9 - Investimentos Imobilizado Obrigações Vinculadas à Concessão do Serviço Público de Energia Elétrica Composição destas

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2 SUMÁRIO RELATÓRIO ANUAL DA ADMINISTRAÇÃO DA COOPERATIVA DE ELETRIFICAÇÃO E DESEVOLVIMENTO DA REGIÃO DE MOGI DAS CRUZES... 6 CARTA DO PRESIDENTE... 7 CENÁRIO... 8 DISTRIBUIÇÃO E COMERCIALIZAÇÃO DE ENERGIA ELÉTRICA... 9 GESTÃO A CERMC EM NÚMEROS BALANÇO SOCIAL DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS REGULATÓRIAS Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido dos Exercícios Findos DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA Contexto Operacional Das Permissões Apresentação das Demonstrações Contábeis Principais Práticas Contábeis Aplicações no mercado aberto, títulos e valores mobiliários Consumidores, Concessionárias e Permissionárias Provisão para créditos de liquidação duvidosa Estoque (inclusive do ativo imobilizado) Investimentos Imobilizado Imposto de renda diferido Plano de complementação de aposentadoria e pensão Apuração do resultado Outros direitos e obrigações Estrutura das demonstrações contábeis Aplicações no Mercado Aberto, Títulos e Valores Mobiliários Consumidores, Concessionárias e Permissionárias Conta de Resultado a Compensar CRC Outros Créditos... 49

3 9 - Investimentos Imobilizado Obrigações Vinculadas à Concessão do Serviço Público de Energia Elétrica Composição destas Obrigações: Demonstrativo do Valor Reintegrado: Diferido Fornecedores Empréstimos e Financiamentos Taxas Regulamentares Tributos e Contribuições Sociais Longo Prazo Imposto de Renda e Contribuição Social Diferido Provisões para Contingências Contingências Trabalhistas Contingências Cíveis Contingências Fiscais Patrimônio Líquido Capital Social Reserva de Capital e Reserva de Lucros Ajustes de Exercícios Anteriores Dividendos e Juros Sobre o Capital Próprio Fornecimento e Suprimento de Energia Elétrica Compra e Venda de Energia Elétrica de Curto Prazo no Âmbito da Câmara de Comercialização de Energia Elétrica Energia Elétrica Comprada para Revenda Despesas Operacionais Despesas Financeiras Resultado Não Operacional Reconciliação das Taxas Efetivas e Nominais da Provisão para o Imposto de Renda e Contribuição Social Participação nos Resultados Plano Previdenciário e Outros Benefícios aos Empregados Transações com Partes Relacionadas... 62

4 30 Instrumentos Financeiros Demonstração do Resultado Segregado por Atividade Programa de Recuperação Fiscal REFIS Seguros Eventos Subsequentes Alterações no Manual de Contabilidade do Setor Elétrico Fato Relevante Ativo Regulatório Racionamento de Energia Elétrica Balanço Social Responsabilidade Social Demonstração do Valor Adicionado Demonstração do Fluxo de Caixa Atividades não Vinculadas ao Serviço Público de Energia Elétrica Análise Econômico Financeira Informações Gerais Análise Econômico-Financeira (Valores Expressos em Reais/Mil) Empreendimentos em Conjuntos Compensação de Variação de Custos da Parcela A Neutralidade Quota da Conta de Consumo de Combustíveis CCC Acompanhamento Neutralidade Quota da Conta de Desenvolvimento Energético CDE Acompanhamento Neutralidade Quota do Programa de Incentivo as Fontes Alternativas de Energia Elétrica PROINFA Acompanhamento Neutralidade Quota Taxa de Fiscalização do Setor de Energia Elétrica TSFEE Acompanhamento Neutralidade Reserva Global de Reversão RGR Acompanhamento Conclusão: Encerramos o Exercício de 2012 com os seguintes valores pendentes em nossa Neutralidade Créditos Fiscais Instituição do Manual de Contabilidade do Setor Elétrico - MCSE Informações de Natureza Social e Ambiental Energia Livre... 83

5 47 - RTE ICMS sob Subvenção Baixa Renda PIS e COFINS Ativo Regulatório PIS/COFINS Diferimento de Tarifa (Reajuste Tarifário) Pesquisa e Desenvolvimento Tecnológico do Setor de Energia Elétrica/Eficiência Energética ( P & D e PEE) Revisão Tarifária Periódica Universalização do Serviço Público de Energia Elétrica Ganhos Contingentes Notas Não Divulgadas PROINFA Programa de Incentivo às Fontes Alternativas Renováveis na Produção de Energia Elétrica Ativos não Elegíveis Investimento Remunerável Reajuste Tarifário Provisão para Ajuste a Valor de Recuperação de Ativos Redução da Tarifa de uso do sistema de Transmissão e Distribuição TUSD/MUST Nota Explicativa Conciliação LAJIDA/EBITIDA Componentes provisórios da Revisão Tarifária Periódica Formatação Básica das Notas Explicativas Relatório dos Auditores Independentes sobre as Demonstrações Financeiras... 89

6 RELATÓRIO ANUAL DA ADMINISTRAÇÃO DA COOPERATIVA DE ELETRIFICAÇÃO E DESEVOLVIMENTO DA REGIÃO DE MOGI DAS CRUZES Senhoras e Senhores Cooperados e Consumidores: Em cumprimento às disposições legais e contratuais, submetemos a apreciação de V. Sas. o Relatório da Administração e das Demonstrações Contábeis da Cooperativa de Eletrificação e Desenvolvimento da Região de Mogi das Cruzes CERMC, elaborados conforme a Legislação Societária, referente ao exercício social encerrado em 31 de dezembro de 2012, acrescidas do Balanço Social, Demonstração do Valor Adicionado DVA, Demonstração do Fluxo de Caixa e, conforme determinação da SFF/ANEEL, do Balanço Patrimonial Regulatório. Tais demonstrativos objetivam a divulgação de forma transparente aos nossos clientes, parceiros, Órgão Regulador e sociedade em geral, e servirão como base para nortear as atitudes necessárias durante o próximo exercício, alavancando positivamente os resultados obtidos, sempre na busca da melhoria contínua. Cumprimos as determinações específicas do Órgão Regulador, ANEEL Agência Nacional de Energia Elétrica, a Demonstração do Resultado e Notas Explicativas conforme Manual de Contabilidade do Setor Elétrico MCSE, os quais são compatíveis com todos os princípios fundamentais de contabilidade e determinados a todas as Empresas Concessionárias e Permissionárias do Serviço Público de Energia Elétrica, que resulta em uma melhor demonstração de seus resultados aos cooperados e consumidores. 6

