BALANÇO (em 31 de Dezembro de 2016) Montantes expressos em EURO

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2 RUBRICAS BALANÇO (em 31 de Dezembro de 2016) NOTAS Montantes expressos em EURO PERÍODOS ACTIVO Activo não corrente: Activos fixos tangíveis , ,46 Propriedades de investimento... Activos intangíveis. Investimentos Financeiros.. Fundadores/beneméritos/patrocinadores/doadores/associados , ,46 Activo corrente: Inventários 5 673,70 545,88 Clientes. Adiantamentos a fornecedores Estado e outros entes públicos. Fundadores/beneméritos/patrocinadores/doadores/associados Outras contas a receber Diferimentos ,21 711,25 Activos financeiros detidos para negociação Outros activos financeiros ,94 Caixa e depósitos bancários , , , ,08 Total do Activo , ,54 RUBRICAS NOTAS PERÍODOS FUNDOS PATRIMONIAIS E PASSIVO Fundos Patrimoniais: Fundos , ,74 Excedentes Tecnicos.... Reservas... Resultados transitados , ,39 Excedentes de revalorização Outras variações nos fundos patrimoniais , , , ,48 Resultado líquido do período , ,39 Total do fundo de capital , ,87 Passivo Passivo não corrente: Financiamentos obtidos.. Outras contas a pagar... Passivo corrente: Fornecedores , ,75 Estado e outros entes públicos , ,12 Fundadores/beneméritos/patrocinadores/doadores/associados Financiamentos Obtidos... Diferimentos , ,60 Outras contas a pagar , ,24 Outros passivos financeiros , ,71 Total do passivo , ,71 Total dos Fundos Patrimoniais e do Passivo ,54 2

3 DEMONSTRAÇÃO INDIVIDUAL DOS RESULTADOS POR NATUREZAS Valências Agregadas RUBRICAS (em 31 de Dezembro de 2016) NOTAS Montantes expressos em EURO PERÍODOS RENDIMENTOS E GASTOS Vendas e serviços prestados , ,55 Subsídios à exploração , ,87 Ganhos/perdas imputados de subsidiárias, associadas e empreendimentos conjuntos... Variação nos inventários da produção... Trabalhos para a própria entidade... Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas... 5 (27.695,75) (28.903,03) Fornecimentos e serviços externos (19.021,39) (21.875,27) Gastos com o pessoal... 9 (72.948,32) (71.800,15) Imparidade de inventários (perdas/reversões)... Imparidade de dívidas a receber (perdas/reversões)... Provisões (aumentos/reduções)... Imparidade de investimentos não depreciáveis/amortizáveis (perdas/reversões)... Aumentos/reduções de justo valor... Outros rendimentos e ganhos , ,18 Outros gastos e perdas (389,50) (436,13) Resultados antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos , ,02 Gastos/reversões de depreciação e de amortização... 4,14 (9.869,33) (9.887,23) Imparidade de investimentos depreciáveis/amortizáveis (perdas/reversões)... Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) , ,79 Juros e rendimentos similares obtidos... Juros e gastos similares suportados (13,40) Resultado antes de impostos , ,39 Imposto sobre o rendimento do período... Resultado líquido do período , ,39 3

4 . Anexo ao Balanço e Demonstração de resultados de 2016 (montantes expressos em Euros) 1. Identificação da entidade: Designação da entidade: Associação Social, Cultural Recreativa e Desportiva de Parada do Pinhão Sede: Parada do Pinhão Natureza da Actividade: Actividades de apoio social e domiciliário para pessoas idosas. 2. Referencial Contabilístico de preparação das demonstrações financeiras As demonstrações financeiras apresentadas foram preparadas de acordo com o Regime de Normalização Contabilística para Entidades do Sector Não Lucrativo (ESNL) Decreto Lei nº 36- A/2011, de 9 de Março. 3. Principais Politicas Contabilísticas As demonstrações Financeiras foram preparadas no pressuposto da continuidade das operações, a partir dos registos contabilísticos, mantidos de acordo com as Normas Contabilísticas de Relato Financeiro (NCRF) em vigor à data da elaboração das demonstrações financeiras. a) Activos Fixos Tangíveis Os activos fixos tangíveis foram registados com IVA incluído por este não ser dedutível. Durante o ano não foi efectuada qualquer aquisição. As depreciações dos activos fixos tangíveis são calculadas segundo o método das quotas constantes, utilizando-se para o efeito as taxas máximas no Decreto Regulamentar 2/90 de 12 de Janeiro, e no Decreto Regulamentar 25/2009, de 14 de Setembro, que se consideram representarem satisfatoriamente a vida útil estimada dos bens. O processo de depreciação inicia-se no começo do exercício em que o respectivo bem entrou em funcionamento. b) Reditos O Redito compreende o justo valor da venda de bens e serviços, líquidos de impostos. 4

