CIA SANEAMENTO BÁSICO ESTADO SÃO PAULO / OUTRAS INFORMAÇÕES QUE A COMPANHIA ENTENDA RELEVANTES

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1 Informações Suplementares Visando o aprimoramento das informações prestadas ao mercado, a companhia está apresentando, como informações suplementares, as demonstrações do fluxo de caixa elaboradas de acordo com a NPC-20 do IBRACON, e as demonstrações em moeda de poder aquisitivo constante. 1. INFORMAÇÃO SUPLEMENTAR - FLUXO DE CAIXA Descrição Jul-Set/03 Jan-Set/03 Jul-Set/02 Jan-Set/02 Fluxo de caixa das atividades operacionais Lucro líquido (prejuízo) do período ( ) ( ) Ajustes para reconciliação do lucro líquido: Imposto de renda e contribuição social diferidos (16.402) ( ) ( ) Provisões para contingências (37.559) Obrigações previdenciárias Bens do ativo imobilizado recebidos em doações (Setor Privado) (1.542) (1.885) (1.437) (3.459) Perda na baixa de bens do imobilizado (Ganho) na venda de imobilizado - (4) - - Depreciação Amortização Juros calculados sobre empréstimos e financiamentos a pagar Variações monetárias e cambiais de empréstimos e financiamentos ( ) Provisão para devedores duvidosos (Aumento) diminuição de ativos: Clientes ( ) ( ) (9.279) ( ) Contas a receber de acionistas (20.946) (59.810) (18.332) (72.954) 14/11/ :10:44 Pág: 1

2 Descrição Jul-Set/03 Jan-Set/03 Jul-Set/02 Jan-Set/02 Estoques (1.725) 782 (895) Impostos e contribuições a compensar (10.391) (10.391) (21.334) (47.187) Demais contas a receber (6.351) (18.242) (5.434) (2.267) Clientes - longo prazo (27.107) (29.064) (4.135) (1.716) Contas a receber de acionistas Acordo GESP Depósitos judiciais (87) 99 (8.815) (9.984) Demais contas a receber a longo prazo (1.584) (3.544) (427) (15.508) Aumento (diminuição) de passivos: Fornecedores (971) (14.902) (54.810) Salários e encargos sociais (16.919) Provisões Impostos e contribuições (17.439) Demais contas a pagar Impostos e contribuições a longo prazo (12.883) (36.772) Demais contas a pagar a longo prazo Caixa líquido proveniente das atividades operacionais Fluxo de caixa das atividades de investimentos: Aquisição de bens do ativo imobilizado ( ) ( ) ( ) ( ) Venda de imobilizado Aumento do ativo diferido (3.209) (7.257) (849) (5.965) Caixa líquido aplicado nas atividades de investimentos ( ) ( ) ( ) ( ) Fluxo de caixa das atividades de financiamentos: Financiamentos longo prazo: Captações Pagamentos ( ) ( ) ( ) ( ) 14/11/ :10:44 Pág: 2

3 Descrição Jul-Set/03 Jan-Set/03 Jul-Set/02 Jan-Set/02 Juros sobre o capital próprio Pagos (68.184) ( ) ( ) ( ) Encontro de contas (9.247) - - Caixa líquido aplicado nas atividades de financiamentos Aumento (diminuição) líquido no caixa e equivalentes ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) (8.023) ( ) Caixa e equivalentes no inicio do período Caixa e equivalentes no final do período Variação no caixa ( ) (8.023) ( ) Informações suplementares de fluxo de caixa: Juros e taxas pagos de empréstimos e financiamentos Capitalização de juros e encargos financeiros (3.913) Imposto de renda e contribuição social pagos Ativo imobilizado recebidos em doações e/ou pago em ações Juros sobre o capital próprio pagos Cofins e Pasep pagos INFORMAÇÃO SUPLEMENTAR EM MOEDA DE PODER AQUISITIVO CONSTANTE (a) Índice de atualização A atualização monetária das operações relativas ao ativo permanente, patrimônio líquido, das contas de resultado e apuração de ganhos e perdas nos itens monetários foi mensurada com base na variação da Unidade Monetária Contábil - UMC, considerando como base a variação do Índice Geral de Preços - Mercado - IGP-M, no 3º trimestre de 1,14% e o acumulado no ano de 7,10%. (b) Contas patrimoniais Os montantes relativos aos ativos e passivos monetários apresentados em moeda de poder aquisitivo constante são idênticos àqueles apresentados "pela legislação societária", exceto pelos valores a receber de clientes, a pagar a fornecedores e empreiteiros, imposto de renda e 14/11/ :10:44 Pág: 3

