DO RELATÓRIO MENSAL REFERENTE AS ATIVIDADES DA RECUPERANDA DOS MESES DE DEZEMBRO DE 2017, JANEIRO E FEVEREIRO DE 2018

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1 EXMO. SR. DR. JUIZ DE DIREITO DA 2ª. VARA DE FALÊNCIAS, RECUPERAÇÕES JUDICIAIS E DE CONFLITOS RELACIONADOS À ARBITRAGEM DO FORO CENTRAL DA COMARCA DE SÃO PAULO, ESTADO DE SÃO PAULO TJSP. AUTOS nº RECUPERAÇÃO JUDICIAL DO RELATÓRIO MENSAL REFERENTE AS ATIVIDADES DA RECUPERANDA DOS MESES DE DEZEMBRO DE 2017, JANEIRO E FEVEREIRO DE 2018 RICARDO DE MORAES CABEZÓN, Administrador Judicial de PASINI & CIA LTDA, vem mui respeitosamente à presença de V. Exa., em cumprimento ao determinado no art. 22, II, c da Lei nº /05 apresentar o relatório mensal das atividades da devedora referente ao período de DEZEMBRO do ano de 2017, JANEIRO e FEVEREIRO deste ano corrente, bem como outras informações pertinentes ao exercício da função de Administração Judicial. Termos em que Pede deferimento. São Roque, 02 de abril de Ricardo de Moraes Cabezón OAB/SP nº Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Página 1 Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código 42265AB.

2 PASINI & CIA LTDA (Em Recuperação Judicial) AUTOS nº ª. VFRJ/TJSP RELATÓRIO MENSAL DE ATIVIDADES (RMA) Referente ao período de dezembro de 2017, janeiro e fevereiro de Administrador Judicial: Ricardo de Moraes Cabezón Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código 42265AB. 1

3 Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: São Roque, 02 de abril de Ao Exmo. Sr. Dr. MARCELO BARBOSA SACRAMONE MM. Juiz da 2ª. Vara de Falências, Recuperações Judiciais e Conflitos Relacionados à Arbitragem do Foro Central da Capital SP. Autos nº Em atendimento ao disposto no Art., II, c, da Lei nº /2005, submetemos a apreciação de Vossa Excelência o Relatório Mensal de Atividades (RMA), acompanhado da Situação Operacional, Demonstrações Financeiras, Fluxo de Caixa e Tributos, referente aos meses de dezembro de 2017, janeiro e fevereiro de 2018 e demais informações reputadas e relevantes em relação a Recuperanda PASINI & CIA LTDA (em Recuperação Judicial). O presente RMA reúne e sintetiza informações que foram fornecidas ao Administrador Judicial pela própria empresa, inclusive sob as penas do Art. 171 da Lei nº /2005. As informações prestadas única e exclusivamente pela Recuperanda (itens III, IV, V e VI do RMA) estão sendo objeto de análise, uma vez que se tratam de declarações unilaterais de modo que o Administrador Judicial no atual momento não pode garantir ou assegurar a sua precisão. Permanecemos à disposição de Vossa Excelência para quaisquer esclarecimentos adicionais que se fizerem mister. Atenciosamente, Ricardo de Moraes Cabezón Administrador Judicial OAB/SP Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código 42265AB. 2

4 PASINI & CIA LTDA Referencia: DEZEMBRO/2017, JANEIRO E FEVEREIRO/2018 I - INTRODUÇÃO II - VISTORIAS E VISITAS MENSAIS III - SITUAÇÃO OPERACIONAL IV - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS V - FLUXO DE CAIXA VI - TRIBUTOS VII - OUTRAS INFORMAÇÕES Anexo: 01- Registro fotográfico das vistorias realizadas na sede da Recuperanda em dezembro de 2017, janeiro e fevereiro de 2018; e 02 - Balancetes dos meses de dezembro/2017, janeiro e fevereiro/2018. Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código 42265AB. 3

