ocorra em data posterior à solicitação. (vide item 9.0 O.T 01/2016 e item 2.2 e 2.3 deste Anexo I). Ao concluir o preenchimento de sua comprovação poderá salvar, para alterar a solicitação em outro momento, clique em ou encaminhar para aprovação do GESTOR, clique em e aguarde análise da solicitação. 2-2 APROVAÇÃO DA COMPROVAÇÃO DA DIÁRIA PELO GESTOR O gestor deverá analisar a comprovação de diária, efetuada pelo solicitante, verificando a conformidade com o Art. 13º do Decreto /2011 e suas alterações em seu Art. 4º do Decreto / Clique em Diárias > Aprovar Comprovação de Diária e será exibida a lista das diárias cuja aprovação deverá ser analisada. 2- Deverá clicar em opções / Aprovar/ Reprovar efetuar a análise. 3 - Em caso de conformidade com legislação vigente, deverá a comprovação no SISDIÁRIA. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 28

50 19/1/ Deverá (Formulário de comprovação de diária), anexar documentos 5 Poderá clicar em Abrir. Irá abrir o Formulário de comprovação em PDF e efetuar a impressão. Clicando em Salvar, salvará o arquivo na pasta DOWNLOAD 6 Deverá assinar o formulário de comprovação de diária, anexar todos os documentos comprobatórios da viagem, em conformidade com a legislação vigente, Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 29

51 19/1/2016 e encaminhar à unidade de controladoria. SECONF/COORDENAÇÃO CONTÁBIL. (vide item 8.1 OT 01/2016) Em caso de irregularidade, deverá a comprovação preenchendo a justificativa e notificar o solicitante. (vide item 8.1 OT 01/2016). 2.3 COMPROVAÇÕES COM RESTITUIÇÃO AOS COFRES PUBLICOS. Ao concluir a prestação de contas no sistema, o SISDIARIA calculará automaticamente os valores a Restituir ou a Receber. Caso haja diferença de diárias, o sistema informará os valores nos campos do formulário de prestação de contas, SALDO À RESTITUIR ou À RECEBER.(vide item 9.0 OT 01/2016) RESTITUIÇÃO Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 30

52 19/1/2016 SOLICITANTE Caso a comprovação possua valor a restituir aos cofres públicos, o solicitante deverá solicitar à unidade requisitante a guia de DAE (Documento de Arrecadação Estado), efetuar o pagamento e encaminhar a mesma com o comprovante de pagamento original à unidade requisitante para que seja efetuada a análise, aprovação do gestor e baixa na controladoria da comprovação no SISDIARIA. GESTOR Ao verificar valor a restituir aos cofres públicos, o gestor (Unidade Requisitante) deverá emitir o DAE (vide ANEXO II EMISSÃO DE DAE), encaminhar ao solicitante para pagamento e só APROVAR a comprovação após receber o comprovante de pagamento da GUIA juntamente com o DAE. Após observação e procedimentos do paragrafo anterior, a aprovação da comprovação de diária com valores a restituir, realizada pelo Gestor no SISDIARIA, seguirá o mesmo procedimento do item RESTITUIÇÃO PARCIAL O solicitante deverá escrever no campo RELATÓRIO um relato do que ocorreu na viagem e justificar o retorno antecipado da viagem que originou o valor a restituir. Deverá preencher todos os campos da comprovação de diária conforme item 2.1 deste anexo I, informando a data efetiva da sua viagem em conformidade com os documentos comprobatórios e solicitar a Unidade Requisitante o DAE para pagamento. (vide item OT 01/2016) Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 31

53 19/1/2016 Exemplo de comprovação com valor a Restituir parcial Obs: A Aprovação da comprovação e baixa no SISDIARIA só será efetuada após envio do comprovante de pagamento original e guia de DAE à Unidade Requisitante tornando o solicitante apto a perceber novas diárias. Caso contrário, o mesmo ficará em restrição no sistema para novas solicitações de diárias. Após recebimento do DAE, do comprovante de pagamento e da análise da comprovação, o gestor deverá Aprovar ou Reprovar: - Deverá imprimir o formulário de comprovação, assinar, anexar o DAE, o comprovante de pagamento original, os documentos comprobatórios da viagem em conformidade com a legislação vigente e encaminhar os mesmo à Unidade de Controladoria. ( vide item 2.2 ) a comprovação, preencher a justificativa e notificar o solicitante. (vide item 8.1 OT 01/2016) RESTITUIÇÃO TOTAL Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 32

54 19/1/2016 Para a devolução total, o beneficiário deverá efetuar o preenchimento do formulário de comprovação de diária através do SISDIARIA. Deverá declarar no campo relatório que não se afastou de sua sede e informar o respectivo motivo e o valor a ser devolvido NÃO DEVERÁ PREENCHER CAMPO LISTA DE ROTEIROS COMPROVADOS. Essa devolução deverá ocorrer no prazo de 05 (cinco). O solicitante só deverá preencher apenas o campo: Relatório de atividade declarar no campo relatório que não se afastou de sua sede, informando o respectivo motivo e o valor a ser devolvido e poderá salvar e enviar para aprovação. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 33