4 contribuição social diferidos no exigível a longo prazo que estão ajustados para refletir o poder aquisitivo ou a realização em moeda de 30 de setembro de 2003, tomando-se por base a taxa divulgada pela Associação Nacional de Bancos de Investimento - ANBID. O ativo permanente e o patrimônio líquido foram corrigidos com base na variação mensal da UMC, atualizada pelo IGP-M até 30 de setembro de (c) Contas do resultado Todas as contas foram atualizadas monetariamente com base na variação da UMC, a partir do mês de sua contabilização, ajustadas pelos ganhos e perdas inflacionários apurados sobre os saldos iniciais e finais de cada mês dos ativos e passivos monetários, e que geraram despesas e receitas financeiras ou inflacionárias nominais, os quais foram considerados como redutores das respectivas contas de resultado a que se vinculam. (d) Impostos e contribuições diferidos O imposto de renda e a contribuição social diferidos foram calculados com base nas alíquotas de 15% mais adicional de 10% e 9%, respectivamente, sobre o montante da mais-valia dos bens e direitos do ativo permanente gerada pelo resultado da sua atualização monetária, em conformidade com as instruções da CVM, consubstanciada no Pronunciamento do IBRACON - Instituto dos Auditores Independentes do Brasil no. 99/006. Os montantes apresentados estão em moeda de poder aquisitivo de 30 de setembro de Balanço patrimonial Moeda nominal Moeda de poder aquisitivo constante Ativo total Ativo circulante Ativo realizado a longo prazo Ativo permanente Investimentos Imobilizado Diferido Passivo total Passivo circulante Passivo exigível a longo prazo Patrimônio líquido Capital social realizado Reservas de capital Reservas de reavaliação Reservas de lucro Lucros acumulados /11/ :10:44 Pág: 4

5 Janeiro a Setembro de 2003 Demonstração do resultado Moeda nominal Moeda de poder aquisitivo constante Receita líquida de venda e serviços vendidos Custo de bens e serviços vendidos ( ) ( ) Resultado bruto Despesas com vendas ( ) ( ) Despesas administrativas ( ) ( ) Resultado antes das financeiras líquidas Financeiras líquidas ( ) Resultado operacional Resultado não operacional (32.638) (85.119) Resultado antes da tributação e participações Provisão para imposto de renda e contribuição social ( ) ( ) Imposto de renda e contribuição social diferidos (43.539) (17.774) Lucro líquido do período Lucro por ação 0, ,01661 Conciliação do resultado do período e patrimônio líquido Descrição Lucro do período Patrimônio líquido Legislação societária Correção monetária Do permanente Do patrimônio líquido ( ) Ajuste a valor presente líquido (301) (2.532) Reversão (provisão) de impostos Imposto de renda ( ) Contribuição social ( ) Em moeda de poder aquisitivo constante /11/ :10:44 Pág: 5

6 3. Evolução da Participação dos Controladores, Conselheiros e Diretores de 30/09/2002 à 31/10/2003 Posição em 30/09/2002 Quantidade de Ações Posição em 31/10/2003 Acionistas Quantidade % Novos Deixaram Quantidade % Ações Cotas Integrantes de Integrar Ações Cotas a Companhia Controlador , ,55 Membros do Conselho de Administração (1) Membros da Diretoria 2.493,526* ,526* Membros do Conselho Fiscal Demais Acionistas Ações em Circulação , ,45 Total de ações , ,526* 100,00 * Cotas de Fundos de Investimento em ações Sabesp (cotas equivalentes a ações) 4. POSIÇÃO ACIONÁRIA Acionistas detentores de mais de 5% das ações Ações Ordinárias % Fazenda do Estado de São Paulo ,55 Cotas de Fundos Acionista Ações Ordinárias % de Investimento em ações Sabesp CONTROLADOR ,55 ADMINISTRADORES Conselho de Administração Diretoria ,526* Conselho Fiscal AÇÕES EM TESOURARIA - OUTROS ACIONISTAS TOTAL ,00 AÇÕES EM CIRCULAÇÃO NO MERCADO ,45 *Cotas equivalentes a ações 14/11/ :10:44 Pág: 6