7 CARTA DO PRESIDENTE A Cooperativa de Eletrificação e Desenvolvimento da Região de Mogi das Cruzes - CERMC é uma sociedade cooperativista regida pela Lei de e pelo seu Estatuto Social, tem com objetivo social principal a prestação de serviços de distribuição de energia elétrica. Por meio de contrato de concessão de serviço público de distribuição de energia elétrica nº 006/2008/ANEEL do dia 20 de junho de 2008 e publicado no Diário Oficial da União no dia 25 de junho de 2008, seção 3, pg. 102, V.145, Nº 120, celebrado com a união, por intermédio da Agência Nacional de Energia Elétrica ANEEL, sendo outorgada pela CERMC, a permissão do serviço público de energia elétrica, durante um prazo de 20 anos, que consiste na implantação e manutenção de redes de distribuição aos cooperados e usuários dos municípios de Mogi das Cruzes e Suzano, atendendo hoje um numero total de ligações de consumidores, divididos em Cooperados e 816 usuários, sempre no principal objetivo de estarmos inovando e dando a nossos consumidores um ótimo atendimento e um serviço com qualidade, atendendo as Normas de regulação, supervisão e fiscalização do agente regulador ANEEL- Agência Nacional de Energia Elétrica. No exercício de 2012 ocorreram várias mudanças e obrigações do setor elétrico regulado, exigências oriundas das Resoluções Normativas, das quais tivemos que nos adequar, aperfeiçoando nossa prestação de contas, atendimento ao público, sempre visando a qualidade e a satisfação de nossos consumidores. Hoje, temos certeza que nossa missão inicia; uma vez que nossa visão não pode ser menor do que tudo que já ocorreu, pois os valores agregados aos longos dos anos nos credenciam a novas oportunidades. É importante frisar que a CERMC trabalha conforme as Normas da ANEEL - Agência Nacional de Energia Elétrica, procurando oferecer a máxima qualidade na prestação de seus serviços. No encerramento do exercício de 2012, cumprimentamos nossos cooperados pela demonstração de alto espírito de Cooperativismo, onde terminamos o ano sem qualquer acontecimento desagradável que envolvesse a nossa Cooperativa. Finalizo, e agradeço a DEUS, que sempre nos leva ao caminho do bem e é nosso fiel protetor. Masaji Takemoto Presidente 7

8 CENÁRIO A Cooperativa de Eletrificação e Desenvolvimento da Região de Mogi das Cruzes - CERMC é a empresa responsável por parte da distribuição de energia elétrica nos municípios: Mogi das Cruzes e Suzano a mais de quatro décadas. Foi conferido a esta Permissionária a honra e o dever de acompanhar o desenvolvimento das áreas rurais dos Municípios citados, o que proporciona energia às diversas classes inclusive os serviços de Iluminação Pública. Nossa área de atuação está localizada em uma área de proteção ambiental, considerada área de mananciais, cercadas pelas Represas de Taiaçupeba e Jundiaí, que servem de abastecimento para grande São Paulo. Devido às leis de proteção ambiental, nossos consumidores enfrentam grandes dificuldades em conseguir a licença necessária para novas ligações de energia, expedida pelo Órgão Ambiental competente CETESB Companhia Ambiental do Estado de São Paulo, conforme lei /99, 9.866/97, 1.172/76 e 898/75, que trata da proteção às áreas de Mananciais. A CERMC compromete-se a melhorar continuamente a coleta dos dados e apuração dos indicadores de continuidade individuais e coletivos, bem como os padrões de atendimento comercial. Mantendo a eficácia no processo de tratamento de reclamações, garantindo a satisfação de nossos clientes, buscando sempre promover a eficiência na distribuição de energia elétrica, com capacitação e aperfeiçoamento constante de nossos colaboradores em cumprimento à legislação vigente do Órgão Regulador ANEEL, aplicáveis as nossas atividades, visando sempre a superar as expectativas dos nossos consumidores. A CERMC realizou em 2012 a manutenção da certificação, atendendo a NBR ISO , com base nos requisitos da NBR ISO , referente à aplicação de coleta de dados para apuração de indicadores de continuidade individuais e coletivos na distribuição de energia elétrica e tratamento de reclamações, em atendimento à Resolução da Agência Nacional de Energia Elétrica ANEEL n 414/2010 e Procedimentos de Distribuição de Energia Elétrica no Sistema Elétrico Nacional PRODIST, Modulo 8. O referido processo de Certificação foi conduzido Empresa Gestão Smart Treinamentos Ltda. 8

9 DISTRIBUIÇÃO E COMERCIALIZAÇÃO DE ENERGIA ELÉTRICA A CERMC atualmente (base dezembro/2012) possui consumidores, sendo localizados em áreas rurais e urbanas. Os consumidores não ligados em nossa Permissionária são atualmente atendidos pela Bandeirante Energia S/A. Atualmente não atendemos a nenhum Consumidor que já detenha o Status de Consumidor Livre. Ligação de Consumidores - foram realizadas no ano de 2012; 22 novas ligações, sendo 04 Comerciais e 18 Residenciais; 12 consumidores foram excluídos, sendo 01 Poder Público e 11 Rurais, totalizando consumidores atendidos. Comportamento do Mercado - A CERMC não possui geração de energia. Toda energia comercializada é obtida através da aquisição do suprimento da Bandeirante Energia S/A e participação do Programa Governamental PROINFA. BALANÇO ENERGÉTICO EM GWh Geração Própria 0 0 Bandeirante 21,74 20,35 PROINFA 0,48 0,96 TOTAL 22,22 21,31 Disponibilidade Consumidores - Distribuição direta 20,75 19,80 Consumidores Livres 0 0 Concessionárias 0 0 Energia Contratual 0 0 Energia de curto prazo 0 0 Fornecimento e Suprimento 20,75 19,80 Perdas e Diferenças 6,63% 7,08% O valor apresentado no item Consumidores distribuição refere-se a quantidade de energia faturada. Distribuição Direta por Classe de Consumo - A CERMC não distribuiu energia de forma direta no exercício 2012, caracterizando seu mercado, 100% de Consumidores Cativos. Com relação a este mercado cativo, tivemos um acréscimo de 4,72% comparando-se com o desempenho do exercício anterior. A classe que teve maior crescimento foi o comercial com 10,13% em seguida a classe rural com 7,65%, residencial 5,90%, outros 1,96%, e industrial com um decréscimo de 3,13% em relação ao exercício anterior. A seguir são apresentados resultados sobre o consumo e sua variação no período (valores 9

10 faturados): CONSUMO POR CLASSE DE CONSUMIDORES EM GWH CLASSE % Residencial 4,13 3,90 5,90% Industrial 4,96 5,12-3,13% Comercial 4,24 3,85 10,13% Rural 6,47 6,01 7,65% Outros 1,04 1,02 1,96% TOTAL GERAL 20,84 19,90 4,72% FORNECIMENTO DE ENERGIA EM GWH EM RELAÇÃO AO TOTAL ,05% 4,99% 20,34% 19,82% 23,80% Residencial Industrial Comercial Rural Outros Receita - A receita bruta decorrente do fornecimento de energia elétrica faturada no exercício importou em R$ 6.857,12 mil, conforme quadro a seguir: RECEITA BRUTA EM R$ MIL: Classe: % Residencial: 1.841, ,63 15,76% Industrial: 1.646, ,25 5,15% Comercial: 1.653, ,46 18,63% Rural: 1.406, ,95 13,70% Outros: 309,42 279,48 10,71% TOTAL GERAL: 6.857, ,77 13,03% 10