55 19/1/2016 Ao concluir o preenchimento de sua comprovação poderá salvar para alterar a solicitação em outro momento. Clique em ou encaminhar para aprovação do GESTOR. Clique em e aguarde análise da solicitação. GESTOR Os casos de restituição total serão detectados pelo gestor quando, ao analisar a comprovação, o campo RELATÓRIO DE ATIVIDADE informar que não houve o afastamento da sua sede e o valor a restituir. O Gestor deverá emitir o DAE (vide Anexo II Emissão DAE), encaminhar para o solicitante efetuar o pagamento e só APROVAR A COMPROVAÇÃO após o recebimento do comprovante de pagamento do DAE ( Documento de Arrecadação do Estado). Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 34

56 19/1/2016 Após recebimento do DAE, do comprovante de pagamento e da análise da comprovação, o gestor deverá Aprovar ou Reprovar: - Deverá imprimir o formulário de comprovação, assinar, anexar o DAE e o comprovante de pagamento original e encaminhar os mesmos à Unidade de Controladoria conforme OT. SECONF 01/2016. ( vide item 2.2 ) a comprovação, preencher a justificativa e notificar o solicitante. (vide item 8.1 OT 01/2016) 2.4 COMPROVAÇÕES COM VALORES A RECEBER COMPLEMENTAÇÃO. Saldo a Receber trata-se de complementação de diária, devida ao solicitante, com a aprovação do Gestor, quando o mesmo prolonga a viagem, a serviços da instituição, devidamente justificada, com os documentos de viagem comprobatórios que justifiquem o pagamento da diferença. (vide item 9.3 OT 01/2016). Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 35

57 19/1/2016 SOLICITANTE Deverá preencher o formulário com a data de prorrogação em conformidade com os documentos comprobatórios, no SISDIARIA. Em caso de complementação aparecerá o valor dessa no campo SALDO A RECEBER. Ao concluir o preenchimento de sua comprovação poderá salvar para alterar a solicitação em outro momento. Clique em ou encaminhar para aprovação do GESTOR. Clique em e aguarde análise da solicitação. (vide item 2.1) GESTOR Deverá analisar a solicitação de complementação e APROVAR ou REPROVAR. - Deverá imprimir o formulário de comprovação.( vide item 2.2 deste Anexo I até o passo 5), anexar documentos comprobatórios da viagem em conformidade com legislação vigente e encaminhar a Unidade de Programação Orçamentária conforme OT. SECONF 01/2016. a comprovação, preencher a justificativa e notificar o solicitante. (vide item 9.3 OT 01/2016) Obs: Em caso de complementação, o GESTOR deverá anexar o formulário de comprovação devidamente assinado e os documentos comprobatórios da viagem ao processo e encaminhar para a Unidade de Programação Orçamentária. (vide Anexo IV Fluxograma de concessão, execução e comprovação de diária). 3 SOLICITAÇÃO/COMPROVAÇÃO DE DIÁRIA EM CARATER INDENIZATÓRIO/RESSARCIMENTO (VIDE ITEM 10.0 OT 01/2016). Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 36

58 19/1/2016 Em casos de solicitação de diária em caráter indenizatório, a solicitação e comprovação serão feitas ao mesmo tempo no SISDIÁRIA por se tratar de viagem já realizada ou em curso. Na aba 1 Solicitação deverá ser selecionado: SD INDENIZATÓRIA - SIM 2 O solicitante deverá preencher o campo MOTIVO DA VIAGEM e também o campo RELATORIO DE ATIVIDADE. Caso a diária contemple final de semana e feriado deverá fazer justificativa no campo MOTIVO DA VIAGEM, 3 - Irão preencher as ABAS 2 A 5 conforme passo item Aba 1 - Abrir Solicitação/ Aba 2 - Dados Pessoais/ Aba 3 Roteiro/ Aba 4 - Documentação/ Aba 5 - Finalização Ao concluir o preenchimento de sua solicitação/comprovação poderá salvar para alterar a solicitação em outro momento. Clique em ou encaminhar para aprovação do GESTOR. Clique em e aguarde análise da solicitação. GESTOR Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 37

59 19/1/2016 Nos casos de solicitações de diárias em caráter indenizatório a solicitação será feita com a comprovação, portanto, a aprovação do gestor deverá ser feita em: Diárias / Aprovação da Comprovação de diária. A aprovação da comprovação de diária em caráter indenizatório, no SISDIARIA, seguirá os mesmos procedimentos do item Aprovação da comprovação da diária pelo gestor, deste anexo. Para formalização do processo, o gestor (Unidade Requisitante) deverá verificar Orientação Técnica da SECONF 01/2016, item Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 38

60 19/1/2016 Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 39

61 ANEXO II Passo a Passo EMISSÃO DO DOCUMENTO DE ARRECADAÇÃO DO ESTADO DAE Responsáveis Técnicos: Andréia de Lima Vitório (Analista Universitária Coord. Contábil/ SECONF/UNEB) Aline Velame Branco dos Santos (Técnica Universitária Coord. Contábil/SECONF/UNEB) OT. SECONF/ UNEB nº 01/2016 Helder Manoel dos Santo Sena (Coord. II Coord. Contábil/SECONF/UNEB) Márcio Santos Sampaio (Secretário Especial de Contabilidade e Finanças SECONF/UNEB)

