ENTIDADE DADOS DOS PLANOS 1- SIGLA: ITAUBANCO 2- CÓDIGO: RAZÃO SOCIAL: FUNDACAO ITAUBANCO 4- NÚMERO DE PLANOS: NÚMERO DE EMPREGADOS

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1 FOLHA DE ENCAMINHAMENTO DO 1 ENTIDADE 4- NÚMERO DE PLANOS: 7 5- PLANOS 6- APROVAÇÃO 7- INÍCIO PLANO DE BENEFÍCIOS 002 DADOS DOS PLANOS 8- ÚLTIMA ALTERAÇÃO 9- VALOR DE RESGATE 10- NÚMERO DE EMPREGADOS 11- FOLHA SALÁRIO DA PATROCINADORA 27/03/ /05/1979 R$ , R$ , OBSERVAÇÕES: O campo Folha Salário Patrocinadora está no conceito de capacidade. Os campos Número de Empregados e Folha Salário Patrocinadora consideram os empregados da patrocinadora que são participantes de cada um dos respectivos Planos de Benefícios. ENTIDADE RESERVADO À SPC ASS. REPRESENTANTE DA ENTIDADE NOME: CARGO:

2 2 ENTIDADE PLANO 5- PATROCINADORAS: / ; / ; / ; / ; / MOTIVO DA AVALIAÇÃO: ANUAL ATUÁRIO RESPONSÁVEL 8- MTb: MIBA: CPF: CNPJ: / AVALIAÇÃO DO PLANO 13- DATA DA AVALIAÇÃO: 31/12/ DATA BASE: 31/10/ MOEDA: R$ 1,00 DADOS DO PLANO 16- SITUAÇÃO DO PLANO: ATIVO EM EXTINCAO 17- DATA DE DESATIVAÇÃO: 01/01/ OBSERVAÇÕES CAMPO 17-Data de Desativação: 31/12/1999. CAMPO 19-P% será 100% para o participante de ambos os sexos com 55 anos de idade e 180 de contribuição a partir de 01/05/1979, sendo UP a unidade previdenciária do plano definida no regulamento de benefícios vigente. NOTA: Os benefícios de prestação continuada tem uma mensalidade adicional, paga no último mês do ano, denominada de Abono Anual, de valor igual a tantos 1/12, quantos forem os meses em gozo do benefício, do valor do benefício de dezembro.

3 3 CARACTERÍSTICAS DO PLANO 18- BENEFÍCIOS: AMPLIAÇÃO DA APOSENTADORIA POR TEMPO DE CONTRIBUIÇÃO E IDADE 19- NÍVEL BÁSICO DO BENEFÍCIO: AMPLIAÇÃO = (P%SRB-6,9 UP)>= P% 20% SRB VALOR DO SRB = 1/36 DO TOTAL DAS PARCELAS QUE COMPÕE O SALÁRIO DE PARTICIPAÇÃO DOS ÚLTIMOS 36 MESES. 18- BENEFÍCIOS: AMPLIAÇÃO DA APOSENTADORIA POR IDADE 19- NÍVEL BÁSICO DO BENEFÍCIO: AMPLIAÇÃO = (SRB - 6,9 UP)>= 20% SRB VALOR DO SRB = 1/36 DO TOTAL DAS PARCELAS SALARIAIS DOS ÚLTIMOS 36 MESES. 18- BENEFÍCIOS: AMPLIAÇÃO DA APOSENTADORIA POR INVALIDEZ 19- NÍVEL BÁSICO DO BENEFÍCIO: AMPLIAÇÃO = (SRB - 6,9 UP)>= 20% SRB VALOR DO SRB = 1/36 DO TOTAL DAS PARCELAS SALARIAIS DOS ÚLTIMOS 36 MESES. 18- BENEFÍCIOS: AMPLIAÇÃO DA PENSÃO POR MORTE 19- NÍVEL BÁSICO DO BENEFÍCIO: AMPLIAÇÃO = AMPLIAÇÃO DA APOSENTADORIA 50% COTA FAMILIAR 10% POR DEPENDENTE, LIMITADO A 5 DEPENDENTES. 18- BENEFÍCIOS: AMPLIAÇÃO DE AUXÍLIO RECLUSÃO 19- NÍVEL BÁSICO DO BENEFÍCIO: AMPLIAÇÃO = AMPLIAÇÃO API PROVÁVEL 50% COTA FAMILIAR 10% POR DEPENDENTE, LIMITADO A 5 DEPENDENTES. 18- BENEFÍCIOS: RENDA MENSAL DO BENEFÍCIO PROPORCIONAL DIFERIDO 19- NÍVEL BÁSICO DO BENEFÍCIO: O VALOR DA RENDA MENSAL DO BPD SERÁ CALCULADO NA DATA DE SUA CONCESSÃO E SERÁ ATUARIALMENTE EQUIVALENTE À RESERVA MATEMÁTICA DO PARTICIPANTE, OBSERVADO, COMO MÍNIMO, O VALOR EQUIVALENTE AO DO RESGATE. 18- BENEFÍCIOS: RESGATE 19- NÍVEL BÁSICO DO BENEFÍCIO: 21- REGIME FINANCEIRO: 22. MÉTODO: 18- BENEFÍCIOS: PORTABILIDADE 19- NÍVEL BÁSICO DO BENEFÍCIO: 21- REGIME FINANCEIRO: 22. MÉTODO: 18- BENEFÍCIOS: BENEFÍCIO PROPORCIONAL DIFERIDO 19- NÍVEL BÁSICO DO BENEFÍCIO: 21- REGIME FINANCEIRO: 22. MÉTODO: 18- BENEFÍCIOS: AUTOPATROCÍNIO 19- NÍVEL BÁSICO DO BENEFÍCIO: 21- REGIME FINANCEIRO: 22. MÉTODO:

4 4 RESULTADO DA AVALIAÇÃO ATUARIAL - VALORES 24. ATIVO LÍQUIDO DO PLANO: R$ , RESERVAS MATEMÁTICAS: R$ , BENEFÍCIOS CONCEDIDOS: R$ , Benefícios do Plano: R$ , Contribuição da Patrocinadora sobre os Benefícios: R$ , Outras Contribuições da Geração Atual: R$ 0, Outras Contribuições das Gerações Futuras: R$ 0, BENEFÍCIOS A CONCEDER: R$ , Benefícios do Plano com a Geração Atual: R$ , Contribuições da Patrocinadora sobre Benefícios da Geração Atual: R$ , Outras Contribuições da Geração Atual: R$ , Benefícios do Plano com as Gerações Futuras: R$ 0, Contribuições sobre Benefícios com as Gerações Futuras: R$ 0, Outras Contribuições das Gerações Futuras: R$ 0, RESERVA A AMORTIZAR: R$ 0, Pelas Contribuições Especiais Vigentes: R$ 0, Por ajustes das Contribuições Especiais Vigentes: R$ 0, DÉFICIT TÉCNICO: R$ 0, SUPERÁVIT TÉCNICO: R$ , RESERVA DE CONTINGÊNCIA: R$ , RESERVA PARA AJUSTES DO PLANO: R$ 0,00 RESULTADO DA AVALIAÇÃO ATUARIAL - CUSTO 45. Aposentadorias: 0,0000 % 46. Invalidez: 0,0000 % 47. Pensão por Morte: 0,0000 % 48. Auxílio-Doença: 0,0000 % 49. Pecúlio por Morte: 0,0000 % 50. Resgate: 0,0000 % 51. Outros Benefícios: 0,0000 % 52. Outros Benefícios: 0,0000 % 53. Outros Benefícios: 0,0000 % 54. Total de Benefícios: 0,0000 % 55. Suplementar: 0,0000 % 56. Amortização do Déficit: 0,0000 % 57. Administração: 0,0000 % 58. Total: 0,0000 % RESULTADO DA AVALIAÇÃO ATUARIAL - CONTRIBUIÇÕES 59. PATROCINADORES: 7,0000 % 60. Normal: 7,0000 % 61.Amortizante: 0,0000 % 62. PARTICIPANTES ATIVOS: 5,2500 % 63. Normal: 5,2500 % 64. Amortizante: 0,0000 % 65. PARTICIPANTES ASSISTIDOS: 5,0100 %

