Departamento Administrativo e Financeiro Santa Casa da Misericórdia de Vimioso

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1 Departamento Administrativo e Financeiro

2 Índice 1. Convocatória aos Irmãos Gastos Custos da Mercadoria Consumida Fornecimentos e Serviços Externos Gastos com o Pessoal Gastos de Depreciação e de Amortização Outros Gastos e Perdas Gastos e Perdas de Financiamento Gráfico resumo dos gastos Rendimentos Prestações de Serviços Trabalhos para a Própria Entidade Subsídios à Exploração Outros Rendimentos e Ganhos Gráfico resumo dos rendimentos Demonstração de Resultados por Natureza Demonstração de Resultados por Natureza por Centro de Custo Balanço Demonstração de Fluxos de Caixa

3 1. Convocatória aos Irmãos CONVOCATÓRIA (sessão ordinária 21 de março de 2019) Em conformidade com o estipulado pela alínea c) do n.º 2 do artigo 22º dos Estatutos, convoco todos os Irmãos da, a reunir em sessão ordinária, na sede desta Instituição, no próximo dia 21 de março de 2019, pelas 20h30m, com a seguinte ORDEM DE TRABALHOS 1. Discussão e votação das contas de gerência de 2018; 2. Outros assuntos de interesse para a Santa Casa da Misericórdia. A Assembleia Geral reúne à hora marcada na convocatória, se estiver presente mais de metade dos associados com direito de voto, ou 30 minutos depois, com qualquer número de presenças, desde que tal cominação seja determinada na convocatória. (nº 1 do artigo 24º do Compromisso). Para que não se alegue ignorância, lavrou-se esta e outras de igual teor, que vão ser afixadas nos locais públicos do costume. Vimioso, 4 de março de

4 Gastos Custos da Mercadoria Consumida Custo da Mercadoria Consumida Consumo - Alimentação , , ,50 Consumo - Material Clínico , , ,02 Consumo - Fraldas , , ,38 Consumo - Medicamentos , , ,17 Consumo - Lavandaria 4.734, , ,76 Consumo - Higiene Utentes , , ,62 Consumo - Higiene Instalações , , ,13 Consumo - Vestuário e Atoalhados - 191,63 231,06 Consumo - Material Geriatria - 207, ,46 Consumo - Material Eletrico ,65 Consumo - Utensílios Cozinha - 4,97 282, , , ,56 Neste quadro são apresentados os bens que são adquiridos e devidamente armazenados, com a finalidade de serem consumidos no decurso da atividade das diversas valências da Santa Casa da Misericórdia de Vimioso. Verificou-se um aumento de cerca de 2% em relação a

5 2.1.2 Fornecimentos e Serviços Externos Fornecimento e Serviços Externos Subcontratos (Lavandaria / Serv. Administrativos) 702, , ,42 Trabalhos Especializados 4.725, , ,71 Publicidade e Propaganda 395,45 274,54 49,20 Vigilância e Segurança 3.389, , ,64 Honorários , , ,97 Conservação e Reparação , , ,12 Comissões e Serviços Bancários 939,74 883,09 849,77 Ferramentas e Utensilios 7.347, , ,60 Material de Escritório 1.977, , ,24 Artigos para Oferta 1.882,51 720,35 967,15 Outros Materiais 3.604,13 25,00 216,25 Eletricidade , , ,18 Gasóleo Rodoviário , , ,59 Gás , , ,61 Gasolina 180,55 19,00 25,00 Água 8.804, , ,52 Pellets ,46 Deslocações e Estadas 800, , ,07 Rendas e Alugueres 2.949, , ,35 Comunicação 7.300, , ,92 Seguros 6.260, , ,59 Contencioso e Notariado 191, ,95 349,52 Despesas de Representação 1.262,30 253,30 225,10 Recolha de Resíduos Hospitalares 1.097, , ,00 Encargos de Saúde com Utentes 9.465, , ,22 Lavandaria , , ,64 Outras Despesas com Utentes 547,49 70,86 151,01 Outros Fornecimentos e Serviços 1.125, , ,89 Regularizações Autoconsumos 1.950, , , , , ,65 Neste grupo de fornecimentos e serviços externos verificou-se um aumento de cerca de 10,24% em relação ao ano anterior. 5