62 19/1/ PROCEDIMENTO DE RESTITUIÇÃO As informações constantes no formulário específico de comprovação indicadas pelo beneficiário sobre data de ida e volta, bem como os horários devem conferir exatamente com a documentação comprobatória apresentada. De posse desta documentação a Unidade Requisitante fará a análise e confrontação com os dados programados para viagem, e valor estimado, vinculados à respectiva Solicitação de Diária - SD. Caso haja recebimento indevido, com base na análise dos documentos comprobatórios e os cálculos de diárias (vide item 7.1), definido no Art 5º do Decreto /2011 e suas alterações no Art 2º Decreto /2015, deverá ser gerado um Documento de Arrecadação do Estado (DAE) para devolução do valor recebido indevidamente. 1.1 PASSO A PASSO PARA EMISSÃO DE DOCUMENTO ESTADUAL DE ARRECADAÇÃO (DAE), NO SITE: 1. Clicar sobre a aba FINANÇAS PÚBLICAS E CONTROLE 2. Clicar sobre a aba RECOLHIMENTOS Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 1

63 19/1/ Clicar sobre a aba - CÁLCULO E EMISSÃO. 4 - Escolha o tipo de receita, selecionando as opções a seguir: UNIDADE GESTORA: Diretoria do Tesouro EXECUTIVA RECEITAS NÃO TRIBUTÁVEIS: 8021 DEVOLUÇÃO DE DIÁRIA UNIDADE GESTORA DE DESTINO: XXXX - selecionar unidade gestora ao qual autorizou a concessão da diária Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 2

64 19/1/ Preenchimento do DAE. Preencher os campos conforme a orientação a seguir: Clicar em CPF: preencher o numero do CPF do solicitante da diária NOME: do solicitante. UF: do solicitante. CEP: do solicitante MUNICÍPIO: do solicitante. BAIRRO: do solicitante. TIPO DE LOGRADOURO: do solicitante DESCRIÇÃO DO LOGRADOURO: do solicitante. DATA DE VENCIMENTO: até o quinto dia útil após retorno da viagem DATA DE PAGAMENTO: repetir dados da data de vencimento VALOR PRINCIPAL: O valor a restituir parcialmente ou total em conformidade com o cálculo do saldo a restituir do SISDIARIA INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES: inserir número do PROCESSO, SD, EMPENHO e NOB Após o preenchimento, clicar sobre o ícone VISUALISAR DAE, em seguida, IMPRIMIR DAE. Orientação Técnica SECONF/UNEB nº 01/ Concessão de Diárias 3

65 ANEXO III Passo a Passo para REGISTRO DE DEVOLUÇÃO DE DIÁRIAS no FIPLAN Guia de Capacitação Comprovante de Devolução de Recurso (GCV) Maiara Barrozo e Genivieve Machado (DICOP/SEFAZ-BA) OT. SECONF/ UNEB nº 01/2016

66 FIPL SISTEMA INTEGRADO DE PLANEJAMENTO,CONTABILIDADE E FINANÇAS DO ESTADO DA BAHIA Guia de Capacitação - Comprovante de Devolução de Recurso (GCV) Versão 03- Junho

67 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) MATERIAL PARA CAPACITAÇÃO INTERNA DO FIPLAN MÓDULO: COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) COLABORADORES DO MATERIAL: MAIARA BARROZO e GENIVIEVE MACHADO Governo do Estado da Bahia Página 2/33

68 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) - SUMÁRIO - 1 INTRODUÇÃO CONCEITOS OPERAÇÕES DA FUNCIONALIDADE PROCEDIMENTOS INCLUIR COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO CONSULTAR COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO ALTERAR COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO EXCLUIR COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO AUTORIZAR COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO SIGLAS Governo do Estado da Bahia Página 3/33

69 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) 1. INTRODUÇÃO As devoluções de recursos, efetuadas pelos credores, para as contas do Estado referente aos pagamentos realizados por Nota de Ordem Bancária NOB serão registradas no Fiplan por meio da funcionalidade Guia de Crédito de Verba GCV. A devolução do recurso deverá ocorrer na mesma conta bancária em que o pagamento foi realizado. A primeira etapa do processo é o cadastro dos Comprovantes de Devolução de Recurso, documento que comprova a devolução do recurso pelo credor. Os comprovantes podem ser do tipo Documento de Arrecadação Estadual - DAE ou Outros Comprovantes. O cadastro dos comprovantes será realizado pelas Unidades Gestoras. Caso a devolução do recurso tenha sido feita na Conta Única do Estado será necessário, em alguns casos, a autorização do comprovante pelo Tesouro/SEFAZ para que possa ser realizada a inclusão da Guia de Crédito de Verbas. O processo é finalizado com a inclusão da GCV, operação que realizará os lançamentos contábeis referente à devolução. O esquema a seguir representa as etapas do processo de inclusão da GCV no Fiplan. APÓS DEVOLUÇÃO DO RECURSO PELO CREDOR CADASTRAR COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO TIPO DAE? NÃO CONTA DÉBITO DA NOB=CONTA ÚNICA SIM AUTORIZAR COMPROVANTE (Depat) SIM NÃO CADASTRAR GCV Governo do Estado da Bahia Página 4/33