5 I - INTRODUÇÃO Com o deferimento do processamento da Recuperação, foi nomeado este subscritor para o honroso exercício da Administração Judicial junto ao MM. Juízo da 2ª. Vara de Falências, Recuperações Judiciais e Conflitos Relacionados à Arbitragem, sendo certo que a partir de então este Administrador, juntamente com sua equipe de peritos e demais colaboradores, iniciaram uma sucessão de constantes diligências e vistorias para reunir documentos contábeis e demais informações sobre a empresa, analisando-os e cobrando adoção de vários procedimentos de validação, o que demandou tempo e esforço de ambas as partes para que se estabelecesse uma rotina de trabalho produtiva. Visando a atender ao disposto no art., II, c, da Lei nº /2005, o Administrador Judicial apresenta este Relatório Mensal de Atividades (RMA), referente aos meses de dezembro de 2017, janeiro e fevereiro de 2018 consolidando as principais informações pertinentes às atividades da Recuperanda, conforme dados e documentos disponibilizados pela empresa, sem o escopo de validar a legitimidade dos lançamentos contábeis, financeiros e outras informações declaradas pela Recuperanda em seus registros obrigatórios. Nesse sentido, cumpre observar que os dados e informações constantes neste relatório, não foram objeto de exame independente ou de auditoria por parte deste Administrador Judicial e sua equipe, procedimentos estes regulados e normatizados pela Comissão de Valores Mobiliários CVM e pelo Instituto de Auditores Independentes do Brasil IBRACON. II VISTORIAS E VISITA MENSAL Em 14/12/2017; 11/01/2018 e 28/02/2018 esta Administração, no cumprimento de seu dever fiscalizatório, compareceu na empresa Recuperanda para vistoriar suas dependências e constatar o exercício de suas atividades empresariais. Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código 42265AB. 4

6 Nas referidas ocasiões encontrou a empresa aberta, com funcionários presentes e exercendo de forma regular suas atividades empresariais cujo registro fotográfico segue anexo (documento nº. 01) para ilustrar o cenário flagrado. III SITUAÇÃO OPERACIONAL Apresentamos abaixo a movimentação dos empregados da Recuperanda, referente aos períodos de 2015, 2016, 2017 e 2018, como também no segundo quadro, a evolução dos pagamentos das verbas trabalhistas no período de referência do presente RMA: Nos meses em referência a Recuperanda obteve variações em seu quadro de funcionários, com duas admissões e oito demissões. A empresa finalizou o ano de 2017 com 16 colaboradores e em janeiro e fevereiro de 2018, encerrou os períodos com 14 e 13 funcionários respectivamente, considerando a demissão de 3 colaboradores. Aproveitamos também para informar os valores envolvendo despesas de pagamento de pessoal e os seus encargos no período de dezembro de 2017 à fevereiro de 2018: QUADRO DE FUNCIONÁRIOS INICIAL ADMISSÕES DEMISSÕES FINAL TOT. FUNCIONÁRIOS DEZ TOT. FUNCIONÁRIOS DEZ 16 6 TOT. FUNCIONÁRIOS MAI TOT. FUNCIONÁRIOS JUN TOT. FUNCIONÁRIOS JUL TOT. FUNCIONÁRIOS AGO TOT. FUNCIONÁRIOS SET TOT. FUNCIONÁRIOS OUT TOT. FUNCIONÁRIOS NOV TOT. FUNCIONÁRIOS DEZ TOT. FUNCIONÁRIOS JAN TOT. FUNCIONÁRIOS FEV Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código 42265AB. 5