5 c) Subsídios Os subsídios recebidos são considerados como rendimentos do exercício, para balancear com os gastos que é suposto compensarem. d) Activos e Passivos financeiros Caixa e Depósitos Bancários Os montantes incluídos na rubrica caixa e Depósitos Bancários correspondem aos valores em caixa e depósitos Bancários imediatamente realizáveis. Fornecedores e outras contas a pagar As contas de fornecedores e outros terceiros são registadas pelo seu valor nominal, evidenciam o valor total das dívidas a 31 de Dezembro de Activos Fixos Tangíveis Os movimentos ocorridos nas contas de activos fixos tangíveis, bem como nas depreciações acumuladas, durante o ano de 2016, foi o seguinte: Activos Brutos Terrenos e Recursos Naturais Edifícios e Outras Construções Equipamento Básico Equipamento de Transporte Equipamento Administrativo Outros Activos fixos Tangíveis Investimentos em Curso Total Saldo Inicial , , , , ,89 326, ,76 Adições Alienações/Abates Saldo Final , , , , ,89 326, ,76 Depreciações Acumuladas Saldo Inicial , , , ,10 326, ,30 Reforços 7.565, , ,33 Reduções Saldo Final , , , ,10 326, ,63 Valor Liquido , , ,22 0,00 483,79 0, ,13 5. Inventarios A Quantia de inventários reconhecida como um gasto durante o período findo em 31 de Dezembro de 2016, detalha-se conforme se segue: Quantias de inventários reconhecidas como gastos durante o período Mercadorias Matérias Primas, Subsidiarias e de consumo Totais Inventários no começo do período 545,92 545,92 Compras , ,83 Regularizações 1.892, ,70 Inventários no fim do período (673,70) (673,70) Custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas , ,75 5

6 6. Reditos Quantia de cada categoria de redito reconhecida durante o ano de 2016: PRESTACOES DE SERVICOS , ,55 Quotas e Mensalidades dos Utentes Mensalidades Apoio Domiciliário , ,55 Quotizações e Joias 609,00 562,00 7. Subsídios, doações e legados à exploração Quantia de cada categoria de reditos reconhecida durante o ano de 2016: Conta Descrição Ano Inicio Utilização Valor total por Valores Anuais das depreciações Saldo Valor Liq. Invest.º do empreendim 1º ao 5º ano 6º ao 10º ano 11º ao 50º ano Movimentos do Ano Saldo Valor Liq. Ano N-1 Conta 7883 Ano N 593 Subsidios 5931 PIDDAC , , , , , , ,47 Totais , , , , , , ,47 Relação dos subsídios Obtidos Subsídios do estado e outros entes Subsídios do estado e outros entes Entidade concedente ISS, IP Quantias concedidas Objectivo do incentivo Já recebidas Por receber Total Acordos de cooperação Compart. Ap. Domiciliário Subsídios à Exploração , IEFP, IP Medida Estagio Emprego 3.070, , , ,85 Donativos Diversos 381,00 381,00 381,00 Doação de Bens Alimentares 1.892, , ,70 Totais , , , ,91 8. Instrumentos Financeiros Activos e Passivos correntes Em 31 de Dezembro de 2016 e 31 de Dezembro de 2015, as rubricas de Clientes, fornecedores, outras contas a receber e a pagar apresentavam a seguinte composição: Activos Outras contas a receber 1.777,94 0,00 Caixa e depósitos bancários , ,95 Total , ,95 Passivos Fornecedores 3.858, ,75 Outras contas a pagar 4.132, ,24 Saldo Final 7.990, ,99 6

7 Outras Contas a Receber Outras devedores e Credores 1.777,94 0,00 IEFP, IP 1.777,94 Caixa e Depósitos bancários Caixa e Depósitos Bancários Activos , ,46 Caixa 365,22 693,49 Depósitos à Ordem , ,95 Fornecedores Fornecedores 3.858, ,75 Coelho & Dias, S. A. 446,87 892,60 Padaria Fernandes & Fernandes, Lda 296,20 234,78 ThyssenKrupp Elevadores, S.A. 0,00 503,97 Meigal Alimentação, S. A. 703,05 757,94 Frutas Angelo Cunha Unipessoal, Lda 519,20 609,87 Armazéns da Santa - Mercearias, Lda 591,12 501,70 Renort Correia, Silva & Pureza, Lda 328,00 0,00 Projecto Cidade Arq. E Eng., Unip., Lda 855,90 0,00 Diversos 117,89 28,89 Outras Contas a Pagar Descrição Outras contas a Pagar 4.442, ,28 Remunerações a Pagar 4.055, ,39 Penhora devencimentos 386,56 29,89 9. Benefícios dos Empregados A Distribuição dos gastos com pessoal durante o exercício, foi o seguinte: Gastos com Pessoal Remunerações do Pessoal Remunerações certas , ,84 Subsidio de Ferias 3.488, ,02 Subsidio de Natal 3.883, ,27 Subsidio de Alimentação Medidas IEFP, IP 2.724, ,98 Encargos sobre as remunerações , ,67 Seguro de Acidentes no Trabalho 1.018,92 601,37 Outros Gastos com o pessoal 140,00 65,00 Total , ,15 7