70 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) 2. CONCEITOS Credor: são considerados credores, as pessoas físicas ou jurídicas que constam nos documentos orçamentários e financeiros, como favorecidos de obrigações contraídas pelas unidades gestoras. Despesa: são os gastos fixados na lei orçamentária ou em leis específicas e destinados à execução de obras, serviços e aquisição de bens, com a finalidade de realizar os objetivos da Administração Pública. Documento de Arrecadação Estadual DAE: documento pelo qual é realizada a devolução de recursos oriundos da Conta Única do Estado. Transação: as funcionalidades são representadas no sistema por meio de um nome, uma sigla (três letras) e um número. A grande maioria das transações quando executada gera um registro contábil, mas existem exceções no sistema, a exemplo do Termo de Cooperação de Destaque TCD. Unidade Gestora Centralizadora (UG 0000): Unidade criada para atender o desenho de estrutura institucional do Fiplan, onde cada Unidade Orçamentária, que representa um órgão, entidade ou fundo, possui uma única Unidade Gestora Centralizadora com a finalidade de centralizar os recursos da UO, funcionando estritamente como uma orçamentária. A UG Centralizadora não executa nenhuma despesa, cabendo à figura da UG Executora essa atribuição. Unidade Gestora Executora (UG 0001 a 9999): Unidade em que é realizada a execução da despesa. Toda unidade orçamentária terá sua UG Centralizadora (UG 0000) e a UG Executora 0001 que a representa. Governo do Estado da Bahia Página 5/33

71 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) 3. OPERAÇÕES DA FUNCIONALIDADE 3.1 No Fiplan, as operações do Comprovante de Devolução de Recurso são: INCLUIR CONSULTAR COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO ALTERAR EXCLUIR AUTORIZAR Governo do Estado da Bahia Página 6/33

72 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) 4 PROCEDIMENTOS 4.1 INCLUIR COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO Esta operação deve ser utilizada para vincular os comprovantes de devolução de recursos à NOB. Uma NOB pode ter vários comprovantes vinculados, porém o cadastro dos comprovantes deve ser realizado por tipo (DAE ou Outros Comprovantes). O valor total dos comprovantes não pode ser maior que o valor da NOB No Fiplan, selecionar o caminho DOCUMENTOS => RECEITA => REALIZAÇÃO => COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) => INCLUIR. Figura Na tela Incluir Comprovante de Devolução (GCV) (Figura 2) informar: Exercício: definido pelo sistema como o exercício logado pelo usuário. Unidade Orçamentária: definida pelo sistema como a unidade orçamentária logada pelo usuário. Unidade Gestora: Informar o código da UG da NOB. Nº da NOB: digitar o número da nota de ordem bancária ou selecionar por meio da opção pesquisar.../ O sistema definirá como critérios fixos para pesquisa da NOB a UG informada e situação da NOB igual a Normal.../ O sistema não permitirá a inclusão de comprovante para NOB de exercícios anteriores ao exercício vigente, nem para NOB de RP.../ O sistema não permitirá a inclusão de comprovante para NOB estornada, documento de estorno ou de UG não autorizada para o usuário logado.../ O sistema não permitirá a inclusão de comprovante para NOB cujo tipo de instrumento seja igual a Convênio e tiver um instrumento (INT) associado. (Verificar procedimentos de prestação de contas de convênios concedidos.) Governo do Estado da Bahia Página 7/33

73 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) Fique Atento! Para as NOB transmitidas o comprovante só deverá ser cadastrado após confirmação da efetivação do pagamento. Ao informar a NOB por meio da opção pesquisar, no resultado da consulta será exibida a situação de transmissão da NOB O sistema definirá os seguintes campos com os dados da NOB informada: Tipo de Pagamento: (principal ou consignatária) Tipo de Consignatária: Se o tipo de pagamento for consignatária, tipo de consignatária. Credor: (código e nome do credor) CPF/CNPJ do Credor Tipo de Instrumento Destinação de Recurso Conta Bancária (CBO) Valor da NOB Saldo Disponível para Devolução../ O saldo disponível para devolução é o somatório de todos os comprovantes ativos vinculados à NOB menos o valor da NOB. Caso a NOB não possua nenhum comprovante vinculado, o saldo disponível será o valor da NOB, conforme indicado na figura a seguir. Governo do Estado da Bahia Página 8/33

74 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) NOB INFORMADA DADOS DA NOB SALDO DISPONÍVEL PARA DEVOLUÇÃO TIPO COMPROVANTE Figura Selecionar o tipo de comprovante: Fique Atento! O sistema só permitirá informar comprovantes do mesmo tipo por inclusão Comprovante do Tipo DAE A. No campo Tipo de Comprovante selecionar a opção Documento de Arrecadação Estadual e clicar na opção adicionar (Figura 2).../ O tipo de comprovante DAE estará habilitado apenas se a conta pagadora da NOB for igual à Conta Única.../ Nos casos dos DAE de Devolução de Diária e Devolução de Adiantamento, o sistema só permitirá adicionar o DAE se o tipo de instrumento da NOB for Requisição de Diária e Requisição de Adiantamento, respectivamente.../ A data de arrecadação do DAE deve pertencer ao exercício vigente. Caso a data de arrecadação do DAE não pertença ao exercício vigente, o sistema exibirá mensagem de erro e não permitirá a inclusão do comprovante. B. O sistema exibirá a janela Consultar DAE (Figura 3). Governo do Estado da Bahia Página 9/33

