POLÍTICA DE CRÉDITO - VAREJO

Ref. - Assunto Página: 1 / 10 de Publicação: : POLÍTICA DE CRÉDITO - VAREJO Responsáveis: ATIVIDADE NOME CARGO Elaboração Controles Internos Revisores Fausto Rogério Ferreira Pinto Coord. Crédito e Cobrança Aprovação Carlos Rogério Ferraresi Gerente Adm. e Financeiro Homologação Alessandro Millan Diretor Financeiro

2 / 10 ÍNDICE I. OBJETIVO... 3 II. ABRANGÊNCIA... 3 III. DEFINIÇÕES... 3 IV. RESPONSABILIDADES... 3 V. PROCEDIMENTOS... 3 1 - Cadastro de clientes Varejo (venda direta)... 3 2 - Análise da situação financeira... 4 3 - Definição do limite de crédito... 4 4 - Condições e Prazos de pagamento... 5 VI. CONFIDENCIALIDADE... 6 VII. SANÇÕES DISCIPLINARES... 6 VIII. ANEXOS... 7 1 - Ficha Cadastral - Varejo... 7 2 - Lista de Condições de pagamento A Prazo... 8 3 - Solicitação de prazo para Negociação Especial... 9 IX. HISTÓRICO DE REVISÕES... 10

3 / 10 I. OBJETIVO Estabelecer as normas e procedimentos gerais para a concessão de limite de crédito para clientes varejistas, atacadistas, canis e veterinários. II. ABRANGÊNCIA Aplica-se á atuais e futuros parceiros comerciais classificados como varejo (venda direta) da MOGIANA ALIMENTOS S.A.. III. DEFINIÇÕES Parceiros Comerciais de maneira simplificada, são todos os clientes de venda direta. Faturamento mensal entende-se por faturamento mensal o valor total das vendas para o parceiro comercial no período. IV. RESPONSABILIDADES a. Compete ao responsável pela área de Crédito checar as informações dos clientes nos órgãos competentes e no mercado junto a outros fornecedores, para que seja avaliado o nível de risco do cliente, bem como conferir os dados dos documentos enviados para análise e definição do limite de crédito. b. Compete ao responsável pela área de Crédito analisar os pedidos bloqueados, aprovar ou solicitar aprovação conforme estabelecido neste procedimento. V. PROCEDIMENTOS O procedimento para concessão de crédito inicia a partir do cadastro de novos parceiros ou da reativação de um cadastro já existente, pela área de Inteligência Comercial, que implantará via sistema TOTVS e posteriormente encaminhará para área de Crédito via e-mail, que realizará as seguintes etapas: 1 - Cadastro de clientes Varejo (venda direta) O cadastro de parceiros comerciais exige o preenchimento da Ficha Cadastral (Anexos - Item 1) e envio dos seguintes documentos para identificação interna e análises.

4 / 10 a. Contrato Social e últimas alterações b. Cartão de CNPJ ou CPF Receita Federal c. Cartão de Inscrição Estatual Sintegra d. Informações dos sócios: Nome completo dos sócios (ou sócios majoritários, que representam pelo menos 90% do capital da empresa) e. Referências comerciais atuais. f. Registro de Cinofilia, para canis. g. Registro do Conselho Regional de Medicina Veterinária (CRMV), para veterinários. 2 - Análise da situação financeira Todos os Parceiros Comerciais deverão ser submetidos a análises cadastrais e da situação de crédito na praça, através das seguintes análises: a. Situação Cadastral CNPJ ou CPF a consulta realizada via Receita Federal, deverá constar ATIVA ou REGULAR. Inscrição Estadual a consulta realizada via Sintegra, deverá constar HABILITADA. b. Situação de Crédito Serasa análise de perfil de pagamento de títulos, pendências financeiras, protestos do CNPJ e CPF, via bureau de crédito vigente. 3 - Definição do limite de crédito a. Conceito e Validade O crédito concedido ao parceiro comercial será determinado no ato do cadastro inicial e revisado a cada 12 meses, ou antes, se for necessário conforme observado pela área de crédito.