5 5 RESULTADO DA AVALIAÇÃO ATUARIAL - OBSERVAÇÕES 66 a. Data em que o plano de custeio passará a vigorar: 01/01/ b. Observação: campo 54-Taxa 12,25% Custos avaliados por Capitalização Ortodoxa sem abertura por tipo de benefício (valor atual dos benefícios futuros menos valor atual das contribuições futuras). Campo 57-As despesas administrativas estão sendo custeadas pelo Retorno dos Investimentos, em conformidade com o orçamento aprovado pelo Conselho Deliberativo da Fundação, de acordo com a informação da Entidade. Campo 59-A contribuição da Patrocinadora será igual a 2 (duas) vezes a do Participante limitado a 7%. NOTA: Ao final do exercício de 2010, foi mantido o mesmo esquema contributivo (Plano de Custeio) então vigente que é o de aplicar o desconto de 90% (noventa por cento) nas Contribuições para o horizonte de cada exercício subsequente ao da avaliação atuarial, sempre que não se coloque em risco o equilíbrio atuarial do Plano de Benefícios 002 (CNPB: ), ou seja, para o exercício de 2011 foi mantido o referido esquema contributivo (Plano de Custeio) vigente ao final de 2010 e, neste contexto, pode-se dizer que não está sendo utilizada qualquer parcela do resultado acumulado para reduzir tal esquema contributivo praticado desde o final de A AVALIAÇÃO ATUARIAL DE 2010 FOI REALIZADA CONFORME DESCRITO NA NOTA TÉCNICA ATUARIAL DO PLANO BENEFÍCIOS 002, DATADA DE 22/03/2011.

6 6 A.1.a Indexador do Plano (Reajuste dos Benefícios): HIPÓTESES ATUARIAIS INPC (IBGE) A.1.b Taxa Real Anual de Juros: 5,5000 A.2 Projeção de Crescimento Real de Salário: 3,0000 A.3 Projeção de Crescimento Real do Maior Salário de Benefício do INSS: 0,0000 A.4 Projeção de Crescimento Real dos Benefícios do Plano: 0,0000 A.5 Fator de Determinação do Valor Real ao Longo do Tempo dos Salários: 0,0000 A.6 Fator de Determinação do Valor Real ao Longo do Tempo dos Benefícios da Entidade: 0,9800 A.7 Fator de Determinação do Valor Real ao Longo do Tempo dos Benefícios do INSS: 0,0000 A.8 Hipóteses sobre gerações Futuras de Novos Entrados: 0 A.9.a Hipóteses sobre Rotatividade (percentual): 0,0000 A.9.b Descrição das Hipóteses sobre Rotatividade: EXPERIÊNCIA ITAÚ 2003/2004. A.10.a Tábua Mortalidade Geral: AT-2000 A.10.b Observação sobre a Tábua de Mortalidade Geral: SEGREGADAS POR SEXO COM AUMENTO DE 10% NAS PROBABILIDADES DE SOBREVIVÊNCIA. A.11.a Tábua Mortalidade de Inválidos: AT-2000 A.11.b Observação sobre a Tábua de Mortalidade de Inválidos: SEGREGADAS POR SEXO COM AUMENTO DE 10% NAS PROBABILIDADES DE SOBREVIVÊNCIA. A.12.a Tábua Entrada em Invalidez: A.12.b Observação sobre a Tábua de Entrada em Invalidez: FORTE A.13 Outras Tábuas Biométricas Utilizadas: 0 A.14 Hipóteses sobre Composição de Família de Pensionistas: EXPERIÊNCIA REGIONAL A.15 Outras Hipóteses não Referidas Anteriormente: 0 LIGHT