75 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) Figura 3 C. No item Critérios para filtro de resultados selecionar, opcionalmente, os campos que serão utilizados como filtro na pesquisa dos DAE. As opções disponíveis são: o Nº do DAE o Código do Tributo/Receita o Data de Arrecadação o Valor o CPF/CNPJ do Credor../ O sistema definirá como filtros padrão os campos Exercício igual ao exercício logado e UO/UG informados.../ Se nenhum filtro for adicionado, o sistema retornará no resultado da consulta todos os DAE da UO/UG informados com os códigos de tributo/receita igual a: o 8021 Devolução de Diária o 8022 Devolução de Adiantamento o 8023 Devolução de Vencimentos o 8025 Outras Devoluções OBS: DAE com código de tributo/receita igual a 8024 Devolução de Convênio não estará disponível para seleção. (Verificar procedimentos de prestação de contas de convênios concedidos.) D. Para cada campo selecionado como filtro, informar o tipo de operador que será utilizado e o valor que servirá de critério para pesquisa. E. Depois de informar o campo, o operador e o valor, clicar no botão Adicionar (Figura 3).../ Para remover um critério já definido para consulta, selecionar o filtro que será removido e clicar no botão Remover.../ Para apagar os filtros já definidos para consulta clicar no botão Limpar. Governo do Estado da Bahia Página 10/33

76 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) F. Em seguida, clicar no botão Consultar (Figura 3). G. No resultado da consulta o sistema exibirá os DAE, conforme figura a seguir.../ Neste exemplo, foram utilizados os filtros padrão definidos pelo sistema. Figura 4../ A data de arrecadação será registrada como a data de devolução do comprovante. H. Selecionar o DAE que será adicionado ao comprovante de devolução de recurso e clicar no botão Selecionar (Figura 4).../ Utilizar o botão Voltar para retornar à tela anterior.../ Utilizar o botão Cancelar para sair da tela Consultar DAE. I. O comprovante selecionado será adicionado à lista de comprovantes da NOB (Figura 5).../ O número do comprovante será o número do DAE.../ Para adicionar outros comprovantes, repetir os passos descritos neste item. Governo do Estado da Bahia Página 11/33

77 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) COMPROVANTES ADICIONADOS À LISTA VALOR TOTAL DOS COMPROVANTES ADICIONADOS Figura 5../ Para remover um comprovante adicionado à lista, selecionar o comprovante e clicar no botão Remover (Figura 6). J. O campo Total dos Comprovantes será definido pelo sistema com o somatório dos comprovantes adicionados à lista.../ O valor total dos comprovantes adicionados não pode ser maior que o saldo disponível para devolução. K. No campo Histórico digitar o histórico do comprovante. L. O sistema definirá o Status do comprovante como Ativo. M. Clicar no botão Incluir (Figura 5). N. Conferir os dados dos comprovantes e clicar no botão Confirmar (Figura 6)../ Utilizar o botão Voltar para retornar à tela anterior.../ Clicar no botão Cancelar para sair da tela sem realizar a inclusão dos comprovantes. Governo do Estado da Bahia Página 12/33

78 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) Figura 6 O. Ao confirmar a inclusão é verificada a situação de cada documento no Sistema de Arrecadação do Estado (SIGAT) por meio de integração. Ao final do processamento, o sistema exibirá mensagem, conforme figura a seguir. Figura 7 P. Fechar a mensagem e verificar a situação do processamento na coluna Status (Figura 8).../ Neste exemplo, apenas um DAE foi incluído como comprovante de devolução da NOB (indicativo da coluna Status igual à OK). O segundo DAE está com restrição no Sistema de Arrecadação (SIGAT) e não foi incluído como comprovante de devolução da NOB (indicativo da coluna Status igual à Comprovante não incluído).../ O motivo pelo qual o DAE não foi adicionado está disponível na coluna Motivo. Governo do Estado da Bahia Página 13/33

79 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) VALOR TOTAL DOS COMPROVANTES ADICIONADOS À NOB Figura 8../ Clicar no botão Novo para voltar à tela Incluir Comprovantes de Devolução de Recursos.../ Clicar no botão Cancelar para sair da funcionalidade Outros Comprovantes A. No campo Tipo de Comprovante selecionar a opção Outros Comprovantes e clicar na opção adicionar (Figura 2). B. Na janela Incluir Comprovante de Devolução de Recurso Outros (Figura 9) informar os seguintes dados: Data: informar a data em que o recurso foi devolvido.../ A data informada deve corresponder a um dia útil e pertencer ao exercício vigente. Valor: digitar o valor da devolução.../ O valor informado não poder ser superior ao saldo disponível para devolução. Figura 9 C. Após informar os dados do comprovante, clicar no botão Adicionar. Governo do Estado da Bahia Página 14/33

80 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV)../ Para adicionar outros comprovantes, repetir os passos descritos neste item. D. Os dados do comprovante serão adicionados à lista de comprovantes da NOB, conforme figura a seguir. TIPO COMPROVANTE IGUAL A OUTROS COMPROVANTE ADICIONADO À LISTA Figura 10 E. O campo Total dos Comprovantes será definido pelo sistema com o somatório dos comprovantes adicionados à lista.../ O valor total dos comprovantes adicionados não pode ser maior que o saldo disponível para devolução. F. No campo Histórico digitar o histórico do comprovante. G. O sistema definirá o Status do comprovante como Ativo. H. Clicar no botão Incluir (Figura 10). I. Conferir os dados do comprovante e clicar no botão Confirmar (Figura 11)../ Utilizar o botão Voltar para retornar à tela anterior.../ Clicar no botão Cancelar para sair da tela sem realizar a inclusão dos comprovantes. Governo do Estado da Bahia Página 15/33

