2017 Conta de Exploração Previsional para o ano de 2017 Memoria Justificativa O Bem Estar Associação de Solidariedade Social de Gondar Rua dos Tabulados n.º 60 4600-642 Gondar Amarante E- mail: geral.bemestar@gmail.com Telf. 255 441 097
Indíce Estrutura de Gastos Previsional... 3 Estrutura de Rendimentos Previsional... 7 Demonstração de Resultados Previsional... 9 Orçamento de Investimento/Desinvestimentos... 10 A direção da Associação O Bem Estar Associação de Solidariedade Social de Gondar de acordo com os estatutos em vigor vem por este meio submeter á apreciação, discussão e votação da Assembleia Geral a conta de exploração previsional para o ano de 2017. 2
Estrutura de Gastos Previsional O orçamento foi elaborado em função dos dados constantes do balancete do mês de Setembro de 2016. Os valores expressam-se em euros Custo das Matérias Consumidas Na rubrica custo das matérias consumidas foram estimados gastos no valor de 73.823,28. 61 Custo das Mercadorias Vendidas e Matérias consumidas Valor 612 Matérias-Primas, subsidiárias e de consumo - Generos Alimentares 48.748,20 613 Ativos Biologicos (Compras-Quinta) 497,64 614 Materiais de consumo 24.577,44 6142 Medicamentos e artigos de saúde/enfermagem 3.313,32 6144 Material de limpeza (instalações) 6.836,52 6145 Material de higiene e conforto 13.288,44 6146 Material didatico/entretenimento 545,64 6147 Material de escritório 593,52 73.823,28 Fornecimento e Serviços Externos Na rubrica de serviços especializados foram estimados gastos com trabalhos especializados no valor de 4.607,70 inerentes aos custos com os serviços de contabilidade, serviços de HCCP e outros serviços especializados. Foram ainda estimados custos com publicidade e propaganda no valor de 719,87 relativos a publicidade das várias atividades desenvolvidas (passeio pedestre, etc). Quanto aos gastos com conservação e reparação estima-se o valor de 10.000 e serviços bancários que engloba comissões bancárias estima-se o valor de 500. 622 Serviços especializados Valor 6221 Trabalhos especializados 4.607,70 6222 Publicidade e propaganda 719,87 6224 Honorários 27.780,00 6226 Conservação e reparação 10.000,00 6227 Serviços Bancários 500,00 43.607,57 3
Na rubrica de materiais está previsto o gasto de 4.882,64. Em ferramentas e utensílios prevemos o valor de 900,00, o gasto em material de escritório o valor de 782,64 inerentes aos contratos celebrados com BCN Sistemas de Escritório e Imagem SA e Grenke. Quanto aos artigos para oferta que consistem em ofertas aos idosos estima-se o valor de 200 e estima-se o valor de 3.000 para outros materiais que consistem na obtenção de materiais para o desenvolvimento de atividades para o Centro de Dia, Creche e Lar de Idosos. 623 Materiais Valor 6231 Ferramentas e utensílios 900,00 6232 Livros e documentação técnica 0,00 6233 Material de Escritório 782,64 6234 Artigos para oferta 200,00 6238 Outros 3.000,00 4.882,64 A rubrica de energia e fluidos é responsável por gastos na ordem dos 42.666,68, sendo 18.450 relativos a consumo de eletricidade, 9.605,72 relativos a consumo de gasóleo/gasolina das viaturas, 9.210,96 relativos a consumo de gaz e 5.400 relativo a consumo de água. 624 Energia e fluídos Valor 6241 Electricidade 18.450,00 6242 Combustíveis: 18.816,68 Gasoleo 9.605,72 Gaz 9.210,96 6243 Água 5.400,00 42.666,68 A rubrica de deslocações e estadas estima-se o valor de 645 relativos a portagens relacionadas com as deslocações com os idosos a consultas médicas. 625 Deslocações, estadas e transportes Valor 6251 Deslocações e estadas 645,00 645,00 A rubrica de serviços diversos regista a estimativa na ordem dos 23.034,88 com os seguintes gastos: - Rendas e alugueres, referente a contrato de aluguer com a Grenke no valor de 2.656,80 ; - Comunicação, referentes a gastos com telefone, telemóvel e correios no valor de 2.878,08 ; - Seguros, no valor de 6.500 correspondente aos seguros relativos á frota automóvel, edifício e utentes. - Limpeza, higiene e Conforto, no valor de 500, que corresponde ao valor anual com contrato com Cannon Hygiene. - Outros serviços, estima-se o valor de anual 10.000, correspondentes á obtenção de serviços de tarefeiros, despesas com entretenimento e lazer dos utentes e outras despesas não enquadradas nas restantes rubricas. 4