7 7 INFORMAÇÕES GERAIS A.16 Quantidade de Participante Ativo do Sexo Feminino: 972 A.17 Quantidade de Participante Ativo do Sexo Masculino: 858 A.18 Tempo Médio de filiação ao Plano: 22,00 A.19 Salário de Participação Médio: R$ 3.694,96 A.20 Quantidade de Participantes Autopatrocinados: 267 A.21 Idade Média de Participantes Autopatrocinados: 48,00 A.22 Quantidade de Participantes Assistidos: A.23 Folha de Salário de Participação: R$ ,30 A.24 Quantidade de Aposentadorias Especiais: 0 A.25 Complementação Média de Aposentadorias Especiais: R$ 0,00 A.26 Idade Média de Aposentadorias Especiais: 0,00 A.27 Quantidade de Aposentadorias: 768 A.28 Complementação Média de Aposentadorias: R$ 3.417,54 A.29 Idade Média de Aposentadorias: 65,00 A.30 Quantidade de Aposentadorias por invalidez: 758 A.31 Complementação Média de Aposentadorias por Invalidez: R$ 1.242,21 A.32 Idade Média de Aposentadorias por Invalidez: 52,00 A.33 Quantidade de Pensões: 842 A.34 Complementação Média das Pensões: R$ 823,70 A.35 Quantidade de Benefícios Diferidos: 0 A.36 Complementação Média de Benefícios Diferidos: R$ 0,00 A.37 Quantidade de Outros Benefícios Vitálicios (1): 0 A.38 Complementação Média de Outros Benefícios Vitálicios(1): R$ 0,00 A.39 Quantidade de Outros Benefícios Vitálicios(2): 0 A.40 Complementação Média de Outros Benefícios Vitálicios(2): R$ 0,00 A.41 Observações: CAMPO A1-INDEXADOR DO PLANO: INPC do IBGE. CAMPO A2-Nulo para os autopatrocinados. CAMPO A9-A rotatividade foi considerada nula para os autopatrocinados. CAMPOS: A10 E A11-AT-2000 segregada por sexo. CAMPO A14-Exceto no caso das pensões concedidas em que se trabalha com a família efetiva. CAMPOS: A16, A17, A18, A19 E A23-Nessas estatísticas estão incluídos os participantes em auxílio-doença. CAMPOS: A22, A27, A28 E A29-Desde as estatísticas do ano 2005 passou-se a se excluir os casos de benefícios nulos. NOTA 1: Os valores monetários estão a preços de dezembro de NOTA 2: A idade média dos participantes não assistidos é de 47 anos (incluindo autopatrocinados).

8 8 PARECER ATUARIAL 1) A situação financeiro-atuarial do Plano de Benefícios 002 vigente na FUNDAÇÃO ITAUBANCO, avaliada tendo como base a Nota Técnica Atuarial do Plano e com o seguinte regime/método de financiamento (o mesmo utilizado na avaliação atuarial do ano anterior). Capitalização na versão do Crédito Ortodoxo: Benefícios de aposentadoria ( inclusive por invalidez) e de pensão por morte em atividade (e de auxílio-reclusão) / pensão por morte em gozo de aposentadoria (inclusive por invalidez); e foram utilizadas as mesmas premissas e hipóteses atuariais do exercício do ano anterior, com exceção da taxa de juros que foi reduzida de 6,0% a.a. para 5,5% a.a. --- apresentou, em 31/12/2010, um superávit técnico acumulado de R$ ,64, equivalente a 3,15% do Ativo Líquido, então existente, de R$ ,66. 2) A rentabilidade nominal líquida registrada pelos recursos garantidores do Patrimônio de Cobertura deste Plano, calculada com base na DNP pela área gestora de investimentos, foi, ao longo de 2010, de 21,56%, contra uma meta atuarial de 12,85%, o que, em termos reais representou obter uma rentabilidade líquida real de 13,44% tomando-se como deflator o INPC do IBGE aplicado sem qualquer defasagem, acrescido de juros reais equivalente a 6%. 3) O Passivo Atuarial (Provisões Matemáticas) e o Ativo Líquido do Plano apresentavam, em 31/12/2009, as seguintes aberturas: Provisão de Benefícios Concedidos... R$ ,38 Provisão de Benefícios a Conceder... R$ ,64 Provisão Matemática a Constituir... R$ ( ) Provisões Matemáticas (Passivo Atuarial)... R$ ,02 Superávit Técnico (Acumulado) *1... R$ ,64 Ativo Líquido do Plano... R$ ,66 *1: A ser integralmente registrado como Reserva de Contingência. 4) Com relação aos valores das Provisões Matemáticas de Benefícios Concedidos e a Conceder e do Superávit Técnico Acumulado a ser registrado integralmente como Reserva de Contingência, atestamos que os mesmos foram avaliados por nossa Consultoria Atuarial Independente utilizando os ajustes contributivos, os regimes/métodos de financiamento e as hipóteses atuariais referidos no item 1 do presente Parecer Atuarial, a partir das informações contábeis e cadastrais fornecidas pela FUNDAÇÃO ITAUBANCO e julgadas lógicas por nossa Consultoria Atuarial. Os dados cadastrais foram objeto de análise de consistência e de comparação com os dados cadastrais da avaliação atuarial do exercício anterior, a qual submetemos à FUNDAÇÃO ITAUBANCO para os ajustes necessários e posterior validação, tendo sido, após tal validação, utilizados na elaboração da avaliação atuarial do exercício de ) A destinação do Superávit Técnico Acumulado de R$ ,64, a ser integralmente registrado como Reserva de Contingência, é a de dar cobertura aos desvios desfavoráveis que possam vir a ocorrer em relação às hipóteses atuariais adotadas, especialmente no que se refere à mortalidade e ao retorno dos investimentos. 6) O Esquema de Custeio, adotado ao final de 2009 para o exercício de 2010, está sendo mantido, o que representa manter ao longo do exercício de 2011 as contribuições vigentes no exercício de 2010, com previsão de, em caso de desequilíbrio na situação financeiro-atuarial, se passar a adotar as contribuições estabelecidas no plano de custeio original desse Plano, a exemplo do que vem sendo praticado desde o exercício de ) Para fins de abertura dentro do Plano de Contas a vigorar a partir de 01/01/2011, as Provisões Matemáticas discriminadas na folha 2/3 deste DRAA, apresentam a seguinte situação: (A) Benefícios Concedidos... R$ ,38 (A.1.) Benefício Definido Estruturado em Regime de Capitalização...R$ ,38 (A.1.1.) Valor Atual dos Benefícios Futuros Programados Assistidos... R$ ,56 (A.1.2.) Valor Atual dos Benefícios Futuros Não Programados Assistidos