81 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) Figura 11 J. Ao confirmar a inclusão, o sistema exibirá a mensagem Registro incluído com sucesso. K. Fechar a mensagem para visualizar os dados do comprovante adicionados à NOB (Figura 12). NÚMERO DO COMPROVANTE GERADO PELO SISTEMA VALOR TOTAL DOS COMPROVANTES ADICIONADOS À NOB Figura 12../ O número do comprovante será um seqüencial gerado pelo sistema.../ Clicar no botão Novo para voltar à tela Incluir Comprovantes de Devolução de Recursos.../ Clicar no botão Cancelar para sair da funcionalidade. Governo do Estado da Bahia Página 16/33

82 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) Fique Atento! Após confirmar a inclusão do comprovante, o sistema criará para cada comprovante adicionado à NOB um documento, cujo número, no caso dos comprovantes do tipo DAE será o número do próprio DAE e para Outros Comprovantes será o número gerado pelo sistema. Os dados da NOB e o histórico informados no cadastro serão atribuídos a cada comprovante adicionado. O sistema também definirá o indicativo de situação do comprovante como: Comprovante de Devolução sem GCV (autorizado) para os comprovantes do tipo DAE e comprovantes do tipo Outros Comprovantes com CBO da NOB diferente de conta única. Comprovante de Devolução pendente de autorização para os comprovantes do tipo Outros Comprovantes com CBO da NOB igual à conta única. O indicativo de situação do comprovante deve ser verificado por meio da funcionalidade Consultar Comprovante. Os comprovantes com o indicativo igual a Comprovante de Devolução pendente de autorização serão analisados pela Depat. Se o comprovante for autorizado, o indicativo será alterado para Comprovante de Devolução sem GCV (autorizado). Se a Depat não autorizar o comprovante, o indicativo será alterado para Comprovante de Devolução não autorizado e o comprovante será inativado. O comprovante com o indicativo igual a Comprovante de Devolução sem GCV (autorizado) estará disponível para inclusão da GCV. Ao confirmar a inclusão da GCV, o indicativo de situação será alterado para Comprovante de devolução com GCV. O cadastro do comprovante não gera lançamentos contábeis. Governo do Estado da Bahia Página 17/33

83 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) 4.2 CONSULTAR COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO No Fiplan, selecionar o caminho DOCUMENTOS => RECEITA => REALIZAÇÃO => COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) => CONSULTAR. Figura O sistema exibirá a tela Consultar Comprovante de Devolução (GCV) (Figura 14) No item Critérios para filtro de resultados, selecionar os campos que serão utilizados como filtro na pesquisa do Comprovante.../ O campo Exercício é filtro obrigatório Para cada campo selecionado como filtro, informar o tipo de operador que será utilizado e o valor que servirá de critério para pesquisa. Em seguida, clicar no botão Adicionar (Figura 14 - A).../ No exemplo a seguir foram utilizados os seguintes critérios: o Campo= Exercício Operador= igual a Valor= 2013 o Campo= DAE Operador=igual a Valor= 2 (NÃO) o Campo= Código da UO Operador=igual a Valor= o Campo= Indicativo de Situação Operador=igual a Valor= 3 (comprovante pendente de autorização) Governo do Estado da Bahia Página 18/33

84 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) A Filtros definidos para pesquisa B C Como padrão - o resultado da pesquisa será classificado pelo número do comprovante D Figura 14../ Para remover um critério já definido para consulta, selecionar o filtro que será removido e clicar no botão Remover (Figura 14 B).../ Para apagar os filtros já definidos para consulta clicar no botão Limpar (Figura 14 C) No item Campos disponíveis para classificação, o sistema definirá como padrão o campo Nº do Comprovante para classificar o resultado da consulta. Também estão disponíveis as opções: o Código da Unidade Orçamentária + Código da Unidade Gestora + Data do comprovante o Código da Unidade Orçamentária + Código da Unidade Gestora + Valor do comprovante Depois de informar os filtros da consulta, clicar no botão Consultar (Figura 14 - D) No resultado da consulta (Figura 15), o sistema exibirá os comprovantes, conforme critérios definidos. Governo do Estado da Bahia Página 19/33

85 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) A B Comprovantes encontrados pelo sistema, conforme critérios definidos. Botões Figura 15../ Para definir os dados do comprovante que deseja visualizar na tabela Resultado da Consulta, clicar no botão Selecionar (Figura 15 - A).../ Na janela Seleção de Campos (Figura 16), desabilitar os campos que serão removidos da tabela e clicar no botão Selecionar. Apenas os campos habilitados são exibidos no resultado da consulta (Figura 15). Figura 16../ Para visualizar novamente todos os dados do comprovante, clicar no botão Mostrar todos (Figura 15 - B) Para visualizar os detalhes do documento, selecionar o comprovante e clicar no botão Detalhes (Figura 15). O sistema exibirá os dados do comprovante, conforme figura a seguir.../ Neste exemplo, o comprovante está pendente de autorização, ou seja, a GCV só poderá ser incluída após a autorização do comprovante pela Depat. Governo do Estado da Bahia Página 20/33

86 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV)../ Utilizar a opção Voltar para retornar à tela com o resultado da consulta.../ Utilizar a opção Cancelar para sair da tela Consultar Comprovante de Devolução de Recurso. Figura O sistema também disponibilizará os botões (Figura 15): o o o Imprimir Lista: Gera arquivo, no formato PDF, com os dados dos comprovantes. Voltar: retorna para tela de consulta Cancelar: sai da tela de consulta. Governo do Estado da Bahia Página 21/33