8 10. Diferimentos Em 31 de Dezembro de 2016 e 31 de Dezembro de 2015, as rubricas do activo corrente e do passivo corrente Diferimentos Apresentava a seguinte composição: Activos Gastos a reconhecer Seguros 785,21 711,25 Passivos Rendimentos a reconhecer Remunerações a Liquidar 9.343, ,60 Remunerações 7.640, ,00 Encargos com Ferias e Subsidio 1.703, , Estado e outros entes Públicos Em 31 de Dezembro de 2016 e 31 de Dezembro de 2015, as rubricas de Estado e outros entes Públicos apresentavam a seguinte composição: Descrição Activo Passivo Activo Passivo Retenção de Imposto s/ o Rendimento Trabalho Dependente 108,00 117,00 Rendimentos Profissionais/Empresariais 0,00 74,00 Taxa Extraordinária 3,00 10,00 Contribuições para a Segurança Social 1.568, ,12 Total 0, ,99 0, , Fornecimento e Serviços Externos A rubrica de Fornecimento e Serviços Externos nos exercícios findos e detalha-se como se segue: Serviços Especializados 6.938, ,67 Trabalhos especializados 3.997, ,65 Vigilância e Segurança 49,75 118,08 Honorarios 0,00 750,30 Conservação e Reparações 2.820, ,68 Serviços bancários 71,24 75,96 Materiais 369, ,99 Ferramentas e Utensílios de Desgaste rápido 162, ,14 Material de escritório 176,27 212,85 Outros 30,80 97,00 Energia e Fluidos 9.299, ,21 Electricidade 2.594, ,04 Combustíveis 1.666,08 965,02 8

9 Agua 261,02 219,15 Outros Fluidos ( gás ) 4.777, ,00 Serviços Diversos 2.413, ,40 Comunicação 500,55 748,81 Seguros 420,45 232,59 Contencioso e notariado 520,20 583,82 Limpeza, Higiene e Conforto 972,15 868,18 Outros Serviços Total , , Outros rendimentos e ganhos e outros gastos e perdas A composição da Rubrica de Outros rendimentos e ganhos e da rubrica de Outros gastos e perdas nos exercícios findos em 31 de Dezembro de 2016 e 31 de Dezembro de 2015 é conforme se segue: Outros Rendimentos e Ganhos 9.885, ,18 Recolha de Oleos Bens Alimentares da Horta 0,00 20,00 Descontos de Pronto pagamento obtidos 0,34 0,81 Outros 9.885, ,37 Correções Relativas a exercícios anteriores 1.399,28 0,00 Imputação de Subsídios para o Investimento 4.080, ,88 Consignação de IRS 244,04 66,49 15% do IVA Suportado 67,60 0,00 50% do IVA da Alimentação 918,60 0,00 Outros não específicos ,00 Diversos 3.174, ,00 Outros Gastos e Perdas 389,50 436,13 Impostos 1,50 203,13 Imposto Municipal sobre Imoveis 0,00 92,89 Imposto de selo 1,50 2,52 Taxas 0,00 107,72 Outros 388,00 233,00 Quotizações 388,00 233, Amortizações O detalhe da Rubrica Gastos/reversões de depreciações e de amortizações nos exercícios findos em 31 de Dezembro de 2016 e 31 de Dezembro de 2015 é conforme se segue: Activos Fixos Tangíveis ( nota 4 ) 9.869, ,23 9

10 15. Juros e outros rendimentos e gastos similares Os juros e outros rendimentos similares reconhecidos no decurso do exercício findo em 31 de Dezembro de 2016 e 31 de Dezembro de 2015, são detalhados conforme se segue: Juros e outros rendimentos similares 0,00 0,00 Juros Obtidos De depósitos 0,00 0,00 Juros e outros gastos similares 0,00 13,40 De empréstimos bancarios 0,00 13,40 De Mora Vila Real, 15 de Março de 2017 O Técnico Oficial de Contas 10