9 9... R$ ,82 PARECER ATUARIAL (B) Benefícios a Conceder...R$ ,64 (B.1.) Benefício Definido Estruturado em Regime de Capitalização Programado...R$ ,65 (B.1.1.) Valor Atual dos Benefícios Futuros Programados...R$ ,43 (B.1.2.) Valor Atual das Contribuições Futuras dos Patrocinadores...R$ ( ,93) (B.1.3.) Valor Atual das Contribuições Futuras dos Participantes...R$ ( ,85) (B.2.) Benefício Definido Estruturado em Regime de Capitalização Não Programado...R$ ,99 (B.2.1.) Valor Atual dos Benefícios Futuros Não Programados...R$ ,19 (B.2.2.) Valor Atual das Contribuições Futuras dos Patrocinadores...R$ ( ,16) (B.2.3.) Valor Atual das Contribuições Futuras dos Participantes...R$ ( ,04) (B.3.) Benefício Definido Estruturado em Regime de Repartição de Capitais de Cobertura...R$ ,00 (B.4.) Benefício Definido Estruturado em Regime de Repartição Simples...R$ ,00 (C) Provisões Matemáticas a Constituir...R$ ( ,00) Serviço Passado... R$ ( ,00) Patrocinadores...R$ ( ,00) Participantes...R$ ( ,00) (D) = (A)+(B)+(C) Provisões Matemáticas...R$ ,02 (E) = (F)-(D) Superávit Técnico Acumulado...R$ ,64 (E.1.) Reserva de Contingência...R$ ,64 (E.2.) Reserva Especial para Revisão de Plano...R$ ,00 (F) Patrimônio de Cobertura do Plano...R$ ,66 SERGIO AURELIANO MACHADO DA SILVA

10 10 PARECER ATUARIAL ATUÁRIO MIBA Nº 547 LOCAL E DATA ASS. ATUÁRIO - MTb Nº 547 CIENTE NOME: CARGO: ASS. REPRESENTANTE DA ENTIDADE ASS. REPRESENTANTE DA PATROCINADORA / NOME CARGO ASS. REPRESENTANTE DA PATROCINADORA / NOME CARGO ASS. REPRESENTANTE DA PATROCINADORA / NOME CARGO ASS. REPRESENTANTE DA PATROCINADORA / NOME CARGO ASS. REPRESENTANTE DA PATROCINADORA / NOME CARGO