6 2.1.3 Gastos com o Pessoal Gastos com o pessoal Remunerações do pessoal , , ,88 Encargos sobre remunerações , , ,92 Seguro de Acidentes Trabalho 4.733, , ,07 Outros gastos com o pessoal 6.618, , , , , ,26 Em relação aos gastos com o pessoal, estes tiveram um peso de cerca de 63% do total de custos da Instituição. Em 2018 houve um aumento face a 2017 em cerca de 12,53%. No total de gastos com o pessoal estão incluídas as remunerações dos funcionários da empresa de inserção, dos estagiários e dos contratos emprego-inserção Gastos de Depreciação e de Amortização Gastos de depreciação e amortização Ativos fixos tangíveis , , ,14 Ativos fixos intangíveis 442,80 442,68 282, , , , Outros Gastos e Perdas Outros gastos e perdas Impostos e Taxas 9.052,20 934,29 605,40 Dívidas Incobráveis - 16,85 2,50 Outros gastos , , , , , , Gastos e Perdas de Financiamento Gastos de financiamento Juros Suportados Juros com Leasing 243,82 511,71 446,26 243,82 511,71 446,26 6

7 2.1.7 Gráfico resumo dos gastos Legenda 61 Custo das Mercadorias Vendidas e das Matérias Consumidas 62 Fornecimentos e Serviços Externos 63 Gastos com o Pessoal 64 Gastos de Depreciação e de Amortização 68 Outros Gastos e Perdas 69 Gastos Financiamento 7

8 2.2 Rendimentos Prestações de Serviços Prestações de Serviços Mensalidade dos Utentes , , ,80 Estrutura Residencial Pessoas Idosas , , ,25 ATL , , ,50 Serviço de Apoio Domiciliário , , ,00 Centro de Dia 2.280, , ,00 Creche , ,05 Unidade de Cuidados Continuados , , ,96 Comparticipação Utente , , ,96 Comparticipação Subsistemas ,69 (conta 75) (conta 75) Lavandaria 4.476, , ,87 Lavandaria Clientes 4.476, , ,87 Serviços e Cuidados de Higiene , , ,00 Higiene pessoal e incontinencia , , ,00 Quotizações 3.640, , ,00 Quotas Irmãos Santa Casa 3.640, , , , , ,63 No que respeita à rubrica das prestações de serviços, verificou-se um aumento de 4,06% Trabalhos para a Própria Entidade Trabalhos para a Própria Entidade Lavandaria , , ,64 Serviços Administrativos , , , , ,88 8

9 2.2.3 Subsídios à Exploração Subsídios à Exploração Segurança Social , , ,66 Estrutura Residencial Pessoas Idosas , , ,71 Serviço de Apoio Domiciliário , , ,63 Centro de Dia 7.806, , ,35 Creche ,81 Cantina Social , , ,50 POAPMC 2.830,66 IEFP , , ,31 Empresa de Inserção - Lavandaria , , ,77 Estágios/ CEI s 7.921, , ,54 Município de Vimioso 0, , ,59 ATL , ,00 Creche , ,59 RLIS , , ,10 Fundo Social Europeu , , ,04 Contribuição Publica Nacional 7.314, , ,06 Subsistema de Saúde (UCC) 0, , ,54 Diárias de Internamento , ,10 Medicação , ,30 Fraldas 9.440, ,14 Úlceras de Pressão , ,00 U. D. Cuidados Paliativos ,05 370,54 0,00 Misericórdia de Mogadouro Municípios (Planalto Mirandês) ,05 370,54 - Doações 1.667,42 718, ,99 Géneros Alimentares 1.546,96 318, ,09 Medicamentos 120, Produtos Higiene e Conforto ,10 Produtos Limpeza 25,20 Material Geriatria 116,60 Material Informático - 400, , , ,19 Verificou-se um aumento em cerca de 6,40%, sendo o mais significativo as receitas provenientes da Segurança Social referentes ao acordo de cooperação da Creche. 9

10 2.2.4 Outros Rendimentos e Ganhos Outros rendimentos e ganhos Aluguer de Instalações/ Equipamento 3.347, , ,64 Festa Carnaval 1.000, , ,00 Donativos , , ,79 Imputação Subsídio Investimento , , ,08 Rappel 125,33 Restituição IVA 6.769, , ,94 Consignação IRS 2.058, , ,21 Outros rendimentos , , , , , , Gráfico resumo dos rendimentos Legenda 72 Prestação Serviços 74 Trabalhos para a própria empresa 75 Subsidios a Exploração 78 Outros Rendimentos e Ganhos RESULTADO LIQUIDO DO PERÍODO , , ,10 10