626 Serviços diversos Valor 6261 Rendas e Alugueres 2.656,80 6262 Comunicação 2.878,08 6263 Seguros 6.500,00 6266 Despesas de representação 500,00 6267 Limpeza, Higiene e Conforto 500,00 6268 Outros serviços 10.000,00 23.034,88 Gastos com pessoal Para o ano de 2017 estimam-se gastos com remunerações mensais no valor de 39.397,53 ao qual corresponde o valor anual de 472.770,39. Pretendemos obter o apoio à contratação de 5 funcionários no âmbito de medidas de Apoio à Contratação do IEFP nomeadamente no âmbito de Contratos de Emprego Inserção (2 pessoas) e Contratos de Emprego Inserção + (2 pessoas) e uma no âmbito de um Projeto de Estagio Emprego. Os gastos com pessoal correspondem a 62% do total dos gastos da instituição. 63 Gastos com pessoal Valor 632 Remunerações do pessoal Remunerações certas: 344.260,83 Remunerações sujeitas a T.S.U. Remunerações não sujeitas /isenção de T.S.U. 332.187,39 12.073,44 Remunerações adicionais: 45.261,55 Subsidio de Turno- Sujeito a T.S.U. Isenção de Horário de Trabalho-Sujeito a T.S.U. Subsídio de alimentação - Isento de T.S.U. Abono para falhas - Isento de T.S.U. 16.855,15 3.710,56 24.318,84 377,00 635 Encargos sobre remunerações - Taxa de 22,3% 78.748,01 636 Seguro de acidentes de trabalho 3.050,00 638 Outros gastos com o pessoal: 1.450,00 Vestuário e calçado 650,00 Seguro de acidentes pessoais 550,00 Formação Profissional 250,00 472.770,39 5
Gastos de Depreciação e Amortização Calculadas de acordo com a vida útil do bem e conforme o DR 25/2009 de 14/9 aplicando-se as taxas normais legais em vigor estimando-se o valor de 75.558,25. 64 Gastos de depreciação e amortização Valor 642 643 Outros Gastos e Perdas 6422 Edificios e Outras Construções 32.270,19 6423 Equipamento Basico 19.408,64 6424 Equipamento de Transporte 21.750,00 6426 Equipamento Administrativo 680,34 6429 Outras Imobilizações Corporeas 172,45 Sub- Ativos intangiveis 74.281,62 6433 Programas de computador 1.276,64 Sub- Ativos Fixos Tangiveis 1.276,64 75.558,25 A rubrica Outros Gastos e Perdas englobam o gasto com o pagamento das quotizações á UDIPSS e Rede Capacitar. 68 Outros gastos e Perdas Valores 688 Outros Gastos de Financiamento 6883 Quotizações 596,00 596,00 Os gastos e perdas de financiamento constantes desta rubrica englobam os encargos com os empréstimos de médio e longo prazo no valor de 15.100. 69 Gastos e Perdas de Financiamento Valor 691 Juros suportados 6911 Juros de financiamento obtidos 15.000,00 698 Outros Gastos de Financiamento 100,00 15.100,00 6
Estrutura de Rendimentos Previsional Vendas/Serviços Prestados A rubrica de Serviços Prestados é composta essencialmente por: - quotas de utilizadores - creche, estima-se que em 2017 que esta valência permita a receita de 17.560,73; - quotas de utilizadores Apoio Domiciliário, estima-se em 2017 que esta valência permita uma receita de 26.109,25 ; - quotas de utilizadores Lar de Idosos, estima-se que em 2017 que esta valência permita uma receita de 257.528,45, - quotas de utilizadores centro de dia, estima-se que em 2017 que esta valência permita uma receita de 16.976,15 ; - quotizações, estima-se que em 2017 sejam recebidos cerca 3.528 de quotas. 71 Vendas Valor 71 Vendas - Quinta 2.600,00 2.600,00 72 Prestações de serviços Valor 721 Mensalidades dos utentes 318.174,59 7211 Infância e Juventude 17.560,73 72111 Creche 17.560,73 7212 Família e comunidade 26.109,25 72125 Serviço de Apoio domiciliário 26.109,25 7214 Terceira Idade 274.504,60 72141 Lares 257.528,45 72142 Centro de dia 16.976,15 722 Quotizações e Joias 3.528,00 727 Serviços Sociais 3.538,85 72701 Cantina (Escolas, Jardim Infância) 2.878,05 72702 Transportes 660,80 325.241,44 7