11 FATURAMENTO DE ENERGIA POR CLASSE (%) 4,51% 20,51% 24,11 26,85% 24,02 Residencial Industrial Comercial Rural Outros Número de Consumidores - O número de consumidores faturados em dezembro de 2012, apresentou um crescimento de 0,52% sobre o mesmo mês do ano anterior, como podemos observar no quadro a seguir: CLASSE: % Residencial: ,16% Industrial: 4 4 0,00% Comercial: ,27% Rural: (3,94)% Outros: (2,50)% TOTAL GERAL: ,52% Tarifas - A tarifa média de fornecimento de energia elétrica, em dezembro de 2012, atingiu R$ 219,49 MWh, um aumento de 6,71 % com relação a dezembro de TARIFA MÉDIA VERIFICADA EM 2012 Classe R$ Mil GWh Tarifa Média Residencial: 1.422,37 4,13 344,45 Industrial: 848,96 4,96 171,28 Comercial: 778,98 4,24 183,52 Rural: 1.270,94 6,47 196,41 Poder Público: 47,41 0,14 343,61 Outros: 205,63 0,90 228,12 Total Geral: 4.574,29 20,84 219,49 11

12 COMPOSIÇÃO DA TARIFA Residencial Comercial Industrial Rural Poder Público Outros Tarifa aplicada 1.980, , , ,41 58,58 264,63 Impostos 228,39 234,77 274,13 357,89 7,63 47,29 PIS 4,3 4,42 5,16 6,73 0,14 0,89 COFINS 19,83 20,38 23,8 31,07 0,66 4,11 ISSQN 0,13 0,13 0,15 0,2 0 0,03 ICMS 204,14 209,84 245,02 319,89 6,82 42,27 Taxas 144,27 148,29 173,16 226,07 226,07 29,87 Fiscalização 2,83 2,91 3,4 4,44 0,09 0,59 CCC 57,01 58,61 68,43 89,34 1,9 11,8 RGR 13,54 13,92 16,25 21,22 0,45 2,8 P&D 5,14 5,28 6,17 8,05 0,17 1,06 PEE 5,13 5,27 6,16 8,04 0,14 1,06 CDE 43,39 44,61 52, ,45 8,98 PROINFA 17,22 17,7 20,66 26,98 0,58 3,56 Compensação financeira 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Custo da energia comprada p/revenda 460,6 473,46 552,84 721,76 15,39 95,36 Encargos de uso da rede elétrica Despesas de pessoal 324,45 333,51 389,43 508,42 10,84 67,17 Outras despesas operacionais 348,92 358,67 418,8 546,77 11,66 72,24 Tarifa bruta da permissionária (*) 1.607, , , ,45 46,12 187,47 Resultado 473,56 247,02 6,65-734,5 8,23-47,31 * Representa a equivalência em relação à tarifa, que gera recursos para suprir as demais despesas operacionais, além do Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro Líquido. Qualidade do Fornecimento - Os dois principais indicadores da qualidade do fornecimento de energia elétrica são: o DEC (duração equivalente de interrupções por consumidor) e o FEC (frequência equivalente de interrupções por consumidor). ANO DEC (HORAS) FEC (INTERRUPÇÕES) TEMPO DE ESPERA (HORAS) ,12 37, ,52 32,95 0, ,59 24,41 1, ,93 26,87 1,72 OBS: Os indicadores DEC/FEC passaram a ser apurado a partir de Atendimento ao Consumidor - A CERMC participou do Programa Luz para Todos com recursos próprios, mas devido a sua área de atuação pertencer a uma área de proteção de mananciais, nenhuma ligação atendendo o programa foi feita no exercício de

13 Tecnologia da Informação Seguindo o processo de modernização dos últimos anos, a CERMC segue na atualização de seu sistema comercial e de gestão interna, contando com novas ferramentas de banco de dados e métodos mais aprimorados. Conta também com equipamentos mais modernos, primando por aquisições menos nocivos à saúde e contribuindo para o meio ambiente com equipamentos que possuem normas aprovadas por órgãos ambientais. Os religadores e disjuntores foram automatizados e estão conectados 24 horas por dia com o Centro de Operações, e podem ser manobrados remotamente, que reduz o tempo de atendimento das ocorrências e a falta de energia. Desempenho Econômico-Financeiro Em 2012, a Sobra foi de R$ 166,01 (Reais/mil), contra uma Sobra Líquida de R$ 147,62 (Reais/mil) em 2011, ocasionando um aumento nos Lucros na Ordem de 12,45%. A Receita Operacional Líquida atingiu R$ 5.765,31 (Reais/mil), superior em 25,75% em relação a 2011, que foi de R$ 4.584,79 (Reais/mil). As Despesas Operacionais totalizaram em 2012 R$ 5.811,26 (Reais/mil), 23,69% superior em relação a 2011 que foi de R$ 4.698,05 (reais/mil). O aumento do Patrimônio Líquido do exercício foi de 2,18% em relação a O EBITDA ou LAJIDA, lucro antes dos juros, impostos, depreciação e amortização foi de R$ 426,92 (Reais/mil), inferior em (9,09)% a 2011, que foi de R$ 469,60 (Reais/mil), conforme variação abaixo: EBITDA OU LAJIDA - Legislação Societária 493,27 524,24 469,60 426,

14 Investimentos - Em 2012, os investimentos da Permissionária importaram em R$ 746,08 (Reais/mil), 65,09% superior em relação a 2011 que foi de 451,93 (Reais/mil), conforme a seguir: INVESTIMENTOS - R$ MIL % Obras de Geração Obras de Transmissão OBRAS DE DISTRIBUIÇÃO 746,08 451,93 65,09 Obras 459,33 326,48 40,69 Ligações e Medições 52,56 43,42 21,05 Veículos 162,1 60,29 168,87 Equipamento Geral 72,09 21,75 231,45 Instalações Gerais Edificações TOTAL 746,08 451,93 65,09 Captação de Recursos: Os investimentos de 2012 foram realizados somente com recursos próprios. Valor Adicionado: Em 2012, o valor adicionado líquido gerado como riqueza pela CERMC foi de R$ 3.563,10 (Reais/mil), que representa 47,25% da Receita Operacional Bruta, com a seguinte distribuição: DEZEMBRO DE LEGISLAÇÃO SOCIETÁRIA 0,48% 4,35% 56,75% 38,42% Pessoal Governo Financiadores Acionistas 14

15 Composição Acionária: O capital social em 31 de dezembro de 2012 representa R$ 1.107,68 (Reais/mil), sendo composto por cotas de responsabilidade limitada de R$ 1,00 cada, com a seguinte composição: CONSELHO ADMINISTRATIVO 2012 NOME Nº DE QUOTAS Percentual s/capital Masaji Takemoto 1 0,00% Guiichi Arai ,20% Romildo de Oliveira 397 0,04% Gildo Takeo Saito ,12% Antônia Batista de Paula Otero 750 0,07% Sub total ,43% CONSELHO FISCAL 2012 NOME Nº DE QUOTAS Percentual s/capital Maisa Amorim de Lima 586 0,05% Uilson Luiz Gonçalves de Oliveira ,52% Rinaldo Ikemori ,36% Sub Total ,93% Demais Cooperados Totalizando Cotistas ,64% TOTAL GERAL ,00% Relações com o Mercado: A CERMC com incentivo da ANEEL participa de eventos e compõe as associações do setor. Mantém contato com concessionárias e permissionárias, acompanhando as modificações do Setor Elétrico. A CERMC objetiva manter seus colaboradores sempre atualizados, incentiva-os na participação de seminários, cursos técnicos, jurídicos, administrativos, entre outros e faz com que os mesmos se aprimorem nos assuntos referentes ao setor elétrico. Sempre valoriza: - A satisfação do cliente; - O crescimento dos colaboradores; - As parcerias; - A honestidade e a lealdade; - O trabalho, a competência e a responsabilidade; - A iniciativa e a criatividade; - A gestão participativa e empreendedora. GESTÃO Planejamento Empresarial: Esta permissionária prioriza o cumprimento da Regulação, dando ênfase aos direitos da energia elétrica para todos. A CERMC faz planejamentos de curto, 15