11 2.3 Demonstração de Resultados por Natureza DEMONSTRAÇÃO RESULTADOS POR NATUREZA RENDIMENTOS E GASTOS 2016 PERÍODOS Vendas e serviços prestados , , ,63 Subsídios, doações e legados à exploração , , ,19 Variação nos inventários da produção 0,00 0,00 0,00 Trabalhos para a própria entidade , , ,88 Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas , , ,56 Fornecimentos e serviços externos , , ,65 Gastos com o pessoal , , ,26 Ajustamentos de inventários (perdas/reversões) 0,00 0,00 0,00 Imparidade de dívidas a receber (perdas/reversões) 0,00 0,00 0,00 Provisões (aumentos/reduções) 0,00 0,00 0,00 Provisões especificas (aumentos/reduções) 0,00 0,00 0,00 Outras imparidades (perdas/reversões) 0,00 0,00 0,00 Aumentos/reduções de justo valor 0,00 0,00 0,00 Outros rendimentos e ganhos , , ,72 Outros gastos e perdas , , ,61 Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos , , ,34 Gastos/reversões de depreciação e de amortização , , ,98 Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) , , ,36 Juros e rendimentos similares obtidos 10,33 10,17 0,00 Juros e gastos similares suportados -243,82-511,71-446,26 Resultados antes de impostos , , ,10 Imposto sobre o rendimento do período 0,00 0,00 0,00 Resultado líquido do período , , ,10 11

12 DEMONSTRAÇÃO RESULTADOS POR NATUREZA 2.4 Demonstração de Resultados por Natureza por Centro de Custo RENDIMENTOS E GASTOS ERPI CATL SAD C. DIA UCC LAVANDARIA C. SOCIAL RLIS S. ADMIN. CRECHE PALIATIVOS TOTAL Vendas e serviços prestados , , , , , , , ,63 Subsídios, doações e legados à exploração , , , , , , , , , ,19 Variação nos inventários da produção Trabalhos para a própria entidade , , ,88 Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas , , , , , , ,00-19,54-155, , ,56 Fornecimentos e serviços externos , , , , , ,26-283, , , ,12-291, ,65 Gastos com o pessoal , , , , , , , , , , ,26 Ajustamentos de inventários (perdas/reversões) Imparidade de dívidas a receber (perdas/reversões) Provisões (aumentos/reduções) Provisões especificas (aumentos/reduções) Outras imparidades (perdas/reversões) Aumentos/reduções de justo valor Outros rendimentos e ganhos , , , , , ,74-37, , ,72 Outros gastos e perdas ,06-25, ,86-71, ,44-154,63-3,82-20,85-30,62-64, ,61 Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos , , , , , , , ,57 248, , ,34 Gastos/reversões de depreciação e de amortização ,87-199, , ,22-825, ,52-248, , ,98 Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) , , , , , , ,88 188, , ,36 Juros e rendimentos similares obtidos Juros e gastos similares suportados , , ,26 Resultados antes de impostos , , , , , , , , ,10 Imposto sobre o rendimento do período Resultado líquido do período , , , , , , , , ,10 CENTRO DE CUSTO

13 2.5 Balanço BALANÇO DATAS RUBRICAS ATIVO - - Ativo - - Ativo não corrente - - Ativos fixos tangíveis , , ,90 Bens do património histórico e cultural Propriedades de investimento Ativos intangíveis 1.109,46 666,78 383,94 Investimentos financeiros 2.738, , ,09 Fundadores/Beneméritos/Patrocinadores/Doadores/Associados/Membros Ativos biológicos 1.139, , , ,43 Ativo corrente Inventários , , ,33 Clientes , , ,26 Adiantamentos a fornecedores Estado e outros entes publicos 8.305, , ,48 Fundadores/Beneméritos/Patrocinadores/Doadores/Associados/Membros Outras contas a receber , , ,92 Diferimentos 5.091, , ,14 Outros ativos financeiros Caixa e depósitos bancários , , , , , ,32 Total do Ativo , , ,75 FUNDOS PATRIMONIAIS E PASSIVO Fundos Patrimoniais Fundos , , ,58 Excedentes técnicos Reservas Resultados transitados , , ,17 Excedentes de revalorização 426,59 426,59 426,59 Outras variações nos fundos patrimoniais , , ,29 Resultado líquido do período , , ,10 Total do fundo de capital , , ,73 Passivo Passivo não corrente Provisões Provisões especificas Financiamentos obtidos Outras contas a pagar Passivo corrente Fornecedores , , ,73 Adiantamentos de clientes Estado e outros entes públicos , , ,12 Fundadores/Beneméritos/Patrocinadores/Doadores/Associados/Membros Financiamentos obtidos , , ,10 Diferimentos , , ,81 Outras contas a pagar , , ,26 Outros passivos financeiros , , ,02 Total do Passivo , , ,02 Total dos Fundos Patrimoniais e do Passivo , , ,75