87 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) 4.3 ALTERAR COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO O Sistema não permitirá a alteração dos dados do comprovante para documentos já associados a uma GCV Guia de Crédito de Verba, exceto para as GCV estornadas. Em se tratando de NOB cuja conta pagadora seja a Conta Única e o tipo do comprovante seja Outros Comprovantes, também não será permitido alterar os dados do comprovante para documentos já autorizados pelo Tesouro/SEFAZ, exceto para as GCV estornadas No Fiplan, selecionar o caminho DOCUMENTOS => RECEITA => REALIZAÇÃO => COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) => ALTERAR. Figura O sistema exibirá a tela Alterar Comprovante de Devolução (GCV) (Figura 19) No campo Nº da NOB digitar o número da NOB do comprovante ou selecionar por meio da opção pesquisar.../ Caso a NOB informada não possua comprovantes de devolução de recursos associados, o sistema exibirá mensagem Nenhum comprovante de devolução de recurso disponível para alteração segundo NOB informada O sistema exibirá os dados da NOB e os comprovantes associados, conforme figura a seguir:../ O sistema não exibirá os comprovantes com a situação igual a Comprovante de Devolução com GCV.../ O sistema não exibirá os comprovantes com a situação igual a Comprovante de Devolução não autorizado.../ O sistema não exibirá os comprovantes com a situação igual a Comprovante de Devolução sem GCV (autorizado), para NOB da Conta Única e do tipo de comprovante igual a Outros Comprovantes. Governo do Estado da Bahia Página 22/33

88 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV)../ O sistema exibirá o saldo disponível para devolução que corresponde ao somatório de todos os comprovantes ativos vinculados à NOB menos o valor da NOB. Figura Selecionar o comprovante que será alterado e clicar na opção Alterar (Figura 19) O sistema exibirá a tela Alterar Comprovante de Devolução de Recurso com os dados do comprovante (Figura 20).../ Para o tipo de comprovante Documento de Arrecadação Estadual DAE o sistema permitirá alterar apenas o campo Histórico. Os demais campos estarão desabilitados.../ Para Outros Comprovantes o sistema permitirá alterar os campos Valor, Data e Histórico (Figura 20 - A).../ O valor informado não pode ser maior que o saldo disponível para devolução.../ A data da devolução deve corresponder a um dia útil e dentro do exercício financeiro.../ Para comprovantes do tipo Documento de Arrecadação Estadual DAE ou Outros Comprovantes com GCV estornada o sistema permitirá alterar apenas o campo Status, exclusivamente de "Ativo" para "Inativo". Os demais campos estarão desabilitados (Figura 20 - b). Figura 20 - A Governo do Estado da Bahia Página 23/33

89 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) Apenas o campo Status está habilitado Figura 20 - B Realizar as alterações necessárias e clicar no botão Adicionar (Figura 20) O sistema retornará à tela principal atualizada com as alterações, conforme figura a seguir.../ Para alterar outro comprovante, repetir os passos descritos nos itens a A C B Figura 21../ Neste exemplo, a NOB possui dois comprovantes: (Comprovante com GCV estornada), que teve o status alterado para Inativo (Figura 21-A) e o comprovante (Comprovante autorizado com conta pagadora diferente de conta única), que teve o valor alterado de R$ 20,00 para R$ 25,00 (Figura 21-B).../ O sistema atualizará o total de comprovantes, somando apenas com os comprovantes ativos (Figura 21-C) Após realizar as alterações necessárias, clicar no botão Alterar (Figura 21) Conferir os dados dos comprovantes e clicar no botão Confirmar (Figura 22).../ Se for necessário corrigir algum dado do comprovante, clicar no botão Voltar para retornar à tela anterior. Governo do Estado da Bahia Página 24/33

90 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV)../ Clicar no botão Cancelar para sair da tela sem salvar os dados da alteração. Figura Ao confirmar a alteração, o sistema exibirá a mensagem Processamento concluído, favor verificar o status dos comprovantes. (Figura 23). Figura Fechar a mensagem (Figura 23) e verificar a situação da alteração, na coluna Status (figura 24). Figura 24../ No exemplo acima, o sistema confirmou a alteração dos comprovantes do tipo Outros. Governo do Estado da Bahia Página 25/33

91 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV)../ Para comprovantes do tipo DAE, é verificada a situação de cada documento no Sistema de Arrecadação do Estado (SIGAT) por meio de integração. Caso haja algum impedimento para o DAE ser alterado como comprovante, o sistema exibirá o status Comprovante não alterado e o motivo pelo qual o DAE não foi alterado, conforme exemplo a seguir. Comprovante não foi alterado Figura 25../ Quando a alteração do comprovante do tipo DAE é confirmada o sistema exibe no campo motivo a mensagem Processado com sucesso. Figura 26../ Clicar no botão Alterar para abrir a tela Alterar Comprovante de Devolução (Figura 24).../ Clicar no botão Cancelar para sair da tela Alterar Comprovante de Devolução (Figura 24). Fique Atento! Quando o sistema confirma a alteração do status do comprovante do tipo DAE, o documento de arrecadação ficará desbloqueado e poderá ser utilizado novamente. Governo do Estado da Bahia Página 26/33