16 médio e longo prazo, objetivando uma Empresa organizada, resultando em clientes satisfeitos. Mensalmente são realizadas nas dependências da CERMC reuniões entre a administração e demais setores, para que o funcionário que participa de algum evento possa compartilhar com os demais suas novas experiências. A CERMC EM NÚMEROS ATENDIMENTO % Número de consumidores ,52 Número de empregados ,12 Número de consumidores por empregado 52,43 58,48 (10,34) Número de localidades atendidas Número de agências Número de postos de atendimento Número de postos de arrecadação ,33 MERCADO Área de concessão (Km 2 ) 109,96 110,0 (0,04) Geração própria (GWh) Demanda máxima (MWh/h) 5,11 5,24 (2,48) Distribuição direta (GWh) Consumo residencial médio (kwh/ano) 2.587, ,78 6,80 Tarifas médias de fornecimento (R$ por MWh) 219,49 205,67 6,71 Total (exceto curto prazo) Residencial 344,45 322,04 6,96 Comercial 183,52 168,95 8,62 Industrial 171,28 162,66 5,30 Rural 196,41 186,55 5,29 Suprimento DEC (horas) 44,56 35,29 26,27 População antecipada - Urbana Atendida (em milhares de habitantes) População atendida - Rural (em milhares de habitantes) FEC (número de interrupções) 26,87 24,41 10,08 Número de reclamações por consumidores 3,00 2,37 26,58 OPERACIONAIS % Número de usinas em operação Número de subestações Linhas de transmissão (Km) Linhas de distribuição (Km) 223, ,06 Capacidade instalada (MW) 16,05 14,

17 FINANCEIROS Receita operacional bruta (R$ mil) 7.540, ,45 22,7 Receita operacional líquida (R$ mil) 5.765, ,79 25,75 Margem operacional do serviço líquida (%) (0,79%) (2,47%) (68,02) EBITDA OU LAJIDA 426,92 469,6 (9,09) Lucro líquido (R$ mil) 166,01 147,62 12,46 Lucro líquido por mil cotas 0,15 0,13 15,38 Patrimônio líquido (R$ mil) 6.548, ,32 2,18 Valor patrimonial por cota R$ Rentabilidade do patrimônio líquido (%) 2,53 2,3 10 Endividamento do patrimônio líquido (%) 13,32% 10,59% 25,78 Em moeda nacional (%) 13,32% 10,59% 25,78 Em moeda estrangeira (%) 0,00% 0,00% 0 Indicadores de Performance Salário Médio dos Funcionários (Reais/mil) 2,01 1,53 Energia Gerada / Comprada por Funcionário (MWh) 600,54 645,76 Energia Gerada / Comprada por Consumidor (MWh) 11,45 11,04 Retorno de Ativos por Unidade: 0 0 BALANÇO SOCIAL Recursos Humanos: Em 2012 a CERMC desenvolveu seu papel social, proporcionando aos seus colaboradores: palestras, cursos e seminários, sempre considerando a especificidade de cada função exercida. Mantêm convênios com Planos de Saúde para cada colaborador e confraternização natalina. Responsabilidade Social: CIPA CERMC: Os membros da CIPA na CERMC abordam temas relacionados à prevenção de acidentes, saúde, primeiros socorros, etc... As reuniões são feitas mensalmente, realizadas nas dependências da CERMC; os membros da CIPA fiscalizam seus colegas de trabalho e, verificam se os mesmos fazem o uso adequado dos equipamentos de segurança disponibilizados pela Empresa. 17

18 Cooperativa de Eletrificação e Desenvolvimento da Região de Mogi das Cruzes CNPJ n.º / Demonstração do Balanço Social e 2011 (Valores expressos em R$/Mil) R$ mil R$ mil 1 - Base de cálculo Receita Líquida (RL) 5.765, ,52 Lucro Operacional (LO) -45,95-107,64 Folha de Pagamento Bruta (FPB) 1.800, ,87 % sobre % sobre Indicadores sociais internos R$ mil FPB RL R$ mil FPB RL Alimentação - Auxílio alimentação e outros 54,02 3,00% 0,94% 54,37 3,39% 1,19% Encargos sociais compulsórios 399,94 22,21% 6,94% 379,4 23,67% 8,34% Entidade de previdência privada 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% Saúde - Convênio assistencial e outros benefícios 115,68 6,42% 2,01% 74,76 4,66% 1,64% Segurança no trabalho - CIPA e exames periódicos 3,36 0,19% 0,06% 0 0,00% 0,00% Educação - Auxílio educação 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% Capacitação e desenvolvimento profissional 41,93 2,33% 0,73% 69,44 4,33% 1,53% Auxílio creche 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% Participação nos resultados 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% Incentivo à aposentadoria e demissão voluntária 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% Vale-transporte - excedente 4,31 0,24% 0,07% 4,75 0,30% 0,10% Outros Benefícios 5,71 0,32% 0,10% 11,89 0,74% 0,26% TOTAL 624,94 34,70% 10,84% 594,6 37,09% 13,07% % sobre % sobre 3 - Indicadores sociais externos R$ mil LO RL R$ mil LO RL Educação - Programa Luz das Letras 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% Cultura 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% Saúde e Saneamento - Apoio social aos municípios 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% Habitação - Reassentamento de famílias 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% Esporte e lazer 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% Doações e contribuições 18,92-41,18% 0,33% 18,75-17,42% 0,41% Total de contribuições para a sociedade 18,92-41,18% 0,33% 18,75-17,42% 0,41% Tributos - excluídos encargos sociais 19,82-43,13% 0,34% 19,37-18,00% 0,43% Total 38,74-84,31% 0,67% 38,12-35,41% 0,84% % sobre % sobre 4 - Indicadores ambientais R$ mil LO RL R$ mil LO RL Desapropriações de terras 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% Estação ecológica - Fauna / Flora 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% 18

19 Relacionamento com a operação da empresa Programa Social de Eletricidade Rural 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% Rede Compacta ou Linha Verde 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% Programa de Eletrificação para População Carente 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% Programa de Desenvolvimento Tecnológico e Industrial 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Museu Ecológico 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% Universidade Livre do Meio Ambiente 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% Programas especiais / Projetos externos 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% TOTAL 0 0,00% 0,00% 0 0,00% 0,00% 5 - Indicadores do corpo funcional EM UNIDADES Empregados no final do período Escolaridade dos empregados Superior e extensão universitária Ensino médio Ensino fundamental Faixa etária dos empregados Abaixo de 30 anos De 30 até 45 anos (exclusive) Acima de 45 anos Admissões durante o período Mulheres que trabalham na empresa % de cargos gerenciais ocupados por mulheres em relação ao n o total de mulheres 0,00% 0,00% 0,00% % de cargos gerenciais ocupados por mulheres em relação ao n o total de gerentes 0,00% 0,00% 0,00% Negros que trabalham na empresa % de cargos gerenciais ocupados por negros em relação ao n o total de negros 0,00% 0,00% 0,00% % de cargos gerenciais ocupados por negros em relação ao n o total de gerentes 0,00% 0,00% 0,00% Portadores de deficiência física Dependentes Estagiários Informações relevantes quanto ao exercício da cidadania empresarial Relação entre a maior e a menor remuneração na empresa 10,32 10,39 9,52 Maior remuneração 7,23 6,72 6,19 Menor remuneração 0,70 0,67 0,65 Acidentes de trabalho As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações contábeis. Masaji Takemoto Presidente Marco Antonio de O. Pinto Contador CRC - 1SP221936/O-3 19 João Roberto Martins Gerente