7 PAGTOS. VERBAS TRABALHISTAS DEZ/ VALORES TOTAL SALÁRIOS, 13º, FÉRIAS, PLR, OUTRAS ,00 PAGTO. VERBAS RESCISÓRIAS NO MÊS: - PAGTO. FGTS, INSS E SIND. PATRONAL NO MÊS 7.794,83 VALORES ,83 TOTAIS DE VERBAS TRABALHISTAS NO PERÍODO ,83 PAGTOS. VERBAS TRABALHISTAS JAN/ VALORES TOTAL SALÁRIOS, 13º, FÉRIAS, PLR, OUTRAS ,32 PAGTO. VERBAS RESCISÓRIAS NO MÊS: 9.999,56 PAGTO. FGTS, INSS E SIND. PATRONAL NO MÊS 5.730,57 VALORES ,45 TOTAIS DE VERBAS TRABALHISTAS NO PERÍODO ,45 PAGTOS. VERBAS TRABALHISTAS FEV/ VALORES TOTAL SALÁRIOS, 13º, FÉRIAS, PLR, OUTRAS ,40 PAGTO. VERBAS RESCISÓRIAS NO MÊS: - PAGTO. FGTS, INSS E SIND. PATRONAL NO MÊS 4.703,34 VALORES ,74 TOTAIS DE VERBAS TRABALHISTAS NO PERÍODO ,74 As demonstrações das verbas trabalhistas apresentam a evolução das despesas com os empregados, em relação à quantidade de funcionários registrados no período exposto pela Recuperanda. Cumpre informar que a empresa, efetuou os recolhimentos dos encargos sociais (FGTS e INSS) referente à folha de pagamento de novembro e dezembro/2017 e janeiro/2018, com vencimento nos meses em referência, com exceção do IRRF. IV DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS Através dos balancetes apresentados pela empresa Recuperanda, correspondente ao período em referência, demonstramos tabela descritiva a seguir, com informações sobre vendas, custos e resultados. Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código 42265AB. 6

8 PERÍODO VENDAS LÍQUIDAS CUSTOS PROD. % CUSTOS RESULTADOS , ,83 98,90% , , ,14 62,49% ,77 JAN A ABR , ,86 135,92% ,78 MAIO/ , ,94-78,34% ,45 JUNHO/ , ,25 84,76% ,43 JULHO/ , ,10 58,35% ,12 AGOSTO/ , ,19 92,45% ,58 SETEMBRO/ , ,75 49,78% ,92 OUTUBRO/ , ,13 68,74% ,92 NOVEMBRO/ , ,45 73,94% ,16 DEZEMBRO/ , ,09 58,96% ,06 TOTAL/ , ,88 71,01% ,10 JANEIRO/ , ,32 109,12% ,71 FEVEREIRO/ , ,37 58,47% ,88 TOTAL/ , ,69 79,35% ,83 As receitas de vendas no período em referência atingiram o montante de R$ ,87 (um milhão, cento e quarenta e cinco mil, quatrocentos e noventa e nove reais e oitenta e sete centavos). Referente ao custo dos produtos vendidos nos meses em análise pode-se verificar que o valor fechou em R$ ,78 (setecentos e cinquenta mil, novecentos e setenta e quatro reais e setenta e oito centavos) representando o percentual de 65,56%, em relação às vendas líquidas do período. A Recuperanda encerrou o ano de 2017 com prejuízo de acumulado de R$ ,10 (quatrocentos e oito mil, setecentos e onze reais e dez centavos) e pertinente aos meses de janeiro e fevereiro de 2018, a empresa apresenta também um prejuízo acumulado em -R$77.862,83 (setenta e sete mil, oitocentos e sessenta e dois reais e oitenta e três centavos). V FLUXO DE CAIXA Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código 42265AB. 7

9 Apresentamos o fluxo de caixa referente ao período de dezembro/2017, janeiro e fevereiro/2018, sumarizando as principais receitas e despesas apresentadas pela empresa Recuperanda. ENTRADAS FLUXO DE CAIXA PASINI SALDO INICIAL DEZ/17, JAN E FEV/18 SALDO INICIAL COMPOSIÇÃO 3.347,28 Banco Bradesco S.A. - Banco Itaú S.A. - Banco Paulista S.A. 251,50 Caixa 1.740,71 Conta Vinculada - Banco Paulista 1.355,07 Recebimento de Vendas ,14 Desconto de duplicatas ,18 Empréstimos ,00 Outros Recebimentos 1.975,04 Bloqueio Judicial - Aplicação Financeira - TOTAL ENTRADAS ,36 PAGAMENTOS ,45 IMPOSTOS ,74 Icms ST - Icms - Ipi - Iptu - Inss ,59 Fgts 6.943,15 Irrf s/ Aluguéis - Irrf - Iss - Pis - Cofins - Csll - Irpj - Pcc (Retenções) - Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código 42265AB. 8