5 / 10 O crédito será estabelecido em modalidade rotativo, assim, a antecipação de pagamentos em aberto possibilita a contração de novo crédito até o limite estabelecido. b. Regra de cálculo A regra de definição do limite de crédito será vinculada ao cálculo do potencial de faturamento mensal e prazo de pagamento informado na ficha cadastral (Anexos - Item 1), históricos de pagamentos consultados no Serasa ou no faturamento mensal médio dos últimos 3 meses, em caso de clientes já em operação, com necessidade de revisão de limite. c. Alçada de aprovação A definição do limite de crédito deverá ser aprovada pelos respectivos responsáveis, conforme faixas estabelecidas: Até R$ 50 mil Coordenador de Crédito Até R$ 500 mil Gerente Administrativo Financeiro Acima de R$ 500 mil Diretor Financeiro (CFO) 4 - Condições e Prazos de pagamento Os prazos de pagamento serão concedidos pela Área de Crédito e Cobrança, juntamente com a definição do limite de crédito dos parceiros comerciais. Todo pagamento deverá ser efetuado por meio de boleto bancário, exceto nos casos de pagamento antecipado, que será efetuado por meio de depósito bancário em conta corrente. a. Condições de pagamento Antecipado depósito bancário antes da emissão da Nota Fiscal. A Prazo pagamento através de boleto bancário b. Prazos e Encargos financeiros Antecipado desconto de 2% (Código. cond. 303); A Prazo conforme lista (Anexos Item 2). c. Solicitações Excepcionais para concessão de prazos adicionais As solicitações excepcionais para concessão de prazos adicionais deverá ser preenchida através do formulário de Solicitação de Prazo para

6 / 10 Negociação Especial (Anexos Item 3) e deverá ser encaminhada para avaliação da área de Crédito e Cobrança, que providenciará as aprovações da Gerência Adm. e Financeira e da Diretoria Financeira. O prazo adicional poderá ser concedido, observando o limite de crédito aprovado e deverá ser aplicada a tabela de Encargos Financeiros. VI. CONFIDENCIALIDADE Este documento é de propriedade exclusiva da Mogiana Alimentos S.A. e não pode ser divulgado para terceiros sem autorização expressa de um membro da Diretoria. Seu uso está restrito aos profissionais diretamente envolvidos no tema de que trata e não pode ser utilizado em benefício próprio ou de terceiros. Sua reprodução total ou parcial deve ser limitada ao absolutamente necessário. VII. SANÇÕES DISCIPLINARES A não observância dos requisitos desta norma será passível de sanções disciplinares previamente definidas pelo código de conduta corporativo.

VIII. ANEXOS Ref. Assunto 1 - Ficha Cadastral - Varejo 7 / 10

8 / 10 2 - Lista de Condições de pagamento A Prazo VENDA DIRETA - VAREJO Cond Descrição Código Vcto Parc % Desc Prazo Médio Tx. Período 105 05 DIAS VENDA DIRETA ANT PET Dias da 1 2,00 5-2,00% 125 07 DIAS VAREJO Dias da 1-7 - 179 07/14 DIAS VAREJO Dias da 2-11 - 164 07/14/21 DIAS VAREJO Dias da 3-14 - 177 07/14/21/28 DIAS VAREJO Dias da 4-18 - 178 07/14/21/28/35 DIAS VAREJO Dias da 5-21 - 126 14 DIAS VAREJO Dias da 1-14 - 195 14/21 DIAS VAREJO Dias da 2-18 - 127 14/21/28 DIAS VAREJO Dias da 3-21 - 196 14/21/28/35 DIAS VAREJO Dias da 4-25 - 197 14/21/28/35/42 DIAS VAREJO Dias da 5-28 - 141 14/21/28/35/42/49 DIAS VAREJO Dias da 6-32 - 184 21 DIAS VAREJO Dias da 1-21 - 122 21/28 DIAS VAREJO Dias da 2-25 - 190 21/28/35 DIAS VAREJO Dias da 3-28 - 194 21/28/35/42 DIAS VAREJO Dias da 4-32 - 298 21/28/35/42/49/56/63/70 PET VJ Dias da 8-37 - 121 28 DIAS VAREJO Dias da 1-28 - 123 28/35 DIAS VAREJO Dias da 2-32 - 124 28/35/42 DIAS VAREJO Dias da 3-35 - 132 28/35/42/49 DIAS VAREJO Dias da 4-39 - 173 28/35/42/49/56 DIAS VAREJO Dias da 5-42 - 188 35 DIAS VAREJO Dias da 1-35 - 198 35/42 DIAS VAREJO Dias da 2-39 - 192 35/42/49 DIAS VAREJO Dias da 3-42 - 176 35/42/49/56/62 DIAS VAREJO Dias da 5-49 - 174 42 DIAS VAREJO Dias da 1-42 - 193 42/49/56 DIAS VAREJO Dias da 3-49 - 345 45 DIAS COBASI TVC PET Dias da 1-45 - 360 60 DIAS EXCLUSIVA PET Dias da 1-60 642 42 DIAS CLIENTES TVC PET Dias da 1-42 -

9 / 10 3 - Solicitação de prazo para Negociação Especial

10 / 10 IX. HISTÓRICO DE REVISÕES Nº: : 01/01