20 DEMONSTRAÇÃO DO VALOR ADICIONADO Cooperativa de Eletrificação e Desenvolvimento da Região de Mogi das Cruzes CNPJ n / Demonstração do Valor Adicionado Dos Exercícios Findos Em 31 de Dezembro de 2012 e 2011 (Valores expressos em R$/Mil) Legislação Societária Receitas 7.540, ,74 Venda de energia e serviços 7.540, ,19 Provisão para créditos de liquidação duvidosa -0,77-0,83 Resultado não operacional 0-5,62 (-) Insumos adquiridos de terceiros (3.758,72) (2.768,71) Insumos consumidos 0 0 Outros insumos adquiridos (767,51) (90,09) Material e serviços de terceiros (2.991,21) (2.678,62) (=) Valor adicionado bruto 3.781, ,03 (-) Quotas de reintegração (218,32) (254,89) (=) Valor adicionado líquido 3.563, ,14 (+) Valor adicionado transferido 254,55 327,97 Receitas (Despesas) financeiras 254,55 327,97 Resultado da equivalência patrimonial 0 0 (=) Valor adicionado a distribuir 3.817, ,11 Distribuição do valor adicionado: Pessoal 1.466, ,46 Remunerações 1.209, ,80 Encargos sociais (exceto INSS) 100,07 80,66 Entidade de previdência privada 0 0 Auxílio alimentação 54,02 54,37 Incentivo à aposentadoria e demissão voluntária 0 0 Provisão para gratificação 0 0 Convênio assistencial e outros benefícios 210,14 186,38 Participação nos resultados 0 0 Custos imobilizados (106,93) (74,75) Provisão trabalhista 0 0 Governo 2.166, ,91 INSS (sobre folha de pagamento) 333,86 295,4 ICMS 1.027,97 902,14 Imposto de renda e contribuição social 42,59 67,09 Outros (PIS/ COFINS/ enc. setoriais, outros) 761,9 672,28 Financiadores 18,41 17,12 Juros e variações cambiais 0 0 Aluguéis 18,41 17,12 Acionistas 166,01 147,62 Remuneração do capital próprio 0 0 Lucros retidos 166,01 147,62 Valor adicionado (médio) por empregado 103,18 103,31 As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações contábeis. Masaji Takemoto Presidente Marco Antonio de O. Pinto Contador CRC - 1SP221936/O-3 20 João Roberto Martins Gerente

21 DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA Cooperativa de Eletrificação e Desenvolvimento da Região de Mogi das Cruzes CNPJ n / Demonstração do Fluxo de Caixa Dos Exercícios Findos Em 31 de Dezembro de 2012 e 2011 (Valores expressos em R$/Mil) Legislação Societária Fluxos de Caixa das Atividades Operacionais Recebimentos de Consumidores 6.899, ,04 Pagamentos a Fornecedores (1.542,89) (1.177,61) Fornecedores Energia Elétrica Comprada (2.320,30) (2.002,44) Salários e Encargos Sociais (1.298,67) (1.089,28) Caixa Gerada pelas Operações 1.738, ,71 Encargos Setoriais (710,73 (811,69 Juros Pagos (4,75) (0,16) Tributos Federais (IRPJ, CSLL, IRRF, PIS, COFINS) (506,32) (158,60) Tributos Estaduais (ICMS) (1.019,30) (705,17) Tributos Municipais (COSIP, ISSQN) (0,64) (3,23) Fluxo de Caixa Antes dos Itens Extraordinários (503,74) 136,86) Imposto de Renda na Fonte sobre Dividendos Recebidos 0 (19,20) Indenizações (0,16) 0 Associações e Convênios (3,10) 0 Viagens (2,96) (1,70) Outras Receitas 30,24 100,9 Caixa Líquido Provenientes das Atividades Operacionais (479,72) 216,86) Fluxos de Caixa das Atividades de Investimentos Aquisição da Subsidiária Líquido da Caixa Incluída na Aquisição. 0 0 Compra de Ativo Imobilizado (3,46) 0 Recebido pela Venda de Imobilizado 12,43 29,22 Juros Recebidos 0 0 Títulos de Capitalização 0 0 Dividendos Recebidos 0 0 Caixa Líquido usada nas Atividades de Investimentos 8,97 29,22 Fluxos de Caixa das Atividades Financeiras Recebido pela Emissão de Ações de Capital (3,97) (8,38) Recebido por Empréstimo a Longo Prazo 0 0 Devolução de Adiantamentos por Funcionários 0 0 Devolução (Adiantamento) a Fornecedor 0 0 Receitas de Aplicações Financeiras 44,46 0 Recebimentos de Empréstimos 0 0 Pagamentos de Empréstimos 0 0 Cheques Devolvidos 0 0 Dividendos Pagos 0 0 Despesas Bancárias (33,64) (4,69) Outras Devoluções (0,33) (0,33) Caixa Líquido usada nas Atividades Financeiras (6,52) (13,40) Aumento Líquido no Caixa e Equivalentes à Caixa (464,23) 232,68 Caixa e Equivalentes à Caixa no Começo do Período 3.336, ,82 Caixa e Equivalentes à Caixa no Fim do Período 2.872, ,50 Variação pelo Caixa (464,23) 232,68 As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações contábeis. Masaji Takemoto Presidente Marco Antonio de O. Pinto Contador CRC - 1SP221936/O-3 21 João Roberto Martins Gerente

22 AGRADECIMENTOS Ao findar o exercício social de 2012 queremos agradecer a DEUS, aos membros da Diretoria, e estender esse agradecimento a todos os colaboradores e demais envolvidos direta ou indiretamente pelo esforço, dedicação e comprometimento em atingir nossos objetivos e em atender nossa política de qualidade satisfazendo as necessidades de nossos clientes e cumprindo com as obrigações do setor regulado. Aos nossos consumidores, agradecemos pela confiança depositada, e, aos fornecedores, autoridades e instituições pelo apoio recebido. Nosso muito obrigado! Mogi das Cruzes, 26 de abril de A Administração. 22