14 2.6 Demonstração de Fluxos de Caixa FLUXOS DE CAIXA PERÍODOS RUBRICAS Fluxo de caixa das atividades operacionais - método direto 0,00 0,00 0,00 Recebimentos de clientes/ utentes , , ,45 Pagamentos de subsídios , , ,20 Pagamentos de apoios 0,00 0,00 0,00 Pagamentos de bolsas 0,00 0,00 0,00 Pagamentos a fornecedores , , ,25 Pagamentos ao pessoal 0,00 0,00 0,00 Trabalhadores Conta d'outrem , , ,73 Estagios Profissionais , , ,67 CEI's , , ,69 Trabalhadores independentes , , ,00 Formandos - EI 0,00 0,00 0,00 Caixa gerada pelas operações , , ,69 Outros 0,00 0,00 0,00 Pagamento/recebimento do imposto sobre o rendimento 0,00 0,00 0,00 Recebimentos Subsídio/ Apoios 0,00 0,00 0,00 Acordos Cooperação , , ,07 Subsistemas de Saúde , , ,66 Cooperação Pré-Escolar 0,00 0,00 0,00 Cantinas Sociais , , ,00 Estágios/ CEI s 0,00 0,00 0,00 Outros Subsídios/apoios , , ,00 Pagamento Segurança Social , , ,58 Pagamento Retenção na Fonte - IRS , , ,75 Pagamento Sindicatos -849, , ,18 Pagamento FCT , , ,71 Donativos Recebidos 8.432, , ,00 Quotas Irmãos 3.640, , ,00 Outros recebimentos/pagamentos , , ,09 Fluxos de caixa das atividades operacionais (1) , , ,91 Fluxos de caixa das atividades de investimento 0,00 0,00 0,00 Pagamentos respeitantes a: 0,00 0,00 0,00 Ativos fixos tangíveis , ,90-33,83 Ativos intangíveis ,00 0,00 0,00 Investimentos financeiros 0,00 0,00 0,00 Outros ativos 0,00 0,00 0,00 Recebimentos provenientes de: 0,00 0,00 0,00 Ativos fixos tangíveis 0,00-314,88 0,00 Ativos intangíveis -738,00 0,00 0,00 Investimentos financeiros 0,00 0,00 0,00 Outros ativos 0,00 0,00 0,00 Subsídios ao investimento 0,00 0,00 0,00 Juros e rendimentos similares 10,33 0,00 0,00 Dividendos 0,00 0,00 0,00 Fluxos de caixa das atividades de investimento (2) , ,78-33,83 Fluxos de caixa das atividades de financiamento 0,00 0,00 0,00 Recebimentos provenientes de: 0,00 0,00 0,00 Financiamentos obtidos 0,00 0,00 0,00 Realização de fundos 0,00 0,00 0,00 Cobertura de prejuízos 0,00 0,00 0,00 Doações 0,00 0,00 0,00 Outras operações de financiamento 0,00 0,00 0,00 Pagamentos respeitantes a: 0,00 0,00 0,00 Financiamentos obtidos , , ,98 Juros e gastos similares -243,82-511,71-347,85 Dividendos 0,00 0,00 0,00 Redução de fundos 0,00 0,00 0,00 Redução de fundos 0,00 0,00 0,00 Outras operações de financiamento -204,50-58,50-64,02 Fluxo de caixa das atividades de financiamento (3) , , ,85 Variação de caixa e seus equivalentes (1+2+3) , , ,23 Efeito das diferenças de câmbio 0,00 0,00 0,00 Caixa e seus equivalentes no início de período , , ,96 Caixa e seus equivalentes no fim de período , , ,19

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