92 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) 4.4 EXCLUIR COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO O sistema permitirá a exclusão dos comprovantes de devolução de recurso, desde que os mesmos não estejam associados a uma GCV Guia de Crédito de Verba No Fiplan, selecionar o caminho DOCUMENTOS => RECEITA => REALIZAÇÃO => COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) => EXCLUIR. Figura O sistema exibirá a tela Excluir Comprovante de Devolução (GCV) (Figura 28) No campo Nº da NOB digitar o número da NOB do comprovante ou selecionar por meio da opção pesquisar.../ Caso a NOB informada não possua comprovantes de devolução de recursos associados, o sistema exibirá mensagem Nenhum comprovante de devolução de recurso disponível para exclusão segundo NOB informada O sistema exibirá os dados da NOB e os comprovantes associados, conforme figura a seguir:../ O sistema não exibirá os comprovantes com a situação igual a Comprovante de devolução com GCV. Governo do Estado da Bahia Página 27/33

93 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) Figura Selecionar o comprovante que será excluído e clicar no botão Excluir (Figura 28).../ Para selecionar todos os comprovantes, utilizar a opção todos.../ Para selecionar mais de um comprovante, clicar em cada linha correspondente ao comprovante a ser excluído.../ Para desmarcar os comprovantes selecionados, utilizar a opção nenhum Conferir os dados e clicar no botão Confirmar (Figura 29). Figura 29../ Utilizar o botão Voltar para retornar à tela anterior.../ Clicar no botão Cancelar para sair da tela sem salvar os dados da exclusão. Governo do Estado da Bahia Página 28/33

94 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) Ao confirmar a exclusão, o sistema exibirá a mensagem Processamento concluído, favor verificar o status da exclusão Fechar a mensagem e verificar a situação da exclusão, na coluna Status.../ Para comprovantes do tipo DAE, é verificada a situação de cada documento no Sistema de Arrecadação do Estado (SIGAT) por meio de integração. Caso haja algum impedimento para o DAE ser excluído como comprovante, o sistema exibirá a situação e o motivo pelo qual o DAE não foi excluído.../ Neste exemplo, o sistema confirmou a exclusão do comprovante do tipo Outros. Figura 30../ Clicar no botão Novo para abrir à tela Excluir Comprovantes de Devolução de Recursos.../ Clicar no botão Cancelar para sair da funcionalidade. Fique Atento! Se o comprovante for do tipo DAE, a exclusão do comprovante não elimina o DAE da base de dados do Fiplan. Governo do Estado da Bahia Página 29/33

95 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) 4.5 AUTORIZAR COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO Esta funcionalidade está restrita aos usuários do Tesouro/SEFAZ No Fiplan, selecionar o caminho DOCUMENTOS => RECEITA => REALIZAÇÃO => COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) => AUTORIZAR. Figura O sistema exibirá a tela Autorizar Comprovante de Devolução (GCV) (Figura 32) Definir os critérios para filtragem dos comprovantes pendentes de autorização: o o o Autorização para todos os órgãos para pesquisar os comprovantes de um órgão específico, digitar o código do órgão ou selecionar por meio da opção pesquisar. Autorização para todas as UO este campo será habilitado quando o código do órgão for informado. Para pesquisar os comprovantes de uma UO específica, vinculada ao órgão informado, digitar o código da UO ou selecionar por meio da opção pesquisar. Autorização para todas as UG este campo será habilitado quando o código da UO for informado. Para pesquisar os comprovantes de uma UG específica, vinculada a UO informada, digitar o código da UG ou selecionar por meio da opção pesquisar.../ Para visualizar os comprovantes pendentes de autorização, de todos os órgãos, manter o padrão inicial como filtro (Autorização para todos os Órgãos igual a SIM ) Informar Data Inicial e Data Final da devolução do comprovante para filtragem dos comprovantes. Governo do Estado da Bahia Página 30/33

96 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) Clicar na opção carregar valores (Figura 32).../ No exemplo a seguir foram utilizados os filtros: o Autorização para todos os órgãos = NÃO Órgão = 13 o Autorização para todas as UO = NÃO Unidade Orçamentária = o Autorização para todas as UG = SIM Figura O sistema exibirá os comprovantes de devolução de recursos pendentes de autorização, conforme critérios informados (Figura 33). Só estarão nesta situação os comprovantes de devolução do tipo Outros Comprovantes, cuja CBO da NOB seja a Conta Única. Figura 33 Governo do Estado da Bahia Página 31/33

97 GUIA DE CAPACITAÇÃO COMPROVANTE DE DEVOLUÇÃO DE RECURSO (GCV) Para selecionar os comprovantes, utilizar a barra de rolagem e selecionar o comprovante, conforme figura a seguir.../ Para selecionar todos os comprovantes, utilizar a opção todos.../ Para selecionar mais de um comprovante, clicar no quadro corresponde à coluna Selecione para cada comprovante.../ Para desmarcar os comprovantes selecionados, utilizar a opção nenhum. Comprovantes selecionados Figura O campo Data da Autorização será definido pelo sistema com a data atual, permitindo alteração.../ A data deve corresponder a um dia útil e estar dentro do exercício vigente Clicar na opção Autorizar (Figura 34).../ Para não autorizar o comprovante, clicar na opção Não autorizar.../ Utilizar a opção Cancelar para sair da tela Conferir os dados e clicar na opção Confirmar.../ A situação dos comprovantes autorizados será definida para Comprovante de devolução sem GCV (autorizado).../ A situação dos comprovantes não autorizados será definida para Comprovante de devolução não autorizado e o comprovante ficará inativo para a Unidade Gestora. Fique Atento! Ao selecionar a opção Não Autorizar, o comprovante fica inutilizado. Governo do Estado da Bahia Página 32/33