23 23

24 ATIVO DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS REGULATÓRIAS COOPERATIVA DE ELETRIF. E DESENV. DA REGIÃO DE MOGI DAS CRUZES CNPJ / BALANÇO PATRIMONIAL, REGULATÓRIO E SOCIETÁRIO (VALORES EXPRESSOS EM R$/MIL) Nota de Ajustes Societário Ajustes CPCs Regulatório Societário Ajustes CPCs Regulatório Circulante 3.818,86 (121,44) 3.940, ,36 0, ,36 Consumidores, concessionárias e permissionárias [1] 724,99 724,99 636,44 636,44 Despesas pagas antecipadamente [2] 19,95 (121,44) 141,39 40,84 40,84 Outros Ativos Circulantes não afetados 3.073, , , ,08 Não circulante 627,79 586,35 41,44 178,52 147,66 30,86 Consumidores, concessionárias e permissionárias [1] 0,00 0,00 0,00 0,00 Créditos fiscais diferidos [3] 0,00 0,00 0,00 0,00 Despesas pagas antecipadamente [2] 0,00 0,00 0,00 0,00 Ativo Financeiro da Concessão 586,35 586,35 0,00 147,66 147,66 0,00 Outros Ativos não Circulantes não afetados 41,44 41,44 30,86 30,86 Investimentos [4] 3,77 3,77 0,00 0,00 Imobilizado [5] 536,41 (2.704,51) 3.240,92 592,72 (2.175,18) 2.767,90 Em serviço 1.273,81 (3.087,01) 4.360, ,80 (2.505,71) 3.775,51 (-) Reintegração Acumulada (737,39) 835,15 (1.572,54) (677,08) 739,36 (1.416,44) Em curso 0,00 (452,65) 452,65 0,00 (408,83) 408,83 Intangíveis [6] 2.293, ,16 174, , ,52 172,83 Em serviço 1.840, ,51 174, , ,69 172,83 Em curso 452,65 452,65 0,00 408,83 408,83 0,00 TOTAL DO ATIVO 7.279,87 (121,44) 7.401, ,94 0, ,94 24

25 PASSIVO Nota de Ajustes Societário Ajustes CPCs Regulatório Societário Ajustes CPCs Regulatório Circulante 731,05 (120,45) 851,50 726,63 0,00 726,63 Passivos Regulatórios [7] 0,00 (120,45) 120,45 66,45 60,24 Outros passivos circulantes não afetados 731,05 731,05 660,38 666,38 Não circulante 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Passivos Regulatórios 0,00 0,00 0,00 0,00 Outros passivos não circulantes não afetados [7] 0,00 0,00 0,00 0,00 Patrimônio Líquido 6.548,82 (0,99) 6.549, ,32 0, ,32 Capital Social 1.107, , , ,18 Reserva de capital 0,00 0,00 0,00 0,00 Reserva de lucro 5.349, , , ,42 Dividendo adicionado proposto 0,00 0,00 0,00 0,00 Reavaliação Compulsória Regulatória [8] 0,00 0,00 0,00 0,00 Lucro (prejuízo) acumulado [9] 91,73 (0,99) 92,72 113,72 113,72 TOTAL DO PASSIVO E PATRIMONIO LIQUIDO 7.279,87 (121,44) 7.401, ,94 0, ,94 As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações contábeis. Masaji Takemoto Presidente Marco Antonio de O. Pinto Contador CRC - 1SP221936/O-3 João Roberto Martins Gerente 25

26 COOPERATIVA DE ELETRIFICAÇÃO E DESENVOLVIMENTO DA REGIÃO DE MOGI DAS CRUZES CNPJ: / DEMONSTRAÇÃO REGULATÓRIA DO RESULTADO DO EXERCÍCIO VALORES EXPRESSOS EM R$/MIL Nota de Ajustes Conta Contábil R$ Mil Societário Ajustes CPCs Regulatório Societário Ajustes CPCs Regulatório RECEITA OPERACIONAL BRUTA [10] 7.540,90 581, , ,00 446, , X Fornecimento de Energia Elétrica 3.003, , , , X Suprimento de Energia Elétrica 0,00 0,00 0,00 0, X Energia Elétrica de Curto Prazo 0,00 0,00 0,00 0, X.X.1.03 Receita pela Disponibilidade da Rede Elétrica 3.911, , , , Receita de Atividade Não Vinculada [11] 2,90 2,90 0,00 0, X.X.9.XX Outras Receitas Vinculadas [12] 622,23 581,01 41,22 488,64 446,81 41,83 DEDUÇÕES DA RECEITA OPERACIONAL (1.775,59) 0,00 (1.775,59) (1.560,66) 0,00 (1.560,66) Tributos e Encargos (1.150,09) (1.150,09) (1.003,31) 0,00 (1.003,31) 611.0X.6.X.21 Federais (121,48) (121,48) (100,48) (100,48) 611.0X.6.X.22/23 Estaduais e Municipais (1.028,61) (1.028,61) (902,83) (902,83) /7 0,00 0,00 0,00 0,00 Encargos - Parcela "A" (625,50) (625,50) (557,35) 0,00 (557,35) 611.0X.7.X.31 Reserva Global de Reversão - RGR (68,19) (68,19) (82,88) (82,88) 611.0X.7.X.32 Programa de Eficiência Energética - PEE (25,83) (25,83) (22,71) (22,71) 611.0X.7.X.33 Conta de Desenvolvimento Econômico - CDE (218,52) (218,52) (215,48) (215,48) 611.0X.7.X.34 Conta de Consumo de Combustíveis- CCC (271,58) (271,58) (191,32) (191,32) 611.0X.7.X.35 Pesquisa e Desenvolvimento - P&D (25,87) (25,87) (22,71) (22,71) 611.0X.7.X.39 Outros Encargos (Energia de Reserva e CCC Adicional) (15,52) (15,52) (22,25) (22,25) RECEITA OPERACIONAL LIQUIDA ,31 581, , ,34 446, ,53 26

27 CUSTOS NAO GERENCIÁVEIS - Parcela 'A" [13] (2.420,37) (2.420,37) (2.138,46) 0,00 (2.138,46) 615.0X /1 Energia Elétrica Comprada para Revenda (2.319,41) (2.319,41) (2.029,01) (2.029,01) 615.0X X Energia Elétrica Comprada para Revenda - PROINFA Encargos de Uso do Sistema de Transmissão / Distribuição (86,70) (86,70) (95,7) (95,7) 0,00 0,00 0,00 0, X Taxa de Fiscalização (14,27) (14,27) (13,75) (13,75) 615.0X CFURH 0,00 0,00 0,00 0,00 Matéria-Prima/Insumo para Geração de Energia Elétrica 0,00 0,00 0,00 0,00 0, X.X.X.12 Combustíveis 0,00 0,00 0,00 0, (-) Subvenção - CCC 0,00 0,00 0,00 0,00 RESULTADO ANTES DOS CUSTOS GERENCIAVEIS 3.344,93 581, , ,88 446, ,07 CUSTOS GERENCIÁVEIS- Parcela "B" (3.390,89) (668,05) 2.722,84 (2.972,14) (452,43) (2.519,71) 615.0X.X.X.01 Pessoal (1.633,83) (1.633,83) (1.450,94) (1.450,94) 615.0X.X.X.02 Administradores (166,93) (166,93) (151,93) (151,93) 615.0X.X.X.21 Serviço de Terceiros (441,84) (441,84) (416,69) (416,69) 615.0X.X.X.11 Material (138,27) (138,27) (137,24) (137,24) 615.0X.X.X.91 Arrendamentos e Alugueis (18,40) (18,40) (17,12) (17,12) 615.0X.X.X.93 Tributos (19,82) (19,82) (19,37) (19,37) 615.0X.X.X.92 Seguros (22,75) (22,75) (10,44) (10,44) 615.0X.X.X.99 Outros (724,39) (668,05) (56,34) (508,27) (452,43) (55,84) 615.0X.X.X.98 (-) Recuperação de Despesas 16,80 16,80 14,32 14, X.X.X.94 Doações, Contribuições e Subvenções (18,92) (18,92) (18,75) (18,75) 615.0X.X.3.95 Provisão Devedores Duvidosos 9,29 9,29 (2,97) (2,97) 615.0X.X.3.96 (-) Reversão da Provisão de Devedores Duvidosos (8,52) (8,52) 2,14 2, X.X.X.95 Provisão - Outras 0,00 0,00 0,00 0, X.X.X.53 Depreciação (218,32) (218,32) (254,88) (254,88) 27