10 As entradas de caixa no período somaram a quantia de R$ ,36 (um milhão, seiscentos e oitenta e sete mil, trezentos e noventa reais e trinta e seis centavos). Foram também efetuados pagamentos de encargos sociais (FGTS e INSS) no valor de R$18.228,74 (dezoito mil, duzentos e vinte e oito reais e setenta e quatro centavos). DESPESAS ,16 Pro Labore ,00 Folha de Pagamento ,28 Juros Pagos 4.019,30 Vale - Transporte/Condução 3.200,00 Taxas Diversas 81,53 Energia Elétrica ,64 Água e Esgoto 4.695,77 Fretes e Carretos 1.180,00 Aluguel de Equipamentos 3.000,00 Serviço Contábil Telefone Fixo / Celular 5.026,59 Conservação e Manutenção 1.959,10 Adiantamento a Fornecedor ,00 Despesas Diversas 6.195,76 Contratados ,72 Prestdores de Serviços Diversos ,75 Autônomos ,00 Fornecedores Diversos ,72 DESPESAS FINANCEIRAS ,55 Tarifas Bancárias 1.905,88 Pagtos Empréstimo ,18 Juros e Encargos 406,09 Despesas de Cobrança - Outras bancárias 1.020,40 SALDO FINAL 1.536,19 COMPOSIÇÃO SALDO FINAL MÊS 1.536,19 Banco Bradesco S.A. - Banco Itaú S.A. 10,16 Banco Paulista S.A. 134,16 Caixa 36,80 Conta Vinculada - Banco Paulista 1.355,07 Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código 42265AB. 9

11 As despesas, adiantamentos e pagamentos a fornecedores apresentaram o valor total de R$ ,16 (trezentos e noventa e dois mil, duzentos e quarenta e cinco reais e dezesseis centavos). Observando os meses em análise, nota-se que a Recuperanda está com dificuldade em adquirir insumos de produção, honrar as despesas geradas e efetuar os recolhimentos dos tributos nos prazos. Ademais, conforme o fluxo de caixa apresentado pela Recuperanda, pode se verificar que: nos meses de dezembro de 2017 e janeiro de 2018, os pagamentos dos funcionários não tiveram grandes variações, já em fevereiro de 2018, houve uma pequena redução em virtude das demissões já informadas no tópico III do presente RMA; os pagamentos referentes a energia elétrica foram também realizados em atraso; e referente as despesas com os contratados, segundo informações da Recuperanda, a redução obtida próxima a 40% durante o período analisado, ocorreu em virtude do término do projeto da empresa (cliente) YAMAHA. Referente às despesas financeiras, o valor pago no período em referência, fechou no importe de R$ ,55 (um milhão, duzentos e setenta e oito mil, setecentos e vinte e sete reais e cinquenta e cinco centavos). Verificando que foram realizados pagamentos a título de empréstimos, no valor de R$. 5. 5, um milhão, duzentos e setenta e cinco mil, trezentos e noventa e cinco reais e dezoito centavos) realizamos diligência junto a Recuperanda a fim de obter os documentos originários de tais gastos. Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código 42265AB. 10

12 Não obstante, estamos no aguardo das informações de quanto fora obtido, em que data ingressou o numerário na empresa e outros detalhes da operação para findarmos tal diligência. Para finalizar o grupo Recuperando encerrou o período com fluxo de caixa POSITIVO no valor de R$1.536,19 (um mil, quinhentos e trinta e seis reais e dezenove centavos). VI TRIBUTOS Não foram recolhidos os tributos pertinentes ao faturamento do período em referência e das retenções efetuadas na fonte VII OUTRAS INFORMAÇÕES Por fim, informamos que mantemos disponíveis para contato o e- mail, do procedimento pasini2vfrj@gmail.com, como também deste Administrador Judicial ricardo@cabezon.adv.br para eventual necessidade de contato. Ricardo de Moraes Cabezón Leilton P. de Brito Rossi Administrador Judicial Perito Contador OAB/SP nº CRC SP /O-3 Rua São Paulo, 37 - Centro - São Roque SP - CEP: Telefone: (55 11) contato@cabezon.adv.br fls Para conferir o original, acesse o site informe o processo e código 42265AB. 11