Subsídios, doações e legados á exploração A rubrica subsídios á exploração corresponde aos subsídios a receber de diversas entidades a referir: - Instituto de Segurança Social a esta entidade estão associados os subsídios com os acordos de cooperação relativos a quatro valências desenvolvidas pela instituição e o Protocolo com o Rendimento Social de Inserção (RSI) conforme quadro seguinte: Valências n.º de utentes Valor Unitário do acordo de coop. n.º de meses Valor Creche 18 253,58 12 54.773,28 Serv. Apoio Domiciliário 20 249,66 12 59.918,40 Lar de Idosos 20 367,20 12 88.128,00 Lar de Idosos - 4 Vagas Reservadas ISS 1 1.166,40 12 13.996,80 Centro de Dia 9 108,43 12 11.710,44 228.526,92 Conforme se pode constatar o valor do subsídio estimado corresponde a 228.526,92, sendo 54.773,28 relativos à creche, 59.918,40 relativos ao Serviço de Apoio Domiciliário, 88.128 relativos ao Lar de Idosos, 13.996,80 relativo a vagas reservadas ao ISS e 11.710,44 relativos ao Centro de Dia. Protocolo Valor Mensal pago n.º de meses Valor RSI Recursos Humanos 5.970,99 12 71.651,88 Despesas Funcionamento 900,00 12 10.800,00 82.451,88 - Rendimento Social de Inserção prevê-se a obtenção do subsídio no valor de 82.451,88. - Câmara Municipal de Amarante - Está previsto em 2017 receber da Câmara Municipal de Amarante o subsídio no valor 75.213,00, relativo ao protocolo de cooperação no âmbito da dinamização das Atividades de Animação e Apoio à Família e do Programa de Generalização do Fornecimento do Serviço de Refeições aos alunos do 1.º ciclo, junto dos estabelecimentos de ensino integrados na freguesia de Gondar. - Subsídios IEFP, está prevista a contabilização de subsídios á exploração atribuídos á instituição pelo IEFP no valor de 17.343,65 relativos à contratação de pessoal no âmbito de apoios à contratação disponibilizadas (2 - pessoas ao abrigo do Contrato de Emprego e Inserção e 2 pessoas ao abrigo de Contrato de Emprego Inserção +, e 1 pessoas ao abrigo de Projeto de Estágio Emprego) - Donativos- prevemos um reforço na angariação de donativos ao longo de 2017, estimamos que esta rubrica ascenda a 20.000. 8
Outros Rendimentos e Ganhos Na rubrica outros rendimentos e ganhos foram estimados alguns rendimentos como o beneficio á consignação de IRS, pedido de reembolso de IVA dos Géneros Alimentares, receita gerada com atividades desenvolvidas como o passeio pedestre, feiras, etc. 78 - Outros Rendimentos e Ganhos Valor Rendimentos Suplementares Consignação IRS/Reembolsos de IVA 2.500,00 Outros Rendimentos Suplementares (Passeio Pedestre, outras atividades, etc) 12.000,00 Imputação de Subsídios ao Investimento 25.026,26 39.526,26 Demonstração de Resultados Previsional Orçamento de Gastos e Rendimentos Gastos Custo de Mercadoria Vendida e Matéria Consumida 73.823,28 Fornecimentos e serviços externos 114.836,77 Gastos com pessoal 472.770,39 Gastos de depreciação 75.558,25 Outros Gastos e Perdas 596,00 Gastos e perdas de financiamento 15.100,00 de Gastos 752.684,69 Rendimentos Vendas-Quinta 2.600,00 Prestação de serviços 325.241,44 Subsidios à exploração 423.535,45 Ganhos por aumento de Justo Valor (Géneros Alimentares-Quinta) 988,68 Outros rendimentos e ganhos 39.526,26 de Rendimentos 791.891,83 Resultado Liquido Previsto - Positivo 39.207,14 As estimativas atrás efetuadas originam um resultado líquido positivo de 39.207,14 euros, resultantes de um total de gastos de 752.684,69 euros e um total de rendimentos de 791.891,83 euros. 9
Orçamento de Investimento/Desinvestimentos A instituição pretende aumentar as suas instalações, criando uma nova estrutura residencial ao qual preveem um valor total de gasto de 400.000 euros e um novo anexo (Bercário) estimativa de custo de 50.000 euros. Aguarda-se pela autorização da Camara Municipal (alteração de PDM) e bem como abertura de candidaturas para sua comparticipação/financiamento. Descrição Investimentos Ativos Fixos Tangíveis Valor Edifícios e Outras Construções 400.000,00 Equipamento Básico 50.000,00 de Investimentos 450.000,00 Em 2017, a instituição ambiciona fazer o alargamento do serviço de apoio domiciliário ao fim de semana, aguardam pela aceitação da Segurança Social e bem como a prestação de serviços de fisioterapia e podologia aos seus utentes. 10