28 615.0X.X.X.55 Amortização 0,00 0,00 0,00 0, Despesa da Atividade Não Vinculada (5,01) (5,01) 0,00 0,00 RESULTADO DA ATIVIDADE DA CONCESSÃO (45,95) (87,04) 41,08 (113,26) (5,62) (107,64) RESULTADO EXTRA-CONCESSÃO [14] 0,00 0,00 0,00 0, (-) Receita Financeira 271,91 271,91 339,08 339, (-) Despesa Financeira (17,36) (17,36) (11,10) (11,10) Resultado de Equivalência Patrimonial 0,00 0,00 0,00 0,00 671/5 Resultado Não Operacional 0,00 86,04 (86,04) 0,00 5,62 (5,62) LUCRO (PREJUIZO) ANTES IRRJ/CSLL 208,60 (0,99) 209,60 214,72 0,00 214, X /4 Imposto de Renda (26,21) (26,21) (42,54) (42,54) 710.0X /3 Contribuição Social (16,38) (16,38) (24,55) (24,55) 710.0X.2.1/2 Participações e Contribuições à Entidade de Prev. Privada 0,00 0,00 0,00 0, X.23 Reversão de Juros sobre o Capital Próprio 0,00 0,00 0,00 0,00 LUCRO (PREJUIZO) (166,01) (0,99) 167,00 147,63 147,63 As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações contábeis. Masaji Takemoto Presidente Marco Antonio de O. Pinto Contador CRC - 1SP221936/O-3 João Roberto Martins Gerente 28

29 NOTAS CONCILIATORIAS E EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS REGULATORIAS 1 Consumidores concessionárias e permissionárias Circulante Não Circulante Total Circulante Não Circulante Descontos TUST E TUSD 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Descontos Irrigação e Aquicultura 63,70 0,00 63,70 8,28 0,00 8,28 Subsídios Baixa Renda 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Compen. Financ. Interrup. Fornecimento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Outros Ajustes 48,72 0,00 48,72 6,35 0,00 6,35 112,42 0,00 112,42 14,64 0,00 14,64 Total OBS: Números apurados e reconhecidos conforme determinação regulatória, devidamente reconhecidos no resultado do exercício. 2 Despesas pagas antecipadamente Parcela "A" Circulante Não Circulante Total Circulante Não Circulante CVA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Revisão Tarifária 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sobre contratação 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Subvenção baixa renda - perdas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Neutralidade dos encargos setoriais 0,87 0,00 0,87 0,28 0,00 0,28 Diferenças PLPT 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Outros componentes Financeiros 120,59 0,00 120,59 35,19 0,00 35,19 Total 121,46 0,00 121,46 35,47 0,00 35,47 OBS: Números apurados e reconhecidos conforme determinação regulatória, devidamente reconhecidos no resultado do exercício. 3 Créditos fiscais diferidos IRPJ Diferido 0,00 0,00 CSLL Diferido 0,00 0,00 PIS Diferido 0,00 0,00 COFINS Diferido 0,00 0,00 0,00 0,00 Não houveram créditos fiscais diferidos nos exercícios de 2011 e

30 4 Investimentos Taxa abertura SICOOB 0,00 0,00 Não houve investimentos no ano de 2011 e Imobilizado Em serviço 4.509, ,05 Terrenos 0,61 0,61 Reservatório, Barragem e Adutoras 0,00 0,00 Edificações, Obras Civis e Benfeitorias 613,51 643,7 Máquinas e Equipamentos 3.220, ,24 Veículos 605,54 443,43 Móveis e Utensílios 68,50 61,07 (-) Reintegração Acumulada (1.439,11) (1.307,26) Reservatório, Barragem e Adutoras 0,00 0,00 Edificações, Obras Civis e Benfeitorias (192,17) (190,97) Máquinas e Equipamentos (881,19) (786,19) Veículos (334,44) (296,94) Móveis e Utensílios (31,31) (33,17) Em curso 458,21 412,54 Terrenos 0,00 0,00 Reservatório, Barragem e Adutoras 0,00 0,00 Edificações, Obras Civis e Benfeitorias 0,00 1,10 Máquinas e Equipamentos 97,13 119,74 Veículos 0,00 0,00 Móveis e Utensílios 0,00 1,72 A Ratear 0,00 0,00 Estudos e Projetos 0,00 0,00 Transformação, Fabricação e Reparo de Materiais 6,60 9,90 Material em Depósito 354,49 280,08 Compras em Andamentos 0,00 0,00 Adiantamento a Fornecedores 0,00 0,00 Depósitos Judiciais 0,00 0,00 Total do Imobilizado 3.528, ,33 28,98 62,32 6 Intangível Em serviço 28,98 62,32 Em curso 0,00 0, , ,65 Obrigações Esp. Vinculadas à Concessão do Serviço Púb. de E. Elétrica (141,31) (138,92) TOTAL DO IMOBILIZADO LÍQUIDO 3.415, ,73 30

31 7 Passivos Regulatórios Circulante Não Circulante Total Circulante Não Circulante Total Parcela "A" 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 CVA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Revisão Tarifária 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Descontos TUSD e irrigação 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Reajuste Tarifário 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Sobre contratação 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Subvenção baixa renda - ganhos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Neutralidade dos encargos setoriais 120,45 0,00 120,45 66,45 0,00 66,45 Outros Componentes Financeiros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 120,45 0,00 120,45 66,45 0,00 66,45 OBS: A neutralidade dos encargos RGR E TFSEE encontram-se no grupo contábil , conforme determinação do MCSE. 8 Reserva de avaliação patrimonial Ajuste a valor de mercado 0,00 0,00 IR 0,00 0,00 CS 0,00 0,00 0,00 0,00 9 Lucro (prejuízo) acumulado Efeito dos ajustes entre Contab. Societ x Regulatória (0,99) 0,00 OBS: No exercício de 2011, não houve efeito no resultado do exercício em função dos ajustes entre contabilidade Societária e Regulatória. 10 Receita Operacional Bruta Fornecimento de Energia Elétrica Residencial 1.871, ,63 Industrial 1.646, ,26 Comercial 1.653, ,46 Rural 1.406, ,95 Poderes Públicos 53,93 48,24 Iluminação Pública 148,27 133,19 Serviço Público 87,40 80,58 TOTAL 6.867, ,30 OBS: Trata-se do fornecimento faturado de energia elétrica nos exercícios de 2012 e

32 11 Receita de Atividade Não Vinculada OBS: Não auferimos receita com atividade não vinculada no exercício de ,90 0,00 2,90 0,00 12 Outras Receitas Vinculadas Compartilhamento de infraestrutura 32,36 30,63 Serviços Taxados 0,94 4,21 Outras Receitas 6,16 6,98 TOTAL 39,46 41,83 12 Custos não gerenciáveis Parcela "A" Anulação de Receita não Operacional 2,36 34,27 Receita de Construção 458,21 412,54 Passivo regulatório 120,45 0,00 581,02 446,81 13 Resultado Extra Concessão Aluguel 2,9 0 2,9 0 Demonstração do Balanço Patrimonial Cooperativa de Eletrificação e Desenvolvimento da Região de Mogi das Cruzes / Balanço Patrimonial em 31 de Dezembro de 2012 e 2011 (Valores Expressos em R$/Mil) Legislação Societária ATIVO 7.279, ,94 Circulante 3.818, ,36 Numerário disponível 286,82 346,19 Aplicações no mercado aberto 2.576, ,3 Consumidores, concessionárias e permissionárias 724,99 636,44 Rendas a receber 9,39 0 Devedores diversos 22,94 18,46 Depósitos judiciais 0 0 Provisão para créditos de liquidação duvidosa -5,69-5,07 Serviços em curso 29,92 13,62 Conta de resultado a compensar 0 0 Títulos e valores mobiliários 0 0 Tributos a compensar 40,53 34,89 Estoque 107,3 86,4 Imposto de renda e contribuição social diferidos 0 0 Despesas pagas antecipadamente 19,95 40,84 Outros créditos 6,65 2,3 32

33 Ativo Não-Circulante 3.461, ,58 Realizável a Longo Prazo 627,79 178,51 Coligadas, controladas e controladoras 0 0 Títulos e valores mobiliários 0 0 Tributos a compensar 41,44 30,86 Imposto de renda e contribuição social diferidos 0 0 Depósitos judiciais 0 0 Ativo Financeiro da Concessão 586,35 147,65 Outros créditos 0 0 Investimentos 3,77 0 Imobilizado 536,41 592,72 Intangível 2.293, , PASSIVO 7.279, ,95 Circulante 731,04 726,62 Fornecedores 274,22 235,33 Folha de pagamento 16,99 21,00 Encargos de dívidas 0,00 0,00 Empréstimos e financiamentos 0,00 0,00 Taxas regulamentares 0,00 0,00 Entidade de previdência privada 0,00 0,00 Tributos e Contribuições Sociais 133,19 140,32 Passivos regulatórios 0,00 0,00 Credores diversos 55,27 93,23 Dividendos e juros sobre o capital próprio 0,00 0,00 Obrigações estimadas 106,80 106,03 Provisões para contingências 0,00 0,00 Pesquisa & Desenvolvimento 44,52 33,00 Programa de Eficiência Energética 68,51 38,70 Outras contas a pagar 31,55 59,01 Não-Circulante 0,00 0,00 Passivo Exigível a Longo Prazo 0,00 0,00 Empréstimos e financiamentos 0,00 0,00 Entidade de previdência privada 0,00 0,00 Tributos e Contribuições Sociais 0,00 0,00 Imposto de renda e contribuição social diferidos 0,00 0,00 Provisões para contingências 0,00 0,00 Outras contas a pagar 0,00 0,00 Patrimônio Líquido 6.548, ,32 Capital social 1.107, ,18 Ajuste de avaliação patrimonial 0,00 0,00 Reservas de capital 0,00 0,00 Reservas de lucros 5.349, ,41 33

34 Lucros (prejuízos) acumulados 91,73 113,72 Recursos destinados a aumento de capital 0,00 0,00 As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações contábeis. Masaji Takemoto Presidente Marco Antonio de O. Pinto Contador CRC - 1SP221936/O-3 João Roberto Martins Gerente Demonstração do Resultado Cooperativa de Eletrificação e Desenvolvimento da Região de Mogi das Cruzes / Demonstração do Resultado em 31 de Dezembro de 2012 e 2011 (Valores Expressos em R$/Mil) Legislação Societária Receita operacional 7.540, ,46 Fornecimento de energia elétrica 3.003, ,68 Suprimento de energia elétrica 0 0 Disponibilização do sistema de transmissão e distribuição 3.911, ,67 Outras receitas operacionais 44,12 41,83 Receitas de Construção e Efeitos IFRS 581,02 34,28 Deduções da receita operacional (1.775,59) (1.560,66) ICMS (1.027,97) (902,13) PIS (21,63) (17,89) COFINS (99,85) (82,59) ISSQN (0,64) (0,70) Encargo do consumidor (CCC e CDE) (505,62) (406,80) Encargo do consumidor (PEE, P & D, FNDCT e MME) (51,68) (67,67) Quota para RGR (68,19) (82,88) Receita operacional líquida 5.765, ,80 Custo do serviço de energia elétrica , ,46 Custo com energia elétrica -14,27-13,75 Energia elétrica comprada para revenda (2.033,59) (1.766,18) Encargo de uso do sistema de transmissão e distribuição (372,51) (358,53) Custo de operação (3.065,77) (2.322,05) Pessoal e administradores (inclui 148,40 de remuneração a administradores) (1.627,20) (1.478,09) Entidade de previdência privada 0 0 Material -120,18-125,86 Matéria-prima e insumos para produção de energia elétrica 0 0 Serviços de terceiros (357,52) (356,49) Depreciação e amortização (208,70) (254,88) Provisões (Reversão) 0 0 Outras (84,13) (66,85) Despesas de Construção e Efeitos IFRS (668,04) (39,89) Custo do serviço prestado a terceiros (5.486,14) (4.460,51) 34

35 Lucro operacional bruto 279,18 124,29 Despesas operacionais (325,13) (237,54) Despesas com vendas (0,77) (0,83 Despesas gerais e administrativas (130,640 (90,01) Outras despesas operacionais (193,72) (146,71) Resultado do serviço (45,95) (113,25) Resultado de participações societárias 0 0 Receita (despesa) financeira 254,55 327,97 Renda de aplicações financeiras 216,93 294,11 Variação monetária e acréscimo moratório - energia vendida 31,8 29,37 Variação monetária e acréscimo moratório - energia comprada 0 0 Encargos de dívidas 0 0 Variações monetárias vinculadas ao ativo permanente 0 0 Outros - encargos moratórios 5,83 4,49 Resultado operacional 208,6 214,72 Receita não operacional 0 0 Despesa não operacional 0 0 (Prejuízo) Lucro antes da Contribuição Social e Imposto de Renda 208,6 214,72 Contribuição social (16,38) (24,55) Imposto de renda (26,21) (42,54) (Prejuízo) Lucro líquido antes das participações e da reversão dos juros sobre o capital próprio 166,01 147,63 Reversão dos juros sobre o capital próprio 0 0 (Prejuízo) Lucro antes do item extraordinário 166,01 147,63 Item extraordinário 0 0 Participação nos lucros 0 0 (Prejuízo) Lucro Líquido do exercício / período 166,01 147,63 (Prejuízo) Lucro por ação ( R$ 0,1464 0,1302 As notas explicativas da Administração são parte integrante das demonstrações contábeis. Masaji Takemoto Presidente Marco Antonio de O. Pinto Contador CRC - 1SP221936/O-3 João Roberto Martins Gerente 35